Главная
Признаки процедуры банкротства – Виды и признаки банкротства | Современный предприниматель

Признаки процедуры банкротства – Виды и признаки банкротства | Современный предприниматель

Что такое банкротство? Основные виды, стадии и признаки банкротства

Банкротство – это довольно неприятная процедура, которая тем не менее, помогает выйти из бизнеса с минимальными финансовыми потерями. Причиной банкротства могут стать самые разные факторы (от плохого ведения бизнеса до экономического кризиса на рынке). Но нужно детально разобраться в ситуации, чтобы подобное не повторилось в следующем начинании. Какие основные причины банкротства? Как выполняется процедура? Какими бывают разновидности?

Что такое банкротство?

Юридически, банкротством или несостоятельностью называется процедура распределения банком, которому должник не смог выплатить долги, имущества между кредиторами. Процесс и все его особенности устанавливаются и регулируется законом, кредиторам выплачивается долг в соответствии с договорами и очередью на выплаты.
Обычно, процедура оформления банкротства начинается, когда компания уже сама не может разобраться с возникшими проблемами. Это могут быть длительные задержки заработной платы, неспособность выплачивать кредиты банкам или обязательные платежей инвесторам.

Во многих случаях, банкротством является также помощь банка или специализированной организации в разрешении сложного финансового положения. В это входит оценка состояния компании, потенциал к развитию и только, если в результате исследования станет ясно, что фирма не сможет выйти из кризиса, то ее объявляют банкротом.
Мировая юриспруденция имеет достаточно случаев банкротства юридических компаний, а также физических лиц, хотя в Украине это практика не распространена.
Понятие банкротства и процедуры, которые следуют за этим, возникло еще тысячи лет назад. Раньше к должнику были намного серьезней меры. К примеру, в Древней Греции, если мужчина не мог расплатиться с долгами, то вся его семья попадала в “долговое рабство” на срок до 5 лет. Были соответствующие законы, которые регулировали статус таких рабов, гарантировали их физическую неприкосновенность и помогали им вернуться к прежней жизни по окончанию срока. В большинстве древних стран были подобные законы, которые наказывали должника за неспособность выплаты долгов.
Сегодня, если компания придерживается законов, имеет всю обязательную документацию, то владелец или должник может избежать наказания, а сама фирма – обойтись “малыми жертвами” в подобной ситуации.

Признаки банкротства и цель процедуры

Может показаться, что практически любая компания или предприятие, которое имеет проблемы с финансами, считается банкротом. Но это не так, потому что только предприятие, которое имеет общий долг перед всеми кредиторами более трехсот минимальных заработных плат (960 тыс. грн) может начинать процедуру банкротства.
Решаются все вопросы после обращения в хозяйственный суд, который находится по месту регистрации предприятия. Сопровождение выполняется арбитражным управляющим. Подать заявление в хозяйственный суд может как кредитор, так и сам владелец компании.
По решению суда возможны три выхода из такой ситуации:
Разделение и распоряжение имуществом должника – его продажа или прямой переход кредитору.

Мирный договор – формальный контракт, который подписывается для “дружественного” улаживания проблемы.
Санация – восстановление платежеспособности должника. Часто проявляется в виде массовых сокращений, ликвидации разных структур.
Ликвидация предприятия – продажа компании или ее разделение между инвесторами, кредиторами.
Основными признаками банкротства фирмы является постоянное превышение расходов и уменьшение прибыли. Если это продолжается более 3 месяцев, то уже можно начинать процедуру оформления документации.
Целью банкротства является полная ликвидация тех организаций, которые как юридически, так и фактически, не выполняют своей прямой обязанности – приносить прибыль. Таким образом, из рынка убираются неэффективные и нестабильные предприятия. При этом специалисты по банкротству стараются свести к минимуму потери всех сторон, как это оговорено в законе и контрактах.

Виды банкротства и их особенности

  1. Реальное банкротство. Ситуация, которая возникает из-за неправильного управления организацией. Это действительно реальные потери капитала, отсутствие прибыли и сложности с обязательным выплатами сотрудникам, кредиторам и инвесторам взносов, заработных плат. Как правило, бухгалтерия или владелец сами объявляют себя банкротами и обращаются в соответствующие инстанции.
  2. Условное или временное банкротство. Оно может быть вызвано неправильными решениями, но характеризуется именно временным превышением расходов. Чаще всего специалисты из решения вопросов банкротства могут посоветовать сменить руководителя или взять крупный кредит, который поможет восстановить финансовое состояние компании.
  3. Преднамеренное банкротство. Ситуация, когда управление или владелец компании преднамеренно растрачивает средства и целенаправленно доводит фирму до банкротства. Такой способ траты преследуется по закону и имеет серьезные последствия.
  4. Фиктивное банкротство. Процедура отличается тем, что компания имеет стабильную прибыль, возможность выплаты всех долгов и взносов, но, тем не менее, владелец скрывает реальное положение и подделывает документы, показывает, что компания банкрутирует. Это делается с целью получения кредитов и привлечения большего количества инвесторов. Заканчивается, как правило, расхищением в крупных размерах и намеренным доведением организации до банкротства. Так же карается законом.

Процедура оформления, стадии банкротства предприятия

Оформление процедуры банкротства начинается с того момента, когда в хозяйственный суд приходит заявление о признании сложной финансовой ситуации. Его может подать как владелец, так и любой член правления или кредитор. После этого арбитражный суд начинает наблюдение и обоснованность заявления.

Процесс состоит из нескольких этапов:

  • Наблюдение за предприятием. Тут специалисты определяют уровень финансовой стабильности и платежеспособности компании, которая подала заявление. Если вся документация предъявлена и она настоящая, то государство увидит реальное положение.
  • Финансовая помощь. Если ситуация на предприятии не критическая, то специалисты могут предложить более “либеральные” пути решения проблемы. Долг может быть реструктуризирован или разрабатывается другая система погашения. На этом этапе фирма может огласить о временном банкротстве, получить необходимый кредит или другую финансовую помощь, что в результате приведет к восстановлению платежеспособности. Владелец или управляющий уже не может принимать решения самостоятельно, а должен соглашаться все с кредиторами.
  • Управление. Если ситуация не стабилизируется, то суд может назначить внешнего управляющего. Он может руководить компанией не более 18 месяцев, но за это время фирма не будет получать никаких штрафных санкций или процентов от долга.
  • Конкурсный управляющий. Уже после того, как организация объявлена банкротом, арбитражный суд решает, как сделать процедуру распределения долгов и выполнения обязательств перед кредиторами.

Банкротство – длительный и достаточно сложный процесс, которую можно упростить, если придерживаться закона.

“Если вам понадобились услуги юристов, обращайтесь в Коллегию адвокатов г. Москвы “Альфа Юстиция”. Профессионалы своего дела помогут в решении любых юридических вопросов.” Коллегию адвокатов г. Москвы “Альфа Юстиция”

kompanion.online

признаки и порядок установления, основные термины

Банкротство — результат развития кризисного состояния предприятия. Современные экономические проблемы обладают специфичными формами проявления.

Одна из них — банкротство, явление рыночного пространства, используемое в качестве рыночного инструмента распределения капитала и отражающее объективные процессы перестройки структуры национальной экономики.

Кроме существующих казенных предприятий, муниципальных и государственных учреждений. есть структуры частной формы собственности: закрытые и открытые акционерные общества, холдинги, товарищества и так далее.

К обычным понятиям добавлены новые: конкуренция, рынок и борьба за него, выживание в области бизнеса и угроза несостоятельности предприятий и возможность их ликвидации.

Признак несостоятельности излагается в статье 3, пункте 2 Закона «О банкротстве (несостоятельности)» Там сообщается, что юридическое лицо считают не способным удовлетворить кредиторские требования по денежным обязательствам и исполнить обязанность по выплате обязательных платежей, если эти обязательства и обязанности не выполнены им на протяжении трех месяцев с даты, когда их необходимо было исполнить.

Банкротство — это несостоятельность банка, организации или фирмы-должника.

Тесно переплетается с банкротством такой термин, как несостоятельность. Он отражает в себе несостоятельность как итоговый и конечный вариант работы фирмы. Но не всегда под несостоятельностью подразумевается банкротство, есть несколько случаев, когда при помощи хозяйствующего субъекта возможно преодолеть несостоятельность и выйти из стадии банкротства, обеспечив себе тем самым нормальную среду для деятельности.

Несостоятельность подразумевает критическую ситуацию на предприятии.

Для ее предотвращения необходимо пользоваться рыночными инструментами перераспределения капитала.

Законодательный базис определяет экономическую сущность несостоятельности. Основанием законодательной базы является Федеральный закон «О банкротстве (несостоятельности)» от 26 октября 2002 года 127-ФЗ, вступивший в силу 2 декабря 2002 года в следующих редакциях:

  • от 22 августа 2004 122-ФЗ;
  • от 29 декабря 2004 192-ФЗ;
  • от 31 декабря 2004 220-ФЗ;
  • от 24 октября 2005 133-ФЗ;
  • от 18 июля 2006 116-ФЗ;
  • от 18 декабря 2006 231-ФЗ;
  • от 05 февраля 2007 13-ФЗ;
  • от 26 апреля 2007 63-ФЗ;
  • от 19 июля 2007 140-ФЗ;
  • от 02 октября 2007 225-ФЗ;
  • от 01 декабря 2007 318-ФЗ;
  • от 23 июля 2008 160-ФЗ;
  • от 03 декабря 2008 250-ФЗ;
  • от 30 декабря 2008 296-ФЗ;
  • от 30 декабря 2008 306-ФЗ;
  • от 28 апреля 2009 73-ФЗ;
  • от 19 июля 2009 195-ФЗ, с изменениями, внесенными от 19 июля 2007 139-ФЗ;
  • от 23 ноября 2007 270-ФЗ;
  • от 01 декабря 2007 317-ФЗ;
  • от 17 июля 2009 145-ФЗ.

Это законодательство:

  • устанавливает для признания должника несостоятельным основания;
  • регулирует условия и порядок осуществления мер по недопущению несостоятельности, а также условия и порядок проведения процедур банкротства;
  • страхует при помощи финансовой деятельности арбитражного управляющего, определяет порядок установления банкротства.

При банкротстве главной целью является введение платежной дисциплины для недопущения процесса банкротства и ликвидации. Для недопущения банкротства используются специальные реорганизационные меры, вводится новая система, так называемое финансовое оздоровление. Рассмотрим признаки того, что должник обанкротился.

Основные признаки того, что должник обанкротился

  • разрыв экономических связей;
  • отсутствие экономической ответственности;
  • высокие темпы инфляции;
  • низкий уровень квалификации рабочего персонала;
  • медленное развитие правовой системы;
  • наличие социальных психологических стереотипов.

Этими и похожими признаками можно охарактеризовать несостоятельность предприятия.

Меры, если должник обанкротился

  • ликвидация;
  • реорганизация;
  • мировое соглашение.

Порядок установления того, что должник обанкротился

Законодательство устанавливает для признания должника несостоятельным основания (очевидные признаки), регулирует условия и порядок осуществления мер по предупреждению несостоятельности, а также условия и порядок проведения процедур банкротства.

Законодательство усматривает возможность выполнения обязанностей должника перед кредиторами на любом этапе процедуры банкротства.

Главная цель законодательства — установление платежной нормальной дисциплины и нового формата взаимоотношений всех участвующих в процессе банкротства.

Законодательство не преследует обязательной ликвидации предприятия, если есть признаки несостоятельности.

Если есть возможность восстановить (оздоровить) деятельность предприятия, чтобы предотвратить его ликвидацию, предусмотрены реорганизационные специальные процедуры и вводится такое мероприятие, как финансовое оздоровление.

Основные термины, связанные с банкротством

Для целей Закона о банкротстве (несостоятельности) используются такие основные понятия:

  1. Банкротство (несостоятельность) — неспособность должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по финансовым обязательствам или исполнить обязанность по выплате обязательных платежей, признанная арбитражным судом.
  2. Должник — гражданин, юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, оказавшийся неспособным удовлетворить кредиторские требования по денежным обязательствам или исполнить обязанность по выплате обязательных платежей в течение срока, который установлен действующим законодательством.
  3. Кредиторы — лица, которые имеют в отношении должника права требования по денежным обязательствам и другим обязательствам.
  4. Досудебная санация — меры по возобновлению платежеспособности должника, которые принимаются собственником имущества должника: учредителями (участниками) должника, унитарного предприятия, кредиторами должника и другими лицами с целью предупреждения несостоятельности.
  5. Наблюдение — процедура банкротства, применяемая к должнику, с целью сохранности собственности должника, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра кредиторских требований и проведения собрания кредиторов.
  6. Финансовое оздоровление — процедура, которая применяется к должнику в целях возобновления его платежеспособности и погашения задолженности соответственно графику погашения.
  7. Внешнее управление — процедура, которая применяется к должнику в целях возобновления его платежеспособности
  8. Конкурсное производство — процедура, которая применяется к должнику, который признан банкротом, в целях соразмерного удовлетворения кредиторских требований.
  9. Мировое соглашение — процедура, которая применяется на любом этапе рассмотрения дела о несостоятельности с целью прекращения делопроизводства о несостоятельности с помощью достижения соглашения между кредиторами и должником.
  10. Арбитражный управляющий (административный управляющий, временный управляющий, конкурсный управляющий, внешний управляющий) — гражданин, утверждаемый арбитражным судом для совершения процедур несостоятельности и осуществления других установленных данным законодательством полномочий.
  11. Временный управляющий — арбитражный управляющий, который утвержден арбитражным судом для совершения наблюдения в соответствии с настоящим законодательством.
  12. Административный управляющий — арбитражный управляющий, который утвержден арбитражным судом для выполнения финансового оздоровления в соответствии с настоящим законодательством.
  13. Внешний управляющий — арбитражный управляющий, который утвержден арбитражным судом для совершения внешнего управления и проведения других установленных данным законодательством полномочий.
  14. Конкурсный управляющий — арбитражный управляющий, который утвержден арбитражным судом для совершения конкурсного производства и проведения других установленных данным законодательством полномочий.
  15. Конкурсная масса — собственность должника, на которую можно обратить взыскание во время конкурсного производства.

1bankrot.ru

Признаки банкротства физических и юридических лиц, признание несостоятельности ИП