Налоговый кредит Байдена в размере 15 тысяч долларов на покупку жилья в первый раз: объяснение
28 апреля 2021 года законодатели США представили Закон о покупателе жилья в первый раз. Законопроект пересматривает налоговый кодекс IRS, чтобы предоставить покупателям жилья в первый раз до 15 000 долларов в виде возмещаемых федеральных налоговых кредитов.
Налоговая льгота для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, и Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, ссылаются на одно и то же. Мы будем ссылаться на них в этом посте попеременно.
Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, направлен на то, чтобы помочь американцам с низким и средним уровнем дохода приобрести собственное жилье. На сегодняшний день этот законопроект еще не стал законом.
Мы объясним, что может сделать налоговая льгота в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые приобретших жилье, если она станет законом, что вам потребуется, чтобы иметь на нее право, и чем она отличается от аналогичных программ.
Содержание
- → Каков текущий статус?
- → Что такое налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые покупающих жилье?
- → Как действует закон о покупателе жилья впервые?
- → Кто имеет право на получение налоговой льготы при покупке жилья впервые?
- → Как получить налоговый кредит в размере 15 000 долл. США
- → Если вы переедете в течение 4 лет, вам придется вернуть часть денег
- → Каковы шансы на принятие Закона о налоговом кредите на сумму 15 000 долларов США, впервые покупаемого при покупке жилья?
- → Что делает Закон о первоначальном взносе в счет капитала?
- → Часто задаваемые вопросы от покупателей жилья о налоговом кредите на сумму 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, и Законе о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье
Каков текущий статус?
По состоянию на 24 апреля 2023 года налоговая льгота для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, все еще находится в стадии рассмотрения и еще не принята в качестве закона.
Проверьте текущий статус всех предлагаемых государственных программ для покупателей жилья впервые.
Что такое налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые покупающих жилье?
Налоговая льгота для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, представляет собой Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, и он предлагает налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые покупающих жилье и отвечающих определенным требованиям.
Законопроект предоставляет возможности накопления богатства для исторически маргинализированных сообществ и выполняет одно из ключевых предвыборных обещаний президента Байдена — сделать домовладение более доступным для миллионов арендаторов, которые ищут его для себя и своих семей.
Согласно законопроекту, кредит получают покупатели жилья, отвечающие следующим критериям:
- Должен быть покупателем жилья впервые
- Должен не иметь дома в течение последних 36 месяцев
- Доход не должен превышать ограничения для области
- Необходимо приобрести основное место жительства – никаких вторых домов или сдаваемой в аренду недвижимости
- Должен быть не моложе 18 лет или состоять в браке с лицом, которому исполнилось 18 лет
- Должен покупать дом у не родственника
Получите предварительное одобрение, чтобы проверить, соответствуете ли вы требованиям.
Как действует закон о покупателе жилья впервые?
Закон о покупке жилья в первый раз или Налоговый кредит в размере 15 000 долларов США на покупку жилья в первый раз не является ссудой, подлежащей погашению, и не представляет собой денежную субсидию, как Закон о первоначальном взносе в счет капитала.
Налоговый кредит равен 10% от покупной цены вашего дома и не может превышать 15 000 долларов США с поправкой на инфляцию 2021 года.
При условии, что уровень инфляции в 2021 и 2022 годах составит 5 процентов, максимальный налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, в течение следующих пяти лет увеличится следующим образом:
- 2021: максимальный налоговый вычет в размере 15 000 долларов США
- 2022: максимальный налоговый кредит в размере 15 750 долларов США
- 2023: максимальный налоговый кредит в размере 16 538 долларов США
- 2024: максимальный налоговый кредит в размере 17 364 долларов США
- 2025: максимальный налоговый кредит в размере 18 233 долларов США
Когда вы получаете налоговый кредит, он применяется к вашему федеральному налоговому счету или возмещению напрямую.
Супружеские домохозяйства, которые подают свои налоги отдельно, могут требовать половину доступного кредита, покупатели, не состоящие в браке, могут требовать свою пропорциональную долю кредита. Ни в коем случае налоговый кредит на покупателя жилья, впервые приобретающего жилье, не может превышать максимально допустимую сумму по закону.
Когда вы сможете получить налоговый кредит в размере 15 000 долларов США?
Если закон будет принят, правомочные покупатели жилья, впервые покупающие жилье, автоматически получат свой налоговый кредит, при этом не потребуется никаких действий, кроме подачи налоговой формы. А для домовладельцев, чей налоговый счет составляет менее 15 000 долларов, дополнительная сумма будет выплачена путем прямого депозита.
Программа распространяется на все дома, приобретенные с 1 января 2021 года. Дата окончания не указана, и налоговый кредит в размере 15 000 долларов США может стать постоянным.
Кто имеет право на получение налоговой льготы при покупке жилья впервые?
С сегодняшнего дня, соответствующие критериям покупатели жилья, отвечающие всем следующим требованиям, получат налоговый кредит в соответствии с Законом о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье:
Должен быть покупателем жилья впервые
Покупатели жилья, соответствующие критериям, могут не иметь дома или был поручителем по ипотечному кредиту в течение последних тридцати шести месяцев.
Сюда входят основные места жительства, вторые дома и аренда на время отпуска.
Должен впервые использовать налоговый кредит для первого покупателя
Правомочные покупатели жилья могут использовать налоговый кредит только один раз. Если вы используете налоговый кредит для покупки дома, например, в 2021 году, вы не можете использовать его снова в 2026 году.
Должен получать скромный доход в зависимости от местоположения и размера домохозяйства 60 процентов выше среднего дохода в этом районе. Например, в Колумбусе, штат Огайо, где средний доход составляет 60 000 долларов США, покупатели жилья, которые подают свои налоги как лица, работающие в одиночку, могут иметь семейный доход не более 9 долларов США.6000 в год.
Более высокие уровни дохода разрешены для домохозяйств с несколькими лицами, получающими доход, включая состоящие в браке и не состоящие в браке лица, совместно подающие документы.
Должен быть в возрасте 18 лет или старше
Покупатели жилья, соответствующие критериям, должны быть в возрасте 18 лет на дату покупки или состоять в браке с лицом, которому исполнилось 18 лет.
Это правило запрещает взрослым покупать дом за наличные на имя ребенка, а затем требовать налогового кредита в декларации о подоходном налоге ребенка.
Дом должен быть куплен у не родственника
Покупатели жилья, соответствующие критериям, не могут приобретать дом у родственника, включая супруга, родителя, ребенка, тетю, дядю, двоюродного брата или бабушку или дедушку. Обратите внимание, что законопроект не содержит конкретных указаний относительно покупки дома у организации, контролируемой родственником, такой как траст.
Важно! Налоговая льгота для покупателей жилья, покупающих впервые, от 2021 года по-прежнему является счетом, и приведенные выше условия законопроекта могут измениться к тому времени, когда они станут законом.
Ипотека
Предварительное одобрение
в протоколе
Как получить налоговый кредит в размере 15 000 долларов США
В тексте Закона о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, не указано, как получить налоговый кредит.
Однако формулировка законопроекта аналогична другой программе налоговых льгот для покупателей, впервые покупающих жилье, — Кредиту для покупателей жилья в первый раз 2009 года. Эта программа требовала дополнительной формы IRS для сопровождения подачи федеральной налоговой декларации, и ожидается, что версия 2021 года налоговый кредит будет делать то же самое.
Однако есть одно заметное отличие: Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, имеет обратную силу до 31 декабря 2020 года, а это означает, что покупатели жилья могут в любое время подать исправленную декларацию за предыдущий год и получить немедленную денежную выплату от Казначейство США.
Для получения подробной информации обратитесь к своему налоговому бухгалтеру.
Если вы переедете в течение 4 лет, вам придется вернуть часть денег
Закон о покупке жилья впервые предназначен для домохозяйств с низким и средним уровнем дохода и предназначен для создания долгосрочного благосостояния за счет недвижимости.
Таким образом, покупатели, которые используют налоговый кредит для покупателей жилья и меняют свое основное место жительства или продают его в течение четырех лет после покупки, будут нести налоговые обязательства в зависимости от того, как долго они владели своим домом.
- Продажа или переезд в течение 1-го года: возврат 100% налогов / 15 000 долларов США
- Продажа или переезд в течение 2-го года: возврат 75% налогов / 11 250 долларов США
- Продажа или переезд в течение 3-го года: возврат 50% налогов / 7500 долларов США
- Продажа или переезд в течение 4-го года: возврат 25% налогов / 3750 долларов США
Существуют исключения из правила погашения.
Одно исключение гласит, что покупатели жилья, которые продают свой дом в течение четырех лет не родственнику, и чья прибыль от недвижимости меньше их налоговых обязательств, должны выплатить только свою прибыль от недвижимости.
Например, если вы получили кредит в размере 15 000 долларов США, когда купили свой дом и продали его кому-то из ваших родственников в течение первых 12 месяцев, и заработали пять тысяч долларов на продаже вашего дома, сумма вашего налогового возмещения составит 5000 долларов.
Есть и другие исключения, в том числе исключения для смерти, развода и некоторых военных переводов.
Каковы шансы на принятие Закона о налоговой льготе для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье на сумму 15 000 долларов США?
Налоговая льгота в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, имеет прецедент, что делает ее наиболее вероятной программой для покупателей, впервые принявших участие в Конгрессе. Счет для новых покупателей основан на налоговой льготе в размере 8000 долларов США для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, согласно Закону о жилищном строительстве и восстановлении экономики 2008 года.
Налоговый кредит на покупателя жилья, впервые приобретающего жилье, автоматически предоставляется соответствующим покупателям жилья.
Получите предварительное одобрение на ипотеку.
Что делает Закон о первоначальном взносе в счет капитала?
Налоговая льгота для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, отличается от другого законопроекта, связанного с жильем, Закона о первоначальном взносе в счет капитала, который также был представлен в этом году. Закон о первоначальном взносе в отношении капитала предлагает выплатить 25 000 долларов США наличными покупателям жилья, отвечающим установленным требованиям, для компенсации затрат на закрытие, налогов и процентов.
Вместе эти два законопроекта создают стимул в размере сорока тысяч долларов для арендаторов, желающих купить свой первый дом.
Проверьте свое право на получение гранта в размере 25 000 долларов США.
Часто задаваемые вопросы от покупателей жилья о налоговом кредите на сумму 15 000 долларов США для покупателей жилья впервые и Законе о покупателях жилья впервые
Если у вас есть вопрос, но его здесь нет, воспользуйтесь окном чата, и мы ответим вам в прямом эфире.
Затем мы добавим ваш вопрос в этот FAQ, потому что, если вы задаете вопрос, мы знаем, что у других читателей тоже есть такой же вопрос.
Является ли эта программа такой же, как Закон Байдена о покупателях жилья впервые?
Да, Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, известен под несколькими названиями, в том числе Налоговый кредит Байдена для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, Кредит Байдена для покупателей жилья и Налоговый кредит на сумму 15 000 долларов США для покупателей жилья. Все они одинаковые.
Доступен ли уже налоговый кредит на сумму 15 000 долларов США для покупателя жилья?
Нет, на сегодняшний день налоговая льгота в размере 15 000 долларов США для тех, кто впервые покупает жилье, недоступна. Программа в настоящее время является законопроектом Конгресса. Он может стать законом в течение нескольких недель, нескольких месяцев или, возможно, никогда. Мы ожидаем, что законопроект будет принят в той или иной форме до конца года.
Homebuyer публикует специальный информационный бюллетень по этой теме. Зарегистрируйтесь ниже.
Первым шагом в этом процессе является предварительное одобрение.
Как подать заявку на получение субсидии на покупку жилья в размере 15 000 долларов США?
Соответствующие критериям покупатели жилья, впервые покупающие жилье, не обязаны подавать заявление на получение налогового кредита в размере 15 000 долларов США на первого покупателя жилья — кредит зарабатывается автоматически. Если вы соответствуете требованиям программы, IRS зачтет ваш налоговый счет на сумму, которую вы заработали.
Если мне придется переехать в связи с работой в течение первых четырех лет, должен ли я погасить налоговый кредит в размере 15 000 долларов США?
Да, если вы переедете или продадите свой дом в течение четырех лет с помощью программы, вы должны выплатить по крайней мере часть вашего налогового кредита. Есть исключения для смерти и военных переводов.
Если я впервые покупаю дом, но моя невеста не покупает дом впервые, можем ли мы потребовать налоговый кредит в размере 15 000 долларов США на первого покупателя дома?
Да, вы можете претендовать на налоговый вычет при покупке дома впервые, если вы покупаете дом у неродственника, и только один из вас является покупателем впервые.
В этом примере кредит будет уменьшен на 50%, и покупатель дома, впервые покупающий дом, может потребовать 7500 долларов США в своих налоговых декларациях.
Когда я покупаю дом и использую налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома, какова официальная дата кредита — в день, когда я подписываю контракт на дом, или в день закрытия?
Когда вы покупаете дом и запрашиваете налоговый кредит в размере 15 000 долларов США на первого покупателя дома, датой вступления в силу налогового кредита является дата закрытия.
Предоставляется ли налоговая льгота в размере 15 000 долларов США на покупку дома в первый раз для трейлеров, домов на колесах и готовых домов?
Программа для первого покупателя может быть применена к любому дому, предназначенному для жилой недвижимости. Сюда входят дома-прицепы, мобильные дома и готовые дома.
Является ли Закон о покупателе жилья за 15 000 долларов США тем же, что и программа за 25 000 долларов, о которой я слышал?
Нет, Закон о покупателях жилья на сумму 15 000 долларов США от 2021 года отличается от программы на 25 000 долларов США.
Программа на 25 000 долларов для впервые покупающих жилье — это Закон о первоначальном взносе в пользу капитала от 2021 года. Покупатели жилья потенциально могут претендовать на обе программы и получить 40 000 долларов.
Существует также Закон LIFT, который был принят 22 сентября 2021 года. Он помогает покупателям, впервые покупающим жилье, быстрее расплачиваться за свой дом благодаря сверхнизким ставкам по ипотечным кредитам.
Как я узнаю, что мой доход слишком высок для Закона о покупателе жилья впервые?
Используйте эту диаграмму, чтобы найти средний доход для района, а затем умножьте это число на 1,6. Если доход вашей семьи меньше или равен продукту, ваш доход соответствует критериям.
Получите предварительное одобрение для подтверждения вашего семейного дохода.
Является ли эта программа такой же, как налоговая льгота Байдена для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье?
Да, Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, от 2021 года известен под несколькими названиями, в том числе Налоговый кредит Байдена для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, Кредит Байдена для покупателей жилья и Налоговый кредит на сумму 15 000 долларов США для покупателей жилья.
Все они одинаковые.
Могу ли я использовать Закон о покупателе жилья впервые, чтобы купить многоквартирный дом и сдать остальные квартиры в аренду?
Да, вы можете использовать свой налоговый кредит на покупателя, впервые приобретающего жилье, для покупки дома из 2, 3 или 4 квартир, если одна из квартир является вашим основным местом жительства.
Существуют ли другие налоговые программы для тех, кто впервые покупает жилье.
Закон об авансовых платежах «Американская мечта» — это программа, проходящая через Конгресс и предусматривающая открытие сберегательных счетов с налоговыми льготами для покрытия расходов на авансовый платеж.
Закладная
Предварительное одобрение
в протоколе
Ваш дом может вернуть вам дополнительные деньги на ваши налоги. Вот как
Эта история является частью Taxes 2023, рассказа CNET о лучшем налоговом программном обеспечении, советах по налогам и обо всем остальном, что вам нужно для подачи декларации и отслеживания возврата.
Владение домом является огромной целью для многих американцев, но это не дешево. По данным компании по недвижимости Clever, помимо первоначального взноса и ежемесячных расходов по ипотеке, средний домовладелец в США платит 15 405 долларов в год за обслуживание, коммунальные услуги, налоги и страховку.
Однако у всех этих расходов есть и положительная сторона — налоговые льготы и вычеты за ваш дом, которые могут привести к большему возврату налога. Для домовладельцев, узнав как можно больше о своих потенциальных налоговых льготах, вы сможете максимизировать возврат налога при подаче декларации о подоходном налоге.
Большинство домовладельцев с ипотечными кредитами знают, что они могут вычитать платежи в счет процентов по кредиту, но многие налоговые вычеты и налоговые кредиты, связанные с владением домом, менее очевидны. Узнайте обо всех возможных налоговых льготах для домовладельцев, чтобы получить максимально возможный возврат своих налогов.
Чтобы узнать больше о налогах, узнайте о крупнейших налоговых льготах и о том, как создать учетную запись IRS в Интернете.
Как действуют налоговые льготы для домовладельцев?
Большинство льгот по подоходному налогу для домовладельцев представляют собой налоговые вычеты, то есть уменьшение вашего налогооблагаемого дохода. Чем меньшая часть вашего дохода облагается налогом, тем меньше денег вы платите в виде налогов.
Когда вы подаете налоговую декларацию, вы должны решить, следует ли использовать стандартный вычет — 12 950 долларов США для лиц, подающих единый налог, 25 900 долларов США для лиц, подающих совместную налоговую декларацию, или 19 долларов США., 400 для глав домохозяйства или пожененных опиловки отдельно — или детализируйте вычеты, как подарки к призрению и государственным налогам.
Чтобы воспользоваться преимуществами налоговых вычетов домовладельцев, вам необходимо перечислить свои вычеты по пунктам, используя Форму 1040, Приложение А. Ваше решение о перечислении будет зависеть от того, превышают ли ваши постатейные вычеты ваши стандартные вычеты. Все лучшее налоговое программное обеспечение может быстро помочь вам решить, следует ли перечислять детали или нет (а также помочь вам заполнить все налоговые формы, упомянутые в этой статье).
Налоги кредиты для домовладельцев не требуют перечисления. Они напрямую уменьшают сумму налогов, которые вы должны, и вы обычно можете получить эти кредиты независимо от того, перечисляете ли вы отчисления по пунктам.
Проценты по ипотечным кредитам являются самой большой налоговой льготой для домовладельцев
Проценты по ипотечным кредитам или сумма процентов, которую вы ежегодно платите по ипотечному кредиту, являются одним из наиболее распространенных налоговых вычетов для домовладельцев. Это также часто является наиболее прибыльным, особенно для новых домовладельцев, чьи платежи обычно идут больше на проценты по кредиту в течение первых лет ипотеки.
Домовладельцы, подающие налоги совместно, могут вычесть все платежи по процентам по ипотечным кредитам по кредитам до 1 миллиона долларов или по кредитам до 750 000 долларов, если они были предоставлены после 15 декабря 2017 года. Индивидуальные заявители получают половину этих сумм — 500 000 или 375 000 долларов соответственно.
Чтобы вычесть проценты по ипотеке, вам необходимо заполнить форму IRS 1098, которую вы должны получить от своего кредитора в начале 2023 года. Затем вы можете ввести сумму из строки 1 этой формы 1098 в строку 8 приложения 1040 A.
Ипотечные баллы также не облагаются налогом
Вы можете купить ипотечные баллы, также называемые «дисконтными баллами», при покупке дома, чтобы уменьшить процент по ипотеке. Каждый 1% от суммы ипотеки, которую покупатели жилья платят сверх своего первоначального взноса, обычно снижает их процентную ставку на 0,25%, хотя точная сумма будет зависеть от кредитора и кредита.
Скидочные баллы могут сэкономить вам большие деньги при 30-летней ипотеке за счет снижения общей суммы процентов, которые вам придется платить в течение десятилетий, но они также могут сэкономить вам деньги на налогах при их покупке. IRS считает баллы по ипотеке предоплаченными процентами, поэтому вы можете добавить сумму, уплаченную за баллы, к общей сумме процентов по ипотеке, указанной в строке 8 формы 1040, Приложение А.
Налоговый кредит на проценты по ипотечным кредитам для новых домовладельцев может принести большие деньги
Домовладельцы, получившие сертификат об ипотечном кредите от правительства штата или местного самоуправления, обычно приобретаемый через ипотечного кредитора, могут получить процент от выплаты процентов по ипотечному кредиту обратно в качестве налогового кредита. Кредитные ставки по ипотечным сертификатам варьируются в зависимости от штата и могут варьироваться от 10 до 50 процентов.
Например, домовладелец с MCC в Луизиане, который позволяет 40% процентов по ипотеке в качестве кредита, который заплатил 10 000 долларов в качестве процентов по ипотеке в 2022 году, может потребовать 2 000 долларов из этих процентов и оставшиеся 8 000 долларов в качестве вычета.
Этот совет по налогам для домовладельцев наиболее эффективен, если вы впервые приобрели жилье, что широко определяется как отсутствие проживания в доме, которым вы владели в течение последних трех лет.
Если вы покупаете свой первый дом, обязательно спросите у своего кредитора или ипотечного брокера, имеете ли вы право на MCC.
Чтобы подать заявку на налоговый кредит на проценты по ипотеке, используйте форму IRS 8396. Помните, что вам не нужно перечислять вычеты по пунктам, чтобы требовать налоговых кредитов.
Вы можете вычесть налоги на недвижимость, но только до определенной суммы
Местные и государственные налоги на недвижимость, чаще называемые налогами на имущество, могут быть вычтены из ваших налогов, но в гораздо меньшей сумме, чем до 2017 года.
Благодаря Закону о сокращении налогов и занятости от 2017 года до 10 000 долларов США вместе взятых из ваших налогов на недвижимость, а также государственных и местных подоходных налогов. До 2017 года вся сумма налога на имущество вычиталась.
Чтобы получить вычет по налогу на имущество, вам необходимо отслеживать ежегодные платежи по налогу на имущество. Ваши налоги на недвижимость также могут быть указаны в графе 10 формы 109.
8 от вашего ипотечного кредитора. Введите общую сумму налогов на недвижимость, уплаченных за год, в строке 5b 1040 Графика A.
Расходы на домашний офис подлежат вычету только в том случае, если вы работаете не по найму и регулярно» для собственного бизнеса или подработки могут требовать расходы на домашний бизнес, используя форму IRS 8829. Эти вычеты также доступны для арендаторов.
Самый простой способ получить налоговую льготу для домашнего офиса — использовать стандартный вычет для домашнего офиса, основанный на 5 долларах за квадратный фут, используемый для бизнеса площадью до 300 квадратных футов. «Обычный метод» вычета домашнего офиса включает в себя подсчет процента вашего дома, который используется для бизнеса. Оба метода используют форму 8829.для отчетности.
Вычеты по хоум-офису недоступны для удаленных сотрудников компаний.
Установка зарядной станции для электромобилей может вернуть вам 30%
Зарядные станции для электромобилей могут вернуть вам деньги по налоговому счету.
Если вы устанавливаете у себя дома любую зарядную станцию с альтернативной энергией, вы получаете максимальный кредит в размере 30% от стоимости или 1000 долларов США (в зависимости от того, что меньше). Заполните форму IRS 8911, чтобы получить налоговый кредит за деньги, потраченные на установку экологически чистой энергии.
Займитесь защитой окружающей среды, чтобы получить налоговые льготы за энергоэффективность
Вы можете получить 30% стоимости установки солнечных батарей в качестве налоговой льготы.
Stephen Shankland/CNETЕсли в 2022 году вы сделали энергосберегающие улучшения в своем доме, вы, вероятно, сможете вернуть часть этих денег в виде налоговых льгот, но это становится немного сложнее. Существует два типа налоговых льгот для повышения энергоэффективности дома: кредит на чистую энергию для жилых помещений и кредит на улучшение энергоэффективности дома.
Жилищный кредит на чистую энергию может вернуть вам 30% любых денег, которые вы потратили на установку солнечной энергии, солнечного нагрева воды, энергии ветра, геотермальных тепловых насосов, топливных систем на биомассе или собственности на топливных элементах.
Единственным ограничением является собственность на топливные элементы — 500 долларов за каждые пол киловатта мощности.
Кредит на улучшение энергоэффективности дома, также известный как кредит на энергетическое имущество, не относящееся к бизнесу, затем делится на две категории: «затраты на энергоэффективное жилое имущество» и «квалифицированные улучшения энергоэффективности».
В первом случае расходов на энергетическое имущество вы получите фиксированную налоговую скидку в размере от 50 до 300 долларов США за установку устройств, сертифицированных Energy Star, таких как тепловые насосы, водонагреватели или печи. Во втором случае квалифицированных улучшений вы можете получить налоговый вычет в размере 10% на стоимость улучшений, таких как добавление изоляции, ремонт крыши или замена окон.
Кредит на улучшение энергоэффективного дома имеет пожизненный лимит в размере 500 долларов США для всех улучшений, сделанных после 2005 года. Начиная с 2023 года Закон о снижении инфляции заменит пожизненный лимит в размере 500 долларов на годовой лимит в размере 1200 долларов США для налогового кредита.
Чтобы запросить налоговые льготы на энергоэффективные улучшения дома в 2022 году, вам необходимо документально подтвердить свои расходы в форме IRS 5695.
Проценты по кредитам под залог жилья также могут быть вычтены ипотека может быть вычтена из ваших налогов так же, как обычные проценты по ипотеке, с важным ограничением максимальной суммы кредита в размере 1 миллиона долларов или 750 000 долларов (для совместных заявителей), если вы приобрели свой дом после 15 декабря 2017 года.
Также очень важно отметить, что налоговый закон 2017 года ограничивает вычеты по процентам по кредиту под залог недвижимости деньгами, которые используются для «покупки, строительства или существенного улучшения» домов. Если вы заняли деньги, чтобы заплатить за новую машину или смокинг, вам не повезло.
Если вы выплачивали проценты по кредиту под залог жилья, который был использован непосредственно в вашем доме, вы можете запросить вычет по той же строке, что и проценты по ипотечному кредиту и баллы по ипотечному кредиту: Строка 8 формы 1040, Приложение A.
Когда вы продавая свой дом, включите все ваши улучшения в базовую стоимость
Любой доход, который вы получаете от продажи дома, облагается налогом как прирост капитала (с заметным исключением — см. ниже). Ваша прибыль рассчитывается как разница между продажной ценой дома и вашей «основной стоимостью». Эта базовая стоимость включает в себя то, что вы заплатили за дом, стоимость улучшений, которые вы, возможно, сделали, а также любую потерю имущества в результате износа или несчастного случая.
Если вы установили новую крышу, заменили печь, отремонтировали полы или даже благоустроили сад, не забудьте включить эти расходы, чтобы увеличить скорректированную базу и уменьшить сумму прироста капитала от продажи.
Если вы продали свое основное место жительства, вы получите большой налоговый вычет.
Когда вы продаете дом, вам нужно будет заплатить налоги с суммы денег, которую вы заработали на продаже, в качестве прироста капитала. Однако, если вы проживаете в доме в течение двух из предыдущих пяти лет перед продажей, вы получаете очень большую налоговую скидку — 500 000 долларов США для семейных граждан или 250 000 долларов США для одиноких или отдельных владельцев.
Все американцы получают эту налоговую льготу независимо от их возраста и независимо от того, сколько раз они уже пользовались ею ранее. Обратите внимание, что требования к месту жительства применяются независимо от того, владеете ли вы домом или нет. Если вы арендуете дом на два года, а затем покупаете его, вы можете продать его со стандартным исключением проживания в любое время.
Вы, скорее всего, получите налоговую информацию о продаже вашего дома в форме 1099-S, и вы сообщите о своей окончательной прибыли — с этим исключением в размере 500 000/250 000 долларов США — в форме IRS 8949. Если вы этого не сделаете, Если вы не получили форму 1099-S и ваша прибыль от дома меньше, чем в случае исключения, вам вообще не нужно отчитываться о продаже по вашим налогам.
Ремонт дома для медицинских нужд может быть вычтен
Медицинские расходы могут быть крупным налоговым вычетом, но только если они превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода, который, по сути, является вашим налогооблагаемым доходом.