Постоянная рента и пожизненная: Страница не найдена КонсультантПлюс

Содержание

Прокурор разъясняет — Прокуратура Приморского края

Прокурор разъясняет

25 мая 2021, 14:25

Особенности договора ренты

Текст

В силу статьи 583 Гражданского кодекса РФ по договору ренты одна сторона (получатель ренты) передает другой стороне (плательщику ренты) в собственность имущество, а плательщик ренты обязуется в обмен на полученное имущество периодически выплачивать получателю ренту в виде определенной денежной суммы либо предоставления средств на его содержание в иной форме.

Договор ренты подлежит нотариальному удостоверению.

Вместе с тем, если договор, предусматривающий отчуждение недвижимого имущества под выплату ренты, заключен после 01.03.2013, то он не требует госрегистрации. При этом переход права собственности на недвижимость подлежит госрегистрации.

Имущество, которое отчуждается под выплату ренты, может быть передано получателем ренты в собственность плательщика ренты за плату (по правилам договора о купле-продаже) или бесплатно( по договору дарения).

Законом предусмотрено, что обязанность выплачивать ренту устанавливается бессрочно (постоянная рента) или на срок жизни получателя ренты, которым может быть гражданин, передающий имущество под выплату ренты, либо другой указанный им гражданин (пожизненная рента).

Допускается установление пожизненной ренты в пользу нескольких граждан, доли которых в праве на получение ренты считаются равными, если иное не предусмотрено договором пожизненной ренты. При этом, в случае смерти одного из получателей ренты его доля в праве на получение ренты переходит к пережившим его получателям ренты, если договором пожизненной ренты не предусмотрено иное, а в случае смерти последнего получателя ренты обязательство выплаты ренты прекращается.

Пожизненная рента определяется в договоре как денежная сумма, которая периодически выплачивается получателю ренты в течение его жизни.

При этом, размер пожизненной ренты, установленный договором, предусматривающим отчуждение имущества бесплатно, в расчете на месяц должен быть не менее установленной в соответствии с законом величины прожиточного минимума на душу населения в соответствующем субъекте Российской Федерации по месту нахождения имущества, либо в целом по Российской Федерации. Кроме этого, данный размер пожизненной ренты, подлежит увеличению с учетом роста соответствующей величины прожиточного минимума на душу населения.

Относительно договора пожизненного содержания с иждивением законодатель предусмотрел, что получатель ренты — гражданин передает принадлежащее ему имущество: жилой дом, квартиру, земельный участок или иную недвижимость в собственность плательщика ренты, который обязуется осуществлять пожизненное содержание с иждивением гражданина или указанного им третьего лица.

Обязанность плательщика ренты по предоставлению содержания с иждивением может включать обеспечение потребностей в жилище, питании и одежде, или, если этого требует состояние здоровья гражданина, также и уход за ним. Также договором может быть также предусмотрена оплата плательщиком ренты ритуальных услуг.

При этом, в договоре пожизненного содержания с иждивением должна быть определена стоимость всего объема содержания с иждивением. Если заключен договор пожизненного содержания с иждивением, предусматривающий отчуждение имущества бесплатно, стоимость общего объема содержания в месяц не может быть менее двух установленных в соответствии с законом величин прожиточного минимума на душу населения в соответствующем субъекте Российской Федерации по месту нахождения имущества, или в целом по Российской Федерации.

Договором пожизненного содержания с иждивением может быть предусмотрена возможность замены предоставления содержания с иждивением в натуре выплатой в течение жизни гражданина периодических платежей в деньгах. Обязательство пожизненного содержания с иждивением прекращается смертью получателя ренты.

Законом предусмотрено, что при существенном нарушении плательщиком ренты своих обязательств получатель ренты вправе потребовать возврата недвижимого имущества, переданного в обеспечение пожизненного содержания, либо выплаты ему выкупной цены на условиях, установленных статьей 594 ГК РФ.

При этом плательщик ренты не вправе требовать компенсацию расходов, понесенных в связи с содержанием получателя ренты.

Прокуратура Первореченского района г. Владивостока

Особенности договора ренты

Договор ренты подлежит нотариальному удостоверению.

Прокуратура Первореченского района г. Владивостока

Виды ренты

Для одних рента — хороший способ обеспечить себя дополнительным доходом или необходимой помощью, для других — возможность приобрести в собственность недвижимость. Договор ренты — это соглашение о передаче недвижимого имущества (земли, дома, квартиры) одной стороне, плательщику ренты, за периодически выплачиваемую ренту другой стороне, получателю ренты.

Рента может выплачиваться деньгами, а также в виде неких услуг в пользу получателя ренты, например, в виде ухода за пожилым человеком, оказании помощи в домашних делах.

Договор ренты подлежит обязательному нотариальному удостоверению, что, безусловно, повышает юридическую защищенность граждан. Договор, предусматривающий отчуждение недвижимого имущества под выплату ренты, подлежит государственной регистрации, и сама рента как вид обременения регистрируется в ЕГРН.

Существуют три вида договора ренты:

· постоянная рента;

· пожизненная рента;

· пожизненное содержание с иждивением.

Условие, определяющее вид договора ренты, — его срок. Так, при заключении договора постоянной ренты обязанность платить ренту бессрочна, без определенного срока прекращения. При этом в случае заключения договора постоянной ренты стоит учитывать, что рентоплательщик имеет право отказаться от дальнейших платежей, выкупив имущество (право на выкуп ренты). Пожизненная рента ограничена периодом жизни получателя ренты, в случае смерти гражданина обязательство по выплате ренты прекращается. Однако пожизненная рента может быть установлена в пользу нескольких лиц, тогда срок ренты соответственно зависит от периода жизни каждого из рентополучателей.

Плательщиками ренты могут быть и физические лица, и юридические. А вот в отношении получателей ренты установлены следующие требования:

· получателями постоянной ренты могут быть граждане и некоммерческие организации;

· получателями пожизненной ренты и пожизненного содержания с иждивением — только граждане.

Имущество, передаваемое по договору ренты, сразу переходит в собственность плательщика ренты, если иное не предусмотрено законом или договором.

Но, конечно, в случае нарушения условий договора, невыполнения обязательств договор может быть расторгнут. Например, получатель ренты вправе расторгнуть договор, если:

· выплата ренты просрочена более чем на год;

· плательщик не выполняет условия о выплате ренты, нарушает сроки, порядок и т.д.;

· плательщик в судебном порядке признан банкротом;

· по другим обстоятельствам, которые предусмотрены договором.

Договор ренты также можно расторгнуть по общим основаниям, предусмотренным законом.

Удостоверяя договор ренты, нотариус проверяет документы, выясняет дееспособность обратившихся к нему лиц, разъясняет сторонам смысл, значение и последствия заключения сделки, проверяет, соответствует ли содержание проекта сделки действительным намерениям сторон и не противоречит ли требованиям закона. Рекомендуем сразу составлять договор ренты с помощью нотариуса, так как он гарантированно включит все обязательные условия в соглашение, и документ будет отвечать требованиям законодательства. Кроме того, вы сможете задать все интересующие вас юридические вопросы и получить точные и понятные ответы.

Полезная статья? Поделитесь ей:

Страхование жизни

против аннуитета: в чем разница?

Страхование жизни и аннуитет: обзор

На первый взгляд, полисы постоянного страхования жизни и договоры аннуитета преследуют полярно противоположные цели. В то время как страхование жизни направлено на то, чтобы предоставить семье человека единовременную фискальную выплату в случае его смерти, аннуитеты действуют как сети безопасности, предоставляя людям гарантированные потоки дохода на протяжении всей жизни. Оба продукта часто позиционируются как альтернатива традиционным инвестициям в акции и облигации с отсрочкой уплаты налогов. Каждый из них также имеет высокие расходы, которые могут снизить доходность инвестиций.

Ключевые выводы

Страхование жизни и аннуитеты позволяют физическим лицам инвестировать на основе отложенного налогообложения.
Страхование жизни выплачивает близким человека после его смерти.
Аннуитеты берут авансовые платежи, а затем распределяют пожизненный поток дохода держателям полисов, пока они не умрут.
Квалифицированные аннуитеты финансируются за счет долларов до вычета налогов, а неквалифицированные аннуитеты — за счет долларов после вычета налогов.
Как страхование жизни, так и аннуитеты, как правило, имеют высокие сборы.

Инвестопедия / Сабрина Цзян

Страхование жизни

Страхование жизни обеспечивает финансовую защиту ваших иждивенцев в случае вашей смерти. Политики бывают нескольких видов:

Простой пожизненный срок

Пожизненный полис просто выплачивает пособие в случае смерти близким человека.

Постоянная жизнь

Эти продукты, иногда называемые политиками денежной стоимости, добавляют компонент сбережений. По этой причине премии, как правило, имеют значительно более высокие сборы, чем те, которые связаны с полисами соразмерного срока.

Целая жизнь

С полисами на всю жизнь компании по страхованию жизни кредитуют денежные счета держателей полисов на основе результатов относительно консервативных инвестиционных портфелей.

Переменный срок службы

Эти продукты страхования жизни увеличивают потенциал роста полиса, позволяя держателям полисов выбирать корзину акций, облигаций и фондов денежного рынка для инвестирования. Но переменные полисы страхования жизни также несут повышенный риск, если лежащие в их основе инвестиции не оправдывают ожиданий.

Деньги на денежном/инвестиционном счете полиса растут на основе отложенного налогообложения. В отличие от обычных инвестиционных или сберегательных счетов, потребители не платят налоги с доходов от инвестиций до тех пор, пока средства не будут фактически сняты. Эти политики также предлагают гибкость расходов. Например, если ваш остаток наличности достаточно высок, вы можете взять безналоговый кредит для оплаты непредвиденных потребностей. Полное пособие в связи со смертью останется в силе, пока вы вернете на счет заемную сумму плюс любые начисленные проценты.

Нажмите «Играть», чтобы узнать все о страховании жизни и аннуитете

Особые рекомендации по страхованию жизни

Важно знать, что использование страхования жизни в качестве инвестиционной стратегии имеет недостатки, в том числе высокие сборы. Примерно половина премии страхователя идет на комиссию торгового представителя. Следовательно, требуется некоторое время, чтобы сберегательный компонент политики начал набирать обороты.

В дополнение к первоначальным затратам страхователи должны платить ежегодные административные и управленческие сборы, что может свести на нет преимущества защищенного от налогов роста фондов. Кроме того, часто неясно, каковы сборы, что затрудняет сравнение поставщиков. К сожалению, многие люди отказываются от своей политики в течение первых нескольких лет, потому что они не могут поддерживать жесткие графики платежей.

Многие специалисты по финансовому планированию, основанные на комиссионных, призывают инвесторов приобретать более дешевые срочные страховые полисы, а затем направлять оставшиеся средства, которые пошли бы на пожизненные страховые взносы, в пенсионные планы с налоговыми льготами, такие как 401 (k) или IRA. Этот подход позволяет держателям полисов платить меньшие инвестиционные сборы, но при этом получать отложенный налог на рост своих счетов.

Конечно, для людей, которые уже увеличили свои взносы на эти пенсионные счета с налоговыми льготами, политика денежной стоимости может быть разумной, особенно если они выбирают поставщиков с низкой комиссией и имеют время, необходимое для увеличения их денежных остатков. Кроме того, состоятельные люди иногда хранят полисы денежной стоимости в безотзывных трастах страхования жизни, чтобы минимизировать федеральные налоги на имущество своих бенефициаров, которые могут достигать 40%.

Аннуитеты

Многие люди беспокоятся, что у них не будет достаточно больших сбережений, чтобы прожить пенсионные годы. Аннуитеты были разработаны, чтобы помочь облегчить эти проблемы. Аннуитет — это, по сути, договор со страховщиком, по которому люди соглашаются выплатить компании определенную сумму денег либо единовременно, либо в рассрочку, что дает им право на получение серии платежей в какой-то момент в будущем. Эти платежи часто длятся в течение определенного периода времени, скажем, 10 лет. Другие аннуитеты предлагают пожизненные выплаты. В любом случае страхователи знают, что у них будет финансовая подушка безопасности.

Количество аннуитетных продуктов взорвалось за эти годы. Это справедливо как для фиксированных контрактов, которые кредитуют ваш счет по гарантированной ставке, так и для переменных контрактов, доходы по которым привязаны к корзине фондов акций и облигаций. Существуют даже индексированные ренты, производительность которых привязана к определенному эталону, такому как индекс S&P 500.

Особые соображения по аннуитетам

К сожалению, как и в случае с постоянным страхованием жизни, аннуитетные продукты требуют значительных авансовых комиссий, которые могут подорвать долгосрочную прибыль. Они также имеют высокие сборы за возврат, которые, по сути, представляют собой штрафы, которые инвесторы должны платить за досрочное снятие средств из договора аннуитета или его полную отмену. По этой причине средства аннуитета могут быть заморожены на целых десять лет. Для страхователя нет ничего необычного в том, чтобы получить удар по распределениям, принятым в течение первых нескольких лет контракта.

Налоговый режим также вызывает озабоченность. Хотя доходы растут на основе отложенного налогообложения, если страхователь снимает средства до достижения им возраста 59,5 лет, любой доход от инвестиций будет облагаться обычным налогом на прирост капитала.

По всем этим причинам аннуитеты имеют наибольший смысл для людей с долголетием в их семьях. Для людей, которым, вероятно, исполнится 90 лет, пожизненный поток дохода имеет важное значение, особенно если их выплаты по 401 (k) и выплаты по социальному обеспечению не достигаются.

Для молодых инвесторов переменные аннуитеты разумны только в том случае, если они уже исчерпали свои взносы в 401 (k) и IRA и ищут налоговые убежища.

Квалифицированные и неквалифицированные аннуитеты

Вышеупомянутые аннуитеты подпадают под категорию неквалифицированных. Квалифицированные аннуитетные контракты — это контракты, заключенные в IRA или других пенсионных планах с налоговыми льготами, таких как 401 (k) s. Квалифицированный аннуитет финансируется за счет долларов до вычета налогов, а неквалифицированный аннуитет — за счет долларов после вычета налогов.

Квалифицированные аннуитетные контракты подлежат такому же штрафу за досрочное снятие и правилам обязательного минимального распределения (RMD), что и другие инвестиции в квалифицированные пенсионные планы.

27 марта 2020 года бывший президент Дональд Трамп подписал пакет мер экстренного стимулирования в связи с коронавирусом на сумму 2 триллиона долларов, который называется Закон CARES (Помощь в связи с коронавирусом, помощь и экономическая безопасность), и вступил в силу. Закон CARES отменяет 10-процентный налоговый штраф за досрочное снятие средств из пенсионных фондов, включая квалифицированные аннуитеты, если снятие средств связано с финансовыми последствиями коронавируса. Отказ действует задним числом с 1 января 2020 г. На вас также не распространяется RMD с вашего пенсионного счета в 2020 г.

Страхование жизни и аннуитеты: что это такое и как они работают

Как бенефициар полиса страхования жизни, вы можете получить пособие в случае смерти в виде аннуитета . Но хотя страхование жизни и аннуитеты являются связанными продуктами, они работают, по-видимому, противоположным образом.

При страховании жизни на всю жизнь вы вносите установленные ежемесячные платежи в страховую компанию до тех пор, пока вы живы, в обмен на выплату пособия в случае смерти вашему бенефициару или бенефициарам в случае вашей смерти. С аннуитетом вы делаете крупный платеж страховой компании авансом, а взамен получаете установленные ежемесячные платежи до тех пор, пока вы продолжаете жить. Зачем рассматривать возможность объединения двух? Эта статья поможет вам, предоставив общий обзор следующего:

Как страхование жизни и аннуитеты могут дополнять друг друга
Различные виды аннуитетов и как они работают
Некоторые плюсы и минусы аннуитетов по сравнению с другими вариантами пособий в случае смерти

Как страхование жизни и аннуитеты могут дополнять друг друга

Существует множество различных видов страхования жизни. Политика может быть временной или постоянной. Он может иметь денежную стоимость – или нет. Но единственной определяющей чертой всех полисов страхования жизни является выплата в случае смерти. Это самая важная причина для получения полиса, и как ее почти всегда описывают: когда люди говорят, что у них есть полис на 1 000 000 долларов, это означает, что пособие в размере 1 000 000 долларов будет выплачено их бенефициарам после их смерти.

Если вы являетесь получателем пожизненного полиса, то, что вы будете делать со своей долей этого пособия, зависит только от вас. Страховые компании обычно предоставляют бенефициарам выбор получения платежа одним из трех способов:

Единовременный платеж. Это самый популярный вариант и выбор по умолчанию: вы получаете крупную сумму наличными, депонированную непосредственно на ваш банковский счет, и можете распоряжаться ею по своему усмотрению.
Оплата в рассрочку. Вы также можете выбрать, чтобы сумма пособия отправлялась вам серией платежей с течением времени. Страховщик держит деньги на счете, который может выплачивать проценты, и отправляет вам ежемесячный чек на любую выбранную вами сумму, пока не закончится основная сумма. Если вы решите, что вам нужно больше каждый месяц, вы просто попросите компанию увеличить сумму, но основная сумма иссякнет гораздо раньше.
Аннуитет. Страховая компания берет ваше пособие, инвестирует его на длительный срок на основе отложенного налога, а взамен обеспечивает ежемесячный поток дохода, который сохраняется до конца вашей жизни. ¹

Почему некоторые бенефициары выбирают аннуитеты

Как мы отмечали в начале, страхование жизни и аннуитеты тесно связаны: они оба опираются на актуарную науку, дисциплину, которая применяет математику вероятности и статистику для оценки финансового риска. Полис страхования жизни обеспечивает защиту от риска ранней смерти. Это широко известно, но от чего помогают защитить аннуитеты? Предоставляя ежемесячные платежи в течение всей жизни, аннуитет может помочь защитить вас от риска долголетия и пережить ваши сбережения .

Хотя беспокойство о долголетии может показаться странным, проблема изжития своих активов — вполне реальная проблема, с которой сталкиваются люди, приближающиеся к пенсионному возрасту или находящиеся на пенсии. Таким образом, обещание пожизненного гарантированного дохода может быть привлекательным для многих пожилых бенефициаров, особенно если они здоровы. Если бенефициар остается здоровым и живет достаточно долго, совокупные аннуитизированные платежи могут быть больше, чем первоначальная выплата по полису жизни. Но могут быть и недостатки: если вы относительно молодая вдова или вдовец, которому нужен доход для содержания семьи, ежемесячных платежей может быть недостаточно, чтобы заменить ежемесячный заработок работающего супруга в противном случае.

Аннуитеты по страхованию жизни и семейные трасты
Если вы не хотите оставлять выбор получения аннуитета за своим бенефициаром – например, потому что у него или нее есть особые потребности – вы можете выбрать для них, используя траст: юридическое лицо, созданное для целей имущественного планирования и управляемое выбранным вами доверенным лицом. Правильно созданный траст может хранить и распределять активы между вашими бенефициарами в соответствии с условиями, которые вы выбираете при создании траста.
Родители, которые хотят оказать поддержку ребенку с инвалидностью, часто создают фонд для особых нужд , финансируемый их полисом страхования жизни. После того, как пособие по страхованию жизни было выплачено, эти доходы могут быть использованы для покупки аннуитета, который обеспечивает постоянный поток дохода. Поскольку инвалид, как правило, не может претендовать на участие в государственных программах помощи, если на его имя заложено более 2000 долларов, траст хранит для него активы и оплачивает необходимый уход. Поскольку ребенок с особыми потребностями является бенефициаром, которому на самом деле не принадлежат активы, он или она все еще может претендовать на участие в Medicaid или других федеральных программах и программах помощи штата.
Различные виды аннуитетов и принцип их работы
Если вы рассматриваете этот вариант, вам следует знать, что существует множество различных видов аннуитетных договоров, предназначенных для различных целей инвестирования с отсрочкой налогообложения и распределения доходов. Вот краткий обзор основных типов аннуитетов и их особенностей:
Фиксированный и переменный
С фиксированным аннуитетом ваши деньги растут с отсрочкой налогообложения по фиксированной процентной ставке, и это норма для страхования жизни. аннуитеты. Это может быть предсказуемый способ генерировать непрерывный поток платежей, однако доходность может быть ниже, чем у многих рыночных инвестиций. А переменный аннуитет позволяет вам инвестировать в рынки с помощью разнообразных инвестиционных вариантов с потенциалом роста на основе отсрочки налогообложения. Это может обеспечить более высокую прибыль — и более крупные выплаты дохода — но ваша основная сумма также может упасть в цене. Переменные аннуитеты также могут быть довольно сложными, поэтому они больше подходят для искушенных инвесторов.
Отложенные и срочные
Вы не обязаны сразу начинать получать выплаты. Если вы близки к пенсионному возрасту и получаете выплаты по страхованию жизни, вам могут не понадобиться ежемесячные платежи, пока вы все еще работаете. Отложенные аннуитеты позволяют откладывать платежи на любой срок. При этом вы также дадите своим деньгам больше времени для накопления отсроченного налогового прироста, что сделает ваши возможные выплаты дохода больше, чем они могли бы быть при немедленной ренте .
Пожизненный и фиксированный период
Пожизненная рента выплачивает вам пожизненный доход, и чем дольше вы живете, тем большую ценность вы получаете. Однако, когда вы умираете, выплаты прекращаются, даже если общий распределенный доход не соответствует изначально вложенной в него сумме. Если вам не нравится возможность оставить деньги, вы можете получить аннуитеты с фиксированным сроком сроком на 10, 15 или 20 лет. Выплаты не будут длиться бесконечно, но они могут пережить вас: если вы умрете в течение установленного периода, выплаты пособий будут по-прежнему выплачиваться назначенным вами бенефициарам.
Плюсы и минусы аннуитетов по сравнению с другими вариантами выплат
По сравнению с единовременной выплатой , у вас будет меньше наличных денег в вашем непосредственном распоряжении, и может потребоваться много времени, чтобы вернуть все, что вы вложили. Например, при 6% в год пособие в размере 500 000 долларов США будет приносить вам аннуитетные платежи в размере 2500 долларов США каждый месяц. При таких темпах потребуется почти 17 лет, чтобы окупить 500 000 долларов, которые вы вложили. И во всех смыслах и целях эти деньги заблокированы: хотя вы можете снять часть основной суммы, если это абсолютно необходимо, вам придется оплатить комиссию за досрочное снятие. И наоборот, если вам трудно распоряжаться деньгами или вы не доверяете своим привычкам расходования средств, то предсказуемая структура с отложенным налогом может стать вариантом управления вашими деньгами в долгосрочной перспективе. А в приведенном выше примере вы можете продвинуться вперед с каждым месяцем, прожитым за последние 17 лет.
Подходит ли вам этот вариант? Хотя аннуитеты являются одним из предсказуемых способов получения дохода на всю жизнь, они подходят не всем. Это помогает собрать информацию и неторопливо рассмотреть все возможные варианты, прежде чем принимать решение. Если вы знаете, что будете бенефициаром полиса страхования жизни, вам стоит заранее спланировать свои действия, проконсультировавшись с доверенным финансовым специалистом, который может предоставить вам более конкретную информацию и рекомендации для принятия правильного решения в соответствии с вашими потребностями.
Guardianlife.com это информационный ресурс, который может помочь вам понять, как покупать страхование жизни и аннуитеты.
Часто задаваемые вопросы что делать с выплатой по полису жизни
Какова потенциальная выгода от аннуитета, выплачиваемого вместе с пособием по страхованию жизни в случае смерти?
Он может дополнить защиту, предлагаемую полисом страхования жизни, превращая единовременную не облагаемую налогом выплату получателя дохода в гарантированный пожизненный доход.
В чем разница между аннуитетом и полисом страхования жизни?
Страхование жизни и аннуитеты работают по-разному, но тесно связаны между собой, поскольку помогают защитить людей от рисков, связанных с ожидаемой продолжительностью жизни.