Какие документы нужны для оформления наследства? : Завещание и наследование: Вопросы и ответы : meget.kiev.ua
Все действия по оформлению наследства производит государственная нотариальная контора по месту прописки умершего человека или по месту нахождения имущества или большей его части. До истечения шести месяцев со дня смерти наследодателя наследник должен подать заявление о вступлении в наследство.
По истечении шести месяцев со дня открытия наследства на основании заявления наследников, если между ними нет спора о наследстве, государственная нотариальная контора выдает свидетельство о наследстве.
Временем открытия наследства в соответствии с Гражданским кодексом Украины считается день смерти наследодателя. Местом открытия наследства признается последнее место жительства наследодателя, а если оно не известно – место нахождения имущества или последней его части.
Для этого необходимо предоставить документы, подтверждающие смерть наследодателя; наличие отношений с наследодателем, дающих прав на наследование; список лиц, подавших заявление о признании наследства, документы о составе
Список документов для вступления в наследство:
- завещание (если есть на руках у наследника)
- свидетельство о браке (при необходимости)
- свидетельство о рождении (при необходимости)
- свидетельство о смерти наследодателя
- паспорт наследника
- идентификационный код (+ ксерокопия кода) наследника
- правоустанавливающие документы на квартиру
- справка-характеристика БТИ на наследственное имущество (после первого посещения нотариальной конторы, нотариус дает запрос, с которым человек идет в БТИ)
- справка из ЖЭКа о том где был прописан умерший человек
Действующее гражданское законодательство предусматривает два основания для наследования: наследование по закону и по завещанию.
При наследовании по закону имущество распределяется между наследниками первой-пятой очереди. Однако каждый дееспособный гражданин может оставить по завещанию все свое имущество или его часть одному или нескольким лицам, как входящим, так и не входящим в круг наследников по закону.
Однако независимо от наличия завещания несовершеннолетние и совершеннолетние нетрудоспособные дети, нетрудоспособные супруг и родители наследодателя наследуют 1/2 часть, которая полагалась бы каждому из них в случае наследования по закону
Администрация сайта благодарит за помощь в составлении этого раздела частного нотариуса киевского нотариального округа Сиротюк Ольгу Владимировну
Адрес: пр.Воссоединения 15, оф.404а
Источник: Meget Перепечатка материалов только с письменного разрешения редакции
Последнее обновление: 19.01.2013
Просмотров: 149920
Документы для вступления в наследство по закону
Содержание этого пакета может быть различным и зависит от разных обстоятельств: от близости родства наследника с усопшим родственником, от конкретного содержания имущества и его количества, а также наличия или отсутствия необходимых документов. Последнее обстоятельство может создать для наследника существенные проблемы, а также вызовет необходимость обращения в суд.
В нашей статье мы проинформируем вас о том, какие документы необходимо подготовить, чтобы вступить в наследство по закону, а также в каких случаях средством доказательства вашего права на наследование по закону является решение суда.
Оформление наследства по закону: необходимые документы
К процедуре оформления наследственных прав необходимо заранее подготовиться, т.е. собрать документы, которые для этого понадобятся.
Кроме этого надо обязательно проверить срок их действия. Документы, срок действия которых истек, к рассмотрению не принимаются. Еще одна проблема, с которой может столкнуться наследник – это наличие орфографических ошибок в документах, что может препятствовать доказыванию родственных связей или подтверждению других значимых для реализации прав на наследование обстоятельств. Из-за этого вступление в наследство может быть отложено, что крайне нежелательно, учитывая ограниченные сроки вступления.
Для вступления в наследство нотариусу представляются:
-
Письменное заявление о принятии наследства составляется независимо от того, имеется ли или нет завещание, за исключением случаев, когда наследник и наследодатель на момент смерти последнего проживали в одном жилом помещении. При этом считается, что наследник уже подтвердил этим фактом принятие наследства.
-
Действительный документ, удостоверяющий личность наследника, в подавляющем большинстве случаев это внутренний паспорт гражданина РФ. Но если наследник постоянно проживает за пределами России, то таким документом может являться загранпаспорт с отметкой о постановке на консульский учет в стране своего пребывания.
-
Свидетельство о смерти. При установлении факта смерти в судебном порядке вместо свидетельства о смерти представляется решение суда. Это решение должно быть вступившим в законную силу. Этими документами подтверждается не только сам факт смерти наследодателя, но и время открытия наследства.
-
Документ, подтверждающий последнее место проживания умершего. Это могут быть: выписка из домовой книги (в ней должны быть указаны все совместно проживавшие с наследодателем лица), справки и копии карточек прописки жилищно-эксплуатационных управлений и отделов, управляющих компаний, обслуживающих жилые помещения, где проживал собственник имущества. Этими документами подтверждается место открытия наследства.
-
Документы, подтверждающие родство с наследодателем (свидетельство о рождении, о браке, о разводе, о перемене имени и др.). При утрате этих документов можно получить их дубликаты, обратившись в орган, их выдававший. В большинстве случаев это отделы ЗАГС местных органов самоуправления.
-
Другие документы в зависимости от объектов наследования:
-
правоустанавливающие документы на объекты недвижимости;
-
свидетельства о регистрации транспортных средств и их паспорта;
-
отказы от наследства прочих наследников, если таковые имеются;
-
сберегательные книжки на денежные вклады в банках;
-
выписка из реестра акционеров и др.
Нотариусу должны быть представлены документы, содержащие оценочную стоимость имущества для определения размера госпошлины, взыскиваемой с наследника.
Необходимо подготовить не только оригиналы документов, но и их копии, которые могут понадобиться в нотариальной конторе.
Как правильно оформить наследство
Как избежать ошибок при оформлении наследства
В каких случаях для вступления в наследство по закону необходимо судебное решение
В жизни может случиться так, что документы, которые необходимы для вступления в наследство, утрачены. Запросы в архивы не дают положительного результата в связи с тем, что нужные документы не сохранились. В таком случае наследнику придется обращаться в суд, чтобы доказать наличие родственных связей с усопшим.
Судом рассматриваются только те иски об установлении родственных связей, решение по которым имеет юридическое значение для вступления наследство по закону. Т.е. от положительного или отрицательного вердикта суда зависит, может или нет вступить в право наследования конкретный соискатель этого имущества.
Причем, обращение в суд – это мера, к которой прибегает наследник после того как другие меры по доказыванию родства не дали нужных результатов, а вступить в наследство по закону без этих доказательств в большинстве случаев невозможно.
Зачастую между наследниками по закону и лицами, находившимися на иждивении наследодателя, возникают конфликты из-за наследуемого имущества, которые перерастают в судебные споры.
Законодательство, регламентирующее наследственные правоотношения, не содержит однозначных определений иждивенцев, являющихся нетрудоспособными. Для доказывания этого факта лицо, относящее себя к нетрудоспособным иждивенцам наследодателя, вынуждено обращаться в суд. Судебное решение в пользу истца по подобному делу также является документом, подтверждающим наследственные права нетрудоспособного иждивенца.
Как вступить в наследство через суд
Сбор необходимых документов с целью вступления в наследство по закону зачастую представляет собой очень сложный процесс, для успешного завершения которого необходимо представить массу разнообразных доказательств: от письменных до свидетельских показаний. Зачастую человеку, не искушенному в этих вопросах очень трудно справиться с поставленной задачей. В этих случаях на помощь могут прийти профессионалы, для которых это обычная ежедневная работа.
Правовая помощь иностранным гражданам: Наследство
Наследство иностранцам в России
В вопросах наследства закон устанавливает равные права иностранных граждан и граждан Российской Федерации.
Гражданский Кодекс, содержащий нормы наследственного права уравнивает иностранных граждан и граждан России в правах на завещание, на вступление в наследство. Причем независимо от того, проживают ли иностранцы на территории России или нет.
По российскому законодательству, иностранцы могут иметь в собственности недвижимое имущество, находящееся на территории Российской Федерации. Однако, существуют некоторые ограничения на право собственности на земельные участки.
Срок вступления в наследство по российскому закону для всех одинаков — 6 месяцев с момента смерти наследодателя. Открытие наследства производится по месту жительства (постоянного проживания) наследодателя или по месту нахождения наследуемого имущества.
Шестимесячный срок может быть продлен только по уважительным причинам (например, наследник не знал и не мог знать об открытии наследства).
Сама процедура принятия наследства иностранцами не отличается от процедуры для российских наследников.
Составление завещания подпадает под правила той страны, где происходит составление. От этого зависит как определение формы завещания, так и дееспособности завещателя.
Принятие наследства через представителя по российскому законодательству возможно, что очень облегчает процесс получения наследства для иностранцев, проживающих за границей.
Зачастую обычному человеку сложно самому разобраться в непростых юридических вопросах при вступлении в наследство. Узнав, что его имя упомянуто в завещании, человек часто не знает с чего начать и как оформить наследство. В этой ситуации важно обратиться в надежную компанию. Наши юристы окажут Вам профессиональную помощь при оформлении наследства.
Обратившись ко мне, и процедура принятия наследства
значительно упроститься для вас
Вы избежите:
1. Долгих очередей,
2. Дорогостоящих ошибок от не знания законов,
3. Бюрократических требований лишних документов,
4. Отписок и переадресаций по разным инстанциям,
5. Проблем с отсутствием необходимых документов,
6. Необходимости постоянно отпрашиваться с работы,
7. Постоянно ездить в другой город для оформления наследства.
Если вы хотите оформить наследство максимально быстро,
без услуг юриста вам не обойтись!
Я помогу оперативно вступить в наследство
по закону или по завещанию, и сведу сроки оформления наследства до оптимально возможных.
Для своих клиентов:
1. Соберу все документы на наследство,
2. Составлю заявление на принятие наследства,
3. Открою наследственное дело,
4. Займусь процессом оформления наследства,
5. Докажу ваше право на наследование,
6. Осуществлю поиск имущества,
7. Сделаю восстановление утраченных документов,
8. Соберу доказательства степени родства.
Преимущества сотрудничества:
1. Экономия времени
2. Минимум усилий
3. Возможность избежать дорогостоящей ошибки
4. Привлечение профессионального юриста
5. Оформление наследства под ключ
Я помогу облегчить всю процедуру оформления наследства.
Я работаю для того, чтобы сохранить ваше время и нервы,
а решение проблем доверьте профессионалу!
Помогу оформить наследство иностранцам в Российской Федерации.
Помогу реализовать наследственные права иностранцев в России.
Наследственное имущество
Наследство на квартиру
Наследство на дом
Наследство на землю
Наследство на гараж
Наследство на машину
Наследство на банковский вклад
Наследство через суд
Признание права собственности на наследство
Установление факта родственных отношений
Восстановление срока принятия наследства
Установление факта принятия наследства
Признание завещания недействительным
Раздел наследственного имущества.
Признание имущества наследственным
При получении наследства всегда возникает множество вопросов,
связанных как с правами наследников,
так и с процессом принятия наследства.
Вы можете заказать услугу оформление международного наследства «под ключ».
Вы подписываете со мной договор и даете нотариальную доверенность,
а всю работу сделаю я, и по итогу предоставлю вам готовые документы на наследство на ваше имя.
Доступна форма онлайн записи на консультацию
Пожалуйста, забронируйте время посещения офиса заранее – чтобы вы могли выбрать удобное для себя время
Примечание: В целях повышения эффективности моей работы, просьба – иметь с собой максимально возможный объем документов по вашему вопросу.
Нотариальный перевод документов при вступлении в наследство за границей
Если у кого-то за границей умер горячо любимый дядюшка, то это, конечно, большой повод для печали. Но когда этот родственник оставляет наследство, которое оценивается в кругленькую сумму, то для многих такая новость является эдаким лекарством для души, утоляющим боль от потери близкого человека. Впрочем, сообщение о наследстве – это еще не повод для радости. Ведь даже на родине процедура его получения является очень затянутой. А уж для оформления всех бумаг за границей лучше настроиться на серьезные хлопоты и не забыть подготовить нотариальный перевод документов.
Да-да, недостаточно узнать подробный список всех бумаг, которые нужны для получения наследства. Их еще и нужно оформить должным образом. Ведь с документацией будут работать не родные российские чиновники, которые хотя бы с языком знакомы, а иностранные бюрократы. И вот для них придется перевести на нужный язык каждую мало-мальски значимую бумажку, а также заверить ее у нотариуса. Во многих случаях документы требуется еще и легализовать, то есть пройти процедуру апостилирования.
Нотариальный перевод документов: к чему готовиться при получении наследства?
Прежде всего не будем скрывать, что оформление наследства – это процедура, которая длится очень долго в большинстве стран мира. Конечно, в каждом государстве существуют свои нормы и правила, но в целом все они направлены на то, чтобы предупредить ситуации, когда на наследство претендуют наглые мошенники. Увы, подобные случаи – вовсе не редкость. Есть недобросовестные люди, которые находят самые разные предлоги для того, чтобы унаследовать то, что им по закону не положено.
Именно поэтому не стоит воспринимать в штыки то, что вступление в наследство может затянуться на долгий срок. Естественно, гораздо легче проходить необходимые процедуры, будучи осведомленным обо всех юридических тонкостях. Но чаще всего россияне находятся в том положении, когда им не известны не только законодательные нормы наследования, но и язык государства, откуда прилетела весточка о наследстве.
Даже сделав нотариальный перевод и осуществив заверение апостилем всех необходимых документов, нужно быть готовым ко всяким сюрпризам, не всегда приятным. Например, за рубежом могут отличаться наследственные очереди. Поэтому вдруг окажется, что на наследство претендует родственник, который в России не имел бы никаких прав на него. Самое главное – это действовать в рамках закона и через уполномоченных на то лиц. Стоит придерживаться всех правил, так как их нарушение может привести к тому, что будет не только запрещено пользоваться наследственным имуществом, но и открыто уголовное дело в отношении горе-наследника.
Заверение апостилем документов для наследства
Кстати, получив известие о том, что кто-то оставил за рубежом наследство, в первую очередь нужно узнать о сроках вступления в наследование. Потому что во многих странах они не такие, как в России. Поэтому если не знать этой тонкости, можно опоздать с заявлением о своих законных правах.
Не всегда процедура оформления наследства за рубежом протекает по одному и тому же сценарию, так что даже чужой опыт может оказаться совсем бесполезным. Ведь одно дело, если наследование определяется официальным завещанием наследодателя, а другое – в порядке, который определяет закон.
Например, законодательство четко прописывает очередность наследования по критерию близости родства. Однако сам наследодатель может указать своих наследников совсем в другом порядке.
В основном нотариальный перевод документов в нотариальные конторы по месту жительства наследодателя должен подавать непосредственно наследник. Но в некоторых странах разрешено, чтобы это делал представляющий его интересы юрист. Наконец, еще одним немаловажным моментом, к которому стоит морально и материально подготовиться заблаговременно, является требование уплаты налогов с наследства. Нужно узнать, какие именно траты придется понести, чтобы это не стало неожиданностью.
порядок и сроки вступления в наследство, оформление наследства в собственность
Мы можем быть не готовы к этому, но жизнь может заставить нас заниматься проблемой оформления и получения наследства.
Важно знать, что наследником может быть как физическое, так и юридическое лицо, вступающее в наследство, а наследодатель — это лицо, чье имущество получают наследники после оформления всех необходимых документов.
Наследство – это имущество, движимое (например, автомобиль, иной транспорт) и недвижимое (жилые помещения, земельные участки), права (авторские), денежные вклады в банках и другое.
При вступлении в наследство обязательно важно помнить о сроке вступления, чтобы его не пропустить. Согласно ст. 1154 Гражданского кодекса срок вступления в наследство составляет 6 месяцев со дня смерти наследодателя, либо со дня признания его умершим по решению суда. Если наследник в течение указанного срока оформил отказ от наследства, то наследники следующей очереди также могут вступить в наследство в течение 6 (шесть) месяцев.
В случае, если срок был пропущен наследником без уважительных причин – то для наследников следующей очереди срок вступления в наследство составляет только 3 (три) месяца, начиная с даты истечения первоначального 6 месячного срока.
При наличии уважительных причин пропуска срока вступления в наследство его можно восстановить по решению суда путем подачи искового заявления о восстановлении срока вступления в наследство также в течение 6 месяцев со дня истечения первоначального срока вступления в наследство. Если и этот срок пропущен — то к наследованию призываются наследники следующей очереди.
Существует два способа получения наследства – наследование по закону и наследование по завещанию.
Завещание составляется наследодателем при жизни у нотариуса. При наличии завещания наследники по закону уже не вправе вступать в наследство, однако они могут оспорить завещание в судебном порядке.
В случае наличия у наследодателя несовершеннолетних детей, детей – инвалидов, недееспособных супруга (супруги) и родителей они вправе получить половину от той части наследства которую они могли бы получить пари отсутствии завещания на основании ст. 1142 ГК РФ.
Таким образом, даже если наследник по завещанию вступил в наследство и оформил право собственности, вышеупомянутые категории лиц смогут в судебном порядке признать за собой ту часть имущества, на которую они имеют право.
При наследовании по закону предусматривается 8 (восьми) очередей наследования, и если наследники первой очереди отсутствуют, к наследованию призываются наследники второй очереди и так далее:
документов для завещания — обязательный контрольный список
Внезапно оказавшись ответственным за управление имуществом, вы можете почувствовать себя похороненным под лавиной документов — если вы даже еще не догадались, какие из них вам нужны.
Процесс завещания может быть длительным и утомительным. Знание того, какие документы вам понадобятся после смерти кого-то, и быстрое начало процесса могут помочь убедиться, что вы не потеряете какие-либо важные документы или не сможете управлять критически важными частями процесса наследства просто потому, что вы не знали, что они существуют.
Мы составили контрольный список всего, что вам понадобится для процесса завещания, и разделили его на три категории: в основном необходимые документы, полезные документы и деловые документы (необходимые только в том случае, если умерший владел частным бизнесом).
Эти документы могут потребоваться суду по наследственным делам или держателям активов, например банкам или департаменту автотранспортных средств, для фактического управления государством.
- Завещание и завещание, включая все документы.Это должна быть подписанная оригинальная версия. Если вы не можете найти оригинал завещания и иметь его копию, суд разрешит вам предоставить копию вместе с несколькими дополнительными формами. (Если вы не можете найти завещание или у вас нет его копии, вам придется действовать так, как если бы завещания не было. Законы штата о завещании (отсутствие закона о завещании о наследовании) будут определять приоритет администрирования и наследования.)
- Отзывные документы доверительного управления, включая любые изменения. Копия вообще в порядке.
- Свидетельства о смерти.Скорее всего, вам понадобится несколько оригиналов свидетельства о смерти, чтобы получить необходимую информацию из других источников.
- Полисы страхования жизни
- Обозначения получателя. Чаще всего они включаются в полисы страхования жизни, пенсионные счета и выплаты в случае смерти или переводы на счета смерти.
- Брачный договор или брачный договор
- Кредитные договоры
- Договоры аренды
- Сделки по недвижимости
- Названия автомобилей.Оригинальные титулы необходимы для передачи юридического титула.
- Сертификаты акций и облигаций. Обычно требуются оригинальные сертификаты.
- Налоговые декларации по федеральному и государственному налогу на прибыль за последние три года
- Налоговые декларации по федеральному и государственному налогу на дарение
- Ходатайство об управлении наследством. Вы можете получить этот документ в местном суде по наследственным делам и заполнить его или попросить EZ-Probate помочь вам заполнить его.
В этих документах содержится вся необходимая информация, необходимая для управления имуществом.
- Последние выписки со счетов, включая банковские счета, пенсионные счета и брокерские счета
- Список наследников и контактная информация
- Список известных активов
- Список известных долгов
- Оценочная оценка ценных личных вещей
- Существующие счета, такие как счета за коммунальные услуги, счета за сотовые телефоны, счета по кредитным картам, ипотечные и личные ссуды, счета по налогу на имущество, медицинские счета, похоронные счета
Эти документы будут необходимы только в том случае, если умерший владел частным бизнесом.
- Корпоративные, ООО или партнерские документы
- Выписки со счета
- Контракты
- Бизнес-лицензии
- Налоговые декларации
- Названия автомобилей
Мы рекомендуем распечатать этот контрольный список, чтобы держать вас в курсе, когда вы начнете готовить и составлять документы для процесса завещания. Если у вас возникнут какие-либо вопросы относительно нашего контрольного списка или конкретные вопросы по мере продвижения вашего дела, мы рекомендуем вам связаться с нами — мы всегда рады помочь.
Квалификации, требования и документация для аванса на наследство
11 июня 2019 г., 1:25 Публикуется издательством Inheritance Loans USAКвалификации для утверждения ссуд на наследство ~ иначе известное как Estate Advance, Inheritance Advance или Probate Advance Assignments
Хотите узнать больше о квалификациях My Inheritance Cash для получения ссуд на наследство, также известных как денежный аванс по наследству, аванс по наследству или переуступка денежных авансов по завещанию?
Щелкните здесь, чтобы узнать, какие именно документы и документацию вы должны предоставить во время подачи заявления, чтобы претендовать на получение доверительного управления или завещания ~ на нашей странице «Подать заявку сейчас»!
Этот тип финансирования часто называют ссудой на наследство или ссудой на завещание как наследниками, так и компаниями, финансирующими наследство ~ с финансированием наследования без процентов, без требований к доходу или кредиту! Часто вы можете получить до 30% от общей суммы наследства в качестве аванса по наследству! Наследники наследственного имущества с высоким процентом ликвидных активов часто имеют больше шансов получить более высокий процент своего наследства в качестве наследственного аванса (часто называемого наследственным ссудой или ссудой по завещанию), часто до 50-60% от всего их наследства !
К вашему сведению: узнайте как можно больше о Wills & Estates до подписания аванса или ссуды на завещание!
Узнайте больше о завещаниях и имуществе: Щелкните здесь
Минимальная сумма аванса при наследовании: 3000 долларов
Максимальная сумма аванса при наследовании: 100000 долларов +
Требования:
Соответствующее право на наследство в размере 15000 долларов США +
Должен быть гражданином США или постоянным жителем в USA
Какие документы мне нужны для получения аванса на наследство или завещания?
Требования для получения ссуд на наследство: никогда не включайте кредитные отчеты или кредитные рейтинги, историю занятости или статус дохода! Даже если вы технически не получаете фактическую ссуду под проценты, выбранная вами компания, финансирующая наследство, также может использовать такие условия, как получение ссуды на наследство, ссуды на наследство, ссуды на недвижимость или ссуды на наследство, ссуды на наследство, ссуды на наследство, денежные средства на наследство аванс, денежный аванс по наследству и т. д.Кредиторы по наследству обычно запрашивают:
Копию свидетельства о смерти умершего
Копию завещания при наличии действующего завещания
Юридические документы, такие как свидетельство о смерти; Ходатайство о завещании; Административные письма; Инвентарный лист; Уведомление кредиторам; и т. д.
Документ, указывающий, кто является исполнителем или администратором недвижимости.
Сертификат администратора или исполнителя с указанием суммы, которую вы должны унаследовать.
Действительное удостоверение личности с фотографией.
Документация о назначении управляющего имуществом или исполнителя
Категория: Узнайте о наследовании и получении наследства
Этот пост был написан агентством Inheritance Loans USA
12 документов для подготовки для ваших наследников | Семейные финансы
Никто не любит думать о смерти и окончании жизни.Однако быть готовым к неизбежному — это не только разумный поступок, но и добрый поступок для близких.
СВЯЗАННЫЙ СОДЕРЖАНИЕ
Когда у людей нет порядка в оформлении документов, «это полный кошмар для всех», — говорит Стивен Яблонски, сертифицированный специалист по финансовому планированию консультационной фирмы Informed Family Financial Services в Норристауне, штат Пенсильвания. В лучшем случае близким остается попытаться разобраться с документами, пытаясь справиться с горем. В худшем случае ваши наследники могут упустить льготы по страхованию жизни и налоговые вычеты или пропустить счета, потому что они не знают, что они существуют.Вот почему для вас очень важно подготовить важные документы для ваших близких.
Вот 12 документов, которые вы должны начать готовить прямо сейчас.
А завещание. Когда дело доходит до имущественного планирования, первое, что приходит на ум, это завещание. Этот юридический документ позволяет вам назначить исполнителя для выполнения ваших желаний, наследников вашего имущества и опекуна любых несовершеннолетних детей, которые у вас могут быть.
Эллисон Кейд, редакторский директор Fabric, компании, которая позволяет людям бесплатно составлять завещания в Интернете, говорит, что этот процесс может показаться сложным.Однако самая сложная часть — это выбрать, кто получит ваше наследство и кто будет исполнять роли исполнителя и опекуна. После того, как эти решения будут приняты, фактический процесс составления документа может быть завершен за считанные минуты.
Если вы используете такую службу, как Fabric, вместо того, чтобы обращаться к поверенному, проверьте требования вашего штата на предмет наличия действующего завещания. В некоторых штатах требуется нотариус или другие лица, чтобы засвидетельствовать его подписание. Например, в Нью-Йорке для того, чтобы завещание было действительным, требуются две подписи свидетелей.
Пояснительное письмо. Хотя в завещании оговаривается, как должны быть разделены активы, объяснительное письмо может дать обоснование для этих решений.
«Если имущество должно быть разделено между детьми неравномерно, я рекомендую поговорить с [ними]», — говорит Мела Гарбер, руководитель налоговой службы бухгалтерской фирмы Anchin, Block & Anchin LLP в Нью-Йорке. Знание, почему брат или сестра был выбран для получения большей доли имущества, может помочь избежать вражды между членами семьи.
Список финансовых счетов и получателей. Ведите список всех своих финансов, включая банковские и пенсионные счета, а также брокерские фонды. У каждой из этих учетных записей может быть назначенный бенефициар или перевод в случае смерти, известный как TOD. Люди, назначенные бенефициаром или уполномоченным TOD, автоматически получают право собственности на актив после вашей смерти.
Яблонски говорит, что люди обычно забывают обновлять бенефициаров на этих счетах или считают, что им не нужно беспокоиться о бенефициарах, если у них есть желание.«Бенефициар отменяет завещание», — поясняет Яблонски. Тот, кто назван бенефициаром, получает актив, даже если в завещании указано иное.
Личный инвентарь. В большинстве завещаний личное имущество распределяется в общих чертах, например, одно лицо закрепляет драгоценности, а другому — предметы домашнего обихода. Чтобы ничего важного не упустили из виду, также полезно иметь в наличии инвентарь личных вещей.
«Например, если у вас есть антикварная мебель, люди могут не осознавать ее ценность», — говорит Кейд.В инвентаре также могут быть перечислены предметы, которые могут храниться в другом месте, например, в хранилище, о котором ваша семья может не знать.
Доверенность. Форма доверенности — это не то, что будет использоваться наследниками, но это важный документ, который должны иметь ваши близкие, если вы потеряете дееспособность из-за болезни или несчастного случая. Доверенность позволит назначенному лицу принимать решения от вашего имени. Некоторые люди назначают одного человека доверенным на принятие финансовых и медицинских решений, в то время как другие предпочитают разделить эти обязанности между двумя людьми.
«Возможно, вы захотите иметь копию своей доверенности на медицинское обслуживание на своем телефоне, а также, возможно, вы захотите, чтобы агент хранил копию на своем телефоне», — говорит Дэн Пребиш, директор Life Event Services. с финансовой фирмой Wells Fargo Advisors. «В случае возникновения чрезвычайной ситуации она будет у вас под рукой».
Полисы страхования жизни. Люди могут упускать значительные выплаты по страхованию жизни, потому что они не осознают, что у члена семьи был полис, или он был потерян или потерян.Убедитесь, что ваши близкие получают деньги, которые им причитаются, ведя учет ваших планов страхования жизни и храня их в своей финансовой документации.
Записи о недвижимости. Акты, оценки, ипотечные выписки и налоговая информация о недвижимости также должны быть включены в документы, которые вы подготовили для своих наследников. Если вы не владеете значительным количеством сдаваемых внаем квартир, ваши наследники, скорее всего, уже будут знать, какой собственностью вы владеете, но предварительный сбор записей для них сделает их жизнь немного проще.
Налоговые декларации. Если вы платите налоги профессионально, запишите имя вашего CPA или составителя налоговой декларации. Этот человек сможет помочь вашей семье подать окончательную налоговую декларацию на ваше имущество. Если вы подаете свои собственные декларации, не забудьте распечатать копию для своих файлов и записать любую информацию для входа в онлайн-сервисы по составлению налоговой декларации.
Информация для входа в онлайн-аккаунты. «В современном мире многие люди хранят свои документы в электронном виде», — говорит Гарбер.Записывайте свои имена пользователей и пароли для финансовых учетных записей, электронной почты и социальных сетей и храните их в месте, где наследники могут получить доступ к информации. Если вы используете менеджер паролей, такой как LastPass, вы можете назначить человека для экстренного доступа к вашей учетной записи. Включите инструкции о том, как получить доступ к этой функции с другими вашими документами.
План цифровой недвижимости. Учитывая, что мы проводим большую часть своей жизни в Интернете и за компьютером, становится все более важным иметь планы цифровой недвижимости в дополнение к традиционному завещанию.В некоторых штатах эти планы признаются юридически обязательными, но даже в противном случае они могут быть полезным инструментом для ваших друзей и семьи.
План цифровой недвижимости описывает, что произойдет с вашими цифровыми активами. Это ваши учетные записи в социальных сетях, веб-сайты, цифровые фотографии, интеллектуальная собственность и другие файлы и документы. В рамках своего плана вы даже можете назначить цифрового исполнителя и перечислить тех, кого вы назвали в качестве старых контактов на определенных платформах, таких как Facebook и Twitter.
Этическая воля. Этическое завещание служит письмом, в котором излагается то, что вы хотели бы запомнить как свое наследие. «Это шанс передать ценности», — говорит Кейд.
Люди могут использовать этическую волю, чтобы делиться любимыми воспоминаниями, выражать надежды и мечты о будущем своих близких и делиться мудростью, накопленной за долгие годы. Он предназначен для того, чтобы дать возможность поделиться историями и уроками, которые в противном случае могли бы быть потеряны во времени.
Последние пожелания. Если вы заранее договорились о похоронах или кремации, сохраните эту информацию в своем завещании и других документах, связанных с окончанием жизни.Если у вас нет предварительных договоренностей, но есть конкретные пожелания, перечислите и их.
Ваши окончательные пожелания также должны включать подробную информацию о донорстве органов, уходе за вашими домашними животными и о том, кто должен быть уведомлен о вашей смерти. « Возможно, есть друзья или коллеги, которых вы не видите регулярно, но которые, по вашему мнению, были бы признательны за уведомление о вашей смерти», — говорит Пребиш. Также может потребоваться уведомление выпускников, сообщества и профессиональных групп.
Может быть трудно превратить всю жизнь свершений и мечтаний в стопку бумаг для ваших наследников.Однако объединение этих документов станет последним подарком на прощание для тех, кого вы любите.
Подарки и наследство | Внутренняя налоговая служба
Чтобы определить, облагается ли продажа унаследованного имущества налогом, вы должны сначала определить свою основу в собственности. Основанием собственности, унаследованной от умершего, обычно является одно из следующих:
Для получения информации о FMV наследуемого имущества на дату смерти умершего, обратитесь к исполнителю наследственного имущества.Также обратите внимание, что в 2015 году Конгресс принял новый закон, который при определенных обстоятельствах требует, чтобы основание получателя в определенном унаследованном имуществе соответствовало стоимости имущества, окончательно определенной для целей федерального налога на имущество. Проверьте Что нового — Налог на наследство и дарение, чтобы узнать об окончательных правилах, вводимых в действие нового закона.
Если вы или ваш супруг (а) передали имущество умершему в течение одного года до смерти умершего, см. Публикацию 551, Основы активов.
Отразите продажу в Приложении D (Форма 1040), Прибыли и убытки от капитала и в Форме 8949, Продажи и иное отчуждение основных средств:
Согласно новому закону, принятому Конгрессом в 2015 году, может применяться штраф за точность, если физическое лицо, сообщающее о продаже определенного унаследованного имущества, использует основание, превышающее окончательную стоимость этого имущества для целей федерального налога на недвижимость. Опять же, проверьте Что нового — Налог на наследство и дарение, чтобы узнать об окончательных правилах, вводимых для реализации нового закона.
Для имений умерших в 2010 г. основание обычно определяется, как описано выше. Тем не менее, исполнитель умершего в 2010 году может отказаться от правил Федерального налога на имущество на 2010 год и использовать измененный перенос основных правил.
В соответствии с этими внеочередными выборами, основа имущества, унаследованного от умершего в 2010 году, как правило, меньше:
- Скорректированное основание умершего, или
- FMV имущества на дату смерти умершего.
В соответствии с этими специальными выборами для имений умерших в 2010 году исполнитель наследства умершего может увеличить основание определенного имущества, которое бенефициары приобретают у умершего, на сумму до 1,3 миллиона долларов (плюс некоторые неиспользованные встроенные убытки и переходящие остатки убытков. , если применимо), но увеличенное основание не может превышать FMV собственности на дату смерти умершего. Исполнитель может также увеличить основание для определенного имущества, которое переживший супруг (а) приобретает у умершего, на дополнительные 3 миллиона долларов, но увеличенное основание не может превышать FMV имущества на дату смерти умершего.Исполнитель наследства умершего должен предоставить всем наследникам отчет с указанием оснований умершего в собственности, FMV имущества на дату смерти умершего и дополнительных оснований, закрепленных за имуществом. Свяжитесь с исполнителем, чтобы определить основу актива.
Сообщите о продаже в Приложении D (Форма 1040) и Форме 8949, как описано выше.
Как мне документально подтвердить унаследованные деньги?
Ответил на
Даренные или унаследованные деньги могут быть использованы для финансирования инвестиций, отвечающих требованиям EB-5.Представленная документация должна устанавливать отношения между инвестором и умершим лицом, должна отражать источник средств умершего лица и, что важно, то, что такие средства были заработаны законным путем. Поскольку вы унаследовали средства от своего отца, вы должны предоставить в Службу граждан США и иммиграционной службы документы, подтверждающие доход, полученный вашим отцом, что он заработал достаточный доход для покупки недвижимости, и что деньги, полученные от продажи такой недвижимости. недвижимость и часть выручки от продажи, впоследствии унаследованная вами, в частности, достаточна для финансирования ваших инвестиций EB-5.Поскольку ваш отец получил средства, использованные для покупки недвижимости по наследству, если таковая имеется, вы должны приложить любую документацию, подтверждающую, что он получил средства по этому делу и что он действительно получил такие средства (примеры таких документов приведены ниже) . Кроме того, вы должны получить контракты на покупку недвижимости, счета-фактуры, право собственности на такую собственность и банковские выписки, чтобы показать, что ваш отец приобрел недвижимость на унаследованные им средства. Кроме того, вы должны предоставить контракты на продажу собственности, товарные чеки и банковские выписки, чтобы показать, что недвижимость была продана вашим отцом (или его имуществом) и оплачена покупателем.Вам следует получить документы, подтверждающие законную передачу унаследованных средств вашим отцом (или его имуществом) вам. Примерами таких документов являются документы, оформленные вашим отцом или на законных основаниях от его имени в связи с предполагаемым и фактическим распоряжением его активами после его смерти (завещание, распоряжение, траст, доверенность и т. Д.), Квитанция с указанием выплата вам суммы наследства и выписок из банковского счета. В дополнение к такой документации вы должны предоставить в U.S. Гражданская и иммиграционная служба и аффидевит исполнителя наследства, отражающий и устанавливающий сумму наследства. Кроме того, вы должны получить документ от соответствующего регулирующего органа, CPA или налогового поверенного, в котором говорится, что уплата налога на наследство не требуется в соответствии с законодательством вашей страны.
Наследование: просмотреть документы — Ноттингемский университет
Щелкните ссылки, чтобы просмотреть изображения исходного документа, а также его стенограммы и переводы, если таковые имеются.
Стенограммы и переводы рукописей также доступны для скачивания:
Документ 1
Ne D 4632: Выписка из завещания лондонского сэра Уильяма Кантелоу (21 февраля 1462 г., латиница)
Просмотреть изображение с расшифровкой / переводом
Это типичный пример завещания джентльмена или аристократа. Нормальные правила наследования отдавали предпочтение старшему сыну, который унаследовал все имущество и передал его своим сыновьям.Если старший сын умрет до того, как он сможет завладеть, унаследует второй сын и так далее. Если бы не было сыновей, то дочери унаследовали бы наследство раньше более дальних родственников мужского пола. Однако они унаследуют совместно, а это означает, что старшая дочь должна будет поделиться со своими младшими сестрами, и что имение, вероятно, придется продать или разделить.
Сэр Уильям отдал все свое имущество жене за ее жизнь, что свидетельствует о важном положении, которое могут занимать овдовевшие женщины.У нее был бы доход от ренты и доходов и определенный статус управляющей имением, пока ее сын не вступил во владение.
Документ 2
Па L 2: Выписка из жалобы Элизабет Уитфилд, урожденная Свиллингтон (вторая половина 15 века [после 1456 г.], английский язык)
Просмотреть изображение с расшифровкой / переводом
Женщины, унаследовавшие землю, могут быть привлекательными перспективами замужества для амбициозных мужчин. Однако этот документ показывает, что брак был не единственным способом заработать богатство — иногда его можно было украсть.В 1430-х годах претензии Элизабет Свиллингтон на поместья, принадлежавшие покойной Маргарет Гра, оспаривались другим дальним родственником, могущественным Ральфом, 3-м бароном Кромвелем (1393? -1456), лордом-казначеем короля Генриха VI. В этом отрывке Элизабет жалуется, что ее схватили силой и держали в замке лорда Кромвеля в Таттерсхолле, Линкольншир, где Кромвель и его приспешники пытались убедить ее отказаться от наследства. Далее в документе рассказывается, как Елизавету месяцами или годами держали в заключении в разных местах, включая закрытый женский монастырь Кэтли-аббатства, который она угрожала сжечь.В конце концов, она была вынуждена отказаться от своих прав, когда оказалась в капелле в Таттерсхолле. Ее муж Бартоломью Уитфилд отказался принять компенсацию в размере 10 марок и 100 овец, если он признает недействительным более позднее требование. Эта жалоба после смерти Кромвеля была попыткой вернуть землю у его исполнителей.
Дополнительная литература:
• Торлак Турвиль-Петре, «Преследование Элизабет Свиллингтон Ральфом, лордом Кромвелем» в Nottingham Medieval Studies, vol.42 (1998), 174-187
Документ 3
Специальная коллекция JN147.T4: Отрывок из Великой хартии вольностей (1215, латиница)
Из Ричарда Томсона, Исторический очерк Великой хартии короля Джона … (Лондон: напечатано для Джона Мейджора … и Роберта Дженнингса .. ., 1829), 68-69
Просмотреть изображение
Великая хартия вольностей закрепила принцип, согласно которому вдове не должно быть отказано в земле или имуществе (ее «приданое»), на которое она будет иметь право после смерти мужа.Более подробная информация о «приданом» содержится в разделе, касающемся владельцев собственности женского пола.
Документ 4
WLC / LM / 6, ф. 1: Heldris de Cornuälle, «Le Roman de Silence», строки 308–326 (начало 13 века, французский язык)
Просмотреть изображение с расшифровкой / переводом
В этом отрывке показано беспокойство по поводу женского наследования в феодальном обществе, где доминируют мужчины. Вымышленный король Англии Эбейн, убитый горем из-за смерти двух графов, которые женились на сестрах-близнецах и дрались друг с другом до смерти в ссоре по поводу того, кто должен унаследовать, запрещает женщинам наследовать землю, Землевладельцы с детьми женского пола обеспокоены тем, что их земля будет взят королем.Позже по сюжету корнуоллский аристократ Кадор и его жена Эуфеми решают избежать этой участи, воспитывая в детстве свою единственную дочь Тишину.
Такой ситуации не могло бы произойти в реальной Англии 13-го века, которая регулировалась общим правом, согласованным с течением времени, а не приказом короля .
Документ 5
WLC / LM / 6, ф. 222v: Heldris de Cornuälle, «Le Roman de Silence», строки 6633-6646 (начало 13 века, французский язык)
Просмотреть изображение с расшифровкой / переводом
В этом отрывке деспотичный король Эбейн восстанавливает права наследования женщин в награду за лояльность Молчания к нему в ее карьере рыцаря и в ее успешном стремлении привлечь волшебника Мерлина к суду.По иронии судьбы, хотя Эбейн говорит, что «Ни один мужчина не может назначить цену за женщину, которая не обманывает», Молчание было замаскировано под мужчину на протяжении всех этих героических деяний.
Следующая страница: Собственность
Получение наследства из-за границы: особые соображения для налогоплательщиков США
Какую дополнительную отчетность требует IRS об иностранных наследственных активах?« Смерть может быть средством избавления от многих жизненных невзгод, но это не избавление от налогов.«США против Волина, 126 AFTR 2d 2020-6348 (округ Колумбия, штат Нью-Йорк) (цитируется Kahr v. Commr., 414 F.2d 621, 626 (2d Cir. 1969).
Хотя IRS не будет облагать налогом фактическое наследство, граждане США и держатели грин-карт облагаются налогом на свой мировой доход. Это означает, что доход за пределами США подлежит отчетности IRS и налогообложению США. После выполнения первоначальных обязательств по форме 3520 при получении иностранного наследства необходимо оценить, какой тип отчетности IRS по иностранным активам требуется на постоянной ежегодной основе в будущем.В случае, если унаследованные активы останутся за пределами США, могут существовать существенные требования к отчетности по налогу на прибыль для иностранных активов помимо обычной формы IRS 1040.
Эти требования к отчетности включают, но не ограничиваются, своевременное заполнение Отчета 114 FinCEN (FBAR) и Формы 8938 IRS (Отчет об определенных иностранных финансовых активах), которые просто сообщают о существовании таких активов. IRS использует информационную отчетность в качестве отправной точки для определения потенциального несоблюдения налоговых требований.Наследство бывает разных форм и форм, для которых требуется уникальная налоговая отчетность в США:
Отчетность по счетам в иностранном банке с наличными деньгами — Денежные средства, хранящиеся на счете в иностранном банке, относительно легко сообщить в IRS. Помимо сообщения о фактическом наследовании в форме 3520, могут быть дополнительные требования к отчету 114 FinCEN (FBAR) или форме 8938 IRS (отчет об определенных иностранных финансовых активах). Заработанные проценты также должны указываться как доход и облагаться налогом не иначе, как проценты, заработанные в U.С. банковский счет.
Счета иностранных инвестиций (акции, ETF, паевые инвестиционные фонды и другие объединенные инвестиции) — За пределами США. инвестиционные счета и фонды требуют более сложной налоговой отчетности США. Обычно на инвестиционных счетах за пределами США хранятся инвестиционные продукты за пределами США, такие как ETF, не зарегистрированные в США, паевые инвестиционные фонды и частные инвестиции. IRS может классифицировать эти инвестиции как пассивные иностранные инвестиционные компании (PFIC). Владение не-U не является нарушением налогового законодательства США.S. Фонд классифицируется как PFIC, но требуется сложная и постоянная ежегодная отчетность, даже если инвестиции не покупаются или не продаются. Часто наилучшим решением является продажа фонда, не зарегистрированного в США, даже по штрафным ставкам налогообложения, сразу после получения. Более подробное обсуждение проблемы PFIC можно найти в следующем техническом документе: «Проблема PFIC». В дополнение к комплексной отчетности об инвестициях в эти счета, раскрытие этих счетов требуется в формах FBAR и FATCA 8938.
За пределами США. Владение бизнесом — Наследование частной собственности на бизнес за пределами США представляет собой значительные обязательства по налоговой отчетности в США. Обширная отчетность может распространяться на корпоративную структуру и даже требовать дополнительной налоговой отчетности в США от владельцев, не являющихся гражданами США. Новое налоговое законодательство США, касающееся контролируемых иностранных корпораций и глобального нематериального дохода с низким налогообложением (GILTI, раздел 951A), невероятно сложное. Эти темы выходят за рамки данной статьи, и для наследования собственности в иностранном бизнесе требуется обширная помощь со стороны международного налогового юриста и / или международного налогового бухгалтера (в идеале до наследования, чтобы создать более эффективную структуру собственности).
Искусство и коллекционирование — При наследовании картин, скульптур, одежды, мебели, книг, ювелирных изделий или других материальных ценностей важно получить профессиональную оценку. В оценке будет задокументирована текущая стоимость, которая может потребоваться для целей налога на наследство или наследство (форма 3520) и будет полезна для правильной оценки страховки. В отношении материальных ценностей, находящихся в другой стране, не требуется постоянной налоговой отчетности в США.Однако, если товары будут проданы с прибылью, можно будет сообщить о прибыли.
International Real Estate — Отчетность об иностранной недвижимости, находящейся в непосредственном владении, относительно проста. Помимо первоначальной формы 3520, не требуется специальной постоянной отчетности по недвижимости за пределами США. Это может измениться, если недвижимость сдана в аренду (требуется подоходный налог о доходах от аренды). О продаже недвижимости за рубежом также может потребоваться указывать в налоговых декларациях США.
Не из U.S. Договоры страхования жизни и аннуитета — Для многих полисов страхования жизни за пределами США не взимается налог в США на полученное пособие в случае смерти. Тем не менее, все еще могут быть решения для пересмотра, поскольку некоторые страховые компании попытаются преобразовать полис умершего в аннуитет, другой договор страхования или другой инвестиционный инструмент за пределами США. В этих инвестициях часто используются неамериканские инвестиционные инструменты, которые будут классифицироваться как PFIC (и, таким образом, облагаться налогом по потенциально более высоким налоговым ставкам) и создавать обременительные U.С. Вопросы налоговой отчетности. В редких случаях поступления от полиса страхования жизни за пределами США, выплаченные бенефициару, могут считаться налогооблагаемым доходом.
За пределами США. Trust Structures — Налогоплательщики США могут стать бенефициарами неамериканского траста в связи со смертью. Налогоплательщик США, который является бенефициаром иностранного траста, сталкивается со сложной налоговой отчетностью США, требуемой доверительным управляющим и бенефициаром. Передачи, распределения и годовые доходы и расходы иностранных трастов должны быть указаны в отчетности и, возможно, могут облагаться налогом в США.S. Как и в случае владения долей бизнеса за пределами США, физическим лицам, являющимся учредителями, попечителями или бенефициарами иностранного (неамериканского) траста, настоятельно рекомендуется получить консультацию специалиста по налогообложению.
.