Заявление о включении требований в реестр кредитора: Заявление о включении в реестр требований кредиторов должника в период проведения процедуры наблюдения (образец)

Содержание

Заявление кредитора о его включении в реестр требований. На что стоит обратить внимание всем участникам дела

2020-09-02 Автор: Богачев Андрей Владимирович Рубрика: Статьи

Компания-должник обанкротилась? Как остаться в выигрыше? Расскажем в этой статье!

В чём суть?

Ранее мы уже писали о том, как проходит процедура исключения требований из реестра требований кредитора. Сегодня мы заострим внимание на противоположном: как правильно подать заявление кредитора о включении его требований в реестр требований кредиторов. Однако, не стоит думать, что эта статья будет полезна только кредиторам. Должник из этой статьи сможет узнать уязвимые места такого заявления и в нужный момент воспользоваться ими на суде.

Итак, представляем вашему вниманию наиболее часто встречающиеся ошибки:

Пропуск срока возможного предъявления требований. Когда дело о банкротстве только начинает заводиться, конкурсный управляющий уведомляет кредиторов об их возможности предъявить требование к должнику. Уведомление приходит в виде письма, а срок на подачу заявления даётся 1 месяц с момента получения уведомления. И если вы по каким-то причинам не успеете это сделать за месяц, то суду будут абсолютно не интересны эти ваши причины. Добиться включения в реестр будет практически невозможно. Но вы можете обратиться в компанию DIVIUS Law & Consulting, и мы расскажем какие у вас шансы.
Начисление пени за период банкротства. Этот пункт от кредитора, конечно, не зависит, но ему нужно знать, что на эту сумму уменьшится размер конкурсной массы, а значит кредиторам достанется меньше. Ещё стоит добавить, что если главное требование кредитора появилось ещё до возбуждения дела о банкротстве, то все последующие требования, связанные с главным, также подлежат включению в реестр.

Злоупотребление правами кредитора. К этому пункту можно как раз отнести дружественных кредиторов, в случае, когда они были уличены в сговоре с должником. То есть суд понял, что через этого кредитора должник пытается сохранить своё имущество.
Неправильно оформленные сделки. Если при принятии решения суд поймёт, что какие-то из сделок были оформлены с нарушением действующего законодательства, то он отклонит заявление такого кредитора. Возможно, целиком, а возможно, частично.
Отсутствие реальной задолженности. Например, сторонами был заключён договор об оказании услуг в будущем. Но одна из сторон обанкротилась. И вторая сторона захотела включить в реестр требований оплату, которую должна была получить в будущем, за работу, выполненную в будущем. Такой фокус с судом не пройдёт. Сюда также можно отнести случай, когда в требования пытаются включить долг, который этот конкретный кредитор объективно не мог дать должнику в силу своих финансовых возможностей.

Нехватка доказательств. Естественно, чтобы суд включил требование кредитора в реестр, обоснованность этого требования ещё нужно доказать. Иначе суд причислит его к предыдущему пункту. Собрать все необходимые доказательства и грамотно их структурировать вам помогут в компании DIVIUS Law & Consulting.
Невозможность определения долга. Этот пункт больше относится к случаям, когда долгом выступает какое-либо имущество. Например, когда в договоре числятся некие «запасные части», но не прописаны никакие их идентификаторы и невозможно ни точно установить само это имущество, ни его стоимость.

Вывод

Таким образом, прежде, чем подавать заявление о включении требований кредитора в реестр, стоит выявить все его слабые места и поработать над ними. Это сэкономит вам время и деньги, и увеличит ваши шансы на успех.

Всё то же самое применимо и для должника, и для арбитражного управляющего, и для других кредиторов. Из каждого из этих пунктов вы можете извлечь свою выгоду. А помогут вам в этом специалисты DIVIUS Law & Consulting.

Новости и статьи от DIVIUS Law&Consulting, которые могут быть Вам интересны:

Как взыскать задолженность через судебных приставов. Кейс из практики юристов

Какие существуют риски при банкротстве, и когда всё же не стоит к нему прибегать

Сопровождение процедуры банкротства юридических лиц

Понравилась статья? Поделитесь с друзьями —

Будет ли суд рассматривать заявление о намерении погасить реестр, если есть нерассмотренное требование кредитора о включении?

В производство по делу о банкротстве (далее – Дело о банкротстве) поступило заявление третьего лица о намерении одновременно удовлетворить все требования кредиторов в соответствие с реестром требований кредиторов (далее – Заявление о намерении).

Вышло так, что к дате рассмотрения Заявления о намерении по существу, суд не рассмотрел требование еще одного кредитора о включении в реестр. Сумма нового требования не учитывалась в Заявлении о намерении, поскольку требование не включено в реестр.

В сложившейся ситуации возник вопрос: просить суд об отложении заседания до рассмотрения нового требования или настаивать на рассмотрении Заявления о намерении? Как поступили и что решил суд, пример из практики ниже.

В пользу отложения говорила очевидная преждевременность. В случае рассмотрения и удовлетворения Заявления о намерении, погашенные кредиторы выходят из процедуры, а само производство по делу о банкротстве продолжится для кредитора, претендующего на включение. Это сводит на нет цель подачи Заявления о намерении погасить реестр и тем самым прекратить Дело о банкротстве. Поэтому, в целях процессуальной экономии, необходимо ходатайствовать об отложении рассмотрения Заявления о намерении ввиду его преждевременности.

Позиция об отложении логична с точки зрения цели включения требований в реестр кредиторов — погашение указанных требований за счёт имущества должника. То есть, отложение отвечает интересам не только включенных кредиторов, но и претендующего на включение. Получая указанное погашение за счёт иных лиц, достигается цель включения в реестр требований кредитора и цель процедуры банкротства.

Позиция «за» рассмотрение держалась на разъяснениях Пленума ВАС[i], согласно которым для прекращения производства по Делу о банкротстве на основании абз. 7 п. 1 ст. 57 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 30.12.2020) «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) необходимо, чтобы требования кредиторов были погашены только в части, включенной в реестр.

Для прекращения Дела о банкротстве значение имеет факт погашения именно требований кредиторов, включенных в реестр. На дату рассмотрения ходатайства о прекращении этого факта достаточно, чтобы суд прекратил Дело о банкротстве.

Судебная практика согласуется с разъяснениями Пленума ВАС. Если к моменту рассмотрения вопроса о прекращении производства по делу о банкротстве имеются предъявленные, но еще не рассмотренные требования, это не влияет на законность прекращения производства и не является основанием для отказа в таком прекращении.

Прекращение Дела о банкротстве на основании абз. 7 п. 1 ст. 57 Закона о банкротстве не нарушает права и законные интересы такого кредитора. Согласно указанной норме права, требования кредиторов, заявленные, но не рассмотренные судом и не включенные в реестр требований кредиторов в установленном законом порядке, не учитываются при рассмотрении вопроса о прекращении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) должника и при наличии подтвержденной надлежащими доказательствами задолженности они не лишены возможности предъявить свои требования к должнику при наличии к тому законных оснований, вне рамок настоящего дела о банкротстве, при наличии вступившего в законную силу судебного акта кредитор вправе получить исполнительный лист[ii].

Я полагала, что для отложения нет мотивов. Зачем ждать именно рассмотрения вопроса о включении еще одного кредитора, когда итак много опций для разрешения его требований.

Однако было принято решение заявить ходатайство об отложении заседания на дату после рассмотрения требований еще одного кредитора о включении в реестр. Суд удовлетворил заявленное ходатайство.

[i] абз. 4, 5 п. 11 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением, дел о банкротстве».

[ii] Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 27.11.2020 N Ф04-5474/2020 по делу № А75-22227/2019.

Включение в реестр требований кредиторов: как составить заявление?

Реестр требований кредиторов – это сводный перечень данных о кредиторах, размерах долгов перед каждым из них, очередности погашения каждого требования и основаниях их появления.

Правила внесения информации в реестр четко описаны в законодательстве о банкротстве. О том, как включить требования в реестр и грамотно составить заявление мы поговорим в статье. Кроме того, в данной публикации Вы найдете образец типового заявления.

Содержание:

При наличии у банкротящегося должника перед вами задолженности сначала рекомендуем установить вид задолженности.

Существует текущие (не подлежащими внесению в реестр) или реестровые (включенные в реестр) долги.

Не секрет, что погашение долгов перед реестровыми кредиторами полностью происходит крайне редко. Выплаты по текущим платежам случаются значительно чаще.

Функции по внесению данных в реестр осуществляет арбитражный управляющий или специально привлеченный реестродержатель. Как правило, требования попадают в реестр при наличии вступивших в силу актов суда, так как эти документы подтверждают их состав и размер.

Какие требования можно вносить в реестр кредиторов?

Какие же требования можно вносить в реестр? Все зависит от этапа, на котором находится банкротное дело.

При наблюдении в реестр вносятся денежные требования из обязательств, возникших до того, как суд принял заявления о признании должника банкротом.

Если долги появились из обязательств после принятия заявления, они являются текущими и в реестр кредиторов не записываются.

Требования по неденежным обязательствам (к примеру, требование о передачи вещи в собственность) рассматриваются судом отдельно от банкротного дела по общим правилам.

На этапе конкурсного производства в реестр могут попасть не только денежные (исключение – текущие требования), но и неденежные требования. Для последних нужна денежная оценка.

Срок включения в реестр требований кредиторов

В законе строго определен срок для подачи требования о включении долга в реестр.

Он равен 30 дням с момента публикации сообщения о введении наблюдения.

Такие сообщения публикуются в специальном издании — в газете «Коммерсантъ».

Если кредитор уложился в этот срок, он становится участником первого собрания кредиторов, на котором решаются весьма значимые для будущего банкротства вопросы.

Если 30-дневный срок пропущен, можно использовать еще одну возможность для реализации своих прав: подать заявление в течение двух месяцев с момента размещения уведомления об открытии конкурсного производства.

Механизм восстановления этих сроков законодателем не предусмотрен. Все требования, поданные за пределами этих сроков, будут зареестровыми и шансы на их удовлетворение минимальны.

Как происходит подача заявления о включении требований в реестр

Технически подача требования сводится к подготовке и направлению соответствующего заявления в арбитражный суд, а также должнику и временному управляющему.

В сообщении о введении наблюдения можно найти всю необходимую для этого информацию: в какой суд направлять заявление, когда ввели наблюдения (то есть с какой даты отсчитывать 30 дней), а также ФИО и адрес временного управляющего.

Если вы уложились в 30-дневный срок, вы сможете участвовать в первом собрании кредиторов, на котором выбирают процедуры банкротства, создают комитет кредиторов, определяют кандидатуры арбитражного управляющего и решают иные значимые вопросы.

Обратите внимание: если срок пропущен, восстановить его нельзя, но можно использовать еще одну возможность для заявления своих требований.

Требования к заявлению о включении в реестр

Законодательство о банкротстве не устанавливает жестких требований к заявлению о включении в реестр кредиторов.

Тем не менее, мы рекомендуем придерживаться следующих рекомендаций для его успешного рассмотрения.

Проанализируйте, может ли требование быть внесено в реестр

Убедитесь, что требование может быть внесено в реестр. При наблюдении в реестр вносятся денежные требования из обязательств, возникших до того, как суд принял заявления о признании должника банкротом.

Если долги появились из обязательств после принятия заявления, они являются текущими и в реестр кредиторов не записываются.

Оплата текущих задолженностей в полном объеме случается значительно чаще, чем по включенным реестрам.

Требования по неденежным обязательствам

Требования по неденежным обязательствам (к примеру, требование о передачи вещи в собственность) рассматриваются судом отдельно от банкротного дела по общим правилам.

На этапе конкурсного производства в реестр можно вносить не только денежные (исключение – текущие требования), но и неденежные требования. Для последних нужна денежная оценка.

Что должно быть в заявлении:

Подготовьте текст заявления. В заявлении нужно отразить следующую информацию:

арбитражный суд, рассматривающий банкротное дело;
номер дела;
данные о должнике, управляющем.
Эти сведения можно найти в сообщении о введении наблюдения, а также в картотеке арбитражных дел;
данные о кредиторе, подающем заявление;
обоснование заявляемых требований со ссылкой на доказательства.
При рассмотрении заявлений суды особенно тщательно проверяют наличие оснований для включения требования в реестр, поэтому постарайтесь четко описать в заявлении и приложить к нему максимальное количество доказательств реальности возникновения задолженности, экономическую целесообразность и фактическое исполнение обязательств. Также нужно быть готовым к тому, что задолженность перед вами могут пытаться оспорить управляющий и другие кредиторы.
расчет суммы долга.

Приложения к заявлению о включении в реестр требования кредиторов

Подготовьте приложения к заявлению. Обязательно нужно приложить все имеющиеся доказательства наличия долга (судебный акт или иные документы).

Уплаты госпошлины не требуется.

Порядок направления заявления о включении в реестр

Направьте заявление и приложения сначала должнику и арбитражному управляющему, а затем в арбитражный суд (с приложением кт экземпляру суда доказательств отправки заявления должнику и управляющему).

Заявление с приложениями можно подать непосредственно в канцелярию суда самим кредитором либо его представителем по доверенности либо через сайт «Мой арбитр».

Вы можете скачать типовой шаблон заявления о включении в реестр кредиторов:

Шаблон заявления о включении своих требований в реестр кредиторов

Заказать индивидуальное заявление о включении требований в реестр кредиторов

Поможем защитить свои права!

Что делать, если пропустили срок подачи заявления о включении требований в реестр кредиторов?

Если кредитор все же пропустил 30-дневный срок, он может все же заявить свои требования с учетом следующих особенностей.

Поданные с нарушением срока требования будут рассмотрены в рамках следующей стадии банкротства.

Главная задача при таких условиях — успеть подать заявление в течение двух месяцев после открытия конкурсного производства.

После истечения этого срока реестр закрывается.

Не попавшие в реестр требования приобретают статус зареестровых и удовлетворяются по остаточному принципу: только если у должника останется хоть какое-нибудь имущество после погашения реестровых долгов.

Очередность оплаты реестровых требований кредиторов

Существуют три очередности.

Самыми первыми погашаются реестровые долги перед физическими лицами, компенсирующие причиненный жизни или здоровью вред, компенсации морального вреда.

Во вторую очередь производятся выплаты в рамках трудовых правоотношений и выплата авторских вознаграждений.

Все остальные кредиторы получают возмещение в рамках третьей, последней очереди.

Очевидно, что вероятность получить какое то возмещения после трех очередей должников ничтожно мала. Поэтому очень важно не пропустить срок включения в реестр кредиторов.

Юридическая помощь для кредитора

Адвокатское бюро «Правовая гарантия» специализируется на банкротстве физических и юридических лиц и взыскании долгов.

Мы поможем своевременно включить Ваши требования — как кредитора — в реестр, проследить за соблюдением сроков, составить необходимые документы.

Кроме того, мы поможем взыскать долги в Вашу пользу — всеми доступными легитимными средствами. Кроме того, помогаем взыскать убытки и судебные расходы, в том числе, на свои услуги.

Защищаем интересы кредиторов по всей России. Вы можете получить онлайн-консультацию квалифицированного адвоката по банкротству, находясь в любом городе России.

Если Вам нужна полноценная помощь адвоката для защиты интересов в процедуре банкротства — мы готовы Вам ее предложить!

Защита интересов кредитора в деле о банкротстве

Мы пишем о банкротстве много и честно:

Запретные сделки для должника: какие сделки кредитор может оспорить?

Все подводные камни процедуры банкротства физического лица

Оспаривание сделок при банкротстве. Специальные основания

Какие обязательства при банкротстве не спишут?

Включение в реестр кредиторов: помощь адвоката по банкротству

Порядок включения в реестр кредиторов

Сторонние фирмы, с которыми компания-банкрот заключала гражданско-правовые соглашения либо имела какие-либо внедоговорные связи, относятся к категории конкурсных кредиторов. Данная группа фирм, отличающаяся наличием денежных претензий, имеет право быть включенной в реестр лишь при таких обстоятельствах, когда арбитражный суд вынес соответствующее заключение. Такие же права имеет и гражданское лицо. Человек, который работал в компании, ставшей банкротом, может подать заявление арбитражному управляющему и тот внесет его в реестр кредиторов. В некоторых случаях требуется анализ ситуации банкротства для выбора правильной последовательности действий.

Чтобы удовлетворить свои требования, придется совершить ряд действий. Конкурсный кредитор, желающий получить имущество или денежные активы от банкрота после вынесения итоговой оценки его собственности, должен составить заявление и подкрепить его подтверждающими фактами. Включение в реестр кредиторов возможно тогда, когда в заявление будет указан итоговый размер требований, их составляющие, в том числе штрафы и пени, а также срок их появления.

Последний должен истечь прежде, чем было вынесено заключение о банкротстве. Требование, которое датируется более поздним числом, не вносится в реестр. Суть претензий должна быть изложена четко и последовательно. Реквизиты документов, представленных в качестве дополнений, нужно указать в заявлении, добавив заверенные копии.

Что дает включение в реестр требований кредиторов?

Включение в реестр соответствующих требований кредиторов должника дает возможность конкурсному кредитору:

получить полное или частичное удовлетворение своих требований за счет конкурсной массы ;
конкурсный кредитор обладает правом участия непосредственно в процедуре банкротства;
вправе предъявлять свои возражения на заявления иных кредиторов, которые просят включить их требования в реестр;
конкурсный кредитор обладает правом голоса на собрании кредиторов (неустойки, проценты, иные санкции не учитываются при определении числа голосов на собрании кредиторов), то есть может влиять на решения собрания кредиторов;
конкурсный кредитор вправе требовать предоставление выписки из реестра требований кредиторов.

Срок включения в реестр требований кредиторов

Что касается сроков, то подача заявок ограничивается во времени. При упрощенной форме банкротства требования должны быть предоставлены суду в течение месяца.
В том случае если имеется решение внешнего управления, подавать заявление кредитор может в любой момент, так как период давности не имеет значение.

Компания, которая не успела предъявить свои требования в назначенный период, получит свои активы после выплаты долгов тем фирмам, которые внесены в реестр раньше. В случае, если в отношении Вашего должника еще не начата процедура – мы поможем Вам и составим заявление о признании должника банкротом, а уже после отследим включение Вас в реестр со стороны конкурсного управляющего.

ПОЛЕЗНО: смотрите видео по теме и оставляйте свои вопросы в комментариях ролика на канале YuoTube

ВНИМАНИЕ: Стоит иметь в виду, что конкурсные кредиторы – контрагенты третьей очереди. Преимущества имеют граждане, получившие от компании-банкрота причинение вреда здоровью либо сотрудники, перед которыми есть задолженность по оплате труда.

Основания включения требований в реестр кредиторов

Основанием для включения требований в реестр требований кредиторов должника – юридического лица является вступивший в силу судебный акт, который устанавливает состав требований и их размер.

Для вынесения судебного акта, которым требования кредитора будут включены в реестр требований кредиторов соответствующего должника в деле о банкротстве необходимо

● направить в арбитражный суд заявление о включении в реестр кредиторов в установленные законом сроки
● доказать обоснованность требований

В качестве обоснованности требований для включения в реестр лицом может быть представлено вступившее в силу решение суда по результатам рассмотрения иска по спору между кредитором и должником, которым когда-то были удовлетворены исковые требования кредитора и с должника подлежат взысканию денежные средства на основании этого решения. В данном случае решение суда имеет преюдициальное значение. Несмотря на наличие решения суда, кредитор вновь должен обосновать свои требования, приложив соответствующие доказательства помимо решения суда.

При этом ранее принятое решения суда не гарантирует, что требования кредитора будут включены в реестр, поскольку арбитражный управляющий, и конкурсные кредиторы вправе обжаловать такое решение, направить мотивированные возражения на включение в реестр требований кредиторов.

Документы для включения в реестр кредиторов

Для того, чтобы Ваши требования включили в реестр кредиторов, они должны быть обоснованы документами, приложенными к вышеуказанному заявлению. В зависимости от того, в связи с чем возникла задолженность перед кредитором, документы могут быть разные:

►договор на выполнение работ, оказание услуг и др.;
► акты о выполненных работах;
►письма должника, признающего требования кредитора;
►акты проверок;
►платежные документы;
►решение суда по результатам рассмотрения искового заявления;
►и другие.

Госпошлина о включении в реестр кредиторов

Так сказать, бонусом для кредиторов, заявляющих свои требования для включения в реестр, является то, что налоговым законодательством не предусмотрена уплата государственной пошлины при предъявлении указанных требований.

ПОЛЕЗНО: государственная пошлина не оплачивается.

Возражения на включение в реестр кредиторов

В ходе рассмотрения заявления о включении в реестр, конкурсный управляющий или другой кредитор по делу о банкротстве вправе направить свои возражения на указанное заявление. При рассмотрении возражений суд может прийти к выводу, что они являются обоснованными, в связи с этим отказать в удовлетворении заявления кредитора.

Возражения могут быть основаны на ничтожности договора, на основании которого возникла задолженность, на иных обстоятельствах.

Целью возражений со стороны других кредиторов является недопущение включения требований нового кредитора в соответствующий реестр, так как в случае удовлетворения его заявления это ведет к уменьшению размера удовлетворения требований кредиторов, которые уже включены в реестр. То есть, чем больше требований включено в реестр, тем меньше шансов получить денежные средства кредитором в максимальном размере.

При этом, просто возражения против требований, подтвержденных решением суда в части их состава и размера, которое вступило в силу, не будут судом рассматриваться.

Отказ во включении в реестр кредиторов

♦ Как указано выше для того, чтобы требования кредитора включили в реестр, они должны быть обоснованными, в ином случае суд придет к выводу о необоснованности заявления о включении в реестр и откажет в удовлетворении заявления.
♦ Другой важный момент заключается в подаче заявления о включении в реестр в установленные законом сроки, а именно, в течение 30 календарных дней с даты, когда будет опубликовано сообщение о введении процедуры наблюдения, и в течении двух месяцев с даты, когда будет опубликовано сообщение о том, что должник признан банкротом и в отношении него открыто конкурсное производство.

Если в процедуре наблюдения срок был пропущен, то требования будут рассмотрены в следующей процедуре.

А если пропустили в конкурсном производстве в отношении должника – юридического лица вышеуказанный срок, то требования могут признать обоснованными, однако в реестр они включены не будут, так как пропущен срок, а восстановление срока в указанной ситуации не предусмотрено законом.

ВАЖНО: если между кредитором и должником рассматривается какой-то спор в исковом производстве, не стоит ждать вынесения решения суда по иску. В этом случае необходимо подавать заявление в рамках дела о банкротстве и доказывать свои требования в деле о банкротстве, чтобы не пропустить срок для включения в реестр. Если исковое производство начато до введения процедуры наблюдения, то по ходатайству истца оно может быть приостановлено. Если исковое заявление по денежным обязательствам должника подано в день введения процедуры наблюдения или позднее, оно подлежит оставлению без рассмотрения.

♦ Также во включении в реестр суд откажет, если пропущен срок исковой давности, и об этом заявило лицо, имеющее право на заявление возражений.

Заявление о включении в реестр кредиторов

Каких-либо специальных требований по форме заявления о включении в реестр требований кредиторов законом не установлено. Фактически такое заявление похоже на исковое заявление, в котором указывается обоснование денежных требований кредитора к должнику, а также включаются соответствующие статьи закона о банкротстве. Для составления указанного процессуального документа лучше обратиться к нашему практикующему адвокату по банкротным делам.

Адвокат по включению в реестр кредиторов в Екатеринбурге

Наш адвокат поможет Вам в процедуре включение в реестр кредиторов от составления соответствующего заявления до результата. От Вас требуется лишь обращение за юридической помощи и проблема станет решаемой.

Читайте еще о работе нашего адвоката в процедуре банкротстве:

Все про последствия банкротства индивидуального предпринимателя по ссылке

Узнайте, про срок оспаривания сделок при банкротстве с нашей помощью

Автор статьи: © адвокат, управляющий партнер АБ «Кацайлиди и партнеры» А.В. Кацайлиди

Порядок действий дольщика: Как включиться в реестр требований участников долевого строительства

Для включения в реестр требований участников строительства и реестр требований кредиторов дольщики должны собрать установленный комплект документов, в том числе:

Документ, подтверждающий приобретение прав на жилое помещение: договор долевого участия, предварительный договор.
Дополнительные соглашения к нему (если такие имеются).
Договор уступки права требования (если он использовался для приобретения квартиры).
Документация по внесению оплаты по вышеперечисленным договорам

(платежные поручения, квитанции к приходным кассовым ордерам, акты приема-передачи векселей, то есть финансовые документы, подтверждающие факт оплаты, иные первичные бухгалтерские документы, которые подтверждают оплату).

Копия паспорта дольщика.
Копия судебного решения(если такое было ранее вынесено), а также сведения о ходе исполнительного производства: справка о результатах исполнительного производства с указанием на сумму непогашенной задолженности, копии исполнительных листов и пр.

Основанием для включения требований в реестр является письменное заявление от кредитора (кредиторов, в случае если участников строительства несколько), которое направляется конкурсному управляющему в течение 2 месяцев с момента получения уведомления конкурсного управляющего о признании должника банкротом, но не более чем через три месяца с даты публикации сообщения о признании должника банкротом в газете «КоммерсантЪ». В заявлении обязательно следует указать:

ФИО конкурсного управляющего, который назначен для проведения процедуры банкротства на должность конкурсного управляющего судом. Также в заявлении указывается его адрес.
Наименование застройщика, его адрес, ОГРН, ИНН(их можно уточнить в договоре долевого участия или в ЕГРЮЛ).
ФИО участника (участников) строительства, адрес и контактные сведения (номер телефона, адрес регистрации, почтовый адрес, электронная почта).
Требования к должнику.
Обязательство, которое стало основанием для возникновения требований участника (участников) долевого строительства.

Порядок действий дольщиков для включения в реестр:

Первоначально стоит определиться с требованиями это может быть:

— требование о передаче жилого помещения (квартиры),

— требование о передаче нежилого помещения (например, машино-места, или иного нежилого помещения площадью не более 7 кв.м.),

— денежные требования в виде неустойки, морального вреда, штрафов;

— денежные требования в виде возврата денежных средств, внесенных в качестве оплаты по договору долевого участия в строительстве (при желании участника долевого строительства расторгнуть договор долевого участия и вернуть деньги).

В реестр требований участников строительства включаются требования дольщиков – физических лиц о передаче жилых и нежилых помещений площадью до 7 кв.м. или машино-мест. В реестр требований кредиторов включаются денежные требования кредиторов, основанные на договорах долевого участия в строительстве.

Составляется заявление о включении в реестр требований участников строительства или реестр требований кредиторов в двух экземплярах. Один экземпляр заявления направляется в адрес конкурсного управляющего заказным письмом, второй экземпляр – дольщик оставляет себе.

Денежные требования участников строительства и требования участников строительства о передаче жилых помещений, машино-мест и нежилых помещений (далее — требования участников строительства) предъявляются конкурсному управляющему.

Заявление дольщика рассматривается конкурсным управляющим в течение 30 рабочих дней с даты поступления требования (п 7 ст. 201.4 ФЗ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

В тот же срок конкурсный управляющий уведомляет соответствующего участника строительства о включении его требования в реестр требований участников строительства, или об отказе в таком включении, или о включении в реестр требований кредиторов в полном объеме, частично, либо об отказе во включении.

В случае, если конкурсный управляющий отказал во включении требований дольщика в реестр требований кредиторов или в реестр требований участников строительства, то кредитор вправе в течение 15 рабочих дней (с даты получения ответа конкурсного управляющего) подать в арбитражный суд, который ведет дело о банкротстве застройщика, возражения по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требования.

Требования участников строительства, возражения по которым не заявлены в 15-дневный срок, считаются установленными в размере, составе и порядке, которые определены конкурсным управляющим.

Определение арбитражного суда о включении или об отказе во включении требований участников строительства в реестр требований участников строительства может быть обжаловано в вышестоящий суд.

Штрафные санкции, моральный вред, неустойка будут погашаться в составе четвертой очереди реестра требований кредиторов. Основанием для включения таких требований является ФЗ №214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», Закон «О защите прав потребителей», Гражданский Кодекс РФ. Предъявить требования в рамках «Закона о защите прав потребителей» можно только при покупке недвижимости для личных целей.

Порядок действий для включения требований в реестр требований кредиторов аналогичен тому порядку, который действует при передаче документов конкурсному управляющему для включения в реестр требований участников строительства.

Приобретаемые права

После включения в реестр требований участников строительства и (или) реестр требований кредиторов участник долевого строительства наделяется рядом прав:

— участвовать с правом голоса в собраниях кредиторов и собраниях участников строительства;

— предъявлять возражения относительно требований других кредиторов;

— обжаловать определения арбитражного суда по обособленным спорам в деле о банкротстве, решения собраний кредиторов.

На адрес дольщика будут отправляться уведомления о собраниях кредиторов. В случае, изменения реквизитов, участник строительства должен отправить конкурсному управляющему уведомление о изменении этих реквизитов.

Сроки включения

В соответствии п. 2 ст. 201.4 ФЗ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», руководитель застройщика в течение 10 дней после утверждения конкурсного управляющего передает ему сведения обо всех дольщиках (участниках строительства).

После этого у управляющего есть 5 дней для отправки им уведомлений об открытии в отношении застройщика конкурсного производства.

Основная задача кредитора – своевременно включиться в реестр требований кредиторов.

По новым правилам суд сразу вводит в отношении застройщика процедуру конкурсного производства, минуя другие стадии банкротства, а дольщикам дается три месяца на включение своих требований в реестр с момента введения конкурсного производства. На основании п. 4 ст. 201.4 ФЗ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», реестр требований кредиторов подлежит закрытию по истечении трех месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. Требования участников строительства включаются в реестр требований участников строительства при предъявлении указанных требований не позднее двух месяцев со дня получения уведомления конкурсного управляющего. Указанное уведомление конкурсного управляющего считается полученным по истечении одного месяца со дня его опубликования в газете «КоммерсантЪ».

При этом трехмесячные сроки могут быть восстановлены при наличии уважительной причины у дольщика.

Как подать заявление на включение в реестр требований кредиторов

25 апреля Арбитражный суд Москвы вынес определение о введении в отношении ООО «Капитал Тур» процедуры наблюдения. Теперь кредиторам «Капитала» надо позаботиться о том, чтобы их претензии к туроператору попали в реестр требований кредиторов. Как это сделать, разъясняет Мария Булатова, директор компании «Ирма-Аудит».

– После введения арбитражным судом в отношении должника процедуры наблюдения временный управляющий обязан направить об этом сообщение для публикации, то есть информация должна появиться в ближайшие дни. Официальным изданием, сообщающим о несостоятельности (банкротстве) каких-либо структур, является газета «Коммерсант». С даты публикации начнется отсчет 30 дней, в течение которых необходимо подать заявление о включении в реестр, чтобы иметь возможность участвовать в первом собрании кредиторов с правом голоса.

Заявление подается в Арбитражный суд, в ведении которого находится дело о банкротстве. Копии заявления направляются временному управляющему и должнику. Причем при подаче заявления в Арбитражный суд необходимо приложить к нему документы, подтверждающие направление указанным лицам копии такого заявления. Такими документами могут служить почтовые квитанции либо второй экземпляр каждой копии с отметкой должника и арбитражного управляющего о получении заявления.

Форма заявления о включении в реестр требований кредиторов законодательно не определена. Следовательно, он должно содержать обычные для подачи документов в арбитражный суд реквизиты. Кроме того, к заявлению прикладываются:

– если по требованию уже вынесено судебное решение – судебный акт;

– если требование в судебном порядке не рассматривалось – документы, подтверждающие возникновение обязательства и существование задолженности (договор, акт сверки, товарные накладные, документы, подтверждающие перечисление средств должнику и др.).

В заявлении должен быть указан размер требований, состав требований (основной долг, пени, штрафы), а также срок возникновения требований. Важно, что этот срок должен истечь до даты принятия судом заявления о банкротстве. Требования, возникшие после этого срока, являются текущими и в реестр требований не включаются.

Изложение существа требований должно быть содержательным, конкретным, с указанием реквизитов всех необходимых документов (договора, приложений к нему, актов сверки, товарных накладных, претензий и др.).

При несоблюдении установленных законом требований заявление о включении в реестр требований кредиторов будет оставлено без движения. Более того, если нарушения не будут своевременно устранены, заявление будет возвращено заявителю.

Госпошлина при подаче заявления о включении в реестр требований кредиторов не уплачивается.

Рассмотрев заявление и приложенные к нему документы, Арбитражный суд выносит определение о включении требования в реестр. Определение о включении или об отказе во включении требований кредиторов направляется Арбитражным судом должнику, арбитражному управляющему, кредитору, предъявившему требования, и реестродержателю (если таковой назначен).

С вопросами и уточнениями обращайтесь в компанию «Ирма-Аудит»: (495)785-22-94, info@irma—audit.ru

Заявление о включении требований кредитора в реестр требований кредиторов

Новости сайта:

Заявление о включении требований кредитора в реестр требований кредиторов

В силу части 1 статьи 189.85 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в порядке, установленном статьей 189.32 настоящего Федерального закона, в период деятельности в кредитной организации временной администрации по управлению кредитной организацией.

В целях конкурсного производства конкурсный управляющий устанавливает срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым.

Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее шестидесяти дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства

Когда подавать заявление

Что указать в заявлении

Кредитор обязан указать наряду с существом предъявляемых требований сведения о себе, в том числе фамилию, имя, отчество, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего его личность, и почтовый адрес для направления корреспонденции (для физического лица), наименование, место нахождения (для юридического лица), а также банковские реквизиты (при их наличии)

Что приложить к заявлению

Указанные требования предъявляются конкурсному управляющему наряду с приложением вступивших в силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также подлинных документов либо их надлежащим образом заверенных копий, подтверждающих обоснованность этих требований.

Какие нужны документы, что бы включили в реестр

Требования кредиторов считаются установленными, если они (ст. 189.85 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» :

1) подтверждены вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда, определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда или иным судебным актом при отсутствии сведений о последующем частичном или полном удовлетворении либо прекращении таких требований;

2) определены арбитражным судом в порядке, установленном пунктом 7 настоящей статьи;

3) определены конкурсным управляющим в порядке, установленном пунктами 4 и 6 настоящей статьи, а также пунктом 3 статьи 189.87 настоящего Федерального закона;

4) определены в порядке, установленном пунктом 10 настоящей статьи.

Что должен сделать конкурсный управляющий

Конкурсный управляющий рассматривает предъявленное в ходе конкурсного производства требование кредитора и по результатам его рассмотрения не позднее чем в течение тридцати рабочих дней со дня получения такого требования вносит его в реестр требований кредиторов в случае обоснованности предъявленного требования. В тот же срок конкурсный управляющий уведомляет соответствующего кредитора о включении его требования в реестр требований кредиторов, или об отказе в таком включении в указанный реестр, или о включении в этот реестр требования в неполном объеме. В случае внесения требования кредитора в реестр требований кредиторов в соответствующем уведомлении, направляемом кредитору, указываются сведения о размере и составе его требования к кредитной организации, а также об очередности его удовлетворения.

Так указано в законе, однако в жизни конкурсный управляющий ничего не высылает.

В соответствии с пунктом 2 статьи 183.26 Федерального закона от 26.10.2002 № 127- ФЗ требования кредиторов направляются в арбитражный суд, финансовую организацию и арбитражному управляющему с приложением документов, подтверждающих обоснованность этих требований.

Арбитражный суд — это суд, в котором рассматривается дело о банкротстве кредитного потребительского кооператива;
Финансовая организация — это кредитный потребительский кооператив
Арбитражный управляющий — это тот, кто назначен арбитражным судом для банкроства кредитного потребительского кооператива

Куда подавать заявление о включении в реестр кредиторов

Заявление о включении вашего требования рассматривается в судебном заседании

На основании ст. 100, 142 Федерального Закона РФ от 26 октября 2002г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» требование кредитора к должнику подлежит рассмотрению в заседании арбитражного суда.

Будет вынесено примерно такое Определение о назначении судебного заседания по рассмотрению заявления о включении ваших требований в реестр

Управляющий будет возражать против вашего требования о включении в реестр

В силу пункта 3 статьи 183.26 Федерального закона от 26.10.2002 № 127- ФЗ арбитражный управляющий включает поступившие требования в реестр заявленных требований кредиторов, который ведется в порядке, установленном статьей 16 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ, с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.

Арбитражный управляющий не вправе отказать во включении поступивших требований в реестр заявленных требований кредиторов, однако он подаст заявление в суд, что бы вас исключили из реестра. Такое заявление арбитражный управляющий подаёт в форме Возражений.

Согласно пункту 5 статьи 183.26 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ возражения относительно требований кредиторов, включенных в реестр заявленных требований кредиторов, могут быть предъявлены в арбитражный суд финансовой организацией, временным управляющим или конкурсным управляющим, представителем учредителей (участников) финансовой организации, саморегулируемой организацией финансовых организаций, членом которой является финансовая организация, а также кредиторами, предъявившими требования к финансовой организации. Такие возражения предъявляются в течение тридцати дней с даты закрытия реестра заявленных требований кредиторов. В силу пункта 6 статьи 183.26 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ при наличии возражений относительно требований кредиторов, указанных в пункте 1 настоящей статьи, арбитражный суд проверяет обоснованность указанных требований и наличие оснований для включения указанных требований в реестр требований кредиторов. Требования кредиторов, относительно которых поступили возражения, рассматриваются судьей арбитражного суда в заседании арбитражного суда. По результатам рассмотрения указанных требований выносится определение о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов. В определении арбитражного суда о включении требований кредиторов в реестр требований кредиторов указываются размер указанных требований и очередность их удовлетворения.

Как оформляется включение в реестр

Будет судебное разбирательство. Арбитражный управляющий будет доказывать, что вас нужно исключить из реестра требований кредиторов. Если всё будет хорошо, то Арбитражный суд вынесет примерно такое Определение о включении в реестр кредиторов. Все вопросы на почту: [email protected]

Заявление о включении в реестр кредиторов (примерный образец)

претензий | Округ Массачусетс

Доказательства исков по всем главам и поправки к этим искам могут быть поданы в электронном виде через веб-сайт суда без логина и пароля со следующими ограничениями:

Имя и полный адрес кредитора должны быть указаны в форме требования. Если поверенный подает иск от имени кредитора, он также должен указать свое имя и адрес. Имя и должность, если таковые имеются, лица, уполномоченного подавать претензию, должны быть указаны в форме претензии.
Истец соблюдает требования Fed. R. Bankr. P. 3001 (c) и (d) относительно приложения документации в электронном формате, достаточной для установления действительности и статуса требования.
Электронная подача доказательства иска секретарю суда представляет собой утвержденную подпись подающего истца в соответствии с законом и положениями 18 Свода законов США. §152 применяется к такой подаче.
Электронная подача доказательства претензии в соответствии с процедурами Клерка представляет собой запись доказательства претензии в реестре претензий, который ведет Клерк в соответствии с Федеральной Федерацией.R. Bankr. С. 5003.
Истец соблюдает редакционные требования Федеральной резервной системы по защите конфиденциальности. R. Bankr. С. 9037.
Суд будет проинформирован о любом изменении адреса, номера телефона или адреса электронной почты истцом, который может подать измененный иск или подать изменение адреса по почте.

ВАЖНОЕ ПРИМЕЧАНИЕ:

Штраф за подачу мошеннического иска: штраф в размере до 500 000 долларов или тюремное заключение на срок до 5 лет, или и то, и другое. См. 11 U.S.C. §§ 152 и 3571.

Отзыв требований, передача или уступка требований могут быть поданы только в электронном виде с использованием логина и пароля или по почте. Щелкните здесь для получения информации о подаче документов по почте.

Часто задаваемые вопросы об электронных доказательствах претензий

Нажмите здесь, чтобы получить ответы на часто задаваемые вопросы

Полезные советы

Щелкните здесь, чтобы получить полезные советы

Закон о помощи кредиторам

Этот закон действителен до 17 ноября 2021 г.
См. Таблицы законодательных изменений для истории законодательства этого Закона, включая любые изменения, не вступившие в силу.

Закон о помощи кредиторам

[RSBC 1996] ГЛАВА 83

Определения

1 В этом Законе:

«сертификат» означает сертификат районного регистратора, удостоверяющий сумму требования, по которому кредитор имеет право в соответствии с настоящим Законом, независимо от того, является ли исковое заявление неоспоренным или признанным судом;

«суд» означает Верховный суд;

«пропорционально» означает пропорционально количеству казней или справок лица;

«Исполнительный лист» включает постановление об аресте и продаже, выданное в соответствии с Правилами малых требований.

Уведомление шерифа о сборах

2 (1) Когда шериф взимает деньги с исполнительного производства в отношении собственности должника, шериф должен незамедлительно внести в книгу уведомление о том, что сбор был внесен, его размер и дату внесения.

(2) Книга должна храниться в офисе шерифа и бесплатно открываться для всеобщего ознакомления.

Распределение

3 Деньги, собранные в соответствии с разделом 2, должны быть равномерно распределены между всеми исполнительными кредиторами и другими кредиторами, чьи исполнительные листы или сертификаты в соответствии с настоящим Законом находились в руках шерифа во время сбора или в течение одного месяца с момента внесения уведомления, при условии соблюдения положения о удержании дивидендов по оспариваемым требованиям, а также об оплате расходов кредитора, чей приказ инициировал сбор.

Исключения

4 (1) Разделы 2 и 3 не применяются к деньгам, полученным шерифом в качестве выручки от продажи собственности шерифом на основании приказа о взаимном праве собственности.

(2) В подразделах (3) и (4) «отрицательный иск» означает оспариваемый иск в который направлен на межправительственный вопрос.

(3) Если вопрос о посредниках решается в пользу кредиторов, шериф должен распределить деньги, независимо от того, находятся ли они у шерифа или в суде, между кредиторами, оспаривающими неблагоприятный иск.

(4) Если шериф или другое должностное лицо возбуждает разбирательство в соответствии с положением, касающимся промежуточного правителя, только те кредиторы, которые являются сторонами в разбирательстве и которые согласны внести свой вклад в расходы на оспаривание неблагоприятного иска, имеют право участвовать в любой выгоде. полученные в результате оспаривания иска, насколько это может быть необходимо для удовлетворения их исполнения или сертификатов.

(5) Суд может распорядиться, чтобы

(a) один кредитор вел судебное разбирательство от имени всех заинтересованных кредиторов, и

(b) судебные издержки между солиситором и клиентом составляли первое начисление на деньги или товары, которое может быть установлено в ходе судебного разбирательства применительно к исполнению или сертификату.

(6) По ходатайству промежуточного правителя суд может предоставить другим кредиторам, желающим принять участие в конкурсе, разумное время для передачи своих казней или сертификатов в руки шерифа на условиях, касающихся затрат, и в иных случаях, которые могут быть справедливыми.

Последующий сбор

5 (1) Если после внесения уведомления, но в течение месяца, шериф взимает дополнительную сумму с имущества должника, с этим следует поступать так, как если бы эта сумма была взыскана до того, как было введено уведомление.

(2) Если по истечении месяца взимается дополнительная сумма, необходимо внести новое уведомление и произвести распределение в соответствии с разделом 4.

Требования других кредиторов

6 (1) Если должник разрешает исполнение в отношении должника, в соответствии с которым любой из товаров или движимого имущества должника арестовывается шерифом, оставаться неудовлетворенным в руках шерифа до 2 дней до срока, установленного шерифом для продажи, или в течение 20 дней. через несколько дней после ареста другие кредиторы того же должника могут предъявить свои требования в отношении своих долгов, как причитающихся, так и подлежащих уплате.

(2) Аффидевит о требовании долга с подробными сведениями может быть представлен в двух экземплярах

(a) кредитором,

(b) одним из кредиторов по совместному долгу, или

Обслуживание должника

7 (1) Истец должен вручить должнику

(a) копию аффидевита и

(b) уведомление о том, что

(i) заявитель намеревается подать другой дубликат районному регистратору, поскольку в руках шерифа находится исполнительный лист в отношении товаров и движимого имущества должника, и

(ii) истец намеревается потребовать от шерифа взыскания долга с имущества должника в соответствии с настоящим Законом.

(2) Уведомление должно также информировать должника о том, что, если должник оспаривает требование или его часть, должник должен подать в реестр в течение 10 дней после вручения письменное показание, в котором говорится, что у должника есть надежная защита по заявлены существа всего требования или его части, в противном случае требование или его часть будут рассматриваться как признанные должником.

(3) Уведомление должно

(a) требовать адрес для обслуживания в пределах 5 км от места, где находится реестр, или адвоката в Британской Колумбии, который может обслуживать должника, и

(b ) сообщить должнику, что, если должник не предоставит требуемый адрес, документ, подлежащий вручению, может быть доставлен по почте, адресованной должнику по месту нахождения реестра.

(4) Уведомление может быть подписано на аффидевите истца или приложено к нему.

(5) Если аффидевит истца должен быть подан за пределами Британской Колумбии, суд должен установить время для следующего шага истца.

(6) Если это практически возможно, аффидевит и уведомление истца должны быть лично вручены должнику.

(7) Если суду покажется, что истец не в состоянии оказать своевременную личную услугу, суд может

(a) приказать замену или другую услугу, или

(b) назначить какое-либо действие, которое необходимо совершить, считается достаточным сервисом.

Процедура в реестре

8 (1) Истец должен подать районному регистратору

(a) дубликат аффидевита претензии,

(b) копию уведомления и

(2) До или во время регистрации в реестре истец должен подать свидетельство шерифа или письменное показание под присягой, показывающее, что в руках шерифа находится исполнение в отношении должника, дающее кредитору право действовать в соответствии с настоящим Законом.

(3) Окружной регистратор, которому должны быть поданы аффидевиты, должен быть определен постановлением с учетом шерифа, который направляет уведомление, предусмотренное статьей 2.

Адрес службы

9 (1) Должник по исполнению может направить шерифу письменное уведомление о том, что любое требование, которое должно быть подано к должнику по исполнению, может быть вручено

(a) адвокату в Британской Колумбии, имя и адрес которого указаны в уведомлении, или

(b) отправив претензию по почте на адрес, указанный в уведомлении, расположенный в пределах или в пределах 5 км от места, где находится офис районного регистратора.

(2) Шериф должен

(a) внести уведомление в книгу, установленную в соответствии с разделом 2,

(b), если любая казнь, находившаяся в руках шерифа на момент подачи уведомления, остается в руках шерифа , повторите запись непосредственно под любым уведомлением о взимании сборов, предоставленным для исполнения, и

(c), если уведомление отозвано в письменной форме, отметьте запись «отозвана».

(3) До тех пор, пока уведомление не отозвано, аффидевит требования и сопроводительное уведомление в соответствии с настоящим Законом могут быть вручены исполнительному должнику

(a), если указан адвокат, путем вручения их адвокату, или

(b) если требуется рассылка, отправив их заказным письмом

(i) по адресу, указанному в уведомлении, или

(ii), если адрес не указан в уведомлении, по месту, где находится офис районного регистратора.

Обслуживание истца

10 Если в уведомлении по разделу 7, направленном должнику, не указан адрес для обслуживания в офисе районного регистратора или в пределах 5 км от него, или не указаны имя и адрес поверенного в Британской Колумбии, который может быть обслужен, Документ может быть вручен заявителю, отправив его заказным письмом на имя заявителя по месту нахождения районного регистратора.

Исковое заявление

11 (1) Если претензия не оспаривается, регистратор округа, через 10 дней после дня вручения уведомления, лично или в соответствии с разделом 9 (3), или в течение времени, указанного в заказе на замену или другую услугу, по заявке и представление доказательства этой услуги или при прекращении спора в пользу истца, полностью или частично, должно доставить сертификат требования кредитору или агенту кредитора.

(2) Если претензия оспаривается только частично, кредитор может решить, записав в реестр, отказаться от этой части и получить сертификат на остаток.

(3) Сертификат должен быть доставлен шерифу, и с момента доставки истец является исполнительным кредитором в значении настоящего Закона и имеет право участвовать во всем, что взыскивается в результате казней в руках шерифа, поскольку если истец предъявил шерифу взыскание в отношении товаров.

(4) Сертификат связывает товар должника.

(5) Несмотря на положения пункта (4), кредитор может оспорить долг после доставки сертификата шерифу.

(6) Для целей взаимного разбирательства сертификат считается исполнением.

(7) Если сертификат получен адвокатом, в нем должны быть указаны имя и адрес адвоката.

(8) Если свидетельство получено заявителем лично, в нем должно быть указано какое-либо место, в пределах или в пределах 5 км от места, где находится офис районного регистратора, в котором может быть оказано обслуживание заявителю.

(9) Если место не указано в свидетельстве, доставка может быть доставлена заявителю заказным письмом на имя заявителя по месту нахождения офиса районного регистратора.

Шериф взимает еще один сбор

12 После получения сертификата шериф должен произвести дополнительную конфискацию товаров и движимого имущества должника, если таковые имеются, на сумму, достаточную для покрытия заверенной суммы плюс гонорары шерифа.

Истечение срока действия сертификатов

13 (1) Свидетельство остается в силе в течение 3 лет с даты, если оно не будет продлено.

(2) Свидетельство может быть продлено в том же порядке, что и исполнительный лист.

(3) Несмотря на истечение срока действия приказа или сертификата, он имеет полную силу для любых денег, взимаемых в течение месяца, в котором необходимо внести уведомление о внесении денег.

Право на оспаривание иска должника

14 (1) Требование может быть оспорено должником или кредитором, заинтересованным в его оспаривании.

(2) Должник, который оспаривает требование, должен подать в реестр письменное свидетельство о том, что у должника есть надежная защита по существу требования или определенной его части.

(3) Суд может отказаться от аффидевита на определенных условиях или иным образом.

(4) Должник должен вручить копию аффидевита истцу

(a) в течение 10 дней после аффидевита претензии и вручения уведомления должнику, или

(b) в течение срока, установленного суд.

(5) Положения об адресе в разделах 11 (7) — (9) применяются к письменным показаниям и должнику.

Конкурс кредитора

15 (1) Кредитор, который оспаривает требование, должен подать в реестр аффидевит, в котором говорится, что кредитор считает, что требуемый долг недобросовестно причитается от должника истцу.

(2) Суд может отказаться от аффидевита на определенных условиях или иным образом.

(3) Аффидевит кредитора может быть подан, и сертификат о регистрации может быть доставлен шерифу в любое время до распространения.

Обязанности сторон при оспаривании иска

16 (1) Истец, требование которого оспаривается, может обратиться в суд за постановлением об удовлетворении требования и определении суммы.

(2) Считается, что истец отказался от претензии, если истец не подал заявку в течение

(a) 8 дней с момента получения уведомления о конкурсе, или

(b) в такое дополнительное время, если таковое имеется, как суд разрешает, если задержка обоснована.

(3) Если кредитор оспаривает требование и есть основания полагать, что оспаривание является недобросовестным, любой другой кредитор может подать заявку на постановление, разрешающее другому кредитору вмешаться.

Осмотр партий

17 Стороны или другие лица могут быть допрошены

(a) до или во время судебного разбирательства, как в обычном иске, и

(b) до обращения в суд и в качестве основания для этого.

Заявки в любой округ

18 Кредитор, имеющий право на получение справки от районного регистратора, может иметь исполнительный лист, выданный для любого округа таким же образом, как и при вынесении обычного судебного решения.

Решение в одном округе является обязательным в другом

19 (1) Если претензия оспаривается в одном уезде, решение определяет для сторон сумму иска для целей настоящего Закона во всех других уездах, в которых подается иск.

(2) Свидетельство районного регистратора о решении является подтверждением решения.

Запись и указатель претензий

20 (1) Окружной регистратор должен вести запись по каждой претензии, в отношении которой окружной регистратор выдает сертификат.

(2) В записи должно быть указано следующее:

(a) имя каждого истца и каждого должника;

(б) сумма долга по каждому сертификату без учета затрат;

(в) сумма затрат;

(d) решение по каждому спору;

(e) об отмене судебного разбирательства, если таковое имеется, с кратким изложением причины.

(3) Записи должны быть индексированы должником в алфавитном порядке.

(4) В соответствии с настоящим Законом запись в пользу истца является решением суда в отношении долга и издержек.

Копия записи в качестве доказательства

21 Если оригиналы документов утеряны или уничтожены, копия записи в записи является доказательством того, что есть в записи.

Время платить

22 (1) До или после выдачи сертификата районным регистратором или доставки шерифу суд может предоставить должнику дополнительное время для выплаты, если

(a) должник подал заявление и уведомил истца, и

(b) суд считает, что это может быть сделано без несправедливости по отношению к кредитору или на условиях, которые он считает справедливыми.

(2) Могут быть последовательные заказы, но ни одна претензия не может быть отложена более чем на 3 месяца в целом.

(3) Этот раздел не применяется к кредитору, который получил судебное решение обычным способом, и временные распоряжения не наносят ущерба исполнению этим кредитором судебного решения.

Оплата перед продажей

23 (1) Уведомление в соответствии с разделом 2 не может быть внесено, если без продажи шерифом все казни и претензии, находящиеся в руках шерифа, отозваны или оплачены полностью, и не было подано никаких других претензий в районный регистратор.

(2) Если должник, не проданный шерифом, выплачивает шерифу часть суммы, причитающейся по исполнению или иску, находящемуся в руках шерифа, и в то время в руках шерифа нет другого исполнения или требования, шериф должен применить уплаченную сумму к исполнению или требованию в руках шерифа, и раздел 2 не применяется к деньгам, полученным таким образом шерифом.

Истечение срока исков

24 После того, как сертификат был подан шерифу, истечение срока действия, возврат, отмена, приостановление или отзыв судебного приказа, на котором основано производство, или удовлетворение требования истца не влияют на производство сертификатов в соответствии с настоящим Законом, за исключением

( a) поскольку предпринятые действия могут повлиять на размер взимаемой платы, или

(b), как предусмотрено в разделе 23 (2).

Расходы заявителя

25 Окружной регистратор должен указать в свидетельстве сумму расходов, на которые истец имеет право против должника, следующим образом:

(a) вручение письменных показаний по иску, такие же сборы, разрешенные шерифу в соответствии с Гражданскими правилами Верховного суда;

(b) судебные регистрационные сборы, те же сборы, уплачиваемые государству по аналогичным делам в Верховном суде, которые должны быть разрешены в качестве расходов истцу;

(c) при отсутствии конкурса сумма в размере 12 долларов США для гонорара адвоката, если он нанят, по претензии на сумму более 300 долларов США, 8 долларов США по претензии на сумму менее 300 долларов США и более 100 долларов США и 5 долларов США по претензии на сумму менее 100 долларов США;

(d) в случае конкурса расходы должны облагаться налогом по шкале Верховного суда, соответствующей разрешенному иску, а расходы по любому конкурсу остаются на усмотрение суда;

(e) получение заказа на замену или аналогичный заказ, или на обслуживание за пределами Британской Колумбии, расходы, облагаемые окружным регистратором на основании, предусмотренном в параграфе (d).

Фонд в суд

26 Если в каком-либо суде есть фонд, на который имеет право исполнительный должник, деньги или их количество, достаточное для удовлетворения требований в руках шерифа, могут быть переданы шерифу по заявлению шерифа или любой заинтересованной стороны. как деньги, взысканные в порядке исполнения в толковании настоящего Закона.

Недостаток сбора

27 Если сумма, взимаемая шерифом, недостаточна для выплаты долгов по исполнению и других требований, с расходами, в полном объеме, деньги должны быть применены по ставке для оплаты долгов и расходов кредиторов после уплаты гонорара шерифа, налогооблагаемые расходы и судебные издержки кредитора, по чьему требованию были произведены арест и взыскание.

Проценты и дополнительные расходы

28 Если это указано в сертификате, шериф должен взимать проценты с даты сертификата или даты, указанной в сертификате, а также 1,25 доллара США за выплаты и 3 доллара расходов адвоката, если таковые имеются, при каждом продлении сертификата.

Гонорары шерифа

29 Если деньги должны быть распределены шерифом в соответствии с настоящим Законом, шериф не имеет права налагать штраф по каждому приказу или требованию, а только на чистую выручку от имущества, распределяемую шерифом, и по той же ставке, как если бы вся сумма подлежал оплате по одному приказу.

Восстановление в пользу всех

30 (1) Если деньги взыскиваются по одному приказу, деньги должны рассматриваться как возвращенные по всем актам или сертификатам, имеющим право на получение льготы.

(2) При выплате лицу, имеющему право на приказ или свидетельство, шериф должен подписать на нем меморандум об уплаченной сумме, но, за исключением случаев, когда сторона, выдавшая приказ, или предписания суда, должна не возвращать приказ, пока он не будет полностью удовлетворен или не истечет срок его действия.

Принуждение к оплате шерифом

31 Такие же процедуры могут быть предприняты для принуждения шерифа к уплате денежных средств, подлежащих уплате по исполнению или иску, которые могут быть предъявлены, чтобы заставить шерифа вернуть исполнительный лист.

Отчет о распределении

32 (1) До распределения доходов от сбора шериф должен хранить в книге, упомянутой в разделе 2, отчет, показывающий для любого должника, чье имущество было взыскано, все следующее:

(a) суммы и даты о сборах и сведениях о каждом исполнении, сертификате или приказе, находящемся в руках шерифа на момент подачи уведомления в соответствии с этим разделом или впоследствии полученных в течение месяца;

(б) сумма долга и затрат;

(2) Отчет должен быть изменен по мере взимания дополнительной суммы или получения нового исполнения, сертификата или приказа.

Шериф для справки

33 Шериф должен без комиссии,

(a) ответить на любой разумный вопрос, который может быть задан шерифу, устно или письменно, о имуществе должника кредитором или кем-либо от имени кредитора, и

(b) способствовать получение кредитором полной информации обо всем имуществе и возможных дивидендах, которые будут получены от него в юрисдикции шерифа, а также любой другой информации об имуществе, которую кредитор разумно желает.

Прикрепление заказов

34 (1) Шериф может наложить арест на долги должника от любого лица, проживающего в юрисдикции шерифа, таким же образом, как и кредитор, если имеется несколько судебных исков и требований и товаров не хватает для их всех и гонорары шерифа.

(2) Поступления по прикрепленным долгам должны быть распределены таким же образом, как если бы они были реализованы путем взимания взыскания.

(3) Если шериф не действует, лицо, имеющее право на распределение, может арестовать долги перед должником.

(4) Прилагаемый долг должен быть выплачен шерифу.

(5) Любой кредитор, который прикрепляет долг, делает это за кредитора и всех кредиторов, имеющих право в соответствии с настоящим Законом.

(6) Шериф, осуществляющий распределение, должен выделить гарниру или долю, пропорциональную требованию гарнирщика, в полной сумме, подлежащей распределению в соответствии с настоящим Законом, но доля, распределенная гарнизору, не должна превышать сумму, полученную гарниром. судебное разбирательство, если только гарнизор не предоставил шерифу исполнительный лист или иск в соответствии с настоящим Законом.

(7) Шериф имеет право взимать фунт стерлингов с собранных денег только по ставке 1 1/4%, если только шериф не начал судебное разбирательство по делу о гарнише.

(8) Шериф может взыскать с прикрепленного кредитора деньги, уплаченные непосредственно или через суд присоединяющемуся кредитору гарниши.

Распределение при оспаривании иска

35 (1) Если кредитор оспаривает требование после того, как сертификат был доставлен шерифу, шериф, если суд не распорядится иначе, должен действовать и взимать плату, как если бы требование не было оспорено.

(2) Пока конкурс не будет завершен, шериф должен

(a) удержать сумму, которая могла бы быть пропорциональна претензии, если она действительна, и

(b) как можно скорее распределить остаток между теми, кто имеет право.

Приоритет по заработной плате

36 (1) Все лица, имеющие право на участие в распределении, которые на момент взимания сборов шерифом или в течение одного месяца до сбора были наняты должником, имеют право на получение заработной платы, причитающейся или начисляемой из должник к ним на момент взыскания, не превышающего трехмесячную заработную плату или заработную плату, в приоритетном порядке по отношению к требованиям других кредиторов должника.

(2) Они имеют право на свою долю, пропорциональную другим кредиторам, в отношении остатка их требований, если таковые имеются.

(3) При распределении имущественной массы исполнительного должника в соответствии с настоящим Законом положения настоящего Закона заменяют положения статей 46, 47 и 48 Закона об исполнении судебных постановлений .

Распределение только установленным заявителям

37 Кредитор не имеет права участвовать в распределении взимаемых денег, если только кредитор

(a) не является исполнительным кредитором или

(b) не предъявил требования в соответствии с настоящим Действуйте самостоятельно или совместно с другим человеком.

Распределение при недостаточной сумме

38 (1) Если взимаемых денег недостаточно для полной оплаты всех требований, шериф может

(a) распределить эти деньги незамедлительно в соответствии с настоящим Законом, или

(b) сначала подготовить для рассмотрения должником и кредиторы, список кредиторов с указанием суммы, причитающейся каждому по основной сумме, процентам и расходам.

(2) В списке должна быть указана сумма для каждого кредитора в соответствии с настоящим Законом и общая сумма, подлежащая распределению.

(3) Шериф может доставить или отправить по почте заказным письмом с предоплатой каждому кредитору или его поверенному копию списка.

Распространение и возражения

39 (1) Если в течение 8 дней после того, как копии списка в соответствии с разделом 38 были доставлены или отправлены, или в течение дополнительного времени, разрешенного судом, возражений не поступило, шериф должен незамедлительно распространить их в соответствии со списком.

(2) В случае возражения шериф должен незамедлительно распределить денежную сумму между теми лицами, которые не могут повлиять на действие возражения.

(3) Шериф может не принимать во внимание возражения, которые являются несерьезными или явно недостаточными, чтобы помешать распределению.

Порядок подачи и рассмотрения возражений

40 (1) Лицо, которое возражает против предлагаемой схемы распределения, может оспорить ее, направив шерифу

(a) письменное уведомление, в котором четко излагается возражение против схемы или ее части и основания возражения, и

(b) письменное показание под присягой о вручении копии уведомления о должнике и кредиторах, заинтересованных в сопротивлении возражению, если суд своим распоряжением не отказался от вручения, или письменное показание об оказании услуги, как определит суд.

(2) Лицо, которое возражает, должно затем в течение 8 дней подать заявление о вынесении судебного постановления о разрешении спора.

(3) Если не выполнены шаги, указанные в подразделах (1) и (2), возражение считается отклоненным.

(4) Суд может

(a) решить любой спорной вопрос в краткой форме или направить вопрос на рассмотрение суда присяжных или иным образом, и

(b) принять решение о возмещении судебных издержек. как может быть справедливо.

(5) Если лицо, которое возражает, не удовлетворяет или имеет право только на часть требования, деньги, оставшиеся до конкурса, или освобожденная часть должны быть распределены между кредиторами, которые имели бы право.

Промежуточное обременение

41 (1) В этом разделе «соглашение об обеспечении» имеет то же значение, что и в Законе о безопасности личного имущества .

(2) Если исполнительный должник после получения шерифом первого исполнения и до истечения времени для распределения выполнил ипотеку, соглашение об обеспечении или иное обвинение в отношении имущества должника, шериф должен действовать в соответствии с этого Закона, но при распределении любых реализованных денежных средств шериф должен вычесть и удержать для лица, имеющего право, сумму обременения, созданного таким образом, из суммы, которая в противном случае подлежала бы выплате последующим кредиторам.

Полномочия суда по оспариванию

42 (1) Суд может

(a) предписать шерифу взимать сумму, достаточную для покрытия оспариваемого иска, или его части,

(b), если оно появляется в суд, что маловероятно, что у ответчика есть другое достаточное имущество, приказать шерифу оставить в руках шерифа во время оспаривания долю, которая, если иск будет поддержана, будет ей передана, или

(2) Приказ о взимании в соответствии с этим разделом дает шерифу те же полномочия, что и шериф в соответствии с исполнительным листом.

Полномочия суда

43 (1) Для исполнения настоящего Закона суд имеет все полномочия для других целей.

(2) Любое судебное разбирательство, неправильно начатое в соответствии с настоящим Законом, может быть отменено судом с оплатой или без взимания платы.

Решения обязательны для всех кредиторов

44 Решение суда или апелляционного апелляционного суда в соответствии с настоящим Актом связывает всех кредиторов, если только не выяснится, что решение было получено путем обмана или сговора сторон.

Внесение денег

45 (1) Шериф должен внести в сберегательное учреждение в Британской Колумбии любые деньги на сумму 100 долларов и более, если шериф не может немедленно выплатить их кредиторам по исполнению или другим заявителям требований в соответствии с настоящим Законом.

(2) Депозит должен быть на имя шерифа на специальном счете как «Доверительный управляющий для кредиторов ………….. [должника]».

Без приоритета

46 Среди исполнительных кредиторов нет приоритета в Верховном суде или провинциальном суде.

Дефекты формы

47 Производство в соответствии с настоящим Законом не является недействительным из-за дефекта формы.

Гражданские правила Верховного суда

48 Гражданские правила Верховного суда применяются постольку, поскольку они соответствуют настоящему Закону.

Комиссии

49 Помимо сборов, подлежащих уплате в соответствии с настоящим Законом, при подаче заявления под присягой или при выдаче или продлении свидетельства должен быть уплачен регистратор округа сбор, установленный Вице-губернатором в Совете за эту услугу. .

Приложение

50 (1) Настоящий Закон не предназначен для вмешательства в действующие в Британской Колумбии законы о несостоятельности, но призван подчиняться им.

(2) В остальном этот Закон применяется ко всем дебиторам, платежеспособным или нет.

Право принимать нормативные акты

51 Вице-губернатор в Совете может издавать правила для целей раздела 8 (3), чтобы указать районных регистраторов, которым должны быть поданы письменные показания под присягой.

Авторские права (c) Queen’s Printer, Виктория, Британия Колумбия, Канада

КОД ЕСТЕЙТСА ГЛАВА 403. ИСКЛЮЧЕНИЯ И ДОПУСКИ; ПРЕТЕНЗИИ

КОД НЕДВИЖИМОСТИ

НАЗВАНИЕ 2. ИМУЩЕСТВО ИМУЩЕСТВА; ДОЛГОВЕЧНЫЕ ПОЛНОМОЧИЯ

ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ I. НЕЗАВИСИМОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ГЛАВА 403. ИСКЛЮЧЕНИЯ И ПОМОЩИ; ПРЕТЕНЗИИ

ПОДРАЗДЕЛ А. ИСКЛЮЧЕНИЯ И ПОЛНОМОЧИЯ

Сек.403.001. ОТКРЫТИЕ ОСВОБОЖДЕННОЙ СОБСТВЕННОСТИ И ДОПУСКА. Независимый исполнитель должен выделить и доставить лицам, имеющим право на освобождение от налога, имущество и пособия на поддержку, а также пособия вместо освобожденного имущества, как указано в этом заголовке, в той же степени и в том же размере, как если бы действия независимого исполнителя были выполнены, и по приказу суда.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

ПОДРАЗДЕЛ B.ПРЕТЕНЗИИ

п. 403.051. ОБЯЗАННОСТИ НЕЗАВИСИМОГО ИСПОЛНИТЕЛЯ. (а) Независимый исполнитель в управлении наследственным имуществом, независимо от и без подачи заявления в суд или каких-либо действий в суде или со стороны суда:

(1) должен подавать уведомления, требуемые в соответствии с Разделами 308.051 и 308.053;

(2) может направить уведомление необеспеченному кредитору с требованием о денежных средствах, разрешенным в соответствии с разделом 308.054, и отклонить требование в соответствии с разделом 403.055; и

(3) может утвердить или отклонить любую претензию или не предпринимать никаких действий по претензии, и должны классифицировать и оплачивать претензии, утвержденные или установленные судебным иском против наследственного имущества, в том же порядке приоритета, классификации и пропорциональности, как указано в этом заголовке. .

(b) Чтобы иметь силу, уведомление, предписанное в соответствии с Подразделом (а) (2), должно включать, в дополнение к другой информации, требуемой Разделом 308.054, заявление о том, что претензия может быть эффективно представлена только одним из предписанных методов. этим подразделом.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.052. ОБЕСПЕЧЕННЫЕ ПРЕТЕНЗИИ НА ДЕНЬГИ. В течение шести месяцев после даты предоставления писем или в течение четырех месяцев после даты получения уведомления в соответствии с Разделом 308.053, в зависимости от того, что наступит позже, кредитор, имеющий требование о деньгах, обеспеченных имуществом, должен уведомить независимого исполнителя об избрании кредитора, чтобы требование кредитора было одобрено в качестве обеспеченного требования с наступившим сроком погашения, подлежащего выплате в установленном порядке. Помимо направления уведомления в течение этого периода, кредитор, требование которого обеспечено недвижимым имуществом, должен внести уведомление об избрании кредитора в соответствии с данным разделом в документах округа, в котором находится недвижимое имущество.Если выборы в качестве обеспеченного кредитора с наступившим сроком погашения не проводятся, или выборы производятся, но не в течение установленного периода, или если они производятся в течение установленного периода, но кредитор имеет право удержания в отношении недвижимого имущества и не регистрирует уведомление о требовании в документация, необходимая в течение установленного срока, требование должно быть привилегированным долгом и залогом в отношении конкретного имущества, обеспечивающего задолженность, и должно быть выплачено в соответствии с условиями контракта, обеспечивающего залог, и требование не может быть заявлено против прочие активы недвижимости.Независимый исполнитель может оплатить требование до наступления срока погашения, если это будет определено в наилучших интересах наследственного имущества.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.053. СОВРЕМЕННЫЕ ОБЕСПЕЧЕННЫЕ ПРЕТЕНЗИИ. (a) Требование, утвержденное в качестве обеспеченного требования со сроком погашения в соответствии с разделом 403.052, остается обеспеченным любым залогом или обеспечительным правом в отношении конкретного имущества, обеспечивающего выплату требования, но подчиняется платежу из имущества требований, имеющих более высокую классификацию в соответствии с разделом 355.102. Однако обеспеченный кредитор:

(1) не имеет права использовать какие-либо средства правовой защиты таким образом, чтобы предотвратить выплату требований и льгот с более высокой приоритетностью; и

(2) во время управления имуществом не имеет права осуществлять какие-либо договорные права взыскания, включая право взыскания, без предварительного письменного согласия независимого исполнителя или одобрения суда.

(b) Подраздел (a) не может быть истолкован как приостанавливающий или иным образом препятствующий кредитору с наступившим обеспеченным требованием от обращения за судебной помощью любого рода или от исполнения любого судебного решения против независимого исполнителя.За исключением недвижимого имущества, любая третья сторона, действующая добросовестно, может получить хороший титул в отношении актива в форме недвижимости, приобретенного в рамках внесудебных прав обеспеченного кредитора на взыскание, независимо от того, имел ли кредитор право на получение актива или был ли кредитор действовал ненадлежащим образом при осуществлении этих прав во время управления имуществом из-за того, что избрал обеспеченный статус с наступившим сроком погашения.

(c) Если требование, утвержденное или признанное иском в качестве обеспеченного требования со сроком погашения, обеспечено имуществом, переходящим к одному или нескольким правопреемникам в соответствии с Подглавой G, Глава 255, независимый исполнитель должен взыскать с завещателей сумму долга. и уплатить эту сумму заявителю или продать недвижимость и выплатить из поступлений от продажи претензию и связанные с ней расходы на продажу в соответствии с положениями Разделов 355.153 (b), (c), (d) и (e) применимы к контролируемым судом администрациям.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.054. ПРЕДПОЧТИТЕЛЬНЫЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И ПРЕТЕНЗИИ. Во время независимого администрирования обеспеченный кредитор, требование которого является привилегированным долгом и залогом имущества, обеспечивающего задолженность в соответствии с Разделом 403.052, может свободно осуществлять любые судебные или внесудебные права взыскания, включая право на взыскание и исполнение; при условии, однако, что кредитор не имеет права проводить внесудебную продажу права выкупа в течение шести месяцев после предоставления писем.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.055. ОПРЕДЕЛЕННЫЕ НЕЗАКРЕПЛЕННЫЕ ПРЕТЕНЗИИ; ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ПРЕТЕНЗИЙ. Необеспеченный кредитор, имеющий денежное требование в отношении имущества и получивший уведомление в соответствии с разделом 308.054, должен направить независимому исполнителю уведомление о характере и сумме требования до 121-го дня после даты получения уведомления или даты подачи требования. запрещен.

Добавлен Законами 2011 г., 82-й этап., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 года.

Изменено:

Acts 2013, 83rd Leg., R.S., Ch. 1136 (H.B. 2912), разд. 53, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.056. УВЕДОМЛЕНИЯ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ КРЕДИТОРОВ. (a) Уведомление независимому исполнителю, требуемое Разделами 403.052 и 403.055, должно содержаться в:

(1) письменном документе, который соответствует Разделу 355.004 и доставляется вручную с подтверждением получения или отправляется заказным письмом с уведомлением о вручении запрашивается с подтверждением получения к независимому исполнителю или его доверенному лицу;

(2) состязательная бумага, поданная в суд по иску; или

(3) письменный инструмент, соответствующий Разделу 355.004 или ходатайство, поданное в суд, в котором рассматривается управление имуществом.

(b) Этот раздел не освобождает кредитора, который выбирает обеспеченный статус с наступившим сроком погашения, от требований раздела 403.052 к подаче документов в той мере, в какой эти требования применимы.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 года.

Изменено:

Acts 2013, 83rd Leg., R.S., Ch. 1136 (H.B. 2912), разд. 54, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.057. УСТАВ ОГРАНИЧЕНИЙ. За исключением случаев, предусмотренных разделом 16.062 Кодекса гражданской практики и средств правовой защиты, истечение срока исковой давности должно определяться только письменным одобрением претензии, подписанной независимым исполнителем, ходатайством, поданным в иске, находящемся на рассмотрении на момент подачи заявления. смерть умершего либо иск кредитора к независимому исполнителю. В частности, предъявление заявления или претензии или уведомления о претензии независимому исполнителю не влияет на истечение срока исковой давности в отношении этой претензии.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.058. ДРУГИЕ ПРОЦЕДУРЫ ПРЕТЕНЗИИ, В общем, НЕ ПРИМЕНЯЮТСЯ. Если иное не предусмотрено этим подразделом, процедурные положения этого раздела, регулирующие требования кредиторов в контролируемых администрациях, не применяются к независимым администрациям. В качестве примера, но не ограничения:

(1) Разделы 355.064 и 355.066 не применяются к независимым администрациям, и, следовательно, требование кредитора не может быть отклонено только потому, что кредитор не подал иск не позднее 90-го числа. день после даты, когда независимый исполнитель отклонил требование или в отношении требования, по которому независимый исполнитель не предпринимает никаких действий; и

(2) Разделы 355.156, 355.157, 355.158, 355.159 и 355.160 не применяются к независимым администрациям.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.0585. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ НЕЗАВИСИМОГО ИСПОЛНИТЕЛЯ ЗА УПЛАТУ ПРЕТЕНЗИИ. Независимый исполнитель, занимающийся управлением имуществом, может в любое время и без личной ответственности выплатить денежное требование к имуществу в объеме, утвержденном и классифицированном независимым исполнителем, если:

(1) иск не запрещен ограничения; и

(2) на момент платежа независимый исполнитель разумно полагает, что у имущественной массы будет достаточно активов, чтобы оплатить все требования к наследственной массе.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.059. ПРИНЯТИЕ ИСКОВ ПО ИСКУССТВУ. Любое лицо, имеющее задолженность или требование к наследству, может потребовать уплаты этого же имущества путем судебного иска против независимого исполнителя; и, когда судебное решение взыскано с независимого исполнителя, исполнение будет осуществляться в отношении имущества умершего, находящегося во владении независимого исполнителя, являющегося объектом долга.Независимый исполнитель не обязан предъявлять иски к исполнителю о выплате денег до истечения шести месяцев после даты создания независимой администрации и вынесения постановления о назначении исполнителя судом по наследственным делам.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

сек. 403.060. ТРЕБОВАНИЕ НАСЛЕДНИКОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЛИГАЦИИ. Когда создается независимая администрация и постановление о назначении независимого исполнителя вводится судом по наследственным делам, любое лицо, имеющее задолженность по наследству, может посредством письменной жалобы, поданной в суд по наследственным делам, в который было внесено постановление, вызвать все распределения имущества, наследников по закону и других лиц, имеющих право на любую часть наследства по завещанию, если таковое имеется, быть указанным в личной службе, чтобы предстать перед судом и исполнить залог на сумму, равную сумме требования кредитора, или полную стоимость имущества, как показано в описи и списке требований, в зависимости от того, что меньше.Залог должен быть выплачен судье и его преемникам, должен быть утвержден судьей и при условии, что все должники должны выплатить все долги, которые должны быть установлены в счет имущества, в порядке, предусмотренном законом. По возвращении врученной ссылки, если лицо, имеющее такое право на какую-либо часть наследства, или некоторые из них, или какое-либо другое лицо за них, не исполнит залог к удовлетворению суда по наследственным делам, наследство будет управляться и урегулированы под руководством суда по наследственным делам, так как другие имущественные права должны быть урегулированы.Если залог оформлен и одобрен, независимая администрация продолжит свою работу. Кредиторы наследственного имущества могут предъявить иск по залогу и имеют право на судебное решение по залогу на сумму своего долга, или они могут подать иск против тех, кто владеет имуществом.

Добавлен законами 2011 г., 82-й лег., Р.С., гл. 1338 (S.B. 1198), гл. 2.53, эфф. 1 января 2014 г.

Как я могу запретить кредиторам забрать мои деньги и вещи?

Окончательным решением судьи по делу является приговор.Если вы проиграете судебное дело и судья решит, что вы должны заплатить кредитору, против вас будет «вынесено» судебное решение. Когда против вас вынесено судебное решение, кредиторы могут забрать или вашего дохода или ваших «активов» для выплаты вашей задолженности. Активы — это вещи, которыми вы владеете, например, банковский счет, автомобиль или драгоценности. Но вы можете сохранить часть своего дохода и активов в безопасности от большинства кредиторов. Слово, обозначающее доход и активы, которые вам разрешено оставить, — «освобождено».

Важно

В отношении некоторых видов долгов — таких как алименты, налоги, алименты или уголовные штрафы — ваш доход или активы не освобождаются от уплаты налогов.

Существует три типа защищенного дохода:

Полностью защищенный — некоторые виды дохода, такие как SSI или социальное обеспечение, полностью освобождены от уплаты , ни один из них не может быть получен или получен.
Защищено до определенной суммы — определенная сумма любого другого дохода защищена от кредиторов. Вам разрешено оставить определенную сумму для себя и своих самых элементарных потребностей.
Специальная защита — деньги, которые вы отложили по каким-то особым причинам, таким как аренда или оплата коммунальных услуг, не облагаются налогом.

Нет. вашего дохода не защищена от суммы вашей задолженности по алиментам, алиментам, уголовным штрафам или государственным налогам.

Доход, полностью защищенный от кредиторов

Около видов доходов защищены почти от всех кредиторов. Сборщики долгов и кредиторы не могут получить защищенного дохода для погашения вашего долга. Но этот доход не защищен от выплаты долгов, таких как алименты, алименты, уголовные штрафы или деньги, которые вы должны правительству.

Кредитор не может брать деньги из этих источников дохода:

Федеральные выплаты по старости, кормильцу и инвалидности 42 U.S.C., § 407
Дополнительный доход по страхованию (SSI) для престарелых, слепых и инвалидов 41 U.S.C. с. 1383 (г) (1)
Другие пособия по социальному обеспечению до 400 долларов в неделю. 42 U.S.C. с.401
Unemployment Compensation M.G.L. c. 151А, с.36
Компенсация рабочим M.G.L. с.152, с.47 *
Социальные пособия
- Служба неотложной помощи пожилым людям и инвалидам (EAEDC) M.G.L. c. 175, с 110А
- Пособия по временной помощи семьям с детьми-иждивенцами (TAFDC) M.G.L. c. 118, с.10
- Пособия по блоку услуг по охране здоровья матери и ребенка 42 U.S.C. с. 701
- Прочие пособия по государственной помощи M.G.L. c. 235, с.34, пятнадцатая
Пособия для ветеранов 38 U.S.C., § 3100 и (как на уровне штата, так и на федеральном уровне) M.G.L. c. 224, § 16
- Федеральные пособия для ветеранов 38 U.S.C. с. 5301 (а)
- Особые льготы для некоторых ветеранов ВОВ 42 U.S.C. s. 1001
- Почетная медаль ветеранов награждает 38 U.S.C. s.1001
- Государственные пособия ветеранам M.G.L. c. 115, s5
Пенсии государственных служащих M.G.L. c. 32, §§ 19, 41; M.G.L. c. 246, с. 28,
Пенсионные, Аннуитетные, участие в прибылях или другие пенсионные планы
- в соответствии с Законом о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA) или
- , обслуживаемый работодателем согласно 401 (k), 403 (b) или
- , обслуживаемый физическим лицом как Индивидуальные пенсионные счета (IRA) M.G.L. c. 235, § 34A
Выход на пенсию железной дороги 45 U.S.C., § 231m

* Этот доход при определенных обстоятельствах может быть возмещен Администрацией по делам ветеранов и Департаментом временной помощи.

Часть полученного дохода защищена от кредиторов

Деньги, которые вы зарабатываете на работе, защищены от кредиторов, если они меньше определенной суммы. Если ваш доход достаточно низкий, , все , которые вы зарабатываете, могут быть защищены от кредиторов.Если ваш доход выше указанного уровня, вы имеете право оставить себе все, что ниже защищенного уровня. Ваши кредиторы могут взять сумму, превышающую защищенную сумму отсечения.

Федеральные законы и законы штата защищают различные суммы денег. Используйте закон, который защищает больше всего денег и не дает кредитору взять что-либо больше, чем позволяет закон.

Федеральный закон:

Если вы работаете, вы можете оставить наивысшую сумму из:
- 217 долларов.5 каждую неделю после уплаты налогов или,
- 75% от вашей заработной платы после уплаты налогов

Закон штата Массачусетс:

Если вы работаете, вы можете оставить либо :
- первые 85% вашего заработанного дохода до налогообложения, или
- сумма, в 50 раз превышающая размер минимальной заработной платы. В январе 2021 года минимальная заработная плата в Массачусетсе составляет 13,50 долларов в час, поэтому защищенная сумма составляет 675 долларов в неделю.

Используйте наибольшую из федеральных или государственных минимальных зарплат.Выясните, что защищает больше денег для вас, и используйте эту сумму при обращении в суд.

Помните

В отношении некоторых долгов ни один из ваших доходов не освобождается от уплаты налогов. Алименты, алименты и алименты, уголовные штрафы и деньги, которые вы должны государству, могут быть взяты из защищенного дохода.

Освобожденные или защищенные деньги для конкретных целей

Иногда вы можете оставить себе еще , еще заработанных денег, если откладываете их на оплату определенных расходов.Если вы можете показать, что сэкономили деньги для определенной цели, вы можете оставить эти деньги плюс суммы, которая уже защищена.

Если вы вернетесь в суд для рассмотрения дополнительного судебного дела, внимательно ознакомьтесь со списком целей освобождения от уплаты налогов. Запишите, сколько вы тратите на каждую из этих расходов. Скажите судье: «Сумма, которую я трачу на каждую из этих расходов, должна быть освобождена от налога в размере в дополнение к моему другому освобожденному доходу».

Например:

Мег зарабатывает 750 долларов в неделю.
Мэг может защитить свой доход на 637,50 долларов от конфискации, поскольку первые 85% защищены законом штата Массачусетс. Это означает, что 112,50 долларов поступают кредитору.
Однако Мэг платит 200 долларов в месяц за тепло для себя и своей семьи. В месяце 4,3 недели. 200 долларов разделить на 4,3 = 46,51 доллара в неделю
Meg может сократить 112,50 доллара, которые кредитор может получить, на 46,51 доллара, оставляя кредитору 65,99 доллара.
Однако Мэг также платит 500 долларов в месяц за аренду.В месяце 4,3 недели. 500 долларов разделить на 4,3 = 116,28 долларов в неделю.
Meg может уменьшить 65,99 доллара, которые кредитор может получить, на 116,28 доллара (65,99–116,28 доллара => 0), ничего не оставляя кредитору.
Суд не вынесет постановления о снятии денег с зарплатного чека Мэг для выплаты кредитору, если Мэг представит судье информацию о своих расходах вместе со счетами.

Принесите в суд доказательства того, что вам нужно

деньги на оплату ваших расходов.

Ваши квитанции об аренде, еде или коммунальных услугах

банкнот — все тому подтверждение.

Защищенная сумма в месяц для определенной цели — для целей освобождения

Вы можете ежемесячно защищать эту сумму для этой цели:

Деньги на оплату ЖКХ	$ 500
Положения на семью	$ 600
Деньги за аренду	$ 2 500
Денежные средства или сбережения	$ 2 500

После того, как кредитор вынесет судебное решение против вас, он может продать часть вашего имущества в счет погашения вашего долга.Некоторая собственность настолько важна для жизни, что кредиторы не могут ее забрать. Обычно кредиторы интересуются вашими личными вещами только в том случае, если у вас есть что-то, что стоит больших денег.

Закон защищает многие вещи до определенной суммы денег. Если стоимость предмета меньше защищенной суммы, кредитор не может забрать предмет для погашения долга. Однако, если стоимость объекта превышает защищенную сумму, то любая сумма, превышающая эту стоимость, подвергается риску того, что кредиторы возьмут объект для погашения вашего долга.Кредитор продаст предмет, и вам будет предоставлена сумма освобождения наличными.

Пример

У Кэрол есть машина стоимостью 10 000 долларов. Автокредит у нее нет. Кредитор подал на нее в суд и вынес приговор на сумму 4000 долларов. Кредитор мог взять машину, продать ее за 10 000 долларов и отдать Кэрол 7 500 долларов, ее освобождение от уплаты налогов. Кредитор сможет оставить 2500 долларов на погашение долга. У Кэрол больше не будет машины, но она сможет использовать 7500 долларов, чтобы купить новую.

Вещи, освобожденные от инкассо

Артикул	Текущее освобождение от уплаты налогов
Мебель	$ 15 000
Книги	$ 500
Инструменты	5000 долларов США
На складе	5000 долларов США
Рыболовное снаряжение	$ 1 500
Швейная машина	$ 300
Один компьютер и один телевизор	без установленного лимита в долларах
Денежные средства или сбережения (исполнение)	2500 $ в любой день
Автомобиль	Оптовая торговля 7500 долларов, инвалиды и пожилые люди 15000 долларов
Личное имущество	От 1000 до 6000 долларов
Ювелирные изделия	$ 2 500
Банковский счет (доверительный процесс)	$ 2 500

Управление невостребованным имуществом

Если вы подали претензию на имущество, которое оформлено на имя умершего человека, вам будет предложено предоставить конкретную документацию, подтверждающую вашу личность и / или то, что у вас есть правоспособность для подачи иска от имени умершего.Перечисленная ниже документация представляет собой примеры типов, которые могут быть запрошены. Пожалуйста, не предоставляйте UPA какую-либо документацию, если это не запрашивается UPA через официальную переписку (пакет претензий).

Завещательные документы

UPA необходимо доказательство того, что истец имеет правоспособность подать иск о возврате собственности, принадлежащей кому-то, кто уже умер. Эта документация предоставляется через суррогатный суд округа.Суррогатный суд — это суд, расположенный в каждом округе штата Нью-Джерси, который рассматривает дела, касающиеся дел умерших жителей, включая завещание и управление имуществом. Любая документация из суррогатного / наследственного суда должна быть датирована в течение одного года с настоящей даты.

Информация, представленная в настоящем документе, применима только к умершим, которые на момент смерти проживали в штате Нью-Джерси. Для получения рекомендаций, если владелец собственности проживал в другом штате на момент смерти, свяжитесь с этим государством, чтобы определить процесс получения документации о наследстве.

Определения

Исполнитель / Исполнитель — Лицо, которое суррогатным судом / судом по наследству подтверждает право управлять имуществом умершего, оставив завещание, в котором указано это лицо.
Администратор / Администратор — лицо, которое назначается суррогатным судом / судом по наследству для управления имуществом человека, который умер без , оставившего завещание.
Ближайшие родственники — Кровный родственник, имеющий по закону право наследовать имущество человека, который умер, не оставив завещания.
Выживший супруг — Супруг умершего, который указан в свидетельстве о смерти как «Выживший супруг».
Суррогатное свидетельство — Суд выдал документ, определяющий исполнителя / исполнителя как лицо, назначенное для управления имуществом умершего.
Ближайшие родственники Письмо — В наследственном имуществе (умерший умер без завещания), когда умерший не оставляет в живых супруга, а общая стоимость имущества не превышает 10 000 долларов. Один из ближайших родственников (с письменного согласия всех других родственников равной степени) может подать аффидевит ближайших родственников в соответствующий офис суррогатов вместо администрации.

Ниже приводится список номеров телефонов суррогатных офисов всех 21 округа Нью-Джерси.Свяжитесь с округом, в котором умерший проживал на момент смерти (см. Свидетельство о смерти).

Официальная идентификация

В рамках процесса оформления претензии UPA требуется четкая фотокопия вашей личной идентификационной карты. Эта форма удостоверения личности должна содержать фотографию и подпись. Примеры приемлемых документов, подтверждающих вашу личность, включают, помимо прочего:

Государственные водительские права
U.С. Паспорт
Военный билет
Государственное удостоверение личности
Документы о натурализации или иммиграции

Администратор / Исполнитель SSN

Предоставьте четкую фотокопию документа, содержащего номер социального страхования администратора или исполнителя. Примеры приемлемых документов, подтверждающих SSN:

Официальная корреспонденция Управления социального обеспечения
Карточка социального страхования
Налоговый документ, выданный государством или работодателем
Корешка зарплаты (полный SSN)

SSN умершего / FEIN

Как часть процесса оформления претензии, UPA необходима четкая фотокопия документа, содержащего имя умершего и его полный номер социального страхования (SSN).Если вы уже предоставляете копию свидетельства о смерти, и оно содержит SSN умершего, вам НЕ нужно предоставлять эту документацию. Примеры приемлемых документов, подтверждающих SSN:

Карточка социального страхования
Официальная переписка от Управления социального обеспечения
Налоговый документ, выданный государством или работодателем
Корешка зарплаты (полный SSN)
Карта Medicare
Документация EIN (если применимо)

Подтверждение указанного адреса

Доказательство того, что умерший проживал или вел дела по адресу первоначального владельца, как указано в разделе «Сведения о собственности» вашего пакета требований.Примеры приемлемых документов, подтверждающих ваше соединение с указанным адресом, помимо прочего:

Налоговый документ
Счет за коммунальные услуги (телефон, кабель, электричество, вода, газ)
Школьные рекорды
Выписка из банка
Медицинский документ

Свидетельство о смерти

Чтобы получить заверенную копию свидетельства о смерти, вы можете связаться с Департаментом здравоохранения и обслуживания пожилых людей штата Нью-Джерси по телефону 609-292-4087.Предоставьте в наш офис только ксерокопию свидетельства о смерти. Если умерший умер в штате, отличном от Нью-Джерси, вы должны связаться со статистикой естественного движения населения или этим штатом, чтобы получить свидетельство о смерти.

Оригинальный сертификат акций / ведомость

Предоставьте оригинал сертификата (ов) на акции или оригинал заявления. Если вы отправляете исходный отчет, убедитесь, что в нем четко указано количество акций, которые вы пытаетесь вернуть.

Доверительный управляющий

Истец должен представить доказательства того, что он / она в настоящее время выступает в качестве доверительного управляющего в соответствии с надлежащим образом заверенным доверительным соглашением.Кроме того, предоставьте копию карты социального страхования владельца или документ, подтверждающий SSN.

Облигации и купоны на предъявителя

Отправьте оригинал облигации / купона, который указан в разделе «Сведения о собственности» прилагаемого пакета претензий. Только исходная облигация / купон, , а не фотокопии , приведет к успешной подаче претензии. Облигации на предъявителя похожи на валюту / наличные, они могут быть погашены только при наличии оригинального инструмента.

Ликвидация запасов

Ценные бумаги, удерживаемые за год до продажи; права истца, если ценные бумаги проданы до или после окончания годового периода. Если администратор не считает, что поступление иначе отвечает интересам государства, все ценные бумаги, которые считаются оставленными в соответствии со статьей 10 настоящей главы и переданы администратору, должны храниться в течение одного года, прежде чем администратор сможет их продать. Если администратор продает какие-либо ценные бумаги, поставленные в соответствии со статьей 10 настоящей главы, до истечения годичного периода, любое лицо, подающее требование в соответствии с настоящей главой до конца годичного периода , имеет право на получение выручки. продажи ценных бумаг или рыночной стоимости ценных бумаг на момент подачи иска, в зависимости от того, какая сумма больше, за вычетом любых вычетов на комиссионные в соответствии с R.С.46: 30Б-75. Если стоимость ценных бумаг меньше стоимости перерегистрации, то владелец имеет возможность оплатить сбор за перерегистрацию и получить обеспечение или получить текущую стоимость ценной бумаги. Лицо, подающее требование в соответствии с настоящей главой после истечения этого периода, имеет право получить либо ценные бумаги, переданные администратору держателем, если они все еще остаются в руках администратора, либо выручку, полученную от продажи, за вычетом любых сумм. вычитается в соответствии с Р.S.46: 30B-75, но ни одно лицо не имеет никаких претензий в соответствии с этой главой к Государству, держателю, любому агенту по передаче, регистратору или другому лицу, действующему от имени держателя или от его имени, с целью увеличения стоимости имущества. происходящие после доставки держателем администратору.

Л.1989, с.58, с.1; с поправками 2002 г., c.35, s.47.

Продажа / перерегистрация акций

Это требование касается ценных бумаг, находящихся в портфеле невостребованного имущества. Вы должны отметить пункт «Перерегистрация» или «Продажа» в разделе сведений о собственности вашего пакета претензий.Если вы перерегистрируете свои ценные бумаги, вы можете получить физический сертификат на свою долю (акции) или вы можете получить выписку в качестве доказательства права собственности. После этого компания или ее трансфер-агент будут хранить ваши ценные бумаги в бухгалтерской форме. После получения выписки вы можете связаться с агентом для дальнейших транзакций с вашими акциями.

Оригинальный документ

Отправьте оригинал документа на недвижимость, которая указана в разделе сведений о собственности вашего пакета претензий.Например, если недвижимость, на которую вы претендуете, была старым сберегательным счетом, нам понадобится оригинальный сберегательный буклет, выпущенный банком. Если недвижимость, которую вы запрашиваете, была неоплаченным чеком, нам понадобится оригинал, который был выписан.

Подарочная карта

Предоставьте оригинальную подарочную карту / сертификат, которые вы пытаетесь восстановить. Обязательно сохраните четкую фотокопию для своих записей.

Несколько владельцев

Если недвижимость, указанная в разделе сведений о собственности в вашем пакете требований, имеет несколько владельцев, то все владельцы должны подписать страницы с информацией о заявителе.Вы также должны предоставить официальную идентификационную документацию и подтверждение SSN для всех перечисленных владельцев.

В случае, если несколько владельцев не могут подписать страницу с информацией о заявителе, обратитесь к назначенному вам исследователю претензий.

Передача и уступка долей

Transfer and Assignment of Interest — включает заявление о невостребованных денежных средствах, переданных Нью-Джерси.

Постановление суда

Если умерло несколько владельцев, нам нужна копия свидетельства о смерти для каждого владельца.Кроме того, нам нужен суррогатный сертификат, выданный за предыдущие 12 месяцев для владельца, который скончался совсем недавно. Для получения дополнительной информации о свидетельстве о смерти см. Документацию Свидетельство о смерти.

Оборотный приказ

Предоставить приказ, предписывающий должнику по судебному решению передать активы кредитору по судебному решению. В приказе должна быть указана сумма, которая должна быть возвращена, а также должно быть указано, что администрация невостребованного имущества штата Нью-Джерси ответственная сторона выплатит невостребованное имущество кредитору.

Умеренная претензия с несколькими владельцами

Если умерло несколько владельцев, нам нужна копия свидетельства о смерти для каждого владельца. Кроме того, нам нужен суррогатный сертификат, выданный за предыдущие 12 месяцев для владельца, который скончался совсем недавно. Для получения дополнительной информации о свидетельстве о смерти см. Документацию Свидетельство о смерти.

Указ о разводе

Предоставьте копию постановления о разводе. Это необходимо для того, чтобы государство разделило семейное имущество в соответствии с согласованными условиями, указанными в декрете о разводе.

Определение доказательства утверждения

Доказательство требования — это форма, представленная кредитором для получения денег от должника, объявившего о банкротстве. Документ уведомляет о иске все другие соответствующие стороны, участвующие в банкротстве, включая суд, должника и любых других кредиторов.

Как правило, все кредиторы, независимо от того, имеют ли они обеспеченные или необеспеченные долги, должны представить доказательство требования, чтобы иметь возможность возместить всю или хотя бы часть причитающейся им суммы.Кредиторы могут включать поставщиков, которые продали оборудование или другие товары должнику, или стороны, которые оказали услугу и еще не заплатили.

Ключевые выводы

Если предприятие или физическое лицо, которое задолжало вам деньги, подает заявление о банкротстве, вам необходимо предоставить доказательство требования о возмещении.
У большинства негосударственных кредиторов есть 70 дней с даты подачи заявления о банкротстве, чтобы подать форму.
Принятие судом доказательства иска не гарантирует, что вы получите возмещение; Доверительный управляющий выплачивает кредиторам задолженность в зависимости от типа причитающейся задолженности любыми средствами, доступными из конкурсной массы.

Что такое доказательство претензии?

Когда физическое или юридическое лицо заявляет о банкротстве, секретарь суда уведомляет всех кредиторов, перечисленных в заявлении. К ним относятся кредиторы, которые продали товары должника, ссудили им деньги, сдали им имущество или оказали услуги, за которые им не заплатили. Секретарь суда по делам о банкротстве отправит этим кредиторам форму доказательства требования (форма 410), а также инструкции по ее заполнению. Они также включают крайний срок подачи формы, который для большинства случаев банкротства составляет 70 дней после даты подачи заявления о банкротстве.Для государственных кредиторов срок составляет 180 дней.

Представляя доказательство требования, кредитор, по сути, ставит свою дебиторскую задолженность в очередь с другими кредиторами. Задача конкурсного управляющего — оплатить обоснованные требования за счет имеющихся средств должника в зависимости от их приоритетности. Банкротства рассматриваются в федеральной судебной системе, и кредиторы должны подавать иски в округ, рассматривающий дело должника. Кредиторы могут получить копию формы 410 на веб-сайте судов США.

Хотя в некоторых округах разрешены неофициальные формы, они должны быть очень похожи на официальные. Запрос должен быть составлен в письменной форме и четко выражать намерение подать иск против конкурсной массы. В конечном итоге решение о том, принимать ли неофициальное доказательство иска, остается на усмотрение судьи по делам о банкротстве, наблюдающего за делом.

Как правило, те, кому деньги причитаются стороной, подающей заявление о банкротстве по главам 11, 12 или 13, каждая из которых включает план погашения долга кредиторам, должны представить доказательство требования, чтобы получить какие-либо средства.Вам также необходимо отправить форму, если должник подает в соответствии с главой 7, при условии, что есть средства для распределения. В случаях «без активов» согласно главе 7 доказательство претензии не требуется, потому что нет денег для деления.

Заполнение формы

Форма 410 — это трехстраничный документ, который обычно должен быть заполнен и подписан кредитором, его поверенным или уполномоченным агентом. Информация, которую вам нужно будет предоставить, включает:

Сумма иска
Основание иска
Обеспечен ли долг залогом
Последние четыре цифры счета должника, если применимо
Ваш адрес для уведомлений и потенциальных платежей

Вместе с формой вы должны приложить копии любых документов, подтверждающих ваше требование, таких как заказы на покупку, векселя, счета-фактуры, выписки из счетов, ипотечные кредиты и контракты.

Помимо отправки формы в соответствующий окружной суд, кредиторы также могут подать заявку в электронном виде, либо через веб-сайт суда, либо через стороннего агента по рассмотрению претензий о банкротстве. Если вы хотите получить подтверждение того, что доказательство иска было подано, вы можете приложить конверт с маркой с адресом и копией формы к своему почтовому сообщению или посетить систему публичного доступа к судебным электронным документам (PACER), чтобы см. заполненную форму онлайн.

Что делать, если вы не получили форму?

По разным причинам сторона, которая должна вам деньги, может исключить вас из обращения в суд.Это означает, что вы не получите уведомление от секретаря суда с указанием крайнего срока подачи доказательств претензии.

Если вы узнали о банкротстве из неофициального источника, вам следует связаться с физическим или юридическим лицом, которое должно вам деньги, и попросить номер его дела о банкротстве. Затем вы можете позвонить секретарю окружного суда, ведущему их дело, чтобы они проверили подачу документов и попросили указать крайний срок для подтверждения иска. Вы можете получить доступ к форме онлайн или попросить клерка прислать вам форму по почте.

Обеспеченные долги имеют приоритет перед необеспеченными долгами при рассмотрении дела о банкротстве.

Расстановка приоритетов по долгам

Когда вы подаете доказательство иска, оно обычно принимается судом, если только доверительный управляющий, должник или другая заинтересованная сторона, то есть имеющая финансовую долю в деле, не возражает против него. Это может произойти, например, если кредитор указал неверную сумму или ошибочно определил сумму как обеспеченный долг, когда не было залогового права.Если суд принимает доказательства иска, это не означает, что кредитору будет выплачена вся сумма. В зависимости от имеющихся средств роль доверительного управляющего заключается в выплате кредитов кредиторам в зависимости от типа долга.

Обеспеченные долги, такие как ипотека и автокредитование, имеют особый статус. Даже если суд погасит эти долги, у держателя залога есть законное право конфисковать собственность и продать ее. Необеспеченные долги ниже в иерархии, хотя так называемые приоритетные долги, включая алименты, алименты и подоходный налог, которые оставались неуплаченными менее трех лет, выплачиваются раньше других необеспеченных долгов, таких как счета за коммунальные услуги и остатки на кредитных картах. .Если в конкурсной массе недостаточно средств, чтобы объединить всех кредиторов, что является обычным явлением, необеспеченный кредитор может получить гроши на доллар или, возможно, вообще ничего.

5.5.4 Процедуры доказательства претензий в делах наследников

Передача вручную

6 декабря 2011 г.

Цель

(1) Это передает полную версию IRM 5.5. 4, Сбор исков по делам о несостоятельности и наследственных делах, который переименовывается, чтобы отразить вопрос содержания, по которому дается руководство.Этот раздел IRM был полностью переписан, чтобы дать указания по подготовке доказательств претензии, мониторингу доказательств претензии, соблюдению законов штата в отношении своевременной подачи доказательств претензии и технических рекомендаций, связанных с процедурами претензии.

Существенные изменения

(1) Из-за существенных изменений все даты подразделов были изменены, чтобы отразить текущую дату.

(2) Ссылки на техническую поддержку были изменены на консультативные по всему тексту.

(3) Добавлена новая информация по следующим темам:

Процедуры подтверждения претензии
Обязанности консультантов
Подготовка оценочных доказательств претензии
соблюдение сроков работы
запросы на выписку
подготовка местного руководства для умерших
срок хранения доказательств претензии

Влияние на другие документы

Аудитория

Дата вступления в силу

Скотт Д. Рейшер
Директор, Политика взыскания налогов

5.5.4.1 (12.06.2011)

В этом разделе описываются консультативные действия в отношении разбирательства по поводу наследственного наследства, и он предназначен для того, чтобы подчеркнуть чувствительные к срокам сроки в государственных разбирательствах по делу о завещании, которые влияют на своевременные действия по делу для защиты интересов государства.
Используйте информацию в этом разделе, чтобы направлять вас в подаче, обработке и мониторинге Доказательств претензии (POC) и обслуживании наследственных файлов.
Дополнительные ресурсы:
- Информацию для конкретного штата можно найти в вашем местном юридическом справочнике, расположенном на веб-странице My SB / SE Counsel под ссылкой на юридические руководства, http: //ccintranet.prod.irscounsel.treas .gov / OrgStrat / Offices / sbse / Pages / LawGuides.aspx.
- IRM 5.5.2, Probate Proceedings
- IRM 5.17.13, Юридическое справочное руководство для налоговых инспекторов, банкротств и наследников, и консультироваться с региональным юрисконсультом при возникновении проблем, выходящих за рамки ваших знаний и опыта .
- Публикация 559, Выжившие, исполнители и администраторы
- Страница Decedent Estates, расположенная на веб-странице MY SB / SE Collection: http://mysbse.web.irs.gov/Collection/toolsprocesses/EstateTax/DecedentEstates/ по умолчанию. состояния, в которых они работают.В этом руководстве должны быть рассмотрены конкретные требования штата по времени и пороговые значения, которые помогут сотрудникам принимать своевременные меры для защиты интересов государства. В руководстве должны быть рассмотрены такие вопросы, как периоды времени для подачи доказательства претензии, период времени для отклонения претензии, крайние сроки для возбуждения иска или апелляции отклоненных претензий, пороговые значения сборов, требования к залогам, сроки подачи инвентаризации и т. Д. Региональному советнику за их вклад и помощь в толковании положений законодательства штата.Просмотрите руководства по местному законодательству, чтобы определить, были ли соблюдены эти временные требования или пороговые значения, и проведите интернет-исследование кодексов завещания штата, чтобы получить информацию, которая будет включена в руководство.
- См. Образец для подготовки Гидов-наследников в Приложении 5.5.4-1. Уходящие гиды не будут повторять процедуры, которые в настоящее время рассматриваются в унаследованных IRM. Вместо этого соответствующие гиды должны указать конкретные временные рамки, установленные для судебных разбирательств по делу о завещании, которые влияют на своевременность действий, которые должны быть предприняты Advisory.Эти руководства должны обновляться каждые два года на основании постановлений о завещании в течение этого периода, любые изменения должны быть одобрены юрисконсультом.
- Если региональный советник советует не подавать POC в определенных юрисдикциях, мнение юрисконсульта должно быть добавлено к местному справочнику по умершим лицам или местному справочнику по законодательству. В таком случае местный гид должен рассмотреть действия, которые офис предпримет для защиты интересов правительства в этих юрисдикциях, см. IRM 5.5.4.6.1, Требование об отсутствии доказательств претензии.

5.5.4.3 (12-06-2011)

Установление контроля над делом

Advisory может получать запросы на такие действия, как POC, выплата или освобождение от залога из различных источников, включая администраторов недвижимости, запросы для получения помощи от юрисконсульта или направления от налоговых инспекторов или ACS.
Эти запросы должны выполняться незамедлительно в пределах временных рамок состояния, установленных для запрошенного действия.
После получения этих запросов Advisory установит соответствующий контроль дел в Интегрированной системе сбора (ICS). Advisory создаст ICS Non-Field Investigation (NFOI) с кодом действия ICS 198.
При создании NFOI на итоговом экране в разделе «Даты модуля» введите срок выполнения любого необходимого действия, самый ранний CSED и дата повторного удержания.
Составьте график последующих уведомлений в ICS в соответствующие даты, которые совпадают с чувствительными ко времени крайними сроками, установленными государственными процедурами завещания, чтобы обеспечить максимальный сбор и защиту интересов государства.
Введите все перекрестные ссылки EIN (для 1041 возвратов), SSN (для 706 возвратов) или любой бизнес-объект, управляемый недвижимостью, в поля перекрестных ссылок или историю ICS.

5.5.4.4 (12-06-2011)

Полевые и консультативные обязанности

Не существует абсолютного правила, когда умершее дело должно быть передано с места в Advisory. Каждый случай должен быть оценен, и решение должно быть принято на основе фактов каждого дела.Это может зависеть от того, какие действия или бездействие предпринимаются для ликвидации имущественной массы для выплаты ее кредиторам. Факторы, которые следует учитывать при принятии решения, перечислены ниже, также см. IRM 5.5.3.11, Консультативные рекомендации.
Если активы в настоящее время находятся под контролем завещательного или суррогатного суда (процедура завещания обычно зависит или контролируется), дело следует передать в Advisory для сохранения контроля.
Если активы , а не , находятся под контролем суда и дело передано в поле, налоговый инспектор может продолжить сборы.Сотрудник по доходам должен провести исследование в суде по наследственным делам, чтобы определить, существует ли процедура завещания и ее текущий статус (открытый, закрытый, активы в судебном процессе, активы, ожидающие распределения и т. Д.). В протоколе дела указывается, что было подано в ходе судебного разбирательства, оно может быть доступно в электронном виде или в файле о наследстве. Получение записей о завещании имеет решающее значение для принятия решения. Консультант должен задокументировать историю ICS, касающуюся любой полученной документации, касающейся платежей кредиторам или распределения активов, поскольку это может повлиять на действия по взысканию.
Если учетная запись назначена на поле, налоговый инспектор должен определить, был ли подан контактный адрес, путем исследования записей о завещании и до обращения к администратору недвижимости или консультанту. Если POC не был подан и процесс завещания открыт, обратитесь в Advisory и запросите подачу иска для защиты интересов правительства. Возможно, нет необходимости закрывать дело для Advisory просто для того, чтобы подать POC, если сбор может продолжаться.
Если по наследству ведется судебный процесс (касающийся активов, приоритета залогового права, наследства и т. Д.) Или управляющий имуществом не предпринимает никаких действий для выплаты кредиторам, следует проконсультироваться с консультантом или юрисконсультом относительно дальнейших действий.Документы, касающиеся судебного разбирательства, необходимо будет просмотреть и отправить с направлением. См. IRM 5.5.2.10, Направление к региональному советнику для судебных действий для получения дополнительной информации.
Если производство по делу о завещании закрыто, активы распределены, управляющий недвижимостью не знал о налогах, поскольку дело не должно передаваться в Advisory. См. IRM 5.5.3, Рабочие дела потомков, чтобы узнать, как действовать в таких обстоятельствах.
Если Advisory подает POC, Advisory несет ответственность за следующее:
- отслеживание принятия или отклонения претензии
- рассмотрение уведомлений, связанных с распределением имущественных активов / фондов, для определения того, является ли Услуга выплачена соответствующая сумма
- проверка состояния активов и процедуры завещания
- определение того, были ли поданы все необходимые налоговые декларации
- это распределение производится в соответствии с окончательной бухгалтерской отчетностью
- подготовка направление к юрисконсульту, если требуется
Независимо от того, находится ли учетная запись в поле или в консультационном, необходимо связать связанные счета для юридических лиц, которые принадлежали умершему наследнику, для адресации всех счетов, подлежащих уплате налогов, и при необходимости могут быть заполнены контактные данные.

5.5.4.5 (12-06-2011)

Обязанности консультанта по контролируемым случаям

После создания NFOI Консультанту необходимо проанализировать, какие действия необходимы, задокументировать план действий и установить последующие даты в ICS. IRM 5.5.3.4, Действия по сбору на местах, предоставляет руководство, которое поможет вам в первоначальном анализе активов недвижимого имущества.
Выявление невыплаченных налоговых обязательств, перекрестные ссылки связанных организаций и обеспечение незаполненных деклараций для подачи точных POC или уведомления о налогах, причитающихся администраторам недвижимости.
Advisory отвечает за ввод TC 520, 521 и 550.
IRC Раздел 6503 (b) приостанавливает период сбора в любом судебном разбирательстве , когда все или практически все активы налогоплательщика находятся под контроль суда. Если это условие присутствует, введите код транзакции (TC) 520, код закрытия (CC) 80 в случае завещания. Дополнительную информацию о CSED см. В разделе IRM 5.5.1.9, «Сроки истечения срока действия закона о взыскании».
Advisory несет ответственность за принятие мер по повторному заполнению NFTL на счетах, которые они отслеживают, и во время закрытия NFOI. Задокументируйте историю ICS относительно того, был ли NFTL повторно заполнен или причина, по которой это не было.
Убедитесь, что NFTL хранится в надлежащем месте, основанном на активах недвижимости (а не местонахождении исполнителя).
Если Служба находится в процессе судебного разбирательства, оставьте элементы управления NFOI открытыми и установите уведомление в ICS для повторного удержания залога, чтобы NFTL не выпускал себя самостоятельно.
Во всех случаях, находящихся под наблюдением, немедленно свяжитесь с региональным юрисконсультом, если какой-либо документ (без ограничений: заявление, ходатайство, уведомление, возражение, петиция и т. Д.) Подан в суд, который стремится оспорить, отклонить, оспорить, игнорировать или неправильно классифицировать требование IRS, или это может иметь такой эффект. Время имеет существенное значение в таких случаях, потому что уведомление об удалении в федеральный окружной суд любого спора по существу оценки федерального налога или залогового удержания должно быть подано, как правило, в течение тридцати дней с момента получения IRS первоначального заявления о таком проблема.Важно, чтобы такие вопросы рассматривались, когда это возможно, в федеральных судах.
Advisory свяжется с судом или администратором недвижимости, чтобы определить статус разбирательства и получить дополнительные документы, связанные с разбирательством по делу о наследстве. Изучите электронные системы, которые обеспечивают доступ к спискам дел или судебным записям, просмотрите корреспонденцию суда или администратора или свяжитесь с администратором недвижимости.
Консультант несет ответственность за действия, указанные в IRM 5.5.4.4 (7).

5.5.4.6 (12-06-2011)

Процедуры подтверждения требований

Доказательство требования (POC) — это письменное заявление, в котором излагается требование в отношении наследственного имущества умерший должник. Для распределения доли из наследственного имущества большинство судов по наследственным делам не рассматривают возможность выплаты долга, если не будет своевременно подано исковое заявление. В соответствии с законодательством штата администратор недвижимости может нести ответственность перед кредиторами, которые не подавали иск.
Служба может подать Форму 4490 «Подтверждение требования о налогах на внутренние доходы» в суд или в другое место, уполномоченное законом штата уведомлять о подлежащих уплате налогах. Заполняя POC, Служба уведомляет администратора недвижимости о подлежащих уплате налогах, что ставит Службу в более высокий приоритет среди других кредиторов, подлежащих уплате.
Приказ о делегировании полномочий № 25-3 устанавливает полномочия для сотрудников отдела консультирования и управления несостоятельностью подписывать POC. Подпись должна быть нотариально засвидетельствована, если этого требует закон штата или постановление суда.
До даты бара подайте POC для полного начисленного налогового обязательства, даже если другие действия еще не завершены, которые могут изменить сумму.
Если связанные организации-налогоплательщики (например, бизнес) участвуют в отдельных судебных разбирательствах, подготовьте отдельный POC для каждого из них. Если налоги начисляются после начала судебного разбирательства, заполните форму 2373 «Заявление о налогах на внутренние доходы, подлежащих уплате как расходы на управление имуществом». См. IRM 5.5.2.3, Уведомление о подлежащих уплате федеральных налогах.
Форму 4490 можно сгенерировать в ICS, когда вы в этом случае откройте шаблоны и нажмите «Enter Data Grid». Он заполняет ИНН налогоплательщика, имя, адрес, информацию консультанта и т. Д. Пользователь должен будет ввести налоговые периоды, поскольку NFOI не содержит их, и затем может распечатать форму.
Письмо 4653, Сопроводительное письмо с подтверждением претензии, будет отправлено вместе с POC. Это сопроводительное письмо содержит информацию для управляющих имуществом о позиции правительства в отношении федерального закона и его влиянии на законодательные акты штата.Факсимильный документ NFTL, созданный ALS (Automatic Lien System), может быть включен в качестве приложения к доказательству претензии для подтверждения защищенного статуса Сервиса.
Крайне важно, чтобы запросы о контактах отслеживались своевременно, чтобы убедиться, что они получены и отклонена ли претензия. Если представитель недвижимости не действует по предъявленному иску в соответствии со сроками, указанными в законах штата (обычно 30 дней), такое невыполнение может представлять собой отказ в удовлетворении иска.
Обычно законодательные акты штата устанавливают определенный период времени, обычно от 30 до 90 дней, для истца, чтобы подать иск или обжаловать отклонение иска.Если действие по апелляции не будет принято, претензия может быть навсегда лишена возможности оплаты. Если иск отклонен, может потребоваться подать иск в федеральный окружной суд, и следует как можно скорее проконсультироваться с адвокатом, чтобы принять меры до истечения крайнего срока.
Федеральные суды обладают юрисдикцией в отношении исков для определения действительности, приоритета и суммы требований к наследству умершего. Подача иска в федеральный суд настоятельно рекомендуется в обстоятельствах, когда залоговое право оценки или зарегистрированное удержание было установлено до смерти, чтобы определить приоритет уплаты причитающихся налогов.
Если имущественные активы находятся под контролем суда по наследственным делам (контролируемой или зависимой администрации), принудительное взыскание не должно предприниматься после подачи иска или уведомления и требования без предварительного согласования с адвокатом.
Любое имущество, на которое не распространяется производство по закону, может быть обложено налогом. Перед взиманием сборов проконсультируйтесь с юрисконсультом, чтобы определить, что имущество не подлежит управлению судом. Суммы, не полученные в ходе судебного разбирательства, могут быть взысканы с имущества, не имеющего отношения к наследству.
Производство по делу о завещании обычно не предусматривает автоматического приостановления, запрещающего взимание или подачу федерального налогового залога. Попытки взыскания сначала рассматриваются администратором недвижимости, если претензии или требования об оплате не соблюдаются, следует проконсультироваться с юрисконсультом и / или местным покойным гидом относительно следующих действий.

5.5.4.6.1 (12-06-2011)

Отсутствие требования о доказательстве претензии

Если региональный советник советует не подавать POC в определенных юрисдикциях, его мнение должно быть добавлено к местный гид или гид по местным законам.Уведомление о подлежащих уплате налогах должно быть предоставлено администратору недвижимости.
Подача POC может подать иск в суд, в котором проводится разбирательство. В иске о наследстве суд штата может принять решение по существу заявленного федерального налогового обязательства. Не подавайте POC в юрисдикциях, где имеется отрицательных решений.
В юрисдикциях, где не регистрируются POC, уведомляйте о суммах задолженности управляющему имуществом или другому фидуциару.Форма 10492 «Уведомление о подлежащих уплате федеральных налогов» должна быть отправлена управляющему недвижимостью. Копия письма может быть подана в суд. Эта форма информирует администратора недвижимости о причитающихся налогах и об их потенциальной личной ответственности в соответствии с 31 U.S.C. § 3713. История ICS должна быть задокументирована с указанием даты отправки формы 10492, чтобы администратор недвижимости получил уведомление о подлежащем уплате налоге. Дополнительную информацию см. В IRM 5.5.2.3 «Уведомление о подлежащих уплате федеральных налогов».
Если налоги начисляются после начала процедуры завещания, отправьте форму 2373 управляющему недвижимостью, если это лицо несет ответственность за уплату налогов.Если лицо, управляющее бизнесом, не является управляющим имуществом, и неясно, является ли лицо, управляющее бизнесом, доверенным лицом, назначенным судом, отправьте форму 2373 управляющему имуществом в дополнение к лицу, управляющему бизнесом. Копию формы необходимо подать в суд. Подача копии формы в суд информирует судью о том, что имущественные обязательства увеличиваются и остаются неурегулированными. Дополнительную информацию см. В IRM 5.5.2.6.1.1.1 «Взыскание налогов как административных расходов».
Во всех случаях немедленно свяжитесь с региональным юрисконсультом, если какой-либо документ (без ограничений: заявление, ходатайство, уведомление, возражение, ходатайство и т. Д.) Подан в суд, который стремится оспорить, отклонить, оспорить, проигнорировать или неверно классифицировать Заявление IRS, или это может иметь такой эффект. Время имеет существенное значение в таких случаях, потому что уведомление об удалении в федеральный окружной суд любого спора по существу федеральной налоговой оценки или залогового удержания должно быть подано в течение тридцати дней с момента получения IRS первоначального заявления, поднимающего такой вопрос. .Важно, чтобы такие вопросы рассматривались, когда это возможно, в федеральных судах.

5.5.4.6.2 (12-06-2011)

Иски на территории США

На территориях США законы о доходах обычно основываются на Налоговом кодексе США. Чтобы получить рекомендации относительно законов на территориях США, прочтите руководство по местному законодательству на веб-сайте консультантов SBSE http://ccintranet.prod.irscounsel.treas.gov/OrgStrat/Offices/sbse/Pages/LawGuides.aspx.

5.5.4.7 (12-06-2011)

Срок (крайний срок суда) для подачи POC зависит от времени. Крайний срок для подачи требования кредитора установлен законом штата. Многие государственные кодексы о завещании будут указывать, что требования кредиторов, которые не были поданы своевременно, будут лишены возможности оплаты навсегда или что долг не может рассматриваться для оплаты, если не будет подано требование. Ознакомьтесь с кодексами завещания штата или вашим местным справочником по законодательству, чтобы определить установленный срок для своевременной подачи иска, который будет рассматриваться для оплаты.
Соблюдайте дату запрета, когда это возможно, хотя Служба не связана государственными законами об исковой давности при сборе налогов, хотя производство по делу о завещании штата будет продолжено в сроки, установленные законодательством штата. После подачи требования будут оценены, и решения о выплате кредиторам будут приняты на основе своевременно поданных требований. Поэтому очень важно, чтобы претензии, сделанные от имени Службы, подавались своевременно. Если претензии не поданы своевременно, Службе может потребоваться судебный процесс для установления своего приоритета.Службе бесполезно подавать требование о выплате после того, как требования были оплачены и имущество было распределено.
Своевременно поданные претензии могут избежать дополнительных судебных разбирательств для преследования активов после распределения.
Суд штата не заинтересован в продлении разбирательства по делу о завещании дольше, чем это необходимо. Вот почему существуют установленные сроки для выполнения необходимых действий для решения имущественных вопросов и закрытия судебных разбирательств.

5.5.4.7.1 (12-06-2011)

Если срок подачи иска истек, сохраните записи о завещании, чтобы определить статус имущественных активов (имеющихся или распределенных).
Если дата бара прошла, и активы недвижимости , а не были распределены, или вовлечены в судебный процесс, — POC с надлежащими полномочиями.
Если дата бара прошла и активы недвижимости были распределены и , недвижимость закрыта, не подавайте POC.На этом этапе лучше всего связаться с администратором недвижимости и запросить документацию, касающуюся распределения активов недвижимости, для рассмотрения вопросов, связанных с получателем. В таком случае определите, знал ли управляющий недвижимостью о подлежащих уплате налогах.

5.5.4.8 (12-06-2011)

Взыскание неустойки и процентов

При рассмотрении дела о наследственном наследстве требуйте проценты до предполагаемой даты выплаты. Обычно эта дата наступает после крайних сроков подачи и отказа.В некоторых штатах может быть установлен период времени, когда иски должны быть представлены в суд для утверждения, эта дата также может использоваться.
Требуйте всех применимых штрафов до ожидаемой даты платежа. Государственные законы, ограничивающие штрафные санкции, не обязывают Службу.
Консультант может рассчитать налог, штраф и проценты по претензии, используя коды команд IDRS INTST или COMPA. См. IRM 2.3.29, Коды команд INTST, ICOMP и COMPA.
Код команды INTSTB показывает налог, установленную неуплату (FTP), начисленные проценты, начисленные штрафы, кроме FTP; эти суммы составляют «Начисленную сумму».INTSTB также отражает начисленные проценты, начисленные FTP и общие начисления. Наконец, он дает общий FTP (оцененный и начисленный) и общие проценты (начисленные и начисленные) для «Общего остатка к оплате» (оцененная общая и начисленная сумма) .
Пени и штрафы по налоговым обязательствам, понесенным в связи с управлением имуществом.

5.5.4.9 (12-06-2011)

Расчетное (или неоцененное) требование является POC, который подается, когда точная сумма задолженности еще неизвестна.Это может быть необходимо, если проверка налоговой декларации не завершена или налоговая декларация не подана. Предполагаемый POC защищает интересы правительства до того, как будет определена точная ответственность.
Одна форма 4490 может включать как оценочные, так и оценочные суммы, указав предполагаемую часть как «Оценка обязательств» в столбце «Примечания». Укажите сумму к оплате по каждому налоговому периоду отдельно.
Подайте измененный или дополнительный POC как можно скорее, когда будет определено правильное налоговое обязательство, после подачи декларации или после того, как экспертиза определит сумму налогового обязательства или налогового дефицита.
Если информация о возврате недоступна за период, для которого нужно вычислить оценку, отметьте «Не подано» рядом с периодом и укажите 100 долларов в столбце подлежащих уплате налогов.
Предполагаемая претензия должна основываться на максимально возможном объеме внутренней информации. Если доказательства указывают на вероятность возмещения или отсутствия налоговой ситуации, не добавляйте оценку к претензии.
Следующие ресурсы могут быть использованы для определения расчетного налогового обязательства:
- Данные IDRS с использованием командных кодов, таких как IRPTR, SUPOL, PMFOL, RTVUE и BRTVU
- информация о последнем поданном возврате (код команды TRDBV )
- графики доходов и расходов
- инвентаризация и оценка (которые могут включать активы, которые могут не входить в IRPTR, такие как пенсионные или пенсионные счета, фондовые счета и IRA)
- информация доступна из материалов дела налогового инспектора
- файлы экзамена или информация из экзаменационных функций (предлагаемое уведомление о недостатках или установленное законом уведомление)
- в соответствии с информацией докладчика
- информация от управляющего недвижимостью
Если указаны предполагаемые обязательства для , не заполненные возвраты, штрафы и / или проценты не нужно вычислять.
Налоги, подлежащие процедурам устранения недостатков, остаются оценочными, даже если налогоплательщик не согласен с предложенной оценкой или не отвечает в течение 30-дневного периода, поскольку Служба должна затем выпустить установленное законом уведомление о несоответствии до оценки.

5.5.4.10 (12-06-2011)

Исправленные, дополнительные и консолидированные претензии

Если был подан POC и ситуация оправдана, при необходимости может быть подана измененная претензия требовать надлежащую ответственность перед Службой.Исправленные претензии по дополнительному налогу должны быть поданы, если процедура завещания открыта и:
- поданы дополнительные декларации
- экспертизы завершены
- определены дополнительные обязательства (например, штраф взыскания доверительного фонда)
После даты бара подать «исправленный» POC, чтобы изменить сумму в поданной претензии. Пометьте лицевую часть формы 4490 следующим образом: Поправка №__ к доказательству иска от ________. По возможности избегайте повторной подачи поправок.
Подайте «дополнительный» POC, если после подачи первоначальной претензии обнаруживается дополнительная ответственность. Отметьте «От» формы 4490 следующим образом: Дополнительный № __ к Подтверждению претензии от _______.
Файл «консолидированный» POC, когда поданы две «исправленные» или «дополнительные» претензии, и требуется еще одно изменение, если только отчет о причитающихся налогах не является слишком длинным и сложным. «Настоящая претензия объединяет Доказательства претензии от _____ и ______».

5.5.4.11 (12-06-2011)

Обслуживание и распространение доказательств претензии

Доставка почтой или вручную (если требуется оплата) первой и второй частей POC должностному лицу суда, если это предусмотрено законом штата, или ответственному администратору недвижимости, если это необходимо. Форма 4490 предоставляет направления распространения. Факсимильный документ NFTL, созданный ALS (Automatic Lien System), может быть включен в качестве приложения к доказательству претензии для подтверждения защищенного статуса Сервиса.
Письмо 4653, Сопроводительное письмо с подтверждением претензии, будет отправлено вместе с POC. Это сопроводительное письмо содержит информацию для управляющих имуществом о признании претензии, позиции правительства в отношении федерального закона об удержании и его влиянии на законодательные акты штата.
Судебный чиновник подтвердит получение, поставив отметку о времени и месте получения на части 2. Администраторы недвижимости должны приложить письмо с подтверждением при возврате части 2.
Сохраните копию подтверждения и копию файла части 5 с материалами дела Консультативного совета .
Предоставьте третью часть управляющему имуществом или суду, если часть 1 отправлена управляющему имуществом.
Предоставьте часть четвертую прокурору США, если только этот офис ранее не сообщил региональному директору, что они предпочитают , а не для получения копии.
Если подтвержденный POC часть 2 не получен от суда или доверительного управляющего в течение 21 дня, примите следующие меры для его получения.
1. проверьте регистрационную ведомость, чтобы убедиться, что получение иска было подтверждено в протоколах производства по наследству
2. свяжитесь с судом или администратором недвижимости и запросите копию подтверждения
3. , если подтверждение по-прежнему отсутствует, отправьте дубликат формы 4490 и Письмо 4653 в суд или управляющему имуществом заказным письмом.

5.5.4.12 (12-06-2011)

Мониторинг в ходе разбирательства по наследству

По контролируемым делам Advisory свяжется с судом или управляющим имуществом, чтобы определить статус POC , судебные разбирательства и / или имущественные активы. Изучите электронные системы, которые обеспечивают доступ к спискам дел или судебным записям, просмотрите корреспонденцию суда или администратора или свяжитесь с администратором недвижимости.Консультант должен задокументировать историю ICS, касающуюся любой документации, которую они получают в отношении платежей кредиторам или распределения активов.
В каждом штате есть определенные временные рамки для рассмотрения и отклонения или утверждения претензий. Консультативному советнику необходимо ввести даты последующих действий по ICS, чтобы они совпадали с этими крайними сроками. Как правило, администратор недвижимости отправляет уведомление стороне, подавшей претензию, чтобы уведомить их, будет ли им выплачена полная, частичная оплата или ничего.
Когда управляющий имуществом или суд решают, кому будет выплачено вознаграждение, отправляется уведомление о распределении (или предлагаемое уведомление о распределении) имущественных активов с указанием того, какие претензии подлежат выплате и в каком размере.Он должен быть пересмотрен в указанный период времени, чтобы обеспечить оплату Услуги в надлежащем порядке и в надлежащем размере. IRM 5.5.2, Probate Proceedings, содержит руководство по административным расходам.
Существует установленный период времени (обычно 30 дней, проверьте закон штата) для обжалования этого решения (или предложения), и очень важно, чтобы этот период времени отслеживался, поскольку Служба может потерять свои права на подачу апелляции, что может привести к дополнительный судебный процесс в федеральном суде.
Иногда могут проводиться слушания для оспаривания приоритета кредиторов.Если приоритет Службы находится под вопросом, необходимо направление к региональному юрисконсульту.
После того, как распределение произведено (получено), если все еще есть подлежащие уплате налоги, необходимо определить, есть ли активы, не относящиеся к наследству, для взыскания, или если дело должно быть закрыто.
Даты последующих действий в ICS должны совпадать со сроками штата для подачи претензии, крайними сроками ответа на предложенный план распределения, крайними сроками подачи апелляции при отклонении претензии и т. Д. Последующая дата может быть основана на предполагаемой дате продажи недвижимость, в которой выплата от выручки будет применяться к неуплаченным налогам.Последующие действия в ICS помогут советнику защитить интересы правительства и своевременно довести дело до разрешения.
Если выясняется, что исполнитель не предпринимает надлежащих действий для выплаты кредиторам наследственного имущества, может потребоваться проконсультироваться с региональным юрисконсультом для получения указаний или помощи в разрешении застоявшегося дела. См. IRM 5.5.2.10 для получения дополнительной информации о направлениях к юрисконсульту.
Если налоги начисляются после начала процедуры завещания, отправьте форму 2373 «Отчет о внутренних налогах на доходы как расходы на управление имуществом» управляющему имуществом, если это лицо несет ответственность за уплату налогов.Если лицо, управляющее бизнесом, не является управляющим имуществом, и неясно, является ли лицо, управляющее бизнесом, доверенным лицом, назначенным судом, отправьте форму 2373 управляющему имуществом в дополнение к лицу, управляющему бизнесом. Копию письма необходимо подать в суд. Подача копии письма в суд информирует судью о том, что имущественные обязательства увеличиваются и остаются неурегулированными. Дополнительную информацию см. В IRM 5.5.2.6.1.1.1 «Взыскание налогов как административных расходов».

5.5.4.13 (23.06.2005)

Применяйте платежи в соответствии с указаниями, когда в постановлении суда указывается, как должны быть зачислены суммы.
В противном случае применяйте платежи в следующем порядке:
1. Счета, для которых истекает установленный законом период, затем следующий самый старый период
2. Часть счетов трастового фонда, только когда установленный законом период для утверждения Штраф на восстановление целевого фонда (TFRP) истек без оценки TFRP.
3. Часть счетов, не относящаяся к трастовым фондам, или обязательства по ненадежным фондам
4. Другая часть счетов трастовых фондов
Не применяйте платежи, полученные в результате производства, к каким-либо необязательным обязательствам.
Применяйте налоги, уплачиваемые управляющим имуществом, в качестве административных расходов только к налогам, уплаченным управляющим имуществом во время управления имуществом. Эти налоги обычно указываются в форме 2373.
Назначенный платежный код (DPC) 59 следует использовать для большинства платежей POC. Документ 6209 предоставляет информацию о назначенных платежных кодах.

5.5.4.14 (12-06-2011)

Последующие закрывающие действия

Когда суд штата определяет, что федеральное налоговое обязательство должно быть уменьшено и Адвокат приходит к выводу, что решение суда обязательной, предпринять необходимые действия для корректировки ответственности в соответствии с особенностями постановления суда.Используйте форму 3870 Запрос на корректировку.
Введите TC 521 для отмены системного замораживания судебного процесса после того, как убедитесь, что TC 550, обновляющий дату истечения срока взыскания (CSED), был введен, если закрывающий код, используемый для ввода TC 521, не обновляет автоматически CSED при отмене . Дополнительную информацию о вводе TC 521 см. В IRM 5.5.1.9, «Даты истечения срока действия закона о сборе».
Advisory несет ответственность за принятие мер по повторному заполнению NFTL на счетах, которые они отслеживают, и во время закрытия NFOI.Задокументируйте историю ICS относительно того, был ли NFTL повторно заполнен или причина, по которой это не было.
Закройте все внутренние средства контроля, которые хранятся в корпусе, например, в ICS.

5.5.4.15 (12-06-2011)

Рабочие запросы на выписку

Advisory отвечает за обработку запросов на освобождение имущества от налогового залога.
Отчетность по расчетам должна быть проверена, чтобы определить, что никакие расходы не оплачиваются раньше правительства, если они не соответствуют критериям сверхприоритетного кредитора согласно IRC 6323 (a).
Для получения информации о допустимых расходах см. IRM 5.5.2.6, Административные расходы, IRM 5.5.2.6.1, Разумные административные расходы, IRM 5.5.2.6.1.1, Необходимые административные расходы.
IRM 5.12.3.12, Освобождение собственности, предоставляет дополнительную информацию.

5.5.4.16 (12-06-2011)

Копии POC должны храниться в консультативной группе. Уничтожить через 2 года после закрытия судебного разбирательства.
Если судебный процесс еще не завершен, уничтожить через 2 года после закрытия судебного дела.

Приложение 5.5.4-1

Шаблон для руководства для наследников

Гиды для наследников не будут повторять процедуры, которые в настоящее время рассматриваются в соответствующих IRM. Вместо этого, гиды-наследники должны указать конкретные временные рамки, установленные для производства по делу о завещании в штате, которые влияют на своевременность действий, которые необходимо предпринять Advisory, например:

Каков период открытия производства по делу о завещании и назначения управляющий имением? (это указывает на то, когда должно быть начато производство по делу о завещании, когда TP умирает, когда учетная запись находится в активной инвентаризации, обрабатываемой RO)
Каков период времени для предоставления инвентаризации и оценки суду? (это указание на то, что служащий должен следить за процедурой завещания, чтобы определить имущественные активы)
Есть ли положение о контролируемых (зависимых или формальных) и неконтролируемых (независимых или неформальных) процедурах завещания? (TC 520 следует вводить в разбирательства, в которых имущественные активы находятся под контролем суда)
Считаются ли имущественные активы (недвижимые или личные) находящимися под контролем юрисдикции суда по наследственным делам? (необходимо определить, продлен ли CSED в соответствии с IRC 6503)
Требует ли государство залог для определенных типов администрирования? На чем устанавливаются суммы залога — на стоимость общей массы имущества или в процентах от имущества?
Взимает ли этот конкретный штат сборы за подачу претензий? (необходимо принять меры по оплате, например, отправить OI в RO для подачи иска в суд — если иск не может быть подан администратору)
Каков период времени для своевременной подачи POC? (необходимо знать этот период времени, чтобы претензия Службы была рассмотрена для оплаты)
Какое место является надлежащим местом для подачи POC, в суд или к управляющему имуществом?
Требует ли штат нотариальное заверение контактных лиц или печать (печать Налоговой службы и удостоверение подлинности официальных документов) достаточна для удостоверения уплаты налогов?
Запрещает ли закон штата фидуциарию оплачивать требования, не предъявленные к оплате?
Каков период времени, в течение которого управляющий недвижимостью должен рассматривать требования кредиторов и / или отклонять требования? (это дает указание на то, когда сотрудник должен следить за поданным POC)
Каков период времени для обжалования отклоненного требования? (это важно знать, чтобы можно было подать апелляцию или передать дело в федеральный окружной суд — в зависимости от причины отказа)
В какой период можно подать возражение на ходатайство о выплате денежных средств на наследство? (необходимо знать период времени, в течение которого сотрудник должен просмотреть список рассылки и решить, что он удовлетворительный, или предпринять действия, чтобы не согласиться)
Существуют ли положения закона штата, которые устанавливают пороговые значения разумных расходов, семейных пособий, пособий на приусадебные участки, расходов на похороны и т.п.? (нужна эта информация, чтобы определить, были ли оплачены только разумные расходы и правильна ли сумма распределения в IRS или с учетом освобождения от залога
Обязана ли наследственная собственность за расходы на похороны, если умерший имел похороны или погребальную политику, или договор на оплату расходов, связанных с окончательным отчуждением? (это необходимо для определения отказа от расходов на похороны)
Есть ли положение о необходимости администрирования, если имущественные активы меньше конкретной заявленной стоимости? (это поможет при принятии решения относительно подачи POC)
Существуют ли руководящие принципы в отношении приоритета платежей для неплатежеспособного имущества? (необходимо для определения того, учитывается ли наш интерес надлежащим образом)
Прекращается ли ответственность управляющего имуществом с окончательным урегулированием наследство или остается до тех пор, пока администратор не выполнит какие-либо обязанности для выполнения своих обязанностей представитель? (Когда истекает фидуциарная ответственность? Влияет на утверждение 3713 фидуциарной ответственности)
Можно ли обжаловать окончательное постановление суда по наследственным делам в апелляционном суде? Если да, то в какой период времени?
Облагается ли подача доказательства претензии платой или расширением CSED для этого конкретного штата?