Главная
Ставка налога на имущество физических лиц в 2019 году в московской области: Налог на имущество физических лиц в Москве и Подмосковье

Ставка налога на имущество физических лиц в 2019 году в московской области: Налог на имущество физических лиц в Москве и Подмосковье

Содержание

Земельный налог в Московской области в 2019 году

Земельный налог уплачивается всеми собственниками земельных участков. Сумма зависит от того, как используется земля: строительство дома, гаража, садоводство, ведение дачного хозяйства. Для некоторых категорий граждан действуют федеральные и региональные льготы.

Каждый год в законодательство вносятся какие-нибудь изменения, о которых нужно знать, чтобы правильно определить сумму уплаты за свое недвижимое имущество. Не является исключением и налог на землю, в 2019 году изменились правила его перерасчета за прошлое время. Кроме того, в категорию льготников добавили граждан предпенсионного возраста.

Какие ставки земельного налога действуют в 2019 году

Максимальные размеры ставок установлены Налоговым кодексом, и они остались на прежнем уровне. Для земель сельскохозяйственного назначения и ИЖС, а также садовых и дачных участков установлено значение — 0,3 % от кадастровой стоимости. Во всех других случаях — 1,5 %. Региональные власти вправе их уменьшить, но не могут установить выше порога, определенного федеральным законом.

Размер налога на землю в Московской области в 2019 году для физических лиц Администрация каждого муниципального образования устанавливает самостоятельно. Так, в Раменском районе его расчет производится на основании решения Совета депутатов № 61/1 от 28.05.2015 года.

Обычные граждане и предприниматели

Категория и назначение выделенной (приобретенной) земли

0,17%0,3%1%1,5%
  • для ведения ЛПХ;
  • выделенные под ИЖС
  • сельхоз/назначения для производства продукции;
  • дачи, сады, огороды
  • под строительство частных и кооперативных гаражей
  • под стоянку автомобильного транспорта;
  • сельхоз/земли, не использующиеся по назначению

Кто имеет право на льготы

Уплачивать земельный налог в 2019 в уменьшенном размере имеют право граждане, перечисленные в ст. 391 НК РФ. Площадь участка в размере 600 кв.м., или 6 соток не подлежит налогообложению. Это изменение было внесено в декабре 2017 года, кроме того в категорию льготников включили пенсионеров. В Раменском районе Московской области многие граждане полностью освобождены от его уплаты. К ним относятся:

  1. участники, ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий;
  2. граждане, пострадавшие от воздействия радиации;
  3. герои СССР и РФ, полные кавалеры орденов Славы;
  4. инвалиды 1–2 групп и с детства;
  5. родители и вдовы в/служащих, погибших в Чечне.

Вполовину меньше рассчитанного размера платят малоимущие семьи с доходом ниже прожиточного минимума и семьи с 3-мя и более несовершеннолетними детьми. Не попадающие в эту категорию пенсионеры по местному законодательству имеют право на вычет в размере 20 % от начисленной суммы.

С введением «амнистии» на 6 соток смысл этой льготы практически потерялся, но не для всех. Если размер участка свыше 30 соток, выгоднее подать заявление на применение местной, а не федеральной льготы. В любом случае получить ее можно в отношении только одного участка.

Порядок расчета и уплаты налога

Как и раньше, налог на землю 2019 рассчитывается от кадастровой стоимости, указанной в едином реестре недвижимости (ЕГРН). Сведения автоматически поступают в инспекцию ФНС, которая начисляет сумму к уплате и высылает в адрес плательщика налоговое уведомление. Оно должно поступить не позднее, чем за 30 дней до установленного законом дня уплаты. Так, до 2 декабря 2019 года нужно внести платеж за прошедший 2018 год. При этом действуют следующие правила:

  • Если гражданин приобрел участок, например, в июле, то земельный налог в 2019 году должен быть начислен только за 7 месяцев владения.
  • Если земля находится в долевой собственности, сумма распределяется пропорционально размеру долей собственников.
  • Тем, кто впервые получает право на льготу, например, вышел на пенсию, нужно до 1 ноября подать заявление в ФНС с просьбой о ее предоставлении.

Квитанция (уведомление) на бумажном бланке отправляется только тем, у кого нет личного кабинета на сайте налоговой инспекции.

Почтовое отправление не всегда доходит до адресата. Поэтому, если до срока уплаты осталось меньше месяца, а квитанции нет, нужно обратиться в инспекцию ФНС самостоятельно и уточнить сумму платежа.

Какие последствия влечет неуплата налога

Если гражданин вовремя не получил уведомление с расчетом, он должен сообщить об этом в налоговые органы. Эта обязанность установлена законом, за ее неисполнение можно получить штраф в размере 20 % от неуплаченной в срок суммы. До 31 декабря 2019 года следует направить сообщение на бумажном бланке (форму надо взять в инспекции), или в электронном виде через Интернет.

Если этого не сделать, возникают основания для обвинения гражданина в умышленном уклонении от уплаты обязательных платежей. Штраф в этом случае удваивается (40 %), и за просрочку начисляются пени. Кстати, если будет выявлено, что на участке имеется незарегистрированная постройка, то налог на землю в Московской области в 2019 году будет увеличен в два раза.

Хорошие новости для плательщиков

С 1 января 2019 года вводится новое положение, согласно которому право на льготные 6 соток приобретают не только пенсионеры. Дело в том, что с этой даты будет постепенно увеличиваться возраст выхода на пенсию. Из-за этого граждане, которым в 2019 году исполнится 55 (женщины) и 60 лет (мужчины) теряли возможность воспользоваться пенсионной льготой.

Чтобы этого не произошло, такие налогоплательщики могут представить справку из Пенсионного фонда о том, что старому закону, действующему на 31 декабря 2018 года, они приобретали право на пенсию. В этом случае им будет предоставлен такой же вычет на земельный участок, как и получателям пенсии.

Второе нововведение: не допускается перерасчет земельного налога за прошедшее время в сторону увеличения. Например, гражданин, уплатил его в 2018 году согласно полученному уведомлению. Если кадастровая стоимость земли увеличилась, в связи с чем вырос и размер налога, ФНС не вправе делать перерасчет. Этот порядок направлен на защиту интересов добросовестных плательщиков.

2019-01-24

Qugo − Платформа для самозанятых

Как заработать первые деньги?

1

Зарегистрируйтесь на нашем сайте

Это быстро и бесплатно

2

Получите статус Самозанятого

Скачайте и зарегистрируйтесь в приложении Мой налог

3

Найдите подходящее задание

Пользуйтесь фильтрами — это удобно!

4

Откликнитесь на подходящее задание

И дождитесь подтверждения от заказчика

Выполните задание и получите деньги на карту!

Почему Qugo

Qugo — платформа для самозанятых. Ищите задания и зарабатывайте. Безопасно, легально, просто

  • Поиск заказов

    Возможность быстро найти подработку в различных сферах деятельности

  • Легальный доход

    Официальные выплаты на вашу банковскую карту

  • Автоматизация

    Автоматическая оплата налогов в ФНС и контроль отчислений в личном кабинете

  • Трудовой стаж

    Возможность получения трудового стажа и отчислений в негосударственный ПФ

Для исполнителей появилось новое удобное приложение!

Выполняй задания и зарабатывай быстро, легально, просто.

Скачайте приложение Мой налог

Почему это выгодно

  • Простая регистрация

    Можно оказывать услуги без регистрации Индивидуальным Предпринимателем. Доход подтверждается справкой из банка

  • Выгодные налоговые ставки

    4% — с доходов от физлиц.
    6% — с доходов от юрлиц и ИП. Других обязательных платежей нет

  • Не нужно считать


    налог к уплате

    Налог начисляется автоматически в приложении. Уплата — не позднее 25 числа следующего месяца

  • Не нужно платить страховые взносы

    Нет обязанности уплачивать фиксированные взносы на пенсионное и медицинское страхование

  • Кто такие «самозанятые»?

    Законом данный термин не определен. В широком смысле это форма занятости, при которой гражданин получает доход от деятельности по реализации произведенных им товаров (работ, услуг), при осуществлении которой он не имеет работодателя и наемных работников.

  • Что такое профессиональный доход?

    Профессиональный доход – доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества.

  • Какие налоги заменяет уплата налога на профессиональный доход?

    1. Физические лица: Налогоплательщики при переходе на уплату налога на профессиональный доход освобождаются от налогообложения налогом на доходы физических лиц в отношении доходов, являющихся объектом налога на профессиональный доход. 2. Индивидуальные предприниматели, перешедшие на уплату налога на профессиональный доход, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области).

    Индивидуальные предприниматели также не признаются плательщиками страховых взносов за период применения специального налогового режима.

  • Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход?

    — 4% используется при расчете налога с доходов от реализации товара (работы, услуги) физическим лицам, — 6% — при реализации индивидуальным предпринимателям и организациям.

  • В каких регионах России проводится эксперимент по введению налога на профессиональный доход?

    Эксперимент по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» проводится в следующих субъектах Российской Федерации: — с 1 января 2019 года в городе Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан; — с 1 января 2020 в городе федерального значения Санкт-Петербурге, в Волгоградской, Воронежской, Ленинградской, Нижегородской, Новосибирской, Омской, Ростовской, Самарской, Сахалинской, Свердловской, Тюменской, Челябинской областях, в Красноярском и Пермском краях, в Ненецком автономном округе, Ханты-Мансийском автономном округе — Югре, Ямало-Ненецком автономном округе, в Республике Башкортостан.

Все вопросы и ответы

Понимание налогов на недвижимость | Налоговая комиссия штата Айдахо

Округа взимают и собирают налог на имущество для предоставления местных услуг и поддержки независимых местных налоговых округов, таких как города и школы. Штат Айдахо не получает никакого налога на недвижимость.

Налог на имущество применяется ко всей не освобожденной от налога собственности, включая:

  • Дома (включая готовые дома)
  • Сельскохозяйственные угодья
  • Коммерческая недвижимость
  • Промышленная недвижимость
  • Деловая личная собственность (если она принадлежит одному налогоплательщику и совокупная стоимость которой превышает 250 000 долларов США на округ)

Роль Налоговой комиссии

Отдел налога на имущество Налоговой комиссии осуществляет надзор за системой налога на имущество для обеспечения соответствия требованиям штата законы. Налоговая комиссия также определяет оценочную стоимость действующего имущества, такого как электроэнергетические компании, железные дороги и вагоностроительные предприятия.

Налоговая комиссия не взимает налог на имущество.

Определение суммы налога на недвижимость

Роль окружных заседателей

Каждый год ваш окружной заседатель должен оценить, сколько обычный покупатель заплатил бы за вашу собственность по состоянию на 1 января . Она оценивается в размере 100% рыночной стоимости за вычетом любых исключений. Свяжитесь со своим окружным заседателем, чтобы узнать, какие исключения могут применяться.

Как правило, оценщики используют цены продажи недвижимости в округе для разработки рекомендаций. Они также учитывают особенности, которые могут повлиять на то, сколько покупатель заплатит за недвижимость. Эти особенности включают размер, местоположение, качество строительства, возраст и состояние.

Свяжитесь со своим окружным оценщиком, если у вас есть какие-либо вопросы об оценке вашего имущества.

Офис окружного заседателя также может предоставить вам форму, необходимую для декларирования личного имущества для вашего бизнеса.

Обжалование оценочной стоимости

Если вы не согласны с вашей оценкой, выполните следующие действия в следующем порядке:

  1. Обратитесь в местный окружной офис оценщика и поговорите со своим оценщиком.
  2. Обратитесь к секретарю округа, чтобы подать апелляцию в Совет по урегулированию (BOE) до четвертого понедельника июня. Обычно правление собирается для рассмотрения апелляций между четвертым понедельником июня и вторым понедельником июля.
  3. Если вы не согласны с решением BOE, узнайте у секретаря округа, как вы можете подать апелляцию в течение 30 дней по телефону или :
    • Апелляционная комиссия штата по налогам
    • Окружной суд

Налоговые органы Роль районов

Все имущество находится в нескольких налоговых округах. Налоговые округа являются государственными единицами (например, округ, город, школьный округ, канализационный пожарный округ, библиотечный округ).

Каждый год налоговый округ разрабатывает бюджет для покрытия всех своих услуг. После утверждения бюджета часть бюджета, финансируемая за счет налога на имущество, делится на общую налогооблагаемую стоимость всего имущества в этом налоговом округе. Это число является налоговой ставкой для этой области для этого налогового округа .

Все применимые налоговые округа повторяют этот процесс. Общая сумма составляет  общих  ставка налога на имущество для этой области.

Вы можете найти средние ставки городского и сельского налога для каждого округа Айдахо в Годовом отчете. Свяжитесь с казначеем своего округа для получения информации о конкретных налоговых ставках.

Увеличение или уменьшение ставок налога на имущество

Стоимость имущества

Закон Айдахо не ограничивает увеличение или уменьшение стоимости имущества из года в год.

Стоимость вашей собственности может периодически меняться по следующим причинам:

  • Изменения рыночной стоимости всей собственности в вашем районе
  • Офис вашего окружного заседателя получает более точную информацию
Улучшения

Несколько факторов могут повлиять на стоимость вашей собственности. Эти факторы включают добавление новых структур или внесение других улучшений, повышающих ценность. Рыночные условия также могут повлиять на стоимость вашей собственности, даже если вы не вносите в нее никаких физических изменений.

Ставки налога на недвижимость

Не существует законных ограничений на увеличение или уменьшение налога на недвижимость. Но каждый налоговый округ может увеличить долю налога на имущество в своем бюджете на  не более  более чем на 3%, если не применяется одно или оба  из следующих условий:

  • Избиратели одобряют увеличение доходов от налога на имущество (например, облигации, переопределения)
  • Ваши налоговые округа применяют новое строительство или новые аннексии
Ставки налога на имущество штата Айдахо за последние пять лет

Год Средний городской тариф Средний сельский тариф
2021 1,043% 0,698%
2020 1,129% 0,798%
2019 1,327% 0,893%
2018 1,438% 0,951%
2017 1,511% 0,994%

Вы можете найти средние ставки городского и сельского налога для каждого округа Айдахо в Годовом отчете.

Уплата налога на имущество

Каждый ноябрь округа отправляют счета по налогу на имущество. Платежи по налогу на имущество должны быть произведены до 20 декабря. Вы можете заплатить половину до 20 декабря, а остаток до 20 июня следующего года.

версия: 3.5.1a | последнее обновление:

Общие налоговые ставки полной стоимости по округам (все цели налогообложения): 2012–2021
Местный финансовый год 2012 2013 2014  2015 2016  2017 2018 2019 2020 2021
Округ Олбани ($) 29. 00 29,60 30,80 30.40 30.10 30.10 29.10 28.20 26,70 27.40
Округ Аллегани ($) 48,80 48,40 49,30 49,30 46,90 46,80 45,70 44,80 40,60 41,40
Округ Брум ($) 38,90 37,40 42,40 42,90 42,50 42,00 43,50 43,30 40,70 42,40
Округ Каттараугус ($) 36,50 36,70 39,20 39.10 38.10 35,50 36,60 35,90 33,00 33,70
Округ Каюга ($) 28.80 31,50 30.20 30.20 29. 40 30,90 29.40 29.20 27,80 28.30
Округ Чатокуа ($) 34.10 33,70 34,60 34,80 34.10 33,20 33,40 33,20 31,40 32.10
Округ Чемунг ($) 34,80 34,50 32,80 31,90 32.00 33,90 32,80 33,00 32,20 33,40
Округ Ченанго ($) 35,70 35,80 38.00 37,50 38,40 38.00 39,40 38,80 37.10 38.00
Округ Клинтон ($) 29,80 29.40 31,80 32.00 32.10 30,50 32,80 33,00 30,60 32. 10
Округ Колумбия ($) 22.20 22,90 23,50 24.00 23,90 24.40 23.00 22.30 20.40 21.10
Округ Кортленд ($) 41.00 40,70 41,40 41,30 41,40 41,40 41.00 41.00 38,50 39,80
Округ Делавэр ($) 22,60 23.20 22,50 22,90 22,70 24.20 23.20 23.10 22,50 23.00
Округ Датчесс ($) 26.00 26,90 28.70 29,50 30.00 29,70 29,70 29,60 28.00 29.00
Округ Эри ($) 33,50 31,50 31,80 31,40 30,50 29. 30 28.40 27,90 24,60 25.40
Графство Эссекс ($) 17,90 18.00 18.00 18,60 19.00 20.10 19.10 19.20 18,70 19.30
Округ Франклин ($) 22,50 22.30 25.20 25,90 25,60 24.40 26.00 25,50 24.40 25,50
Округ Фултон ($) 31.30 31,80 31,70 31.30 31,20 32.00 31.30 30,80 30.10 30,90
Округ Дженеси ($) 38,60 38.10 38.00 38,40 38,50 38.10 38.10 37,40 35,80 36,70
Округ Грин ($) 23. 10 24.30 25.00 25,70 26.30 26.10 26,60 26,50 24,80 25.30
Округ Гамильтон ($) 14,90 15.00 14,60 14,90 15.10 16,60 15,60 15,80 15,70 16.10
Округ Херкимер ($) 26.20 26,80 26,90 27,50 27.70 27,80 27,90 28.10 25,90 25,60
Округ Джефферсон ($) 19,60 19,50 19,90 20.10 20.40 20,50 20,70 20,90 20,50 21.20
Округ Льюис ($) 26.00 26.00 26.00 26.00 25. 30 25.10 24,60 24,60 23.40 24.40
Округ Ливингстон ($) 35,60 35,70 35,00 34,90 35,30 36,40 35.10 33,80 32,50 33,80
округ Мэдисон ($) 31,80 32,50 34,20 35,50 35,60 35.10 36.10 35,60 34,80 36,20
Округ Монро ($) 40.10 39,90 40,60 40.10 40.30 39,90 40.10 39,50 36,30 38,20
Округ Монтгомери ($) 38,50 36,60 37,90 38,30 40,70 37,80 40.00 38,50 36. 10 37,40
Округ Нассау** ($) 29,60 29,60 31,60 31.10 29.40 29.30 26.40 27.20 33,60 36,90
Округ Ниагара ($) 38,60 37,60 37,60 37,90 36,40 35,70 34,60 33,40 30.10 30,80
Округ Онейда ($) 31,50 33.10 33,70 35,50 34,70 34,50 34.10 34,00 30,90 31,90
Округ Онондага ($) 37,40 36,70 37,00 35,50 35,80 36.00 35,90 35,20 32,90 34,00
Округ Онтарио ($) 28,50 28. 40 29.10 29.40 29,50 29.30 29.40 29.30 27,90 29.20
Округ Ориндж ($) 32,30 34,20 36,70 37,00 37.10 36,60 36,30 35.00 31.00 32,30
Округ Орлеан ($) 42,00 41.10 41,40 40,60 40.30 39.00 39,40 38,20 36.10 36,70
Округ Освего ($) 32,60 36.00 40.30 39.00 34,60 40,40 42.10 40,50 39,50 39,90
Округ Отсего ($) 22.00 23.00 23.30 24,50 24.30 24.40 24. 00 24.00 23,50 24.30
Округ Патнэм ($) 29.40 30.10 31.10 31,60 31,60 32.10 31.30 31.00 29.70 30.30
Округ Ренсселер ($) 30,80 31.00 32.10 31,80 32,70 33,30 32,90 32,60 30.30 31.10
Округ Рокленд ($) 33,40 33,40 36,20 34,90 34,80 34,30 33,50 31,90 30.00 30,60
Округ Сент-Лоуренс ($) 34,40 35,80 33,90 34,30 34,60 35,40 35,20 35,20 33,60 34,70
Округ Саратога ($) 21. 30 21.10 21,80 21,90 21,70 20,70 20,90 20.20 18,70 19.80
Округ Скенектади ($) 33,80 34,80 32,40 37.10 36,80 37.10 35,50 34,90 33,00 30,90
Округ Шохари ($) 32,40 34,00 34,90 35,60 36.10 35,60 37,20 37,30 35,60 34,00
Округ Шайлер ($) 29,80 29.20 25.40 24,70 24,70 27,90 23,60 23.30 20.30 26,50
Округ Сенека ($) 34,40 32.00 31,70 31.10 30. 40 29,80 29.00 28,90 26.40 37,20
Округ Штойбен ($) 37,70 34,70 36,30 35,20 35.10 33,90 35,40 34,80 32,60 33,70
Графство Саффолк ($) 21.40 21,60 22,50 22,70 22.10 20.40 20.00 20.00 18.40 18,90
Округ Салливан ($) 31,60 33.10 34,80 35,90 35,50 36,60 36.00 35,30 31,70 32,90
Округ Тиога ($) 34,70 35,00 33,50 33,20 33,90 35,70 33,70 34,70 31,20 31,70
Округ Томпкинс ($) 32,50 32,30 33,50 33,60 33,60 32,30 32,80 32. 10 30.40 31,80
Округ Ольстер ($) 28,80 29.30 31,50 32.10 32,20 31,70 32,30 32.10 28,90 30.10
Округ Уоррен ($) 16.40 16,50 17.30 17.30 17.40 17.20 17.40 17.30 16,60 17.10
Округ Вашингтон ($) 23,90 25.10 25,50 26.00 26.20 26,90 26.40 26.30 25,80 26.30
Округ Уэйн ($) 36.70 36,60 37,60 37,70 37,80 36,50 36,80 36,60 33,80 34,70
Округ Вестчестер ($) 28. 40 28,80 30.40 29,60 28,60 28.10 27,70 27.20 27,60 27.20
Округ Вайоминг ($) 33,40 33,30 29,90 31,80 31,50 34,40 31,40 30,80 29,50 30,60
Округ Йейтс ($) 23,50 23,90 22,70 23.00 22.40 23,60 21,90 20,80 18,80 20.20
NYS (без NYC) ($) 28,20 28,40 29,60  29,50  28,80 28.10 27.30 27,20 26,70 27,70
Нью-Йорк** — класс 1 7,98 8,50 8,80 8,60 8,60 8. 10 7,90 7,70 7,96 7,53
Нью-Йорк — класс 2 44,86 44,00 44,60 43,70 43,40 43.10 42,40 41,88 43,21 42.12
Нью-Йорк — класс 3 56,13 49,50 53,60 50.10 48,70 49,20 53,50 54,42 52,19 57,99
Нью-Йорк — класс 4 40.01 40,50 39,70 41,50 41,40 40,80 40,70 41,19 40,88 43,91