Срок подачи документов на налоговый вычет: Сроки подачи документов на налоговый вычет 2021

Налоговый вычет по процентам по ипотеке: когда можно подавать документы — justice pro…

Для возврата налога по процентам ипотеки в ИФНС необходимо предоставить документы. Когда можно подать документы для получения налогового вычета по процентам ипотеки? В статье расскажем о сроках подачи декларации 3-НДФЛ, заявления и других документов, необходимых для возмещения налога.

 

 

Когда подавать документы на налоговый вычет по процентам по ипотеке?

Для того чтобы ответить на данный вопрос, необходимо знать, с какого момента Вы можете начинать получать вычет по процентам ипотеки (в том числе при рефинансировании). Право на данный имущественный вычет возникает в том году, когда Вы:

• зарегистрировали право собственности — по договору купли-продажи (ДКП),
• подписали акт приема-передачи — по договору долевого участия (ДДУ).

Согласно действующему законодательству имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации по окончании налогового периода

(календарного года).

Таким образом, срок подачи документов на налоговый вычет по процентам за ипотеку (в том числе при покупке квартиры супругами, оформлении квартиры (ее доли) на ребенка) начинается по окончании года, в котором было получено право на вычет. Но Вы можете не дожидаться окончания года для возмещения налога по ипотеке через налоговую инспекцию и получить вычет через работодателя по доходам текущего года.

 

До какого числа нужно подать декларацию на возврат процентов ипотеки?

Фактически срока давности получения налогового вычета по процентам ипотеки не существует, поэтому вернуть 13 % и, соответственно, подать документы на вычет, Вы сможете через любое количество лет.

НО: вернуть налог в текущем году можно только за последние три года (не ранее года, в котором Вы получили право на вычет). Если Вы не получили вычет в полном объеме (но не более максимальной суммы), его остаток переносится на следующие налоговые периоды (пенсионеры имеют возможность переноса вычета на предыдущие годы).

Отметим, что в отличие от имущественных вычетов социальные вычеты за медицинские услуги, лекарства, страхование жизни и обучение можно получить только по доходам того года, в котором они были оплачены.

 

Если Вы получаете налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Согласно статье 220 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов по расходам:

Если Вы хотите получить налоговый вычет по процентам ипотеки и налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, когда можно подавать документы? Здесь следует учитывать, что вычет по процентам будет предоставляться после основного вычета (на покупку квартиры). Т.е. пока Вы не возместите 13 % от расходов на покупку квартиры, Вы не сможете вернуть налог по процентам.

Вы вправе указывать в декларации 3-НДФЛ уплаченные банку проценты по ипотеке ежегодно. Также Вы можете «копить» их и указать сумму выплаченных процентов за несколько лет в одной декларации. В этом случае Вы сами решаете,  когда можно подать декларацию на возврат процентов по ипотеке.

Когда подавать документы на налоговый вычет по процентам ипотеки зависит от способа получения вычета

Когда можно подать заявление на налоговый вычет по процентам по ипотеке

В соответствии с пунктом 7 статьи 78 Налогового кодекса РФ «заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах». Если Вы хотите получить вычет по доходам определенного года, то  срок подачи документов начнется 1 января следующего года и закончится через три года.

После предоставления необходимых документов начинается камеральная проверка. Если по окончании камеральной проверки Ваше право на вычет было подтверждено, у налоговой инспекции есть некоторое время на перечисление суммы возвращаемого подоходного налога.

Еще один вопрос, касающийся срока подачи заявления на возврат налога по процентам ипотеки —  подавать заявление после камеральной проверки или до ее начала — вместе с остальными документами? Рекомендуем заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска трехлетнего срока давности возврата НДФЛ.

 

Когда подавать декларацию на налоговый вычет по процентам по ипотеке, если Вы декларируете доход

Если Вы сдаете декларацию только в целях возврата налога (получения вычета), то срок подачи декларации на налоговый вычет по процентам ипотеки не ограничен датой 30 апреля года. Но, когда одновременно с оформлением вычета Вам необходимо задекларировать доход (например, от продажи квартиры, автомобиля в установленных законом случаях, сдачи квартиры в аренду, получения квартиры, автомобиля в подарок от лиц, не являющихся близкими родственниками или членами семьи), то документы на возврат 13  % по ипотеке необходимо подать до 30 апреля года, следующего за годом, по доходам которого Вы хотите оформить имущественный вычет и в котором был получен декларируемый доход.

 

Итак, из статьи Вы узнали, когда можно подать декларацию на возврат процентов по ипотеке. Срок подачи документов на налоговый вычет по процентам ипотеки зависит от способа получения вычета. Если Вы получили право на вычет, то при возмещении НДФЛ через налоговую инспекцию декларацию подают по окончании года, по доходам которого Вы хотите оформить вычет. Если Вы обращаетесь к работодателю для получения вычета при покупке квартиры в ипотеку, то подать документы Вы можете уже в текущем году, не дожидаясь окончания года.

 

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2019

---

---

Налоговый вычет за обучение: срок подачи — justice pro…

Чтобы вернуть 13 % от стоимости учебы в налоговую инспекцию необходимо подать документы, в том числе декларацию 3-НДФЛ, заявление. Когда подавать декларацию на налоговый вычет за обучение? Срок подачи документов для возврата налога за учебу – тема нашей статьи.

Когда можно получить налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет на обучение является социальным (как и вычет за медицинские услуги и лекарства, страхование жизни.

Возврат НДФЛ может предоставляться за обучение в ВУЗе, колледже, автошколе, на курсах повышения квалификации, спортивных секциях, музыкальных школах и т.д. Социальные вычеты предоставляются при подаче декларации 3-НДФЛ в ИФНС налогоплательщиком по окончании налогового периода (календарного года). Т.е. при оформлении налогового вычета за учебу, сроки подачи декларации начинаются по окончании года, в котором налогоплательщиком было оплачено свое обучение, учеба опекаемых подопечных и/или некоторых родственников: брата, сестры, своего ребенка (вычет за обучение супруга в данный момент не возможен).

Существует второй способ вернуть 13 % от стоимости образования – через работодателя. О том, когда подавать документы на налоговый вычет за обучение в этом случае, расскажем ниже.

Срок подачи документов на налоговый вычет за обучение через работодателя

Если Вы решили получить вычет за учебу через работодателя, то Вам нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Но для подтверждения своего права на вычет в ИФНС обращаться все равно придется. До окончания года, в котором Вы оплатили обучение, необходимо подать документы на возврат 13 процентов, а потом получить уведомление о подтверждении права налогоплательщика на вычет (срок его получения 30 дней со дня предоставления документов в налоговую). Это уведомление Вам необходимо передать в бухгалтерию работодателя и, начиная с месяца обращения к работодателю, из зарплаты не будет удерживаться НДФЛ. 13 % от стоимости обучения будут возвращаться частями до тех пор, пока не получится вся сумма налога, положенная Вам при оформлении налогового вычета за учебу. Если получить таким путем всю причитающуюся сумму НДФЛ за год не получится, то придется по окончании года обращаться в налоговую инспекцию для оформления вычета через ИФНС.

Таким образом, мы выяснили, когда можно подать документы на налоговый вычет за обучение при его оформлении через работодателя. Документы нужно подать до окончания года, в котором прошла оплата учебы, – чем раньше тем лучше, чтобы успеть до конца года вернуть 13 процентов от стоимости обучения.

Срок подачи документов на возврат налога за обучение: какие документы нужны

Если Вы подаете документы на налоговый вычет за обучение через налоговую, то по окончании года, в котором оплачивалась учеба, Вам необходимо предоставить:

• декларацию 3-НДФЛ за год, в котором прошла оплата обучения,
• справку 2-НДФЛ за тот же год, выданную работодателем,
• копию договора с образовательным учреждением с дополнительными соглашениями,
• копию лицензии образовательного учреждения (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии),
• копию платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика (например, кассовые чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения),
• заявление о возврате суммы излишне оплаченного налога (С 2020 года налогоплательщики вправе представить заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации),
• копию паспорта, ИНН (в случае необходимости).

Если Вы получаете вычет за обучение родственников, то дополнительно нужно подать:

• справку, подтверждающую очную форму обучения (если это не указано в договоре),
• копию документов, подтверждающих родство.

До какого числа нужно подать документы на налоговый вычет за обучение

Выясним, когда можно подать документы на возврат налога за обучение – до какого числа. Согласно п. 7 ст. 78 НК РФ: «Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах».

Таким образом, если Вы собираетесь получить налоговый вычет за обучение, срок подачи документов начинается 1 января года, следующего за годом оплаты, и заканчивается через 3 года. Но есть исключения — об этом ниже.

Когда подавать декларацию при получении на налогового вычета за обучение и при декларировании доходов

Срок подачи документов на налоговый вычет за обучение только в целях возврата налога за учебу не ограничивается 30 апреля, следующего за годом, в котором были понесены данные расходы.

Но, если одновременно с оформлением возврата подоходного налога за обучение декларируется доход (например, при продаже автомобиля, которым владели менее 3 лет), то декларацию 3-НДФЛ с необходимыми документами необходимо подать до 30 апреля года, следующего за годом, в котором прошла оплата учебы и был получен доход.

Необходимо ли налоговую декларацию 3-НДФЛ за обучение успеть подать до 30 апреля?

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ за 2020 год на возврат за учебу

Если Вы получаете вычет за обучение через налоговую инспекцию, срок подачи декларации начинается с 1 января 2021 года и заканчивается через три года. Если же вместе с вычетом Вам необходимо задекларировать доход, то срок, когда подавать декларацию на налоговый вычет за обучение, ограничен датой 30 апреля 2021 года.

 

Срок подачи заявления на налоговый вычет за обучение

Заявление на возврат суммы излишне уплаченного налога Вы можете подать вместе с остальными документами для возмещения НДФЛ за учебу.

! Во избежание пропуска срока давности получения налогового вычета на обучение, рекомендуется заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска срока давности.

 

Налоговый вычет за обучение: срок подачи документов и срок выплаты

После подачи документов на возврат налога за обучение проводится камеральная проверка, по окончании которой и при подтверждении права на вычет деньги перечисляются на расчетный счет. Подробнее о сроках выплаты в зависимости от срока подачи заявления на налоговый вычет за учебу и других документов, включая декларацию 3-НДФЛ, можно узнать из этой статьи.

 

Из статьи Вы узнали, когда подавать декларацию на налоговый вычет за обучение. Срок подачи декларации и других документов при оформлении вычета через ИФНС начинается с 1 января года, следующего за годом оплаты учебы, и заканчиваются через три года. Если же вместе с вычетом Вам необходимо задекларировать доход, то срок подачи документов на возврат налога за обучение ограничен установленной в Налоговом кодексе датой – 30 апреля.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2019

---

---

на Ваш сайт.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ на налоговые вычеты

Так как наш сайт посвящен только получению налоговых вычетов (имущественных, социальных и стандартных), то срок подачи декларации 3-НДФЛ будет касаться только этих случаев.

 

По статье 229 Налогового Кодекса РФ декларация о доходах по форме 3-НДФЛ предоставляется согласно установленному законом сроку до 30 апреля года, следующего за отчетным. Налоговых вычетов данное обязательство не касается.

 

Что же касается деклараций 3-НДФЛ на получение социального, имущественного и стандартного налогового вычета, то здесь нет жестких нормативов по ее предоставлению в налоговую инспекцию, вы можете сдать её в любое время, в любой месяц, и число. Однако ряд правил все же необходимо соблюдать.

 

Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц предоставляются после окончания налогового периода, который совпадает с окончанием календарного года.

 

Т.е. подать декларацию 3-НДФЛ на получение вычета за 2019 год вы можете только в 2020 году. При этом вы можете сдать её в любое время года, здесь нет определенной даты до которой вы должны её подать.
Но есть одно НО!

 

Налогоплательщик может подать декларацию на налоговые вычеты только за 3 налоговых периода, предшествующих году подачи заявления

 

Пример: вы работаете и ваш доход облагается ставкой 13%, вы купили квартиру в 2015 году, и только в 2020 году решили получить имущественный вычет. В этом случае вы сможете подать декларацию 3-НДФЛ на вычет только за 2019, 2018 и 2017 года, так как 2015 и 2016 год не попадают в три налоговых периода, предшествующих году подачи заявления

 

Что же касается стандартных налоговых вычетов то вы их можете получить даже раньше окончания календарного года обратившись к вашему работодателю, написав заявление (которое вы можете скачать перейдя по ссылке).

сроки выплаты налогового вычета после сдачи 3 НДФЛ.

После подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в ИФНС большинство граждан задается вопросом: «Когда же я получу причитающиеся мне выплаты?». Многие считают, что в этом вопросе все зависит только от воли случая и собственного везения. На самом же деле существуют установленные сроки, в течение которых сотрудники налоговой инспекции должны рассмотреть вашу декларацию 3-НДФЛ, вынести решение о выплате денег и, в случае положительного решения, перевести денежные средства по указанным вами ранее реквизитам.

Сроки выплаты налогового вычета после сдачи 3 НДФЛ.

После сдачи декларации, и всех сопутствующих документов в налоговый орган, он осуществляет камеральную проверку, которая включает в себя непосредственную проверку самой декларации, а также всех предоставленных документов на их подлинность, путем запроса информации в соответствующие инстанции, выдавшие эти документы. По завершении камеральной проверки ИФНС выносит решение о предоставлении, либо непредоставлении налогового вычета.

Решение о предоставлении налогового вычета должно быть вынесено в течение 3 месяцев со дня подачи декларации, согласно ст.88 НК РФ.

Не лишним будет отметить, что при наличии у вас личного кабинета налогоплательщика вы можете следить за ходом проверки вашей декларации в разделе «Документы налогоплательщика > электронный документооборот». После вынесения Налоговой службой положительного решения о выплате полагающихся вам вычетов, вам должны перечислить денежные средства, на указанный в заявлении расчетный счет.

В соответствии со ст. 78 налогового кодекса РФ перевод денежных средств может затянуться на один месяц.

Итого, при самом неудачном стечении обстоятельств ждать налоговый вычет придется не более 4-х месяцев. Если срок выплат затянулся на более длительное время, вы можете обратиться в свою налоговую инспекцию для выяснения причин.

сроки выплаты после подачи заявления и особенности

В России многие оформляют налоговый вычет. Сроки выплаты положенных денежных средств варьируются. Тем не менее, по закону граждане должны получить вычет в определенное время. Иначе налоговая служба будет платить пени за просрочку. Каковы сроки выдачи налоговых вычетов? С чем может столкнуться население? Ответы вы сможете прочитать ниже!

Понятие возврата

Налоговый вычет — это возврат 13% денежных средств от тех или иных трат. На сегодняшний день в России можно вернуть деньги:

• за покупку имущества;
• за оплату обучения;
• за лечение;
• за детей.

При этом оформить вычет разрешается только совершеннолетним гражданам, получающим стабильный доход, облагаемый 13% подоходным налогом. Если это правило не соблюдается, претендовать на возврат средств не получится.

Оформление

Как оформить налоговый вычет? Сроки выплаты положенных денег играют важную роль. Но для начала необходимо разобраться с порядком подачи соответствующего запроса. Иначе можно не ждать возврата НДФЛ.

В целом оформление вычета налогового типа сводится к следующим действиям:

1. Собрать документы, необходимые для того или иного случая. Точный список необходимых бумаг можно уточнить в ФНС. Он будет отличаться при разнообразных сделках.
2. Составить заявление на предоставление вычета.
3. Подать письменный запрос с подготовленными документами в ФНС по месту прописки.
4. Получить результаты от налоговой службы. При удовлетворении запроса можно ожидать поступления денежных средств на указанный в заявлении счет.

Именно так оформляется налоговый вычет. Сроки выплаты положенных средств варьируются. Какими могут быть ситуации?

Общепринятые правила

Все зависит от ситуации. Какой срок выплаты налогового вычета имеет место в России?

78 статья Налогового кодекса устанавливает жесткие временные рамки в данном отношении. Законодательство РФ гласит, что денежные средства в виде вычетов, а также излишне уплаченных налогов/штрафов/сборов подлежат возврату после письменного обращения налогоплательщика.

Но это еще не все. Каковы сроки выплаты налогового вычета? В 78 статье соответствующего кодекса РФ указывается, что на данную операцию отводится 1 месяц. Отсчет начинается с момента, когда вы подадите заявление установленного образца.

Неоднозначность

Соответственно, если у налоговых органов отсутствуют претензии к документам налогоплательщика, денежные средства обязаны перечислить в течение месяца. Но в Налоговом кодексе не указывается, какой именно месяц считается — полный или неполный.

В буквальном смысле понимается второй вариант развития событий. Предположим, что гражданин заявил о желании получить вычет 28 марта. Тогда к 1 апреля ему должны вернуть денежные средства.

На практике подобные ситуации представить трудно. За указанный период придется проверить документы на налоговый вычет. Сроки выплаты финансовой компенсации при этом не увеличатся. Налоговый кодекс РФ также указывает на то, что все неясности и неточности в законах трактуются в пользу налогоплательщика.

Полные месяцы

Но и это еще не все. Придется изучить налоговое законодательство РФ более детально. Что говорят о полных и неполных месяцах при возврате переплат и вычетов?

Предположим, что оформляется налоговый вычет при покупке квартиры. Сроки выплаты в данном случае будут равны одному месяцу. Гражданин подает декларацию, документы и заявление в марте. Тогда полный месяц истечет в апреле. И к 1 мая налоговые органы обязаны перевести денежные средства на счет налогоплательщику. В случае просрочки полагается уплата пени соответствующим государственным органом за каждый день.

Без заявления

Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления с документами и декларацией уже понятен. Он составляет 1 месяц. И не более того. Но это вовсе не значит, что гражданину быстро переведут положенные деньги по указанным реквизитам. Российское законодательство в данной области имеет немало особенностей.

Например, стоит обратить внимание на то, что ФНС начнет обратный отсчет положенного месяца только с момента получения письменного заявления от налогоплательщика. Пока этой бумаги нет, ждать отведенное время на возврат денег не нужно. Налоговые органы могут бесконечно долго оттягивать данный момент.

Можно сказать так: нет заявления — нет денег. Сроки выплаты налогового вычета после подачи декларации без заявления не установлены. Они просто не имеют места.

Практика

В действительности ситуация обстоит иначе. Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления по закону равен 1 месяцу. Но на деле налоговые органы обычно продляют этот срок. Как именно?

Путем организации проверки документов. Она называется камеральной. На ее проведение государственным органом отводится всего 3 месяца. И не более того.

Соответственно, после окончания подобного периода налогоплательщику должны или отказать в возврате денег, или перечислить их по указанным реквизитам. Исключение составляют случаи, когда камеральная проверка проводилась без письменного заявления о вычете. В данном случае претендовать на возврат не получится.

Каким будет срок выплаты налогового вычета после подачи заявления на данную операцию вместе с документами и декларацией? При организации камеральной проверки средства обязаны возместить не позже срока окончания проверки или до момента, когда данная операция должны была завершиться.

Отсюда следует, что сроки выплаты налогового вычета увеличиваются на 2 месяца. При камеральной проверке денежные средства возмещают в течение 3 месяцев.

От места и времени

Тем не менее, вся перечисленная ранее информация не является исчерпывающей. На деле бывают иные ситуации. Некоторые налоговые подразделения полагают, что денежные средства в виде возврата или вычета они могут перечислять дольше 3-х месяцев. Сколько именно?

Нужно получить имущественный налоговый вычет? Сроки выплаты денег могут составлять от 1 месяца до 4-х. Как получилась вторая цифра?

Дело все в том, что некоторые ФНС полагают, что при камеральных проверках они должны удостовериться только в подлинности документов и принять соответствующее решение. И уже после того, как налогоплательщику сообщили о положительном ответе на запрос, отсчитывать 1 месяц на перевод денег.

Следует обратить внимание на то, что многие налоговые службы отказываются принимать документы на вычет вместе с заявлением. Это необходимо для того, чтобы избежать лишних споров по срокам возврата средств. Изначально налогоплательщикам рекомендуют подавать декларации и документы для проверки, затем получать ответ от ФНС и только потом писать заявление на вычет. В целом данная процедура нарушает установленное законодательство РФ.

Итоги и выводы

Оформляется налоговый вычет при покупке квартиры? Сроки выплаты полагающихся денег неоднозначны. Как правило, необходимо ждать ответ от налоговых органов о возмещении средств. Средства должны прийти в течение месяца. Или после камеральной проверки. Только после этого можно ждать 13% трат.

На основании всего вышесказанного, налогоплательщики приходят к выводу о том, что налоговый вычет возвращают в течение 4-х месяцев. Три из них — это проверка документов, один — время на совершение банковских операций.

На самом деле по закону указанный процент должен быть возмещен налогоплательщику после окончания текущего месяца при подаче соответствующего письменного запроса при условии отсутствия претензий к предложенным документам. Но на практике граждане обычно просто ждут. Лишние судебные прения им не нужны.

Так на что ориентироваться? Сроки выплаты налогового вычета достигают 4-х месяцев. И не более того. Но в ряде случаев деньги могут возместить быстрее. Делается это на усмотрение налоговых органов. Поэтому изучаемая тема имеет много спорных вопросов.

При всем этом, если налогоплательщик пожалуется на действия налоговой, скорее всего, суд встанет на его сторону. Более точную информацию о сроках возврата вычетов рекомендуется уточнять в каждой ФНС отдельно. Только работники данных государственных органов смогут 100% ответить на поставленный вопрос.

Срок подачи документов на налоговый вычет за обучение, при покупке квартиры

Согласно существующей процедуре оформления налоговых вычетов, подать документы в налоговую службу на возврат затраченных средств можно в любой срок, начиная с нового календарного года. Однако существует ограничение на время, за которое осуществляется возврат – не более трех лет с момента уплаты налога. То есть срок подачи документов на налоговый вычет ограничивается не от момента оплаты, а от момента последнего налогообложения заявителя.

Сроки подачи на налоговый вычет за обучение и при покупке квартиры

Подача документов на налоговый вычет за обучение или при покупке недвижимости подается на общих основаниях в год, следующий за годом оплаты. То есть, если обучение было оплачено в 2014 году, оформить вычет с него можно в 2015. Необходимое условие – наличие в 2014 году официального дохода, с которого удерживался 13%-ый налог. Срок подачи документов на налоговый вычет при покупке квартиры также неограничен.

Пример. Иванов И. И. купил квартиру в 2006 году. Про вычет он ничего не знал вплоть до ноября 2013 года, хотя весь этот период работал официально. В декабре он подает документы, они проходят проверку, и в марте-апреле 2014 он получает налоговый вычет за три последних года от даты подачи заявления разом (2010, 2011, 2012).

Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления

После сбора и подачи всех необходимых документов, налоговой службой в течение трех месяцев проводится их проверка. Срок выплаты налогового вычета после подачи документов может быть задержан, если в ходе проверки возникли вопросы/уточнения к заявителю, выяснение которых также потребует времени.

Уведомление о положительном исходе проверки или же отказе в предоставлении вычета также может быть направлено в течение 1-3 месяцев. В итоге фактическая процедура срока выплаты налогового вычета после подачи заявления может занимать от четырех до семи месяцев. В случае положительного итога проверки налоговый вычет отправляется на банковский счет заявителю.

При оформлении возврата через работодателя, сроки предоставления налогового вычета занимают более короткий срок (1-2 месяца), однако в данном случае вычет не переводится на счет, а возвращается в виде прекращения удержания 13%-ого налога с зарплаты.

( Пока оценок нет )

Налог, удерживаемый у источника Значение, возврат, возврат и типы в Интернете

✅Что такое TDS?

Ставка, по которой получатель платежа производит определенный вычет из налога, удержанного у источника в соответствии с определенным разделом Закона о подоходном налоге, называется ставкой TDS.

✅На какую сумму списывается TDS?

TDS вычитается из суммы брутто, которую получатель должен уплатить получателю.

✅Как рассчитывается ТДС по заработной плате?

Рассчитайте общий доход, сложив все зарплаты, комиссионные, бонусы и т. Д. Затем добавьте доход, полученный от любых инвестиций. Вычтите все соответствующие льготы из полученного налогооблагаемого дохода и рассчитайте TDS в соответствии с применимыми средними ставками.

✅Кто несет ответственность за удержание TDS?

Обязанность удержания TDS лежит на вычитателе или лице, производящем платеж.Тем не менее, физические лица и HUF, бухгалтерские книги которых не подлежат аудиту. Однако, когда арендная плата за каждый месяц превышает 50 000 фунтов стерлингов в месяц, физические лица и венгерские форинты должны вычесть TDS @ 5%, даже если их бухгалтерские книги не подлежат аудиту.

✅Почему мы вычитаем TDS?

Удержание TDS является обязательным в соответствии с Законом о подоходном налоге 1961 года по мере необходимости. Правительство ввело вычет налога у источника, чтобы свести к минимуму уклонение от уплаты налогов за счет налогообложения у источника получения дохода.

✅Как я могу получить возврат TDS?

Чтобы получить возврат TDS, вам необходимо сначала указать его в своей ИТ-декларации, после чего отдел подоходного налога автоматически зачислит его на ваш банковский счет.

✅Отличны ли TDS и подоходный налог?

Основное различие между TDS и подоходным налогом заключается в том, что TDS взимается у источника, из которого создается доход в определенных случаях, таких как заработная плата, проценты от банка, арендная плата, профессиональные сборы и т. Д.Принимая во внимание, что подоходный налог взимается с оцениваемого лица, доход которого превышает налоговый лимит в определенный период.

✅ Какая минимальная сумма для удержания TDS?

Минимальная сумма вычета TDS зависит от типа оплаты. Например, в случае платежа подрядчику, TDS вычитается, когда общая сумма платежа за финансовый год превышает 30 000 фунтов стерлингов.

✅ Какая ставка TDS для подрядчиков?

Ставка TDS для подрядчиков составляет 1%, если платеж производится физическому лицу или венгерских форинтах, и 2%, если платеж производится любому другому лицу.

крайних сроков налогообложения на 2021 год и возврат налогов на 2019, 2020, 2018 годы.

Сроки уплаты налогов
2021

Чтобы получить полный перечень крайних сроков налогового года 2020 г. , подлежащего уплате в 2021 г., посетите страницу крайних сроков налогового дня. В течение налогового года или сезона нажмите ниже и следуйте этим указаниям, чтобы спланировать и подготовить следующую налоговую декларацию.

Налогообложение вашей зарплаты с 2021 года с помощью электронного файла.com Таксометр. Установите цели налоговой декларации и настройте свой W-4! Храните больше своих тяжело зарабатываемых денег в течение года, а не просто ждите возврата налогов. Если вы получаете возврат значительного налога, вы удерживаете слишком много налогов в течение года. Используйте PAYucator сейчас, чтобы настроить свой W-4 2020 и сохранить больше денег сейчас или с каждой зарплатой. PAYucator будет иметь подробные инструкции о том, как уменьшить или увеличить размер удерживаемого вами налога.

Сроки налогообложения по типу декларации и налоговому году

2021

Дата возврата налога IRS — DATEucator

15 апреля и 15 июля 2021 года — оцените дату возврата налога с помощью инструмента DATEucator!

2020

Как можно скорее — IRS не позволяет подавать налоговую поправку в электронной форме. Если вы использовали eFile.com для своей налоговой декларации, вы можете внести поправку на месте; в противном случае заполните, подпишите, загрузите и отправьте по почте форму 1040-X.

2020

Зависит от штата. Некоторые штаты предоставляют автоматическое продление с федеральным продлением, другие не имеют крайнего срока продления, но требуют уплаты налогов, если вы должны.

2020

Почта только в формах. Не может быть подана в электронном виде в большинстве штатов. Зависит от штата.

Возврат налогов (2019 и предыдущие годы)

Вы больше не можете подавать налоговую декларацию в электронном виде.Заполняйте, подписывайте, загружайте, распечатывайте и отправляйте по почте только формы. Детали.

Возврат налогов (2019 и предыдущие годы)

Больше не доступен

Возврат налогов (2019 и предыдущие годы)

Как можно скорее, если у вас есть задолженность по налогам. Почта только в формах. Если вы ожидаете возврата налога, вы должны подать заявление до 31 декабря 2021 г. , иначе срок возврата истечет. Если вы задолжали налоги, крайнего срока нет, но будут применяться штрафы. Оценить штрафы.

Предыдущие налоговые годы (2019 и предыдущие годы)

Как можно скорее, если у вас есть задолженность по налогам.Почта только в формах; Срок подачи электронного файла истек. Если вы ожидаете возврата налога, у вас есть три года после указанного налогового года, чтобы потребовать его; после этого он истекает. Если у вас есть задолженность по налогам, заполните и отправьте по почте формы налоговой декларации как можно скорее, чтобы избежать дальнейшей поздней подачи и / или штрафных санкций. Оценить штрафы.

Предыдущие налоговые годы (2019 и предыдущие годы)

Подайте как можно скорее. Заполняйте, подписывайте, загружайте и отправляйте по почте только формы. Срок действия электронного файла истек для невыплаченных налогов.Посетите страницу вашего штата для получения подробной информации.

Задолженность по налогам, налоговые формы за предыдущий год, калькуляторы, платежи, штрафы

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

налоговых вычетов по Федеральному стандарту IRS на 2020 и 2021 годы.

Энни Спратт

Эти стандартные вычеты будут применяться к налоговому году для вашей налоговой службы и налоговых деклараций штата соответственно.В результате последней налоговой реформы стандартные вычеты значительно увеличились, однако многие другие вычеты были прекращены в результате той же налоговой реформы. Если все это чтение не для вас, просто оцените свою налоговую декларацию за 2020 год бесплатно и получите реальные результаты, поскольку они применимы только к вашей налоговой ситуации.

Кроме того, когда вы готовите и подаете в электронном виде свою налоговую декларацию за 2020 год на eFile.com, приложение eFile Tax будет работать в ваших интересах и либо применять, либо рекомендовать стандартные вычеты или детализированные вычеты.Другими словами, вам не нужно выяснять, следует ли детализировать вычеты или использовать стандартные вычеты. Приложение eFile.com делает выбор между перечислением или стандартным вычетом при возврате за вас на основе информации, которую вы ввели и предоставили вам. Даже если детализированный вычет более выгоден для вас, вы все равно можете выбрать и потребовать одну из указанных ниже федеральных стандартных сумм вычетов на основе вашей налоговой декларации за данный налоговый год.

Текущий налоговый год 2020 Стандартные налоговые вычеты

Эти стандартные суммы вычета относятся к налоговым декларациям за 2020 год, которые подлежат оплате 15 апреля 2021 года.Вы можете подать налоговую декларацию за 2020 г. в электронном виде до 15 октября 2021 г., однако в случае несвоевременной подачи налоговой декларации или несвоевременной уплаты налогов могут применяться штрафы.

Одноместный

Меньше <65

$ 12 400
Слепой: 14 050 $

Одноместный

Plus ≥ 65

14 050 долл.
слепой: 15 700 долл.

Глава семьи

Меньше <65

$ 18 650
Слепой: 20 300 $

Глава семьи

Plus ≥ 65

$ 20 300
Слепой: 21 950 $

Семейное положение подает раздельно

Меньше <65

$ 12 400
Слепой: 14 050 $

Семейное положение подает раздельно

Plus ≥ 65

14 050 долл.
слепой: 15 700 долл.

Семейное положение подает раздельно

Поскольку состоящий в браке подает отдельно, если один из супругов перечисляет вычеты, другой супруг не может требовать стандартного вычета.Если один из супругов перечисляет вычеты, то другой супруг также должен перечислить вычеты, чтобы потребовать вычеты. Внимание: Эта стандартная таблица вычетов предназначена только для информационных целей. Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию на eFile.com, все эти различные сценарии будут рассчитаны для вас. Кроме того, налоговое приложение eFile рассчитает для вас детализированные вычеты и даст вам рекомендации. Однако вы сами решаете, какой метод удержания вы предпочитаете. eFileIT и снизьте налогообложение!

Подача заявки в браке

Меньше <65

24 800 долларов
Слепой
Один: 26 100 долларов
Оба: 27 400 долларов

Подача заявки в браке

Plus ≥ 65

Один: 26 100 долларов
Оба: 27 400
Слепой
Один: 27 400 долларов
Оба: 28 700 долларов

Подача заявки в браке

Пример: Если один из супругов был слепым в возрасте 62 лет, а второй — 67 лет.Стандартный вычет в этом случае будет рассчитан следующим образом: 24 800 долларов США (стандартный MFJ) плюс 1300 долларов США для супруга моложе 65 лет и слепого, плюс 1300 долларов США для супруга старше 65 лет: Общий вычет стенда составит: 27 400 долларов США

Соответствующая вдова (эр)

Меньше <65

24 800 $
Слепой: 26 100 $

Соответствующая вдова (эр)

Plus ≥ 65

26 100 $
Слепой: 27 400 $

Иждивенец

В любом возрасте, если вы являетесь иждивенцем налоговой декларации другого лица и подаете свою собственную налоговую декларацию, стандартный вычет не может превышать 1100 долларов или сумму в 350 долларов и ваш индивидуальный заработанный доход.Узнайте больше о том, как подать налоговую декларацию в качестве иждивенца.
Пример 1: Если ваш заработок составлял 700 долларов. Ваш стандартный вычет будет: 1100 долларов, так как сумма 700 долларов плюс 350 долларов составляет 1050 долларов, то есть менее 1100 долларов.
Пример 2: Если ваш доход составил 3200 долларов, стандартный вычет будет: 3550 долларов, так как сумма 3200 долларов плюс 350 долларов составляет 3550 долларов, то есть больше, чем 1100 долларов.
Узнать больше о том, кто считается иждивенцем

Иностранцы-нерезиденты

Как иностранец-нерезидент или иностранец с двойным статусом, вы не имеете права требовать стандартный вычет и должны указать, чтобы требовать налоговые вычеты, в форме 1040NR.

Сводка исключений по стандартному вычету за 2020 налоговый год

• Если вам 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 1 650 долларов, если вы подаете заявление в качестве холостяка или главы семьи. Если вы юридически слепой, ваш стандартный вычет увеличивается на 1650 долларов.
• Если вы состоите в браке и подаете совместную регистрацию и вам ИЛИ вашему супругу 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 1300 долларов. Если ОБЕИМ вам и вашему супругу 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 2600 долларов.Если один из вас юридически слеп, он увеличивается на 1300 долларов, а если оба — на 2600 долларов.
• Для соответствующей требованиям вдовы сумма увеличивается на 1300 долларов, если вам 65 лет и старше. Если вы юридически слепой, он увеличивается на 1300 долларов.
• Потери в результате стихийных бедствий: Ваш стандартный вычет может быть увеличен только на чистую сумму любого ущерба, нанесенного вам в результате стихийных бедствий, если ваш район является федерально объявленным стихийным бедствием. Это та же сумма, которую вы бы указали как детализированный вычет, если бы вы составляли детали.

Чтобы считаться слепым по IRS, вы должны хранить в своей налоговой отчетности заверенное письмо от окулиста (или оптометриста) о том, что у вас некорректируемое зрение 20/200 в лучшем глазу или что ваше поле зрения ограничено. до 20 градусов или меньше. Для получения дополнительной информации о дополнительных стандартных вычетах за любую инвалидность см. Освобождения, Стандартный вычет и Информация о подаче.

Узнайте, на какие налоговые вычеты вы можете претендовать в своей налоговой декларации.

Стандартные налоговые вычеты Налоговый год 2021: 01.01.21 — 31.12.21

Эти стандартные ставки вычетов применяются в 2021 календарном году с уплатой налоговых деклараций в 2022 году. Стандартные ставки вычетов за 2020 год для текущей налоговой декларации см. Выше. Примечание. Некоторые части этого раздела обновляются.

Одноместный

Меньше <65

$ 12,550
Слепой: подлежит уточнению

Одноместный

Plus ≥ 65

$ TBD
Слепой:

$ TBD

Форма 13 — Невычисление / меньшее удержание TDS в соответствии с разделом 197

Читайте об основных моментах бюджета Союза на 2020 год здесь.

До ликвидации ожидающих рассмотрения заявок на удержание более низкой ставки или нулевого удержания в соответствии с разделом 197, срок действия сертификата более низкой удержания или нулевого удержания, выданного на 2019-20 финансовый год, продлен до 30 июня 2020 года.

1. Введение

Учитывая склонность налогоплательщиков к принятию мер по уклонению от уплаты налогов, положения о подоходном налоге предусматривают удержание налога у источника / источника сбора налогов. Налоговые ставки для таких вычетов указаны в разделах 192, 194 и 195 (нерезиденты).На лицо, ответственное за осуществление платежа, возлагается ответственность за удержание налога по установленным ставкам либо в момент зачисления в бухгалтерские книги, либо во время платежа получателю, в зависимости от того, что наступит раньше, и выплачивать только оставшуюся сумму получателю. Это обеспечивает заблаговременный сбор налогов, предотвращает уклонение от уплаты налогов, а также помогает отслеживать доходы получателей в будущем.

Однако эта схема удержания налога у источника сама по себе может создать трудности для нескольких налогоплательщиков, которые могут вообще не иметь налогооблагаемого дохода.Такие сценарии могут возникнуть, если:

• Налогоплательщик понес убыток за текущий год;
• Налогоплательщик перенес убытки прошлых лет, подлежащие зачету в текущем году;
• Налогоплательщик имеет право требовать определенных льгот или вычетов в течение года;

Вышеупомянутое может привести к тому, что у налогоплательщика вообще не будет налогооблагаемого дохода за год. Хотя ставки TDS в целом определяются с учетом более высокого уровня доходов населения в целом и категории доходов, это может привести к неоправданным трудностям для определенных налогоплательщиков, как указано выше, у которых не было бы налогооблагаемого дохода, но налог вычитается из источника для них, что они в конечном итоге заявляют как возврат.Несомненно, эти налогоплательщики имеют право на получение процентов по такому возмещению, средства без необходимости блокируются до получения возмещения. Более того, они должны пройти процесс подачи своей декларации, чтобы потребовать ее (в случае, когда они не были обязаны подавать ее по закону).

Таким образом, с целью устранения этих неоправданных трудностей для таких налогоплательщиков, закон о подоходном налоге предусматривает возможность получения сертификата от сотрудника по оценке, подтверждающего либо более низкую ставку TDS по сравнению со ставкой, установленной законом, либо ставку NIL в размере TDS, в зависимости от фактов и обстоятельств каждого дела на основании поданного заявления.Раздел 197 регулирует эти положения. В этой статье мы обсудим положения о подаче заявления на получение сертификата для более низкого вычета TDS.

2. Доходы, покрываемые в соответствии с разделом 197

Заявление по Разделу 197 может быть подано получателем дохода в случае получения следующей категории квитанций, где TDS требуется подать в соответствии со следующими Разделами:

• Раздел 192 — Заработная плата
• Раздел 193 — Проценты по ценным бумагам
• Раздел 194 — Дивиденды
• Раздел 194A — Проценты, кроме процентов по ценным бумагам
• Раздел 194C — Доход подрядчиков
• Раздел 194D — Страховая комиссия
• Раздел 194G — Комиссия / вознаграждение / приз по лотерейным билетам
• Раздел 194H — Комиссионные или брокерские услуги
• Раздел 194-I — Аренда
• Раздел 194J — Плата за профессиональные или технические услуги
• Раздел 194LA — Компенсация при приобретении недвижимого имущества
• Раздел 194LBB — Доходы от паев инвестиционного фонда
• Раздел 194LBC — Доход от инвестиций в траст секьюритизации
• Раздел 195 — Доходы нерезидентов

3.Право на подачу заявки в соответствии с разделом 197

Заявление может быть подано, если доход любого лица привлекает TDS в соответствии с вышеупомянутыми разделами, а доход получателя оправдывает невычет или более низкий вычет подоходного налога на основе его расчетного окончательного налогового обязательства.

4. Срок подачи заявки

Положение о подоходном налоге не предусматривает крайнего срока для подачи заявления в соответствии с разделом 197. Однако, поскольку УТД составляется на основе дохода текущего финансового года, рекомендуется подавать заявление в начале финансового года в случае регулярного доход в течение финансового года и по мере необходимости в случае разовых доходов.

5. Порядок подачи заявления в соответствии с разделом 197

• Заявление о нулевом / меньшем вычете TDS с использованием ФОРМЫ 13 необходимо подать эксперту по оценке (TDS) для получения разрешения. Такую форму 13 можно подавать как онлайн, так и вручную. В регионах Мумбаи, Тамил Наду и Карнатака появилась возможность онлайн-подачи Формы 13 для более быстрой обработки заявок на выдачу свидетельств о низком / нулевом вычете налога у источника с / с 197 (1) Закона о подоходном налоге 1961 года
• Предложил налогоплательщикам предоставить полные и правильные данные, необходимые для обработки заявления в первую очередь.
• Если заявка удовлетворяет АО, он обработает выдачу сертификата;
• Копию этого сертификата можно приложить к счету, выданному вычитателю, и он может использовать его для обоснования более низкого налогового вычета.

Онлайн-заявку можно подать, войдя в систему TRACES или зарегистрировавшись здесь для налогоплательщиков в Карнатаке. Пошаговые процедуры вместе со скриншотами доступны здесь.

6. Действительность заявления, поданного в соответствии с разделом 197

Раздел 197 выдается на определенный финансовый год и действует с даты выпуска и в течение всего финансового года, если он не отменен специалистом по оценке (TDS) до истечения срока.

7. Документы, представляемые по форме 13

• Подписанная форма 13
• Копии декларации о доходах вместе с приложениями и подтверждением за предыдущие 3 финансовых года
• Копии оценочных поручений за предыдущие 3 финансовых года
• В случае наличия у оцениваемого дохода от бизнеса или профессии копии финансового отчета вместе с аудиторским отчетом, если таковые имеются, за предыдущие 3 финансовых года
• Отчет о прогнозируемых прибылях и убытках текущего финансового года
• Расчет отчета о прибылях и убытках за предыдущие 3 финансовых года и расчетный расчет за текущий финансовый год
• Копия PAN карты
• Номер счета для удержания налогов всех лиц, ответственных за выплаты вам
• Подтверждение возврата E-TDS за предыдущие 2 финансовых года
• Предполагаемый доход за финансовый год
• Любые другие документы в зависимости от характера дохода
• TDS default ранее

После того, как заявка, заполненная во всех аспектах, передана уполномоченному по оценке (TDS), заявка должна быть удалена в течение 30 дней с конца месяца, в котором такое заявление было получено.Эксперт по оценке рассмотрит представленные документы / информацию и может запросить дополнительные запросы и документы перед выдачей сертификата / отклонением заявки.

8. Образец формы 13

9. Раздел 197А

Хотя заявление по Разделу 197 может быть подано любым лицом, включая корпорации, в случае определенной указанной категории дохода физические лица-резиденты / любое лицо, не являющееся фирмой или компанией, в зависимости от обстоятельств, также могут подать самостоятельную декларацию в определенных формах (Форма 15G / Форма 15H) для невычета TDS.

Забыли предоставить работодателю доказательства экономии налогов? Вы все еще можете претендовать на пособие по этим

. Для многих компаний последняя дата, когда сотрудники могут представить свои инвестиционные доказательства, чтобы не снижать излишек налога, — 10 марта. Те, кто пропустит этот срок, обнаружат, что у источника удерживается больше налогов ( TDS) из мартовских зарплат. Однако, если вы относитесь к числу тех, кто еще не представил доказательства своих вложений, выход есть.

Прежде чем мы расскажем, как, вот почему из вашей мартовской зарплаты вычитается излишек налога.

Почему из вашей мартовской зарплаты сокращается размер TDS?
TDS покрывается разделом 192 Закона о подоходном налоге 1961 года, который обязывает работодателя удерживать налоги при выплате заработной платы. На основании предлагаемой инвестиционной декларации, которую вы должны были подать в апреле 2018 года, бухгалтерия вашей компании рассчитывала бы налоги на вашу зарплату.

После представления фактических доказательств, что обычно делается до 10 марта, бухгалтерия рассчитывает налоги на основе подтверждений фактических инвестиций, сделанных вами.Для этого вам необходимо будет предоставить документальное подтверждение фактических инвестиций в соответствии с инвестиционной декларацией, сделанной ранее в этом году.

Вы можете делать экономящие налоги инвестиции, отличные от тех, которые вы декларировали ранее, но вычет из налогооблагаемого дохода будет производиться только на основании фактически представленных доказательств, а не на основе предложенной декларации.

Если работник не представит фактических доказательств, заработная плата за март будет нести основную тяжесть и, следовательно, будет значительно ниже обычной суммы.

Раскрыта частичная сумма
Иногда налогоплательщик может забыть предъявить работодателю полную сумму соответствующей суммы для удержаний. Это может быть плата за обучение или инвестиции в схемы сбережений, связанных с акциями (ELSS), особенно когда это делается с помощью систематического инвестиционного маршрута. Остаток или дополнительная сумма все же может быть раскрыта в декларации о доходах (ITR), чтобы требовать налоговой льготы по ней.

Еще не все потеряно
Теперь, даже если TDS будет вычтена, вы все равно можете получить возмещение, сообщив об инвестициях, расходах и других вычетах при подаче ITR в любое время с 1 апреля 2019 года по 31 июля 2019 года, последний дата заполнения налоговой декларации.»В то время как вычеты в отношении надбавки за аренду дома (HRA) или другие вычеты в соответствии с разделом 80C, такие как уплаченные взносы по страхованию жизни, плата за обучение детей, основной компонент выплаты жилищного кредита, инвестиции в фиксированные депозиты налоговых сбережений, ELSS и т. Д., Могут быть требуются непосредственно во время подачи декларации о доходах, если вы не представили доказательства этого до конца финансового года своему работодателю », — сообщает Арчит Гупта, основатель и генеральный директор ClearTax.

Подтверждения для подачи в отдел подоходного налога
Работодателю необходимо подтверждение инвестиций, прежде чем выгода от таких инвестиций может быть предоставлена ​​работнику.Точно так же отдел подоходного налога может потребовать доказательства, хотя никто не обязан отправлять им такие доказательства. «Важно отметить, что хотя инвестиционные доказательства не должны подаваться в налоговые органы, рекомендуется хранить их в надежном месте в течение как минимум шести лет», — предупреждает Гупта.

Помимо инвестиций, вы могли претендовать на получение льгот по HRA во время подачи вашей ITR. «Несмотря на то, что к декларации о доходах не требуется никаких документов, убедитесь, что они у вас есть для записи и использования в будущем.Квитанции об аренде, выданные вашим арендодателем за арендную плату, которую вы заплатили в течение года, и если арендная плата превышает 1 лакх, убедитесь, что вы получили PAN арендодателя. Если у него нет PAN, сделайте заявление об этом в письменной форме », — сказал Гупта.

Что теряется
Однако не все вычеты могут быть востребованы во время подачи налоговой декларации. Гупта говорит: «Освобождение от подоходного налога в отношении командировочных (ДСС) и медицинских компенсаций не может быть востребовано при подаче декларации.Их необходимо обязательно запросить через вашего работодателя «.

Налоговая льгота LTA может быть востребована для самостоятельных поездок и путешествий членов семьи в пределах Индии. Доступно для 2 поездок в блоке по 4 календарных года. В текущем периоде действует блокировка с 2018 по 2022 календарный год. Любая невостребованная сумма может быть перенесена на следующий блок. «Так как LTA может быть востребовано через вашего работодателя, вы всегда можете попросить своего работодателя не удерживать налог и разрешить вам требовать его в следующем году.Если вы не подавали такую ​​заявку своему работодателю, последний соответственно вычитает налоги, возмещение которых вы, возможно, не сможете потребовать в налоговом департаменте », — говорит Гупта.

Несмотря на то, что правила, установленные Департаментом подоходного налога, предельно ясны, бухгалтерия нескольких организаций может следовать своим собственным правилам. Поэтому, прежде чем воспользоваться каким-либо таким освобождением, лучше заранее получить ясность.

Кроме того, возмещение медицинских расходов в размере до 15 000 рупий каждый финансовый год освобождается от налога при условии предоставления работодателю счетов или квитанций за консультационные услуги.Если кто-то не предоставит их работодателю, TDS будет сокращен работодателем, и вы не сможете потребовать их при подаче налоговой декларации. Интересно, что со следующего финансового года Закон о финансах 2018 удалил медицинское возмещение и транспортные расходы (отличные от ДСС) и вместо этого предусмотрел стандартный вычет из заработной платы.

Таким образом, можно не только получить выгоду от инвестиций, о которых не сообщается работодателю, но также можно сделать любые инвестиции с экономией на налогах до 31 марта 2019 года (при условии зачисления платежа) и претендовать на льготу при подаче налоговой декларации.

Правила пробега и определение проезда

Если вы едете на машине на работу, вы можете вычесть километраж из ваших налогов. Тем не менее, многие люди не знают, что у IRS есть некоторые строгие правила в отношении того, что является бизнесом для вычета налогов. Не существует такой вещи, как «налоговые вычеты при поездке на работу». Но есть обстоятельства, при которых ваша поездка из дома может не облагаться налогом. Узнайте о правиле проезда IRS

Правило коммутации IRS: определение коммутируемости

IRS определяет вашу поездку на работу как «перемещение между вашим домом и вашим основным или постоянным местом работы.«Ваш« дом »- это место, где вы живете.

Могу ли я вычесть мили до работы и обратно из моих налогов?

Обычно нет. Ваша поездка на работу не облагается налогом. Вы можете обойти это, если у вас есть соответствующий вычет из домашнего офиса. Но IRS позволяет вычитать только коммерческую прибыль из ваших налогов.

Но действительно, есть ли скидка на поездку на работу?

Нет, вы можете вычесть мили только по служебным, благотворительным или медицинским причинам.

Что нужно знать о налоговом вычете при поездке на работу

Вот что вам следует знать:

• Стоимость поездки между вашим домом и вашей постоянной или основной работой никогда не подлежит вычету
• Поездка между вашим домом и местом временной работы вычитается, если ваша основная работа находится в другом месте
• Ваша поездка между домом и второй работой никогда не подлежит вычету в выходной день на вашей основной работе
• Ваша поездка с постоянной работы на временную всегда вычитается
• Вы можете вычесть поездки между основной и второй работой
• Вы всегда можете списать количество поездок между временными рабочими местами и вторым местом работы
• Домашний офис с вычетом франшизы превращает многие поездки на работу в бизнес-поездки

Пример: Райан — агент по недвижимости в районе Денвера.Когда он едет из дома в офис, за эти поездки не взимается ответственность. Но он может вычесть поездки из дома на дни открытых дверей или поездки из офиса для встречи с клиентами. Конечно, Райан должен следить за своими милями, чтобы подтвердить свой вывод.

Как узнать, облагается ли вождение из дома налогом

Основное правило, которому следует IRS, заключается в том, что поездки на работу — это личные расходы, которые никогда не вычитаются. Поездки на работу происходят, когда вы отправляетесь из дома на постоянное место работы — либо ваш:

• Офис или другое основное место деятельности, или
• Другое место, где вы работали или планируете работать более одного года

Пример: Ким ведет свой бизнес из офиса в офисном здании в центре города.Каждый день она проезжает 20 миль от своего загородного дома до офиса и обратно. Ни один из этих пробег не подлежит вычету.

Это по-прежнему считается поездкой на работу, даже если поездка из дома имеет определенную деловую цель. Если вам нужно забрать инвентарь или припасы из дома, некоторые из этих затрат подлежат вычету. Сюда могут входить расходы на аренду прицепа или другого оборудования.

Вы не можете вычесть командировку, потому что во время поездки вы работаете. Деловые звонки или прослушивание записей, связанных с работой, не помогут.Размещение рекламы на вашем автомобиле также не превратит поездку в командировку.

Налоговый вычет за проезд на работу

Правило проезда IRS затрудняет выяснение того, какие автомобили из дома подлежат вычету. Вот что вам следует знать о дисках, подлежащих вычету из налогооблагаемой базы:

• Коммунальные перевозки не подлежат вычету
• Работа во время поездки не предусматривает франшизу
• Соответствующий домашний офис может аннулировать правило о поездках на работу
• Проезд между домом и местом временной работы подлежит вычету

Налоговый вычет при поездке на работу: стало возможным благодаря домашнему офису

Один из способов избежать суровых правил IRS — это иметь соответствующий домашний офис.В этом случае вы можете вычесть стоимость любых поездок, которые вы совершаете из домашнего офиса в другой офис. Правило поездок на работу не применяется, если вы работаете дома, потому что никогда не добираетесь до работы. Имея соответствующий требованиям домашний офис, вы уже на работе.

Ваш домашний офис будет считаться вашим основным местом деятельности, если это место, где вы получаете большую часть своего дохода или выполняете административные или управленческие задачи в своей практике. Вы можете увеличить свои отчисления для командировок в соответствующем домашнем офисе.

Пример: У Ким есть домашний офис, где она выполняет административную работу для своего бизнеса. У нее также есть внешний офис, где она выполняет другую работу. Она может вычесть все свои командировки из домашнего офиса. Это включает в себя ежедневную поездку на 20 миль за пределы офиса. Благодаря домашнему офису она теперь может вычитать 100 миль в неделю как расходы на командировку. До того, как она открыла свой домашний офис, это были не подлежащие вычету транспортные расходы.

Как насчет временного места работы?

Правило поездок IRS также не применяется, когда вы путешествуете между своим домом и временным местом работы.Временное место работы — это любое место, где вы реально рассчитываете проработать менее одного года. Это может быть внутри или за пределами мегаполиса, в котором вы живете.

Пример: У Салли офис в офисном здании в центре города; у нее нет домашнего офиса. Acme Corp. наняла ее для выполнения консультационной работы. Для этого ей необходимо поехать в офис Acme, расположенный в 16 км от ее дома. Ожидается, что проект продлится три месяца. Салли может вычесть стоимость проезда от дома до офиса Acme Corporation.

Временные рабочие места не ограничиваются офисами клиентов. Любое место, где вы выполняете бизнес-задачи менее одного года, является временным местом работы. Остановка на временном рабочем месте превращает всю поездку в вычитаемые командировочные расходы.

Пример: Офис Элеоноры находится в здании в центре города. У нее нет домашнего офиса. Однажды утром она уходит из дома, останавливается в офисе клиента, чтобы оставить работу, а затем идет в свой офис.Вся поездка подлежит вычету, потому что она остановилась на временном рабочем месте по пути в офис.

Убедившись, что поездки из дома подлежат вычету, не забудьте отслеживать все свои мили. Без точного журнала регистрации пробега IRS может отклонить ваш вычет миль, даже если у вас есть право воспользоваться налоговым вычетом «по дороге на работу».

.