Статья 160 ук рф судебная практика: Судебная практика по ст. 160 УК РФ \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

Судебная практика по ст. 160 УК РФ \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

• Главная
• Правовые ресурсы
• Подборки материалов
• Судебная практика по ст. 160 УК РФ

Подборка наиболее важных документов по запросу Судебная практика по ст. 160 УК РФ (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

• Программное обеспечение:
• 58.29.50.000
• Антивирус КОСГУ
• База данных это
• Банк клиент
• Бухучет программного обеспечения
• Ещё…

• Закупки:
• 14.12.30.190
• 141 КОСГУ
• 17 12 14
• 17.12.14
• 17.12.14.119
• Ещё…

Судебная практика: Судебная практика по ст. 160 УК РФ

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 35 «Совершение преступления группой лиц, группой лиц по предварительному сговору, организованной группой или преступным сообществом (преступной организацией)» УК РФ»Исследовав представленные сторонами доказательства, дав им оценку в соответствии требованиями ст. 87 и 88 УПК РФ, суд верно установил обстоятельства, при которых была совершена растрата денежных средств ОАО КБ «Маст-Банк» в особо крупном размере с использованием служебного положения организованной группой. Правильно, в соответствии с разъяснениями, данными в п. 28 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30 ноября 2017 года N 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» признал, что в отличие от группы лиц, заранее договорившихся о совместном совершении преступления, в организованную группу по смыслу ч. 3 ст. 35 УК РФ могут входить также лица, не обладающие признаками специального субъекта, предусмотренными ст. 160 УК РФ, и действия всех его членов могут квалифицироваться без ссылки на ст. 33 УК РФ.»

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 33 «Виды соучастников преступления» УК РФ»Исследовав представленные сторонами доказательства, дав им оценку в соответствии требованиями ст. 87 и 88 УПК РФ, суд верно установил обстоятельства, при которых была совершена растрата денежных средств ОАО КБ «Маст-Банк» в особо крупном размере с использованием служебного положения организованной группой. Правильно, в соответствии с разъяснениями, данными в п. 28 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30 ноября 2017 года N 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» признал, что в отличие от группы лиц, заранее договорившихся о совместном совершении преступления, в организованную группу по смыслу ч. 3 ст. 35 УК РФ могут входить также лица, не обладающие признаками специального субъекта, предусмотренными ст. 160 УК РФ, и действия всех его членов могут квалифицироваться без ссылки на ст. 33 УК РФ.»

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Судебная практика по ст. 160 УК РФ

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Некоторые проблемы квалификации хищений, совершаемых в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд
(Архипов А. В.)
(«Вестник Университета прокуратуры Российской Федерации», 2022, N 3)Представляется, что действия данных должностных лиц не могут квалифицироваться как должностные преступления в силу п. 17 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 16.10.2009 N 19 «О судебной практике по делам о злоупотреблении должностными полномочиями и о превышении должностных полномочий», поскольку в указанных случаях происходит противоправное изъятие денежных средств из бюджета и их обращение в пользу продавцов заведомо непригодных для проживания квартир, т.е. имеет место хищение бюджетных средств, но не в свою пользу, а в пользу иного лица (продавца квартир), которое согласно сложившейся судебной практике должно квалифицироваться по ст. 160 УК РФ как растрата.

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Преступления коррупционной направленности, совершаемые в коммерческих организациях: квалифицированные виды
(Шимшилова Э. С.)
(«Современный юрист», 2018, N 4)Еще одно преступление против собственности, вопрос разграничения с которым ставится в теории уголовного права и судебной практике, — присвоение и растрата (ст. 160 УК РФ).

Комментарий к статье 160. УК РФ

1. Эти преступления определены в комментируемой статье как хищение чужого имущества, вверенного виновному. По существу, речь идет о двух самостоятельных формах хищения.

2. Присвоение «состоит в безвозмездном, совершенном с корыстной целью, противоправном обращении лицом вверенного ему имущества в свою пользу против воли собственника» (п. 19 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.12.2007 N 51). Присвоенное имущество продолжает находиться в распоряжении виновного, оно еще не отчуждено и не потреблено.

3. Хищение в этой форме «считается оконченным преступлением с того момента, когда законное владение вверенным лицу имуществом стало противоправным и это лицо начало совершать действия, направленные на обращение указанного имущества в свою пользу (например, с момента, когда лицо путем подлога скрывает наличие у него вверенного имущества, или с момента неисполнения обязанности лица поместить на банковский счет собственника вверенные этому лицу денежные средства)» (п. 19 указанного выше Постановления).

При этом последующие неправомерные действия (израсходование, потребление и т.д.) с присвоенным имуществом, над которым уже установлено, хотя бы на непродолжительное время, неправомерное владение, лежат за пределами состава преступления и не могут рассматриваться как хищение в форме растраты.

4. Растрата представляет собой «противоправные действия лица, которое в корыстных целях истратило вверенное ему имущество против воли собственника путем потребления этого имущества, его расходования или передачи другим лицам» (п. 19 указанного Постановления). В отличие от присвоения, которое характеризуется как удержание чужого имущества, растрата представляет собой издержание этого имущества, т.е. его продажа, дарение, передача в долг или в счет погашения долга и т.д.

5. Растрата признается оконченным преступлением с момента фактического израсходования или отчуждения вверенного виновному имущества.

6. Общее между присвоением и растратой заключается в том, что хищение совершается без изъятия имущества у собственника: виновный использует фактическую возможность воспользоваться или распорядиться в личных целях чужим имуществом, которое ему вверено для осуществления обусловленных собственником правомочий по распоряжению, управлению, хранению, доставке и проч. , и находится в его ведении.

7. Если лицо совершает с единым умыслом хищение чужого имущества, одна часть которого присваивается, а другая — растрачивается, содеянное не образует совокупности преступлений, поскольку обе формы хищения предусмотрены диспозицией одной и той же уголовно-правовой нормы.

8. Субъективная сторона характеризуется виной в виде прямого умысла и корыстной целью.

Направленность умысла лица на совершение противоправных, безвозмездных действий, имеющих цель обратить вверенное ему имущество в свою пользу или в пользу других лиц, должна в каждом случае определяться судом исходя из конкретных обстоятельств дела, таких, например, как наличие у этого лица реальной возможности возвратить имущество его собственнику, совершение виновным попыток путем подлога или другим способом скрыть свои действия (п. 20 Постановления).

9. Субъект присвоения и растраты специальный — «лицо, которому чужое имущество было вверено юридическим или физическим лицом на законном основании с определенной целью либо для определенной деятельности» (п. 22 Постановления). Иначе говоря, субъект в силу должностного или иного служебного положения, договора или специального поручения наделяется определенными полномочиями по распоряжению, управлению, доставке или хранению вверенного имущества.

Действия лиц, не обладающих указанными признаками специального субъекта, но непосредственно участвовавших в хищении имущества по предварительному сговору с лицом, которому имущество было вверено, должны квалифицироваться как действия организаторов, подстрекателей или пособников по соответствующей части ст. 33 и ст. 160 УК (п. 22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.12.2007 N 51).

10. Хищение вверенного имущества надлежит квалифицировать как совершенное группой лиц по предварительному сговору при условии, что в преступлении принимали непосредственное участие два или более лица, обладающие признаками специального субъекта (например, руководитель организации, в чьем ведении находится похищаемое имущество, и работник, несущий по договору материальную ответственность за данное имущество), которые заранее, т. е. до начала преступления, договорились о совместном его совершении (п. 22 указанного выше Постановления).

11. Признаки квалифицированного состава: совершение преступления с причинением значительного ущерба гражданину (ч. 2 ст. 160 УК) и особо квалифицированного состава присвоения и растраты: совершение лицом с использованием своего служебного положения либо в крупном размере (ч. 3 ст. 160 УК) полностью совпадают с квалифицирующими и особо квалифицирующими признаками мошенничества. Они имеют такое же содержание, что при краже и мошенничестве.

12. Наиболее опасный вид рассматриваемого преступления (ч. 4 ст. 160 УК) характеризуется теми же признаками, что кража и мошенничество, т.е. совершением организованной группой либо в особо крупном размере.

13. Как совершенные в особо крупном размере присвоение и растрата должны квалифицироваться и в случае совершения нескольких хищений, если они совершены одним способом и при обстоятельствах, свидетельствующих об умысле совершить хищение в особо крупном размере. Размер хищения, совершенного группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, должен признаться особо крупным исходя из общей стоимости имущества, похищенного всеми участниками преступной группы (п. 25 указанного выше Постановления).

Современные тенденции совершенствования законодательства и практики применения норм об ответственности за преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях по статьям 201, 201.1, 202, 203 УК РФ

Пробелы в русском языке Законодательство Выпуск №5 — 2021

Каменева Анна Николаевна

Подробнее об авторах

Каменева Анна Николаевна. канд. науч. кандидат юридических наук, доцент; доцент кафедры экономических и финансовых расследований ВШСА

Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова
Москва, Российская Федерация

Чтобы прочитать статью полностью, пожалуйста, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь

Abstract:

В статье рассматриваются актуальные вопросы и особенности применения уголовной ответственности за преступления, предусмотренные статьями 201-203 УК РФ в свете последних тенденций, повлекших за собой изменения в судебной практика применения уголовной ответственности по данным статьям в связи с принятием нового Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29 июня № 21, 2021. Автор определяет предпосылки, обусловившие необходимость систематизации и изменения правоприменительной практики по данным статьям на новый лад с целью установления закономерностей. В рамках работы уделяется внимание в том числе спорным вопросам, возникающим в доктрине при квалификации по статьям 201-203 УК РФ, с целью формирования единого подхода, соответствующего изменения, произошедшие в судебной практике. В результате вышеуказанного исследования и для достижения поставленной цели автор формулирует ряд выводов и предложений, направленных на совершенствование законодательства и практики применения норм об ответственности за преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях (статьи 201-203 УК РФ).

Образец цитирования:

Каменева А.Н., (2021), СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ В СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА И ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ НОРМ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ПРЕСТУПЛЕНИЯ ПРОТИВ ИНТЕРЕСОВ СЛУЖБЫ В КОММЕРЧЕСКИХ И ИНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ СТАТЬЯМИ 202, 2101, 201, 203 УК РФ. Пробелы в российском законодательстве, 5 => 262-267.

Референс-лист:

Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ // URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/664eb88bf0bbaa4c38a 6493d984af6f91ecf3e96/
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая от 26.01.1996 № 14-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 5. Ст. 410.
Федеральный закон «О государственной гражданской службе Российской Федерации» от 27.07.2004 № 79-ФЗ // СПС Консультант Плюс
Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29.06.2021 № 21 «О некоторых вопросах судебной практики по делам о преступлениях против интересов службы в коммерческих и иных организациях (статьи 201, 201.1, 202, 203 УК РФ)» // URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_388944/
Уголовное право России. Общая часть / А.Н. Каменева, Ю.В. В. Грачева, Е. В. Благов и др. — Проспект М, 2020 — — 432 с.
Каменева А. Н. Общественная опасность и социальная обусловленность криминализации взяточничества арбитра (арбитражного судьи) // Пробелы российского законодательства.

— 2021. — № 1. — с. 6.3.
Каменева А. Н. Общественно опасные последствия в нормах о преступлениях в сфере экономической деятельности: проблемы отражения в законе // Lex Russica (Российское право). — 2020. — Вып. 73, № 5(162). — С. 53-64.
Яни П. С. Экономические и должностные преступления. Москва: ЗАО «Бизнес-школа «Интел-Синтез», 1997.
Официальный сайт Следственного комитета Российской Федерации // URL: https://sledcom.ru/activities/ statistic
Интернет-источник // URL: http:/ /www.supcourt.ru/ press_center/mass_media/30180/
Гарант // URL: http://www.garant.ru/hotlaw/ Federal/1471577/

Ключевые слова:

судебная практика, проблемы квалификации, преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях, совершенствования законодательства, превышения полномочий, Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации.



4. Уголовное дело; Уголовно-исполнительное право Страницы: 161-162 Выпуск №3636

Уголовно-правовые аспекты противодействия вовлечению несовершеннолетних в совершение преступлений террористической направленности

Алиева Сурият Юсуфовна

совершенствование законодательства уголовные аспекты причастность к совершению преступления террористические преступления оппозиция

Показать больше

4. Криминал; Уголовно-исполнительное право Страницы: 163-165 Выпуск №3636

Проблемы уголовной ответственности и наказания за использование рабского труда

Шахбанов Рустам Муктарович

использование рабского труда уголовная ответственность наказание совершенствование законодательства

Подробнее

7. Уголовное право и криминология; Уголовно-исполнительное право Страницы: 162-167 Выпуск №15895

Порядок исполнения наказания по законодательству Российской Федерации: актуальные проблемы

Шамина Елена Александровна

Уголовный кодекс Уголовный кодекс преступление уголовное наказание виды наказания

Показать больше

5. Криминал; Уголовно-исполнительное право Страницы: 160-162 Выпуск №3370

Некоторые пути совершенствования института уголовной ответственности и наказания несовершеннолетних

Зижадова Дурея З.

Магомедов Нефтулла Камалутдинович

уголовная ответственность наказание несовершеннолетние совершенствование законодательства

Показать больше

8. ФИНАНСОВОЕ ПРАВО; ЗАКОН О НАЛОГЕ; БЮДЖЕТНОЕ ПРАВО 12.00.04 Страницы: 182-186 Выпуск №16787

Некоторые проблемы защиты прав и законных интересов налогоплательщиков при осуществлении налогового контроля

Савостьянова Светлана Александровна

принципы налогообложения злоупотребление правом налоговый контроль защита прав налогоплательщиков баланс общественных и частных интересов

Подробнее

9. ЭКОНОМИКА И НАРОДНОЕ ХОЗЯЙСТВО УПРАВЛЕНИЕ, ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО, МАРКЕТИНГ, МЕНЕДЖМЕНТ Страницы: 111-113 Выпуск №2928

Совершенствование национального законодательства в области инноваций как фактор устойчивого развития экономики

Дубровский Владимир Владимирович

2

3

3 Инновации правовое регулирование совершенствование законодательства инновационное развитие

Подробнее

6. ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Страницы: 92-98 Выпуск №5143

Исключение члена из общества как средство защиты от рейдерства

Артюхин Андрей Николаевич

Артеменко Ульяна Александровна

3 90 рейдерство институт исключения из общества обязанность законодательство судебная практика

Показать больше

4. Трудовое право; право на социальное обеспечение; Земельный закон; Закон о природных ресурсах; Экологическое право; Страницы: 106-110 Выпуск №3884

Актуальные вопросы судебной практики в сфере недропользования

Мельгунов В.Д.

Костарева А.Н.

судебная практика отношения недропользования лицензия на пользование недрами разовые платежи за пользование недрами предоставление недропользования

Подробнее

10. Уголовное право и криминология; Уголовно-исполнительное право Страницы: 148-151 Выпуск №15984

Некоторые проблемы правовой оценки последствий злоупотребления и злоупотребления властью

Серёгина Елена Владимировна

Кравцова Елена Анатольевна

Хасанова Нателла Анатольевна

Злоупотребление избыток официальные полномочия значительный вред последствия

Показать больше

4. Трудовое право; право на социальное обеспечение; Земельный закон; Закон о природных ресурсах; Экологическое право; Страницы: 148-150 Выпуск №4539

Обратная сила уголовного закона: некоторые аспекты осуществления уголовного судопроизводства

Решняк Мария Генриховна

уголовное право действие уголовного закона во времени квалификация преступлений уголовно-процессуальное законодательство совершенствование законодательства

Показать больше

Огневые позиции: кто в вашей компании подлежит уголовной ответственности

Категория: Фальсификация дел
31.05.2018.

---

ДАННОЕ СРЕДСТВО ИНФОРМАЦИИ/МАТЕРИАЛ БЫЛО СОЗДАН И/ИЛИ РАСПРОСТРАНЕН ИНОСТРАННЫМ СРЕДСТВОМ СРЕДСТВА СМИ, ВЫПОЛНЯЮЩИМ ФУНКЦИИ ИНОСТРАННОГО АГЕНТА, И/ИЛИ РОССИЙСКИМ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦОМ, ВЫПОЛНЯЮЩИМ ФУНКЦИИ ИНОСТРАННОГО АГЕНТА

---

Предприниматели в России должны помнить, что для них бизнес-риски не ограничиваются финансовыми потерями. К сожалению, в худшем случае им грозит уголовное преследование, суд и тюремное заключение. Череда громких уголовных дел – свидетельство того, что никому не стоит отказываться от тюрьмы. Но для некоторых риски особенно высоки. Юрист Павел Астахов рассказывает, кто в компании находится в наибольшей опасности и как от нее защититься.

---

Знаете ли вы, что только 20% уголовных дел, возбужденных правоохранительными органами по экономическим статьям, доходят до суда? Что это значит? К вам в офис пришли сотрудники правоохранительных органов, провели обыски, допросили сотрудников, изъяли документы, оборудование, изъяли счета — возможно, вас арестовали и таким образом парализовали всю работу компании, нанесли колоссальный репутационный ущерб, а потом — «извините, нет никаких основания для привлечения к уголовной ответственности».

Но если дело все-таки будет передано в суд, с 9С вероятностью 9,6% вас осудят. Количество оправдательных приговоров стремится к нулю и составляет 0,4%. Даже в СССР их было 13%, в Испании (среднеевропейская страна) — 16%, в Австралии — 24%.

Степень ответственности

Существует множество различных видов ответственности: дисциплинарная, материальная, гражданско-правовая, административная, субсидиарная, но самая строгая – уголовная, чаще всего к ней причастны руководители компаний.

Если речь идет о налоговых преступлениях, под уголовную статью может попасть и бухгалтер, а если речь идет о мошенничестве, выводе и обналичивании капитала, то разработчик данной схемы, например, юрист, может обратиться в тюрьма. В случае банкротства лицо, контролирующее должника, будет искаться (возможно, даже вне компании) для привлечения к субсидиарной ответственности.

Рейтинг статей УК РФ

№1 «Мошенничество» ст. 159 УК РФ

Пользуется наибольшей популярностью среди сотрудников правоохранительных органов: в 2016 году возбуждено 199 тыс. дел инициировано на нем, а в 2017 г. — 222 тыс. По нему обвинялись Кирилл Серебреников, директор РАМТ Софья Апфельбаум, бизнесмен Сергей Полонский, заместитель директора ФСИН России Олег Коршунов и многие другие фигуранты резонансных уголовных дел. Резиновый состав изделия обеспечивает его широкое применение. Максимальный срок по этой статье – 10 лет колонии строгого режима.

№2 «Производство и реализация товаров, работ, услуг, не отвечающих требованиям безопасности» ст.238 УК РФ

Занимает второе место с огромным отрывом от статьи «Мошенничество «, по нему возбуждено около 6 тысяч дел. Данная статья относится к «Преступлениям против общественного здоровья», максимальная санкция зависит от тяжести причиненного вреда — в случае гибели людей влечет ответственность в виде 10 лет лишения свободы.

№3/4 «Уклонение от уплаты налогов» ст. 199 УК РФ; «Коммерческий подкуп» ст. 204 УК РФ

Около 2 тыс. дел. Максимальное наказание за налоговые преступления по статье 199 – лишение свободы на срок до 6 лет. Если лицо, обвиняемое по этой статье, ранее не совершало преступлений, то его освобождают от уголовной ответственности — но для этого он должен полностью погасить задолженность, пени и штрафы. За коммерческий подкуп максимальная санкция составляет до 8 лет при наличии отягчающих обстоятельств.

№ 5 «Невыплата заработной платы» ст. 145.1 УК РФ

Занимает пятое место с около 1,3 тыс. дел.

По другим статьям в среднем в год возбуждается менее тысячи уголовных дел: «Неисполнение обязанностей налогового агента» (ст. 199.1 УК РФ), «Незаконное предпринимательство» ( 171 УК РФ), «Розничная реализация алкогольных напитков несовершеннолетним» (ст. 151.1 УК РФ), «Нарушение требований охраны труда» (ст. 143 УК РФ). Федерации), «Производство и реализация товаров без маркировки» (ст. 171.1 УК РФ).

Кого привлечет?

Лица, совершившие преступления предприятия, определяются исходя из их должностных обязанностей, функций и полномочий в рамках предприятия. В центре внимания расследования будут внутренние документы организации: трудовые договоры, должностные инструкции, положения, штатное расписание и т. д. Принципиальное значение будут иметь показания сотрудников, которые могут указать на человека, фактически отдавшего приказы.

Директор

За все отвечает руководитель организации. Понятие генерального директора в УК отсутствует, в законе используются другие термины: руководитель организации, руководитель юридического лица, лицо, выполняющее управленческие функции в организации.

Согласно примечанию к статье 201 УК РФ («Злоупотребление полномочиями»), лицом, единолично управляющим обществом, признается выполняющее управленческие функции в коммерческой или иной организации.

Индивидуальный предприниматель также может быть признан ответственным за все директором.

Условно ответственность руководителя можно разделить на две сферы: за преступления в сфере экономики и за преступления против конституционных прав и свобод граждан.

Наиболее часто используемые статьи об экономических преступлениях:

1. Мошенничество — ст. 159 УК РФ
2. Присвоение или растрата — ст. 160 УК РФ
3. Незаконное предпринимательство — ст. 171 УК РФ
4. Незаконное получение кредита — ст. 176 УК РФ
5. Незаконное использование товарного знака — ст. 180 УК РФ
6. Фиктивное банкротство — ст. 197 УК РФ
7. Уклонение от уплаты налогов — статья 199 УК РФ

Наиболее часто используемые статьи о преступлениях против гражданских свобод:

1. Невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат – ст. 145.1 УК РФ
2. Необоснованный отказ в приеме на работу или необоснованное увольнение женщины по причине ее беременности, а также необоснованный отказ в приеме на работу или необоснованное увольнение с работы женщины, имеющей детей в возрасте до трех лет по этим причинам — статья 145 УК РФ Российской Федерации
3. Нарушение правил техники безопасности или иных правил охраны труда, совершенное лицом, имевшим обязанности по соблюдению этих правил, если это повлекло по неосторожности причинение тяжкого вреда здоровью человека — ст. 143 УК РФ
4. Нарушение авторских и смежных прав. Статья 146 УК РФ

С целью усиления ответственности и изменения меры пресечения с домашнего ареста на предварительное заключение часто используются родственные статьи: «Организация преступного сообщества» (ст. 210 УК РФ), «Злоупотребление должностными полномочиями» (ст. 201 УК), «Коммерческий подкуп» (ст. 204 УК).

Каждый конкретный случай требует особого юридического подхода к защите, но есть ряд общих советов, которые пригодятся каждому менеджеру:

Не надейтесь на свои юридические знания. «Сам все знаю» — злейший враг режиссера! Второй злейший враг: «Что в этом такого? Все так делают и ходят на свободе». Все идут, а ты садишься.

Вместе с юристами всегда необходимо просчитывать самый жесткий, негативный сценарий. Предприниматели часто заботятся о мелочах, стараются как можно быстрее решить операционные проблемы и упускают из виду гораздо более страшную катастрофу, вроде ареста.

На уровне документов должны быть четко прописаны должностные обязанности и полномочия. Четкое разграничение ответственности. Когда будет разговор о возбуждении уголовного дела, каждый будет брать ответственность с себя.

Бухгалтер

Уголовная ответственность бухгалтера наступает значительно реже, чем ответственность директора. На практике генеральный директор и главный бухгалтер часто перекладывают вину друг на друга (яркий пример тому случай с Кириллом Серебрениковым). А так как главный бухгалтер подчиняется генеральному директору, то он находится в более выгодном положении с точки зрения ответственности. Отчетность ведется (или не ведется) главным бухгалтером на основании приказа руководителя предприятия.

Однако в последнее время мы столкнулись с достаточно тяжелыми случаями привлечения бухгалтеров к ответственности. Бухгалтер фирмы «Альянс-Агро» Анастасия Хамбурова арестована по обвинению в незаконном снятии наличных. Ее брат, бизнесмен Алексей Кузнецов, попал в «список бизнес-омбудсмена Титова» как незаконно преследуемый предприниматель. Сама Анастасия беременна, имеет маленькую дочь и серьезные проблемы со здоровьем. Но ни одно из вышеперечисленных обстоятельств не помешало ее немедленно отправить в следственный изолятор, что само по себе безосновательно. После публичного выступления можно было изменить меру пресечения на домашний арест. Но подход правоохранительных органов оказался очень жестким.

«Бухгалтерские статьи»:

1. Мошенничество — ст. 159 УК РФ
2. Уклонение от уплаты налогов, сборов с организации и (или) страховых взносов с организации — плательщика страховых взносов — ст. 199 УК РФ
3. Присвоение или растрата — статья 160 УК РФ
4. Незаконная банковская деятельность — ст. 172 УК РФ
5. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных другими лицами преступным путем — ст. 174 УК РФ

Юрист

Наряду с бухгалтерами и менеджерами к уголовной ответственности все чаще привлекаются юристы. Как правило, их действия расцениваются как интеллектуальное соучастие в совершении преступления, например, в разработке схемы оптимизации налоговых платежей, банкротстве с минимальными потерями для бизнеса, создании цепочки фиктивных сделок, выводе и обналичивании денежных средств. Адвокат может быть привлечен на основании показаний коллег, доказательств в виде переписки, подготовленных документов и т. д. Однако следователям необходимо доказать прямой умысел адвоката.

Всем потенциальным фигурантам уголовных дел — как руководителям, бухгалтерам, так и юристам — будет полезно ознакомиться с Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23 «О судебной практике по делам незаконного предпринимательства и легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем», а также Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем, а также о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем». В этих документах судьям даются разъяснения, кого и как привлекать к ответственности за совершение преступлений.

Другие сотрудники

Рядовые сотрудники могут быть привлечены к уголовной ответственности за разглашение информации. Наиболее популярной здесь является статья 183 УК РФ «Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну».

ЦБ РФ внес проект внутреннего документа, запрещающего целому перечню сотрудников (от юрисконсультов до специалистов пресс-службы) распространять информацию даже после увольнения, т.е. пожизненно.

Также необходимо иметь в виду ответственность по статье 272 УК РФ «Неправомерный доступ к компьютерной информации». Работнику, совершившему преступление, предусмотренное настоящей статьей, грозит штраф в размере до 200 тысяч рублей, либо исправительные работы на срок до одного года, либо ограничение свободы на срок до двух лет, либо принудительные работы на срок до двух лет, либо лишение свободы. за тот же период.

Владелец бизнеса

Они также могут привлечь владельца бизнеса, который формально не связан с компанией. Законодательство, регулирующее субсидиарную ответственность, меняется несколько раз в год. Субсидиарная ответственность – финансовая ответственность физического лица в размере всей непогашенной задолженности общества перед кредиторами и уполномоченными органами. К субсидиарной ответственности можно привлечь директора, учредителя, главного бухгалтера и иных лиц, ответственных за деятельность должника.

Ключевым документом здесь является Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ

«О несостоятельности (банкротстве)». В 2017 году в него был внесен пакет поправок. Более того, накануне Нового года появилось Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21 декабря 2017 года № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением к ответственности лиц, контролирующих должника, при банкротстве». Согласно постановлению Пленума Верховного суда, для отнесения кого-либо к контролирующим общество-должник необходимо доказать способность этого лица давать указания в обществе.