Как наследовать накопительную часть пенсии – является ли данная выплата наследством, а также можно ли претендовать на пособие, если смерть наступила до его назначения, и как наследникам получить средства пенсионных накоплений?

Содержание

Наследование накопительной части пенсии умершего в 2018 году: как получить пенсионные накопления?

После смерти гражданина многие знают, что необходимо сделать, чтобы получить в наследство его имущество. Однако не всем известно, что наряду с движимым и недвижимым наследством, можно оформить наследование накопительной части пенсии умершего.

Получение прав на такой вид наследства оформляется достаточно просто, однако следует знать определенные нюансы, которые прописаны в законе РФ на 2018 год.

В этой статье вы подробно узнаете:

  • Какая именно пенсия может быть оформлена в наследство?
  • Кто может заявить о праве на выплату пенсии умершего?
  • Что необходимо сделать, чтобы получить накопленные денежные средства?
  • Какие сроки выплаты пенсии умершего?

Какая пенсия может быть оформлена как наследство?

Существует три вида пенсий:

  1. Личные денежные средства, положенные на пенсионный счет в ПФРФ.
  2. Накопленные деньги на счету трудовой пенсии.
  3. Обязательная сумма пенсионных средств, которую гражданин не получил в случае преждевременной кончины.

Наследование неполученной пенсии

Лицо может получить право на пенсионную помощь, которое характеризуется денежными средствами, по различным причинам:

  • Возрастной критерий.
  • Рабочий стаж.
  • Группа инвалидности.
  • Кончина кормильца.
  • Социальные выплаты.

Выплата каждой пенсионной денежной помощи останавливается при наступлении определенных обстоятельств, которые имеют юридическую основу:

  1. Кончина лица, на которого была оформлена пенсия.
  2. Признание работоспособности.
  3. Изменение вида пенсии.

Чаще всего к нотариусу обращаются с вопросом об оформлении недополученной пенсии и установлении факта принятия наследства.

Для разрешения данного вопроса необходимо обратиться к статье «О трудовых пенсиях в РФ», которая была издана 17.12.2001 года в Федеральном Законе № 173-ФЗ. В ней подробно описывается, как получить пенсионные начисления после смерти гражданина-пенсионера.

В статье 23 говориться, что насчитанные денежные средства трудовой пенсии в текущем месяце, а также сумма денег, которая была начислена и не выплачена в связи с кончиной гражданина-пенсионера, не является наследственным имуществом. Значит, они могут быть выплачены, только лицам первой очереди, которые своевременно подали заявление на получение невыплаченных денежных средств. Согласно Федеральному закону № 173-ФЗ статья 9, пункт 2 после смерти пенсия по наследству может быть оформлена близкими родственниками, которые жили вместе с пенсионером до его кончины. Заявление на переоформление средств с пенсионного счета следует подать на протяжении полугода после кончины родственника-пенсионера.

Если в нотариальный отдел поступает несколько заявлений от родственников, которые имеют законное основание для получения невыплаченной суммы денежных средств трудовой пенсии, то всю сумму разделяют между наследниками поровну.

Кто имеет право на наследование

В Федеральном законе в статье 9, пункте 2 прописан список лиц, которые имеют право оформить на себя невыплаченную сумму пенсии:

  • Несовершеннолетний ребенок, брат или сестра, а также внук умершего пенсионера.
  • Близкие родственники, получающие образование на стационаре в различных учреждениях, которые были на иждивении пенсионера-кормильца. Их возраст должен быть не более 23 лет.
  • Нетрудоспособные близкие родственники несовершеннолетнего возраста, которые проживали совместно с пенсионером и были на его обеспечении. К ним относятся члены семьи, имеющие группу инвалидности или же родственники, не имеющие трудоспособных родителей.
  • Родственники-опекуны. В эту категорию относят близких родственников, которые осуществляют уход за ребенком умершего пенсионера, возрастом до 14 лет. В согласии с подп. 1, пункта 2, статьи 9 ФЗ РФ трудовую пенсию получают опекуны, не имеющие места работы.
  • Супруг (супруга) или же отец (мать), которые достигли пенсионного возраста (60 лет и 55 лет соответственно). Данная категория граждан может получать выплату, если является нетрудоспособной или имеет группу инвалидности.
  • Родители отца или матери, которые проживали на обеспечении умершего пенсионера. Основными критериями являются возраст: 55 лет и 60 лет соответственно, группа инвалидности, нетрудоспособность, отсутствие граждан, на которых возложена обязанность обеспечения этих лиц по закону РФ.

01.03.2002 года в Гражданском Кодексе РФ начала действовать статья 3, которая разрешает вопросы, связанные с получением имущества, включая наследование пенсии умершего.

В Гражданском Кодексе РФ в статье 1183 говорится, что право на наследование назначенных денежных средств пенсионеру принадлежит близким родственникам, которые сожительствовали с гражданином-пенсионером. Также получить сумму пенсий могут нетрудоспособные лица, которые были на обеспечении гражданина-пенсионера, независимо от места их проживания.

Важно помнить, что заявить о праве на получение невыплаченной пенсии умершего гражданина необходимо на протяжении четырех месяцев после дня его смерти.

Если отсутствует возможность получить денежные средства, а также своевременно не предоставлены документы для выплаты начисленной пенсии вышеуказанными лицами, сумма денег может быть включена в наследство, которое наследуется по закону.

Наследование накопленных денежных средств трудовой пенсии

С 2002 года накапливать деньги на пенсионный счет можно тремя способами:

  • Базовый счет.
  • Страховой счет.
  • Накопительный.

Следует знать, что наследуется пенсия, которая складывается на накопительный счет.

После пенсионных изменений в законе с 2002 года накопление пенсии происходит путем перечисления с места работы определенной суммы денег на страховой и накопительный счет.

Средства, которые перечисляются на накопительную часть пенсии, находятся в Негосударственном пенсионном фонде (НПФ) или в Пенсионном фонде РФ (ПФРФ).

Денежные средства, которые находятся на накопительном счете в ПФРФ, могут быть оформлены в наследство, если лицо, обладающее страховкой, не получил их до своей смерти.

Наследники накопительной пенсии умершего

Наследовать накопительную часть пенсии могут:

  • По заявлению. В заявлении, которое находится в Пенсионном фонде, владелец накопительной пенсии может указать наследников, имеющих право получить денежные средства.
  • По закону. Наследники первой очереди имеют полное право на оформление получения накопительной пенсии умершего. Если нет прямых наследников по закону, то такое преимущество передается наследникам второй очереди.

Наследники могут не знать, что застрахованное лицо оставило им право на получение накопительных средств. В связи с этим после смерти гражданина-наследователя Пенсионный фонд в обязательном порядке должен известить наследников о возможности выплаты неполученные деньги.

Однако если такого заявления нет, то наследники должны самостоятельно обратиться в Пенсионное отделение с просьбой наследовать пенсию умершего.

Наследники первой очереди по закону получают равнозначную часть накопленных средств. Если таких родственников нет, то накопительную пенсию получают наследники второй очереди со специально созданного лицевого счета наследователя.

Сроки получения накопительной пенсии

Заявление на получение накопительной пенсии после смерти наследователя необходимо подать в Пенсионное отделение в течение полугода после открытия наследственного дела. Такое заявление оформляется в соответствии с типовой формой, которую предоставят в ПФРФ. После истечения шести месяцев будет оформлена выдача накопленных средств на пенсионном счете.

В случае если наследник своевременно не подал заявления, то он может инициировать процедуру получения средств в судебном порядке. Для этого необходимо будет просчитать соотношение судебных издержек и сумму денег, которую вы получите в итоге с накопительного счета.

Видео: О наследовании пенсионных накоплений


Читайте также:

expert-nasledstva.com

Наследование накопительной части пенсии умершего

В статье, которая предлагается вашему вниманию, мы определим составные части трудовой пенсии и условия выплаты её накопительной части, а также сроки, в течение которых можно обратиться за выплатой денежных средств. Кроме этого, рассмотрим категории наследников, имеющих право получить выплаты.

О том, как и в какие сроки можно оформить имущество, доставшееся по наследству, знают многие российские граждане. Но не всем известно, что также как и имущество, принадлежавшее покойному, можно унаследовать и накопительную часть его пенсии.

При этом необходимо иметь в виду, что порядок наследования накопительной части пенсии регламентируется нормами законодательства о пенсиях, а не нормами наследственного права.

Формирование накопительной части пенсии производится после изменения пенсионного законодательства в 2002 году. С этого времени и производятся отчисления в интересующую нас часть пенсии у работающих граждан.

 

Что такое накопительная часть пенсии, порядок ее наследования

Приступая к рассмотрению темы, необходимо сразу уточнить, что с 2002 года трудовая пенсия граждан России стала формироваться из трёх частей: базовой, страховой и накопительной.

Две первые составляющие части не могут наследоваться.

Наследованию подлежит только третья (накопительная) часть. В неё входят средства, которые перечисляются на накопительную часть его лицевого счёта работодателем. Сюда же входит и доход, получаемый от вложения этих средств в различные проекты.

Денежные средства, относящиеся к накопительной части пенсии, могут находиться или в Пенсионном фонде РФ или в каком-либо негосударственном пенсионном фонде в зависимости от того, какие распоряжения в форме письменного заявления оставил будущий пенсионер.

Он мог отправить их в один из негосударственных пенсионных фондов, а если этого не сделал, то они будут на счетах Пенсионного фонда РФ.

 

Условия выплаты накопительной части пенсии умершего

Обязательными условиями возможности наследников унаследовать и получить накопительную часть пенсии наследодателя являются следующие обстоятельства:

  • умерший человек был участником обязательного пенсионного страхования и на его лицевом счёте имеются накопленные средства;

  • наследодатель, который имел право на включение накопленных сумм в своё пенсионного обеспечение, умер до наступления пенсионного возраста;

  • наследодатель хотя и достиг установленного законом возраста, не обращался за оформлением пенсии.

Нельзя претендовать на получение этих выплат после смерти наследодателя, хотя бы однажды получившего её.

 

Сроки обращения за выплатой

Одним из условий получения накопленных средств является подача заявлений наследниками в Пенсионный фонд, где находятся эти накопления.

Эти заявления необходимо подать не позднее окончания шестимесячного срока со дня смерти наследодателя.

Если наследники пропустили установленный срок, то его восстановление возможно в судебном порядке.

Конечно, при этом нельзя не учитывать соотношение между той суммой, которую предполагается получить и суммой, которая может быть потрачена на судебные издержки. Может случиться так, что это соотношение будет не в пользу суммы предполагаемой выплаты.

Как вступить в наследство через суд вы можете прочитать здесь.

 

Кому выплачивается накопительная часть пенсии покойного

Получить накопленные на пенсионном счёте средства могут правопреемники умерших граждан 1967, а также более поздних годов рождения.

У граждан, которые родились в более ранние годы, подлежащая наследованию часть пенсионных накоплений не формировалась и их наследники не могут получить эти выплаты.

Претендентами на получение выплат являются:

  1. Наследники которых наследодатель указал в своем заявлении.

    Это заявление содержит распоряжение о том, в каких долях распределить накопленные средства в случае смерти наследодателя между теми лицами, которых он укажет. Заявление сдается в отделение Пенсионного фонда по месту жительства гражданина и хранится там.

  2. Если такого заявления нет, то денежные суммы выплачиваются наследникам по закону.

    Выплаты производятся в порядке очерёдности. Первую очередь составляют дети, супруги и родители. Вторую – братья, сестры, внуки, дедушки и бабушки наследодателя.

    Причём, наследники, входящие в состав второй очереди, могут получить денежные средства, если наследников первой очереди нет или они не обратились за получением этих средств.

    Доли наследников одной очереди равны.

Выплаты денежных сумм, поступивших в накопительную часть пенсии из средств материнского капитала, в случае смерти матери может унаследовать отец или усыновитель её детей. Дети не могут получить эти средства, если нет отца или усыновителя.

Порядок очередности наследования по закону

 

Заявление о наследовании накопительной части пенсии

От того, составил или нет наследодатель при жизни заявление о распределении своих пенсионных накоплений, зависит и позиция Пенсионного фонда (ПФ) в случае смерти застрахованного лица.

Если заявление о распределении средств имеется в распоряжении ПФ, то он обязан известить правопреемников усопшего о возможности получить накопленные средства.

Если вышеупомянутого заявления нет, то обязанности об извещении наследников у Пенсионного фонда отсутствуют. Наследники должны по собственной инициативе обращаться с заявлением о выплате в территориальное подразделение Пенсионного фонда.

С заявлением о выплате можно обратиться лично, но это необязательное требование. Его можно отправить по почте или передать через своего представителя. В этом случае подпись в заявлении и копии прилагаемых к нему документов удостоверяются нотариально.

Заявление, которое представляет собой бланк установленного образца, сдаётся в соответствующий Пенсионный фонд с приложением следующих документов или их копий, заверенных нотариально:

  • свидетельство о смерти застрахованного лица;

  • его страховое свидетельство или справку Пенсионного фонда;

  • паспорт лица, претендующего на получение выплат;

  • документы, подтверждающие родственную связь с покойным, более подробно о них вы можете прочитать в статье «Установление родства с умершим наследодателем для оформления наследства», размещённой на нашем сайте.

Порядок наследования накопительной части пенсии отличается от обычного наследования имущества умершего родственника. Распорядиться этими денежными средствами с помощью завещания нельзя. Но при этом можно написать заявление, в котором указать, кому и в каких долях эти средства можно получить после смерти наследодателя. Составление этого заявления даёт возможность близким своевременно узнать о накопленных средствах и получить их в установленные законом сроки.

nasledstvo-ru.ru

Можно ли унаследовать пенсию и как оформляется наследство пенсионных накоплений

Многих граждан интересуют аспекты наследования пенсии, и они задают юристам вопрос: «А можно ли наследовать пенсионные накопления, к примеру, родственника?». Мало кто владеет информацией, что если родственник, который официально трудился, внезапно умер, то близкий человек имеет право вступить в наследование пенсии, накопленной за годы умершим.

На сегодняшний день получить в наследство можно не только недвижимое имущество, машину, драгоценности, но и даже пенсию. И если с машиной и квартирой большинству российских граждан все понятно, то, как можно унаследовать пенсию, почти никто не знает. Из данной статьи Вы узнаете можно ли унаследовать пенсию и как оформляется наследство пенсионных накоплений, а также мы разберемся со следующими вопросами: какие виды пенсий могут наследоваться; каким образом наследуется добровольная пенсия; как наследовать государственную пенсию; кто вправе стать наследником средств пенсионных накоплений; какова схема выплат пенсионных накоплений, которые были унаследованы.

Для начала обозначим виды пенсионных накоплений, которые возможно унаследовать:

  • Накопительная часть трудовой пенсии;
  • Денежные средства пенсии, назначенной государством, которые пенсионер не получил при жизни. В данном случае это не зависит от вида пенсии;
  • Пенсионные накопления в НПФ, которые в добровольном порядке осуществлял гражданин.

Рассмотрим каждый из этих пунктов детально.

Наследование назначенной государственной пенсии, не полученной пенсионеров при жизни

Осуществление права на государственное обеспечение пенсией в России связано с установлением и выплатой различных видов государственных пенсий:

  1. По инвалидности.
  2. По старости.
  3. За выслугу лет.
  4. Социальные пенсии.
  5. По случаю потери кормильца.

В зависимости от наступивших социальных рисков (они могут быть самыми разными) предоставляется конкретный вид государственного пенсионного обеспечения:

  • смерть обоих родителей;
  • наступление пенсионного возраста;
  • потеря кормильца в случае его смерти;
  • инвалидность;
  • другие социальные риски.

Есть ряд значимых с юридической точки зрения фактов, когда выплата какого-то вида пенсии прекращается:

  • с гражданина сняли группу инвалидности;
  • получавший пенсию гражданин скончался;
  • у гражданина появилась возможность сменить один вид пенсионного обеспечения на другой.

Юридическая практика показывает, что сегодня не теряет актуальности проблема, связанная с наследованием невыплаченных сумм пенсии в случае смерти лица, который ее получал.

Вопросы пенсионного обеспечения регламентированы на законодательном уровне, и положения о наследовании пенсионных средств в случае кончины гражданина закреплены в Федеральном законе от 17 декабря 2001 года.

Если обратиться к статье 23 данного закона, то там прописано, что начисленные суммы трудовой пенсии, которые полагались в текущем месяце пенсионеру, но которые он не получил по причине скоропостижной кончины в этом же месяце, в состав наследства включены не будут.

Эти наследуемые суммы будут выплачены тем членам его семьи, которые относятся к лицам, указанным в пункте 2 статьи 9 Федерального закона №173-ФЗ. Но здесь должно выполняться условие, что они проживали под одной крышей с умершим пенсионером на день его кончины. Данное правило «работает» в том случае, если обращение за неполученными пенсионными средствами было не позднее, чем до того, как истекут 6 месяцев со дня, когда пенсионер скончался.

Если за указанными наследуемыми пенсионными суммами обращаются несколько членов семьи, то суммы трудовой пенсии, которым им причитаются, будут поделены между ними в равных пропорциях.

Согласно п.2 ст. 9 Федерального закона, к лицам, которые обладают правом получать по наследству пенсионные накопления скончавшегося гражданина, относятся нетрудоспособные члены семьи. К ним относятся:

  1. Сестры, дети, браться, внуки умершего кормильца, возраст которых не достиг 18 лет. То есть несовершеннолетние.
  2. Дети, сестры, внуки, браться скончавшегося кормильца, которые обучаются по очной форме в образовательных учреждениях всех типов и видов независимо от их организационно-правовой формы, до того момента, как обучение будет ими закончено, но не дольше чем до того, как им исполнится 23 года. Исключение составляют образовательные учреждения дополнительного образования.
  3. Дети, внуки, сестры, браться покойного кормильца старше данного возраста, если им до того, как наступило совершеннолетие, присвоили статус инвалида, который имеет ограничение способности осуществлять полноценную трудовую деятельность. Но здесь имеется одно «но»: перечисленные выше члены семьи покойного пенсионера-кормильца признаются нетрудоспособными в том случае, если у них нет родителей, осуществляющих трудовую деятельность.
  4. Супруг, один из родителей или бабушка, дедушка покойного кормильца (в данном случае трудоспособность и возраст роли не играют), а также сестра, брат либо ребенок покойного кормильца, которым уже исполнилось 18 лет, если они занимаются уходом за детьми, сестрами, братьями, внуками покойного кормильца, которым не исполнилось 14 лет, и они наделены правом на трудовую пенсию по случаю потери кормильца в соответствии с пп. 1 настоящего пункта и не осуществляют трудовую деятельность.
  5. Бабушка скончавшегося кормильца, возраст которой достиг 55 лет и дедушка скончавшегося кормильца, возраст которого достиг 65 лет, либо они являются инвалидами, у которых есть ограничение способности к трудовой деятельности. Но здесь должно выполняться условие, что у них не имеется лиц, обязанных взять их на содержание в соответствии с законодательной базой РФ.
  6. Супруг и родители умершего кормильца, которым исполнилось 55 лет (если это женщина) и 60 лет (если это мужчина), либо им в законном порядке был присвоен статус инвалида, который имеет ограничения способности осуществлять трудовую деятельность.

С 1 марта 2002 года набрала законную силу часть 3 ГК РФ, которая регулирует, в частности, вопросы относительно наследования.

Если обратиться к статье 1183 ГК РФ, то там сказано, что право на получение сумм, не полученных наследодателем при жизни, в том числе и пенсионных накоплений, принадлежит членам его семьи, которые проживали совместно с умершим пенсионером. Также такое право принадлежит его иждивенцам, которые признаны нетрудоспособными, независимо от того, проживали ли они с кормильцем отдельно или под одной крышей.

Данные требования на наследство лица, имеющие на него право, обязаны предъявить в течение 4-х месяцев со дня, когда наследство было открыто. И если реальная возможность получения сумм, которые не были выплачены умершему наследодателю, отсутствует, или упомянутые выше лица не предъявили требования о выплате оговоренных сумм в установленный законом срок, то соответствующие суммы будут включены в состав наследства и наследуются на общих основаниях.

Наследование накопительной части трудовой пенсии

Давайте разберемся, что представляет собой наследуемая накопительная часть трудовой пенсии?

Многие из вас уже имеют представление о том, что с 2002 года трудовая пенсия состоит из трех частей:

  • Накопительная часть пенсии;
  • Базовая;
  • Страховая часть пенсии.

Важно знать, что страховая и базовая части трудовой пенсии наследоваться не могут. То есть, наследуется только лишь накопительная часть трудовой пенсии застрахованного гражданина.

Когда 01.01.2002 года вступило в силу новое пенсионное законодательство, то работодатель начал перечислять на наемного работника страховые взносы, информация о которых аккумулируется на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица в накопительной и страховой частях.

Накопительная часть трудовой пенсии формировалась на протяжении 3-х летнего периода, с 2002 года по 2004 года, но только лишь у женщин 1957 года рождения и моложе, и представителей мужского пола 1953 года рождения и моложе. Начиная с 1 января 2005 года, формирование накопительной части пенсии осуществляется у граждан 1967 года рождения и моложе, а также индивидуальных предпринимателей, возраст которых не имеет значения, но которые платили страховые взносы на накопительную часть пенсии до 24 мая 2005 года.

В соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года №56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», начиная с 01.01.2009 года, формирование накопительной части трудовой происходит также у всех граждан, которые на добровольных началах стали участниками программы государственного софинансирования и производят уплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. В народе данная программа получила название «тысяча на тысячу».

Средства наследуемой накопительной части трудовой пенсии формируются из:

  • Денежных средств, которые перечисляет работодатель на индивидуальный лицевой счет наемного работника в процессе его жизни только на накопительную часть трудовой пенсии;
  • Дохода от инвестиционной деятельности, связанной с размещением данных средств.

Денежные средства, которые отчисляются в накопительную часть трудовой пенсии, подлежащие наследованию, находятся в негосударственном пенсионной фонде (НПФ) или в Пенсионном фонде России (ПФР).

Как наследуется накопительная часть трудовой пенсии, находящаяся в Пенсионном фонде России

Если застрахованное лицо скончалось до того, как ему была назначена накопительная часть трудовой пенсии, то его наследники обладают правом на получение средств пенсионных накоплений, учет которых производится в специальной части его индивидуального лицевого счета.

Важно знать! Унаследование накопительной части пенсии может произойти лишь при наступлении следующих случаев:

  • если гражданин, которому должны ее платить, до этого момента не дожил;
  • гражданин умер, выйдя на заслуженный пенсионный отдых, но еще ни единого раза не успел получить пенсию или не обращался за ней;
  • гражданин умер до того, как наступил возраст, при котором выходят на пенсию.

Но если же человек хоть единожды получил пенсию, то ее уже нельзя будет наследовать.

В данном принципе наследования не имеется несправедливости – здесь попросту работает страховой принцип. Накопительная часть пенсии выплачивается человеку до конца его дней, как и трудовая пенсия в целом. Проще говоря, граждане, которые прожили после наступления пенсионного возраста меньше среднего срока жизни на пенсии (это носит название сроком дожития, составляющего 19 лет после выхода на заслуженный пенсионных отдых), фактически, платят за тех, кто будет жить более 19 лет после наступления пенсии.

В соответствии со статьей 38 Федерального закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (в редакции от 02.02.2006 года) за счет средств пенсионных накоплений осуществляются, в частности, выплаты в случае смерти застрахованного лица гражданам (наследникам), указанным в п.6 ст. 16 Федерального закона «О трудовых пенсиях в Российской Федерации от 17.12.2001 №173-ФЗ (в ред. от 22.07.2008).

Согласно ст.39 ФЗ №111-ФЗ финансирование выплат правопреемникам умерших застрахованных граждан обеспечивается посредством перечисления каждый месяц управляющей компанией денежных сумм в установленном размере на счета ПФР, открываемые в учреждениях Банка России или территориальных органах Федерального казначейства в соответствии с Бюджетным кодексом РФ. А если учреждения Банка России отсутствуют, то на счета, которые открыты в кредитных организациях, отобранных в порядке, определенном Правительством РФ, и предназначенные исключительно для осуществления выплат наследникам скончавшихся застрахованных граждан.

При этом застрахованное лицо имеет право в любой момент определить конкретных лиц наследников из числа тех, кто указан в п.6 ст. 16 Закона о трудовых пенсиях (№173-ФЗ) или из числа прочих лиц, которым может быть осуществлена данная наследуемая выплата, подав в Пенсионный фонд РФ соответствующее заявление. Вдобавок, застрахованное лицо имеет право установить, в каких долях указанные выше средства необходимо распределить между ними. Если данное заявление не было подано, то наследуемые средства, которые были учтены в специальной части индивидуального лицевого счета, подлежащие выплате наследникам застрахованного лица, будут в равных долях распределены между ними.

Когда пенсионная реформа только набирала обороты, то схема выплаты наследникам упомянутых средств разработана не была, поэтому все выплаты по обращениям наследников, в большинстве случаев, производились на основании решения судебных органов власти. Но 3 ноября 2007 года Правительство РФ приняло Постановление №741 «Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета», согласно которому был определен механизм выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам (наследникам) застрахованных граждан, формирование накопительной части трудовой пенсии которых на дату смерти осуществлялось через Пенсионный фонд РФ.

Кто из наследников имеет право на получение средств, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета

 

Наследники (правопреемники) делятся на две категории:

правопреемники (наследники) по закону (этот момент прописан в п.6 ст. 16 Закона о трудовых пенсиях). Ими являются родственники умершего застрахованного гражданина, которым выплата средств пенсионных накоплений скончавшегося наследодателя производится независимо от состояния трудоспособности и возраста. Выплата идет в такой последовательности:

  • В первую очередь – супругу, детям (в том числе и тем, которые были усыновлены), родителям (усыновителям).
  • Во вторую очередь – внукам, сестрам, бабушкам, братьям, дедушкам.

Следует заострить внимание на том, что вторая категория может наследовать пенсионные накопления только в том случае, если от правопреемников первой очереди не поступало заявлений.

Если в Пенсионном фонде России имеется заявление застрахованного гражданина о том, как должны быть распределены его пенсионные накопления, то Пенсионный фонд обязан сам сообщить всем правопреемникам о возможности получения данных средств.

В случае если распоряжений от застрахованного лица не имеется, то наследники самостоятельно обращаются в Управление Пенсионного фонда для подачи соответствующего заявления.

Выплата наследуемых пенсионных накоплений скончавшегося кормильца одной очереди осуществляется в равных долях. Если говорить о правопреемниках второй очереди, то они вправе получить пенсионные накопления родственника, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета умершего кормильца лишь в том случае, если родственников первой очереди не имеется.

Сроки, в которые наследуются средства, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица

Правопреемники (наследники) имеют право обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений в течение 6 месяцев со дня смерти кормильца. Для этого нужно посетить любой территориальный орган Пенсионного фонда (правопреемники его могут выбрать сами) и подать заявление по установленной форме. Спустя полгода, денежные средства будут выплачены наследникам.

В случае если правопреемник (наследник) не обратился с заявлением в отведенные законом 6 месяцев, то ему следует обратиться в суд, чтобы ему восстановили срок для обращения о выплате средств пенсионных накоплений.

Как Пенсионный фонд выплачивает пенсионные накопления по наследству

Говоря о том, можно ли унаследовать пенсию и как оформляется наследство пенсионных накоплений, следует понимать, что выплата пенсионных накоплений по наследству осуществляется после подачи соответствующего заявления. Наследники должны успеть обратиться в территориальное управление ПФР в шестимесячный срок с момента смерти наследодателя. По истечении этого срока, только лишь в судебном порядке родственники могут восстановить свое право на обращение за выплатой.

В соответствии с законодательной базой решение о дополнительной выплате ПФР принимает не позднее 31 июля года, который следует за годом смерти застрахованного гражданина. Правопреемникам (наследникам) при этом будут направлены по почте копии решений о дополнительной выплате средств пенсионных накоплений. Средства будут перечислены до 15 августа соответствующего года.

Для справки!

  • Начиная с 1 января 2010 года суммы пенсионных накоплений, которые выплачиваются правопреемникам (наследникам), не облагаются 13%-ым налогом на доходы физических лиц;
  • Для подробного ознакомления с порядком наследования пенсионных накоплений зайдите на сайт Пенсионного фонда РФ в раздел «Выплата пенсионных накоплений правопреемникам». Вдобавок, там можно скачать бланки заявления.

В августе 2010 года в правила выплаты пенсионных накоплений правопреемникам (наследникам) были внесены поправки

Если гражданин являлся участником Программы государственного софинансирования, то в случае его смерти до выхода на заслуженный пенсионный отдых, все средства также перейдут его правопреемнику (наследнику). С данными уточнениями можно ознакомиться в Постановлении Правительства РФ от 18.08.2010 года №635 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица».

Сегодня, если гражданин стал участником Программы государственного софинансирования пенсии и внезапно умирает до того момента, как ему будет назначена накопительная часть трудовой пенсии, то в составе пенсионных накоплений средства софинансирования перейдут его правопреемнику (наследнику).

Речь идет не только о взносах, которые гражданин перечислял самостоятельно, но и о средствах софинансирования от государства, а также страховых взносах, перечисляемых работодателем, если в софинансировании он выступал третьей стороной.

Правопреемники (наследники) должны посетить Пенсионный фонд РФ с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений в отведенный законом срок – 6 месяцев с момента смерти застрахованного гражданина. Право на средства, которые учитывались в специальной части индивидуального лицевого пенсионного счета гражданина, к его наследникам переходит в двух случаях:

  • если ему при жизни не была начислена накопительная часть пенсии;
  • если не был произведен ее перерасчет с учетом дополнительных пенсионных накоплений.

Когда происходит оформление наследства, и если заявление в ПФР подается лично наследником, то к копиям документов необходимо приложить подлинники. Если документы подаются по почте, то прилагаются копии документов, заверенные у нотариуса.

Список документов следующий:

  1. документы, удостоверяющие личность заявителя-правопреемника, место его жительства, возраст;
  2. если от имени правопреемника действует его законный представитель (опекун, усыновитель, попечитель), то понадобится представить документы, удостоверяющие его личность и возложенные на него полномочия;
  3. для представителей правопреемника нужно собрать документы, которые подтверждают их полномочия на подачу заявления о выплате средств пенсионных накоплений (или об отказе от получения данных средств) и необходимых документов от имени правопреемника. Данные документы должны быть нотариально заверены;
  4. для правопреемников по закону нужно собрать документы, которые подтверждают, что они состояли в родственных отношениях с умершим застрахованным гражданином. Среди них свидетельство о заключении брака, свидетельство о рождении, свидетельство об усыновлении, и прочие документы, способные подтвердить степень родства с умершим наследодателем;
  5. для законных представителей правопреемника при подаче заявления об отказе от получения пенсионных накоплений понадобится собрать документы, подтверждающие предварительное разрешение органов опеки и попечительства осуществить отказ от получения средств пенсионных накоплений, положенных правопреемнику, которые учтены в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного гражданина;
  6. судебное решение о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений. Эти документы нужно иметь при себе правопреемникам (наследникам), которые обращались в суд и восстановили срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений;
  7. если есть в наличии свидетельство о смерти застрахованного лица, его тоже следует приложить;
  8. решение негосударственного пенсионного фонда, который осуществляет обязательное пенсионное страхование, об отказе в выплате правопреемнику средств пенсионных накоплений в связи с их перечислением в резерв Фонда по обязательному пенсионного страхованию;
  9. страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего застрахованного лица. Если есть в наличии, то можно представить документ, который выдал территориальный орган Фонда, где указан страховой номер индивидуального лицевого счета умершего застрахованного гражданина.

Необходимые проверки должны быть произведены в течение 5 рабочих дней, и заявителю на наследство выдается расписка-уведомление. Заявителю оригиналы документов возвращаются. Получивший пакет документов орган ПФР принимает одно из следующих решений:

  1. если решение положительное, то документы будут пересланы в территориальный орган Фонда по месту жительства умершего лица, который скончался;
  2. если решение отрицательное, то есть правопреемнику (наследнику) отказывают, то ему возвращают заявление на наследство. Подобное решение может быть принято в таких случаях:
  • в сведениях имеются расхождения;
  • имеются ошибки в оформлении документов;
  • необходимые документы отсутствуют.

Территориальный орган по месту жительства умершего застрахованного гражданина в срок не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, закрепленный на законодательном уровне для обращения правопреемников (наследников) с заявлениями о выплате средств пенсионных накоплений:

  1. Занимается проверкой соответствия лиц, которые подали заявление, кругу правопреемников (наследников), обозначенных в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений. Если подобное заявление не подавалось, то территориальный орган по месту жительства будет заниматься установлением факта и степени родства указанных граждан с умершим застрахованным гражданином.
  2. Принимает решение об отказе в выплате средств пенсионных накоплений. Это происходит в том случае, если подавшие заявление граждане не являются наследниками, или они относятся к группе наследников второй очереди при имеющихся наследниках первой очереди. Отказ может быть и по причине пропуска срока для подачи заявления (или в судебном порядке упомянутый срок не был восстановлен).
  3. Определяет доли наследников.
  4. Устанавливает равноценные доли для наследников по закону. Если наследник по закону подал заявление об отказе от получения средств пенсионных накоплений, то распределяет долю, которая ему причитается, пропорционально между другими наследниками по закону.
  5. Производит расчет общей суммы средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, подлежащей распределению между наследниками, исходя из суммы средств пенсионных накоплений, учет которых осуществляется в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица на дату принятия решения о выплате средств пенсионных накоплений, состоящих из:
  • Страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии;
  • Дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений;
  • Чистого финансового результата от временного размещения Фондом страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии и дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений.

6. Производит расчет сумм средств пенсионных накоплений, которые подлежат выплате наследникам в соответствии с причитающимися им долями.

7. Выносит решение о выплате наследникам средств пенсионных накоплений.

8. Рассчитывает сумму средств пенсионных накоплений, которые, при наличии оснований, подлежат передача в резерв Фонда по обязательному пенсионному страхованию.

Выплата наследникам средств пенсионных накоплений осуществляется территориальным органом Фонда по месту жительства умершего застрахованного гражданина не позднее 15-ого числа месяца, который следует за месяцем принятия соответствующего решения.

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о