Пользование чужими денежными средствами: Статья 395 ГК РФ и комментарии к ней

Содержание

Статья 395 ГК РФ и комментарии к ней

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующими в месте жительства кредитора или, если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения, опубликованными Банком России и имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.
2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.

4. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором.

5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.

6. Если подлежащая уплате сумма процентов явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд по заявлению должника вправе уменьшить предусмотренные договором проценты, но не менее чем до суммы, определенной исходя из ставки, указанной в пункте 1 настоящей статьи.

(Пункт дополнительно включен с 1 июня 2015 года Федеральным законом от 8 марта 2015 года N 42-ФЗ)

Комментарий к статье 395 ГК РФ

1. Комментируемая статья устанавливает положения, регулирующие частный случай ответственности за неисполнение обязательств, а именно ответственность за нарушение денежного обязательства. Необходимость специального регулирования ответственности в случае нарушения денежного обязательства объясняется специфическим предметом такого обязательства, которое имеет особое значение и обладает свойствами, присущими только ему, главными из которых являются универсальность денег в гражданском и в особенности в экономическом обороте и их всеобщая эквивалентность.

Нарушение денежного обязательства выступает всегда в одной лишь форме — как просрочка платежа, что также выделяет его из числа прочих обязательств.

В принципе основанием ответственности по денежному обязательству является сам факт нарушения этого обязательства, выражающийся в невозврате соответствующих денежных средств в срок. Для установления ответственности решающее значение должно иметь именно это обстоятельство, а не факт использования должником незаконным образом этих средств.

В условиях экономики, построенной на основе развития рыночных отношений, денежные средства, принадлежащие предпринимателю, как правило, должны постоянно использоваться в производственной деятельности его предприятия или, по крайней мере, лежать в банке, принося соответствующий доход.

Вместе с тем кредитор, не получивший причитающиеся ему платежи, лишен возможности использовать эти деньги и вынужден прибегать к заемным средствам для того, чтобы избежать ущерба, который может у него возникнуть из-за невозврата причитающихся ему сумм. За пользование заемными средствами он, естественно, должен заплатить заимодавцу, каковым чаще всего является банковское учреждение, определенную сумму, выражающуюся обычно в процентах годовых. Эти расходы кредитора и составляют его убытки, ставшие результатом неисполнения денежного обязательства со стороны должника. Должник обязан возместить кредитору эти убытки в форме уплаты процентов на сумму задолженности.

2. По смыслу установленного ГК регулирования реализация права кредитора на получение процентов при неисполнении денежного обязательства не предполагает доказывания им своего фактического убытка, т.е. размера процентов, уплаченных в действительности за получение заемных средств, а также самого факта получения займа в связи с просрочкой исполнения денежного обязательства должником.

Кредитор не должен доказывать и размер дохода, который должник получил, незаконно пользуясь его денежными средствами. Право кредитора получить возмещение убытков в виде процента на сумму невозвращенных средств также не ставится в зависимость от того, как использовал его средства должник, в частности, какой он получил доход, использовал ли он их вообще.

Для удовлетворения своего требования об уплате процентов на сумму денежных средств, являющихся предметом нарушенного обязательства, кредитору достаточно доказать размер ставки банковского процента, существующий в месте его жительства или соответственно месте нахождения юридического лица, если последнее является кредитором по денежному обязательству.

Такое решение является вполне оправданным, поскольку кредитор в случае неполучения причитающихся ему от должника денежных средств обращается к обслуживающему его банку, который, как правило, находится в указанном месте. Кроме того, процентная ставка, используемая этим банком для соответствующего финансирования клиентов, может рассматриваться как доказательство размера банковской ставки, существующей в месте нахождения банка.

3. Размер процентов, подлежащих уплате при нарушении денежного обязательства, в отличие от ранее действовавшего гражданского законодательства (ГК РСФСР, Основ гражданского законодательства) теперь не фиксируется в ГК. Этот размер определяется учетной ставкой банковского процента.

Поскольку ГК не дает расшифровки понятия «учетная ставка банковского процента», основываясь на общепринятом понимании действия финансового механизма обслуживания оборота, можно прийти к выводу, что в данном случае имеются в виду ставки, существующие на финансовом рынке, или, иными словами, ставки, которые используют коммерческие банки при кредитовании своих клиентов.

Учитывая диверсификацию финансового рынка при определении указанной ставки, безусловно, должны быть приняты во внимание конкретные обязательства, связанные с нарушенным денежным обязательством, в частности размер задолженности, срок ее использования. Если в месте, где должен устанавливаться размер процентов, существует несколько банков, то должна быть использована усредненная ставка процентов годовых по соответствующим кредитам.

4. В качестве общего правила ГК устанавливает, что размер процентов определяется на день исполнения денежного обязательства. Учитывая, что банковский процент имеет тенденцию к довольно серьезным колебаниям, при длительной просрочке эти колебания могут привести к тому, что, основываясь на данном правиле, кредитор не сможет получить необходимую компенсацию потерь, понесенных им в результате нарушения обязательства должником. Для того чтобы избежать такой ситуации, ГК предусматривает возможность для должника основывать свое требование на банковском проценте, существующем на день предъявления иска или на день вынесения решения. Выбор того или иного подхода остается за кредитором.

5. Размер процентов годовых, выплачиваемых за нарушение денежного обязательства, может быть установлен законом или договором. Принимая во внимание общие тенденции развития гражданского законодательства в направлении дальнейшей его либерализации, случаи, когда размер процентов за неисполнение денежного обязательства будет устанавливаться законом, вероятно, постепенно сведутся к минимуму.

С одной стороны, договорное определение процентов в условиях развития рынка становится все более распространенным явлением, поскольку контрагенты во многих случаях таким путем пытаются свести к минимуму влияние колебаний на финансовом рынке. Хотя ГК прямо не устанавливает каких-либо ограничений по размеру процентов, который может быть определен в договоре, это не означает, что стороны могут произвольно устанавливать этот размер. Следует помнить, что ГК (ст. 10) устанавливает общие пределы осуществления гражданских прав, в частности если они используются в целях ограничения конкуренции, а также злоупотребления доминирующим положением на рынке.

С другой стороны, в практике разрешения хозяйственных споров арбитражными судами формировалась устойчивая позиция, заключающаяся в том, что в случае, если стороны согласовали неустойку за неисполнение в срок денежного обязательства, например пени, то кредитор не вправе одновременно требовать с просрочившего должника уплаты этой неустойки и процентов за пользование чужими денежными средствами, поскольку по смыслу ГК за одно и то же правонарушение не могут применяться две меры ответственности.

6. Нарушение денежного обязательства может повлечь за собой для кредитора убытки, которые не компенсируются в полной мере уплатой процентов на неполученную денежную сумму. В этом случае кредитор должен доказать размер фактических убытков, причиненных ему в результате незаконного удержания должником данной денежной суммы.

При этом при решении вопроса о праве кредитора получить возмещение таких убытков должны применяться общие нормы, относящиеся к ответственности за нарушение обязательства. С учетом этого обстоятельства ситуация, когда убытки от нарушения денежного обязательства будут превышать ставку банковского процента за пользование заемными средствами, возникает достаточно редко. Это связано в первую очередь с тем, что колебания размера ставки банковского процента в основном отражают экономические факторы, которые могут стать причиной возникновения притязаний на возмещение дополнительных убытков, например обесценение денежных средств в результате инфляционных процессов.

7. Начисление процентов при нарушении денежного обязательства осуществляется до момента фактической уплаты суммы, являющейся предметом этого обязательства. Закон, иные правовые акты или договор могут установить только более короткий срок для начисления процентов.

ГК прямо не устанавливает, с какого момента начинается начисление процентов при нарушении денежного обязательства. По-видимому, этим моментом должен быть момент, когда оказалось нарушенным право кредитора получить причитающуюся ему сумму. В тех случаях, когда срок исполнения денежного обязательства заранее установлен, как, например, срок уплаты цены по договору купли-продажи, начисление процентов начинается на следующий день после установленного срока. Если же денежное обязательство возникает в силу предъявленного кредитором требования, например требования о возмещении убытков, то к дате предъявления требования следует прибавить период времени, нормально необходимый на осуществление платежа принятым при данных обстоятельствах способом.

8. Судебная практика по применению положений ГК о процентах за пользование чужими денежными средствами обобщена в Постановлении Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 13/14.

Другой комментарий к статье 395 Гражданского Кодекса РФ

1. Словосочетание «проценты за пользование денежными средствами» используется в гражданском законодательстве (в первую очередь в ГК РФ) неоднозначно. В одних случаях под процентами понимается плата за пользование денежными средствами. Так, если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, которые определены договором, а при отсутствии соответствующего условия в договоре размер процентов определяется ставкой рефинансирования (п. 1 ст. 809 ГК). В этом же смысле говорится о процентах в ст. 819 ГК РФ (проценты на сумму кредита). Такие же проценты уплачиваются при коммерческом кредите (ст. 823 ГК) <1>.

———————————
<1> Постановление Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 13/14 (п. п. 4, 12).

Имеют место случаи, когда под процентами за пользование чужими денежными средствами понимается неустойка. Так, в соответствии с п. 1 ст. 811 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном комментируемой статьей, независимо от процентов, взимаемых в качестве платы за пользование чужими денежными средствами. В этом же смысле говорится о процентах в ст. 856 ГК РФ («Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету») <1>. Содержащиеся в этих статьях отсылки к ст. 395 ГК РФ указывают лишь на механизм определения размера неустойки. Все остальные положения комментируемой статьи в соответствующих случаях не принимаются во внимание.

———————————
<1> В Постановлении Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 13/14 при упоминании ст. 856 ГК РФ прямо говорится о том, что в соответствующих случаях банк уплачивает неустойку (п. 21).

Наконец, под процентами за пользование чужими денежными средствами разумеется самостоятельная мера гражданско-правовой ответственности. Именно в этом смысле говорится о процентах в комментируемой статье.

2. Основанием возникновения обязанности уплатить проценты в соответствии с правилами, сформулированными в комментируемой статье, являются неисполнение или просрочка исполнения денежного обязательства. При этом в данном случае денежное обязательство понимается предельно широко — обязанность уплатить деньги. Денежным может быть как обязательство в целом (например, договор займа), так и обязанность одной из сторон в обязательстве (оплата товаров, работ или услуг).

Правила, предусмотренные в рассматриваемой статье, не применяются к отношениям сторон, если они не связаны с использованием денег в качестве средства платежа, средства погашения денежного долга. В частности, не являются денежными обязательства, в которых денежные знаки используются не в качестве средства погашения денежного долга (обязанности клиента сдавать наличные деньги в банк по договору на кассовое обслуживание, обязанности перевозчика, перевозящего денежные знаки, и т. д.). Правила рассматриваемой статьи не применяются, если деньги выполняют роль товара (сделки по обмену валюты) <1>.

———————————
<1> Постановление Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 13/14 (п. 1).

В случаях, предусмотренных законом, проценты взимаются и за нарушение иных (не являющихся денежными) обязательств. Так, если продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара и иное не предусмотрено законом или договором купли-продажи, на сумму предварительной оплаты подлежат уплате проценты в соответствии с правилами, сформулированными в комментируемой статье (п. 4 ст. 487 ГК).

3. В комментируемой статье говорится о взимании процентов за пользование чужими денежными средствами. На самом деле, конечно, не важно, пользовался ли должник чужими денежными средствами. Может быть, они использовались в качестве средства платежа, находились на счете (без движения), хранились в наличной форме. Правового значения такого рода обстоятельства не имеют.

Суть в том, что должник должен был отдать деньги и не исполняет эту обязанность.

4. О чужих денежных средствах говорится в рассматриваемой статье весьма условно. Имеются в виду деньги, которые должник должен отдать, но не исполняет данную обязанность.

Ответственность наступает за следующие правонарушения:

— неправомерное удержание денежных средств. Например, должник обязан оплатить товар, но не передает соответствующую сумму кредитору;

— уклонение от возврата денежных средств;

— иная просрочка в уплате денежных средств;

— неосновательное получение или сбережение денежных средств за счет другого лица.

5. Размер взыскиваемых процентов определяется законом или договором. Если соответствующих указаний нет, то действуют общие правила, сформулированные в комментируемой статье: размер процентов определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования).

Ставка рефинансирования довольно часто изменяется. В связи с этим предусмотрено, что по общему правилу принимается во внимание ставка рефинансирования на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. Если в период существования денежного обязательства была ставка рефинансирования, предположим, 13%, а на день исполнения обязательства она составляет 11%, то взыскание процентов по ставке на день исполнения выгодно для должника и невыгодно для кредитора. Напротив, если ставка рефинансирования повысилась, то взыскание процентов по ставке на день исполнения выгодно для кредитора, но невыгодно для должника. С тем чтобы обеспечить возможность вынесения справедливых решений, закон позволяет суду исходить из учетной ставки на день предъявления иска или на день вынесения решения.

Если за время неисполнения денежного обязательства учетная ставка банковского процента изменялась, целесообразно отдавать предпочтение той учетной ставке банковского процента (на день предъявления иска или на день вынесения решения судом), которая наиболее близка по значению к учетным ставкам, существовавшим в течение всего периода просрочки платежа <1>.

———————————
<1> Постановление Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 13/14 (п. 3).

6. Соотношение убытков, причиненных кредитору неправомерным пользованием чужими денежными средствами, и процентов, взыскиваемых на основании комментируемой статьи, определяется по той же модели, что и при зачетной неустойке (см. ст. 394 ГК и комментарий к ней), — убытки взыскиваются в части, не покрытой процентами.

7. Законом либо соглашением сторон может быть предусмотрена обязанность должника уплачивать неустойку (пени) при просрочке исполнения денежного обязательства. В подобных случаях суды исходят из того, что кредитор вправе предъявить требование о применении одной из этих мер, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при неисполнении денежного обязательства, если иное прямо не предусмотрено законом или договором <1>.

———————————
<1> Постановление Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 13/14 (п. 6).

Может быть, такая позиция логична; не исключено, что она должна быть признана отвечающей требованиям социальной справедливости, экономической целесообразности и т. п. (все это весьма спорно). Однако она ни в коей мере не основана на законе. Практически введено новое общеобязательное правило поведения («норма права»).

В п. 6 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 13/14 проводится четкое разграничение неустойки и процентов, взыскиваемых в порядке применения ст. 395 ГК РФ, в то же время в п. 7 указывается, что, если размер (ставка) процентов явно несоразмерен последствиям просрочки исполнения денежного обязательства, суд, учитывая компенсационную природу процентов применительно к ст. 333 ГК РФ, вправе уменьшить ставку процентов, взыскиваемых в связи с просрочкой исполнения денежного обязательства.

Изложенная позиция, во-первых, противоречива, во-вторых, не соответствует закону, ибо ст. 333 ГК РФ предоставляет суду право уменьшить размер неустойки (но не процентов, убытков и т.д.). (Кстати, вопрос о том, имеют ли проценты компенсационную природу, также достаточно спорен.)

8. В том случае, когда кредитор отказался принять предложенное должником надлежащее исполнение или не совершил действий, предусмотренных законом, иными правовыми актами или договором либо вытекающих из обычаев делового оборота или из существа обязательства, до совершения которых должник не мог исполнить своего обязательства (не сообщил данные о счете, на который должны быть зачислены средства, и т. п.), кредитор считается просрочившим исполнение обязательства, и на основании п. 3 ст. 406 ГК РФ должник не обязан платить проценты за время просрочки кредитора <1>.

———————————
<1> Там же (п. 10).

Комментарий к новой редакции ст. 395 ГК

Коллеги, как я уже писал, мы тут с друзьями пишем постатейный комментарий к новым нормам обязательственного права и я собираюсь периодически выкладывать проекты своих комментариев к некоторым наиболее интересным статьям. Эти тексты не носят окончательного характера и на них не стоит ссылаться как на некий источник, так как я планирую их еще редактировать и редактировать. В частности, после обсуждения недавно выложенного мною проекта комментария к ст. 317.1 ГК я сильно изенил и расширил текст.

Мне важно получить Ваши замечания и предложения в отношении того, что еще можно было бы добавить или изменить в тексте. Хочется, чтобы в комментарии оказались отражены все самые интересные и сложные вопросы применения данных статей ГК.

Сейчас выкладываю проект своего комментария к ст. 395 ГК. Жду отзывов и замечаний

Статья 395. Ответственность за неисполнение денежного обязательства

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующими в месте жительства кредитора или, если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения, опубликованными Банком России и имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлени

Как взыскать проценты по 395 ГК РФ: порядок, помощь адвоката

Взыскание процентов по 395 ГК РФ возможно, когда предусмотрено договором или в силу закона.

Наш адвокат по взысканию процентов ведет дела как на стороне взыскателя, так и на стороне должника.

С какого дня нужно считать неустойку по 395 ГК РФ?

Для начала необходимо определить день, когда должно было быть исполнено обязательство должником. Когда такой день определен и обязательство не исполнено в этот день, то расчет неустойки по 395 ГК РФ начинаем со следующего дня, следующего за днем, когда должник обязан был исполнить свое обязательство, т.е. уплатить деньги.

При этом, когда по договорам определяется в течение скольки дней должна быть произведена оплаты, то необходимо учитывать нюансы того или иного договора. Например, если заключен договор подряда, предусматривающий оплату в течение допустим 10 дней после подписания акта, а в акте не фигурирует дата подписания, то в данном случае необходимо учесть также дни для приемки, например, 5 дней, и тогда в совокупности общее количество дней для оплаты с учетом приемки составит 15. Отсчитываем 15 дней и на 16 начинаем начислять проценты по 395 ГК РФ.

Порядок взыскания процентов по 395 ГК РФ

Для взыскания процентов по 395 ГК РФ воспользуйтесь следующим алгоритмом:

Оформите и направьте в адрес контрагента письменную претензию с требованием уплатить проценты по 395 ГК РФ. Претензия должна быть мотивированная с расчетом соответствующего размера процентов
При отсутствии в установленный договором или законом срок ответа на претензию подготовьте иск в суд о взыскании процентов
После того, как будет подготовлен иск о взыскании неустойки по 395 ГК РФ, уплачена госпошлина и собраны доказательства по делу, следует один экземпляр иска направить ответчику
Экземпляр иска для суда вместе с приложенными документами и документами о направлении иска ответчику подлежит передачи или направлению в суд. Иск может быть подан в электронной форме через систему суда
Если судом назначено судебное заседание по иску, примите участие в заседании.
Если судом дело назначено к рассмотрению в упрощенном порядке, отслеживайте информацию о поступлении отзывов от ответчика и вовремя предоставляйте возражения на отзыв
После вынесения судом решения об удовлетворении требований заявителя, дождитесь вступления решения суда в силу и получите судебный приказ или исполнительный иск, с последующим предъявлением его приставам для взыскания денег с ответчика.

ВНИМАНИЕ: при определенных условиях (сумма подлежащая взысканию, отсутствие спора и др.) лицо должно сначала обратиться в суд с заявлением о выдаче судебного приказа, если конечно нет возражений на взыскание процентов со стороны должника, смотрите видео, как составить иск в суд:

Как уменьшить проценты по 395 ГК РФ?

Как правило, для уменьшения сумм неустоек, процентов, оппоненты по делу заявляют о применении судом ст. 333 ГК РФ о несоразмерности размера неустойки.

Однако, в одном из Пленумов ВС РФ указано на то, что ст. 333 ГК ФР не применяется при взыскании процентов по п.1 ст. 395 ГК РФ.

И все же ответчик может попробовать заявить о применении ст. 333 ГК РФ вместе с иными основаниями для уменьшения процентов по 395 ГК РФ.

Иными основаниями может быть пропуск срока исковой давности по отдельным периодам, за которые начислена неустойка.

Также в соответствии с п.6 ст. 395 ГК РФ, в случае, когда сумма процентов несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд может уменьшить проценты, но для этого необходимо заявление должника. При этом проценты могут быть уменьшены не менее чем до суммы, которая определяется с учетом ключевой ставки, которая действовала по периодам.

Расчет процентов по статье 395 ГК РФ

Знание и понимание действующего закона позволяет лицу, занимающему средства, планировать свои денежные потоки и не допускать процентной задолженности, а заемщику отстаивать свои права в т. ч. через судебные дела по гражданским делам по вопросам:

На сегодняшний день действует норма, согласно которой взыскание процентов ст 395 ГК РФ за просрочку, неправомерное удержание средств или уклонение от возврата предполагается осуществлять от общего размера займа в пользу заемщика. Проценты взимаются по день возврата всей суммы долга, включая последние сутки.

Если в договоре предусмотрена неустойка за несвоевременное погашение долга или причинение других трат, в этом случае взыскание неустойки процентов по 395 статье ГК РФ проводится согласно документу (взыскание денег по договору). При этом если сумма неустойки выше рассчитанных процентов, в таком случае проценты не взимаются, а выплачивается только сумма неустойки.

Если в договоре про данный вид процентов ничего не указано, не отчаивайтесь, с должника можно взыскивать проценты в силу закона.

В основу расчета берутся ключевые ставки рефинансирования за период, опубликованные ЦБ РФ. Ставки необходимо брать по месту жительства Истца и считать весь период задолженности не как единый, а по отдельности, в случае, если ставка внутри периода постоянно менялась. То есть нужно считать проценты по каждому периоду действия соответствующей ставки банковского процента по вкладам физических лиц, а потом объединять получившийся результат.

Одновременное взыскание неустойки и процентов

Законом запрещается начисление сложных процентов, т.е. расчет процентов на уже набежавшую сумму процентов невозможен.

Взыскание неустойки и процентов по 395 ГК РФ одновременно не производится. Если договор предполагает выплату неустойки, то именно этим путем проводится компенсация финансовых потерь. Исключением может стать особая договоренность, которая оформлена документально и прописана в договоре. Такие случаи рассматриваются в индивидуальном порядке и в строгом соответствии с действующей нормой закона.

Адвокат по взысканию процентов по 395 ГК РФ в Екатеринбурге

Денежный заем – распространенная форма взаимоотношений не только между финансовым учреждением и гражданином, но и между двумя гражданами. Предоставляя деньги в долг или получая заем, нужно быть в курсе действующего законодательства, которое достаточно строго регулирует права и обязанности сторон, если возникают трудности в понимании всегда можно получить консультацию адвоката по гражданским делам.

При несоблюдении сроков и несвоевременной выплате суммы займа предусматривается взыскание неустойки по 395 ГК РФ, которые начисляются либо в оговоренном в договоре размере, либо устанавливаются законодательством на общих основаниях. Если предъявляют иск к Вам или Вы думаете его предъявить к должнику – обратитесь к нам за помощью, для тех, у кого нет времени на поездку к нам в офис подойдет адвокат по гражданским делам Онлайн. Работа дистанционно строится с помощью электронной почты и телефона.

Возникли вопросы? Юридическая помощь адвоката по гражданским делам нашей организации поможет вам во всем разобраться. Позвоните и консультация по гражданским делам Вами будет получена уже сегодня, а, следовательно, проблема начнет решаться.

Читайте еще вопросы юристу по гражданскому праву:

Решаем гражданские правовые споры профессионально

Автор статьи: © адвокат, управляющий партнер АБ «Кацайлиди и партнеры» А.В. Кацайлиди

Оставьте заявку на бесплатную консультацию юриста прямо сейчас

Статья 395 Гражданского Кодекса РФ и комментарий к ней

1. В случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

(п. 1 в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 315-ФЗ)

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

(п. 4 введен Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ)

(п. 5 введен Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ)

(п. 6 введен Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ)

Как инвестировать, используя деньги других людей

Не поленитесь. Не ограничивайтесь собственным кошельком, чтобы привлечь капитал для следующих инвестиций

У вас есть возможность приобрести старый, но классический бутик-отель на 10 номеров, который вот-вот выкупят. Но чего-то не хватает. Может быть… наличными?

Или, скажем, у вас есть небольшой бизнес, который вы хотите начать, или у вас есть уже существующий бизнес, который вы хотите развивать, но вам нужно вливание денег, чтобы перейти на следующий уровень.Вы называете потенциальных инвесторов несколькими людьми, которых вы знаете за пределами компании, но как убедить их вкладывать средства в вас и ваш бизнес?

Еще один сценарий: женщина, с которой вы встречались несколько раз, предлагает вам инвестировать в частную ветроэнергетическую компанию, которая работает уже пять лет. У вас есть деньги, но что вам нужно знать, чтобы решить, подходят ли вам эти инвестиции?

Сила использования чужих денег (OPM)

Одна из моих самых любимых бизнес-стратегий — использовать деньги других людей (OPM) для моих инвестиций.Если вы не знакомы с этой концепцией, это один из краеугольных камней философии богатого папы: выходить за пределы собственных ресурсов и искать источники денег в другом месте. Это обязательное условие в мире инвестирования.

К сожалению, многие люди смотрят только на собственные кошельки и банковские счета для финансирования своего бизнеса и инвестиций. Теперь я знаю, что это чистая лень. Не волнуйтесь, я тоже когда-то ленился. Так что это можно вылечить! Но как?

Во-первых, позвольте мне поделиться историей о том, как я узнал об использовании денег других людей для достижения финансовой свободы.Это был мой дорогой друг и наставник Фрэнк, который сказал мне: «Ким, ты же знаешь, что только ленивые люди используют свои деньги».

Очень смущенный, я сказал Фрэнку: «Нет, нет, нет. Я очень много работаю, чтобы заработать деньги, а потом вкладываю их ».

Он рассмеялся надо мной и возразил: «Разве не нужно больше размышлений и творчества, чтобы использовать чужие деньги вместо своих?»

Хммм, поначалу это звучало совершенно нереально. Но чем больше я ломал голову над этой концепцией, тем больше понимал, что Фрэнк был абсолютно прав.

Видите ли, было легко использовать мои собственные деньги, чтобы купить любой актив, на который я положил глаз, , но мне пришлось бы изучить новые навыки и стратегии, чтобы убедить кого-то еще расстаться с их кровно заработанными деньгами, чтобы вложить в них деньги. мои инвестиции.

Финансово свободные, но еще не профессиональные инвесторы

Важно понимать разницу между тем, как Фрэнк рассматривал привлечение капитала, и тем, как я рассматривал привлечение капитала в начале своей инвестиционной карьеры.

Всю свою жизнь я был приучен жить не по средствам.Я принес то же самое мышление о моих личных финансах в мир инвестирования.

Чтобы лучше объяснить разницу, давайте рассмотрим диаграмму ниже. Мы называем этот простой график КВАДРАНТОМ ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА®. Богатый папа Роберта использовал КВАДРАНТ ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА®, чтобы объяснить четыре типа людей в мире.

На левой стороне находятся Es и Ss. Независимо от того, работают ли они в компании или являются индивидуальными предпринимателями, эти люди обменивают свое время на деньги. В правой части квадранта находятся Bs и Is.Хотя есть много других различий между людьми с той и другой стороны, главное отличие — умение использовать время и деньги других людей.

Несмотря на то, что мы с Робертом уже совершили прыжок с левой стороны КВАДРАНТА ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА на правую, благодаря нашему бизнесу и инвестициям, мы были еще молоды как профессиональные инвесторы. Короткий разговор, который я провел с нашим наставником Фрэнком, был одним из многих уроков, которые он преподал нам о том, что профессионалы не только знают, как зарабатывать деньги деньгами, но и в конечном итоге знают, как заработать еще больше денег, используя деньги других людей.Как только мы смогли заключать сделки, используя деньги других людей, мы наконец совершили прыжок из профессиональных инвесторов в настоящих капиталистов.

Где я ошибся при первом привлечении капитала

Ни для кого не секрет, что сегодня денег для инвестирования в бизнес или недвижимость стало меньше и вместе с текущими кредиторами. Традиционные кредиторы требуют, чтобы вы преодолевали все больше и больше препятствий, плюс они требуют более крупных первоначальных платежей и более строгих условий. Многие частные кредиторы и инвесторы более осторожны и также повысили свои стандарты.Что делать женщине?

Путем проб и ошибок я понял, что привлечение капитала — не та загадка, которую многие представляют. Прежде всего, превалирует здравый деловой смысл. Часто говорят, что ключ к привлечению капитала — это способность человека продавать. Продажа — важный навык для любого предпринимателя или инвестора. Когда дело доходит до привлечения капитала, возникает вопрос: «Что вы продаете?» Другими словами, что ищет кредитор или инвестор?

Ключ к сбору денег сводится к четырем факторам.Если вы сможете показать потенциальному кредитору или инвестору, что владеете этими четырьмя основными частями головоломки, то продажа не будет проблемой, и вы привлечете больше денег, чем вы думали.

В первый раз, когда я собрал деньги для своего бизнеса, я не знал об этих четырех жемчужинах, поэтому большая часть моего предложения потенциальным инвесторам была основана на чистой решимости. «Продать» было намного сложнее, потому что:

Я не знал, что искал инвестор
Я полагался исключительно на свои навыки убеждения и дружбу, а не на здравый смысл в бизнесе

Несмотря на то, что это было сложно, мы с Робертом все же смогли собрать четверть миллиона долларов среди 10 инвесторов.И, в конце концов, каждый инвестор получил свои первоначальные вложения обратно и отлично окупил свои деньги.

Процесс, которым я следую сегодня, независимо от того, собираю ли я деньги или люди хотят получить деньги у меня, намного эффективнее и приводит к более эффективным результатам.

Что на самом деле хочет кредитор или инвестор

Вот ответ на большую загадку: кредиторы и инвесторы (например, банки, частные организации или частные лица) просто хотят знать, что они получат значительную прибыль от своих инвестиций.Если они дадут вам X долларов, то сколько денег они получат обратно? Они хотят хорошей рентабельности инвестиций.

Презентация не должна быть длинной или сложной. Он будет отличаться в зависимости от бизнеса или инвестиций. Часто, когда презентация короткая и лаконичная, это свидетельствует о том, что докладчики уверены в том, что знают, чего хочет инвестор, и уверены, что они могут это сделать.

Итак, ключ к сбору денег сводится к четырем довольно простым факторам, которые помогут продемонстрировать желаемую рентабельность инвестиций.Я помогу вам перейти к делу с моей эффективной формулой:

пр.
Для какого проекта кредитор предоставляет вам капитал? Что делает эту возможность уникальной и привлекательной? Какое преимущество вашего бизнеса укрепит уверенность инвестора в его успехе? Не делитесь только положительными моментами — объясните также отрицательные стороны и способы их преодоления. Будь проще. Будьте краткими. Держите это в покое.
Партнеры
Кто ключевые игроки в проекте? Каков послужной список этих партнеров? Какой у них опыт? Другими словами, кто занимается сделкой и каких успехов они достигли? Опыт, который каждый партнер приносит за стол, и, следовательно, их знания, являются важной частью уравнения.
Финансирование
Покажите инвестору как можно точнее, как проект (бизнес или инвестиция) будет приносить деньги.Будьте реалистичны и не избегайте обсуждения предстоящих препятствий — у каждого бизнеса и инвестиционного проекта есть проблемы, поэтому притворившись своим, вы не будете выглядеть дилетантом. Вам нужно будет показать, сколько денег вы собираете в целом, откуда они поступают (частные лица, традиционные кредиторы и т. Д.), Условия получения денег в долг и как они будут распределяться.
Подсказка: если вы даже предложите использовать какие-либо из собранных денег для выплаты вашей зарплаты, двери закроются.Если хочешь зарплату, найди работу. Потенциальные инвесторы хотят знать, как скоро они вернут свои первоначальные инвестиции и какова будет их доходность, поэтому они будут использовать все эти цифры, чтобы определить, привлекательны ли ваша структура финансирования и условия.
Менеджмент
Историческая поговорка гласит: «Деньги следуют за управлением». Я согласен с этим. Инвесторы хотят знать, кто управляет повседневными операциями, потому что это имеет решающее значение для постоянного успеха любого предприятия.Объясните, кто они, их происхождение, как они реагируют на давление и т. Д.
Если вы начинаете собственное дело или собираете деньги для развития существующего бизнеса, то партнерами и командой менеджеров могут быть одни и те же люди. Это совсем не проблема, если в команде есть опыт и знания, которые укрепят доверие инвесторов.
Когда дело доходит до аренды коммерческой или жилой недвижимости, управление является ключевым моментом. Это повседневная работа офисного здания, торгового центра, дома на одну семью или многоквартирного дома, которая будет либо увеличивать, либо уменьшать вашу прибыль.

Вкратце: как инвестировать чужими деньгами

Заинтересованы в недвижимости?

Загрузите электронную книгу богатого папы, Как купить свою первую инвестиционную недвижимость … бесплатно!

Загрузите вашу электронную книгу здесь

Я знаю, что поначалу это может показаться устрашающим, но привлечение капитала не должно быть долгим и затяжным делом. Ваше обращение к инвесторам должно быть кратким и лаконичным. Если вы можете четко и уверенно решить каждую из четырех вышеупомянутых проблем, пытаясь привлечь капитал, то шансы получить финансирование, к которому вы стремитесь, будут в вашу пользу.Теперь вам остается только доставить!

Исходная дата публикации: 16 ноября 2017 г.

Основы богатого папы: деньги других людей (OPM)

Как масштабное использование чужих денег может сделать вас экспоненциальным — и даже — бесконечным богатством

Есть два способа разбогатеть. Один из способов — использовать свои деньги. Другой способ — использовать деньги других людей, или, как мы называем это в Rich Dad, OPM.Один (с использованием собственных денег) обеспечивает небольшую или скромную прибыль, требует много времени, чтобы окупиться, и требует некоторого финансового интеллекта. Другой (OPM) обеспечивает отдачу от большой до бесконечной, создает невероятную скорость обращения денег и требует высокого финансового интеллекта.

Какой из них вы бы предпочли использовать?

Хороший долг и чужие деньги?

Деньги других людей (OPM) — фундаментальное понятие богатого папы и признак высокого финансового интеллекта.Используя как хороший долг, так и OPM, вы можете значительно увеличить рентабельность инвестиций (ROI) — и даже достичь бесконечной прибыли.

Хороший долг — это разновидность ОПМ. Напоминаем, что хороший долг — это любой долг, который кладет вам деньги в карман. Напротив, безнадежный долг забирает деньги. Так, например, автокредит — это безнадежный долг. Вы платите за это каждый месяц, пока машина не приносит дохода и фактически обесценивается в ту минуту, когда вы съезжаете с нее. Хорошая задолженность, напротив, была бы ссудой для инвестиционной собственности, где доход от аренды покрывает расходы на недвижимость, включая обслуживание долга, а также обеспечивает ежемесячный доход.

Обратной стороной хорошего долга является то, что вы можете занять только определенный процент от покупной цены актива. В соответствии с нашим примером с недвижимостью, это обычно составляет от 70 до 80 процентов покупной цены.

Разбив это на части, давайте для простоты возьмем пример собственности за 100 000 долларов. При традиционной сделке с банком вы можете занять только около 70-80 тысяч долларов на имущество. Остальные деньги должны быть составлены из капитала из другого источника.

Деньги других людей для повышения рентабельности инвестиций

Из-за этого у вас есть два варианта, когда вы найдете достойное вложение: использовать свои собственные деньги или использовать деньги других людей в качестве капитала, необходимого сверх кредита.Если вы хорошо структурируете сделку, чем больше вы сможете использовать деньги других людей, тем выше будет ваш доход.

В случае нашего примера с недвижимостью давайте запустим несколько сценариев.

Сценарий 1

Цена покупки 100000 $

Кредит в размере 80 000 долларов США под 5%

20000 долларов собственных средств на капитал

Используя простой калькулятор ипотеки, ваша годовая стоимость по этой ссуде составит около 8 500 долларов.

Предполагая, что ваш доход от собственности составляет 11 000 долларов в год, после оплаты расходов ваш общий чистый доход составит 2 500 долларов (11 000 — 8 500 долларов).

Ваша рентабельность инвестиций в этом случае составит 2500 долларов США / 20 000 долларов США = 12,5%.

Сценарий 2

Цена покупки 100000 $

Кредит в размере 80 000 долларов США под 5%

20 000 OPM под 7%

Вы получаете 50% от чистой операционной прибыли как лицо, нашедшее сделку.

В этом случае ваши годовые расходы по ссуде все равно будут составлять 8 500 долларов, но у вас также будут дополнительные расходы в размере около 1500 долларов на деньги других людей, которые вы взяли в долг в качестве капитала, исходя из предполагаемых 7%.Таким образом, общая стоимость кредита и OPM составит 10 000 долларов.

Опять же, если предположить, что ваш доход от собственности составляет 11 000 долларов в год, после оплаты расходов ваш общий чистый доход составит 1000 долларов (11 000 — 10 000 долларов).

Комиссия за заключение сделки составит 50% от NOI, в данном случае 500 долларов (50% x 1000 долларов).

Ваша окупаемость инвестиций в это будет бесконечна, потому что вы зарабатываете 500 долларов без каких-либо денег в сделке.

Это, конечно, просто маленькие числа, например.В реальном мире инвестиций вы можете делать это в масштабе и получать огромную прибыль, а также, как в этом примере, бесконечную прибыль. Но для этого нужен высокий финансовый интеллект.

Разве кто-нибудь действительно отдал бы вам свои деньги вот так?

Многие люди думают, что это фантастический мир, в котором люди просто дают вам деньги для инвестирования, но это далеко от истины. Реальность такова, что у большинства людей нет времени на поиск хороших предложений. Вместо этого они полагаются на людей с надлежащим финансовым образованием, набором навыков и стремлением заключать сделки с ними.

Мой консультант по недвижимости, Кен МакЭлрой, усовершенствовал работу с OPM. Его компания MC Companies покупает многоквартирные дома. Он выполняет всю тяжелую работу по поиску сделок, проведению комплексной проверки, ведению переговоров с владельцами и кредиторами и управлению менеджментом. Взамен люди выстраиваются в очередь, надеясь вложить в него свои деньги.

Сегодня Кен совершает крупные сделки, требующие определенного типа инвестора. Не каждый может инвестировать с Кеном. Но он начинал с мелких сделок, подобных тем, о которых я пишу сегодня, и дошел до крупных сделок.

Сила чужих денег в масштабе

Как я упоминал ранее, вы можете использовать OPM для существенного увеличения прибыли и обеспечения еще большего количества активов в масштабе. Позвольте мне показать вам пример того, как это работает.

Допустим, у меня есть 100 000 долларов, которые нужно инвестировать. Я мог бы использовать это, чтобы выложить 20 процентов на пять объектов недвижимости. Но, используя концепцию OPM, я бы предпочел использовать эти 100 000 долларов, чтобы выложить 5 процентов на 20 объектов недвижимости. Я могу сделать это, если найду 20 отличных сделок и найду инвесторов, которые вложат в них деньги.

Вот как работает математика.

Банк предоставит ссуду по 80 000 долларов на каждую собственность, и я разделю свои 100 000 долларов на двадцать сегментов по 5 000 долларов, используя OPM, чтобы собрать остальные 15 000 долларов, необходимые для каждой собственности. Опять же, при 5-процентной ставке выплаты по ссудам составят около 500 долларов в месяц. Предположим, мы заплатим нашим инвесторам немного больше и дадим им 7% годовых. Причитающиеся им деньги будут немногим меньше 100 долларов в месяц, но для упрощения мы возьмем 100 долларов.Таким образом, наши общие затраты составят около 600 долларов в месяц.

Это означает, что у нас будет денежный поток около 200 долларов в месяц, который мы поделим с нашими инвесторами 50/50. Мы будем вкладывать 100 долларов в месяц или 1200 долларов в год, а наши инвесторы будут вкладывать 100 долларов в месяц или 1200 долларов в год.

Суммируя общую прибыль по всем 20 сделкам, получаем денежный поток в размере 24 000 долларов в год, что составляет 24 процента. Я не только зарабатываю на 6 процентов в год больше, чем если бы я просто использовал свои деньги, но я также владею 20 активами вместо 5.Позже я могу рефинансировать эту недвижимость, рассчитаться с инвесторами, вернуть свои инвестиции и продолжать получать денежный поток от 20 объектов — бесконечный доход.

Хотите больше финансовой безопасности?

Быстро научитесь думать, как богатые, а затем делать то, что делают богатые, для достижения финансовой независимости.

Выберите, чтобы стать богатым — нажмите здесь

Опять же, здесь я использую очень простую математику. В реальной жизни цифры сложнее и намного больше.Но принципы те же. Для инвестирования чужими деньгами требуется высокий уровень финансового интеллекта. Но и Кен МакЭлрой, и я начали с малого и работали над крупными квартирными сделками, которые мы делаем сегодня. Вы можете сделать то же самое.

Будьте усердны. Продолжайте повышать свое финансовое образование. Прилагать усилия. Освойте основы хорошего долга и OPM, и вы станете богатым.

Подробнее об инвестировании в недвижимость можно узнать из двух книг из серии «Богатый папа»: «Настоящая книга о недвижимости» и «Азбука инвестирования в недвижимость».

Исходная дата публикации: 7 июня 2011 г.

IELTS Writing Task 2 Образец 379

IELTS Writing Task 2 Пример 379 — Благотворительные организации должны предлагать помощь только людям

Подробности: Последнее обновление: воскресенье, 28 мая 2017 г. 03:13; Написано IELTS Mentor; Просмотров : 48557

IELTS Writing Task 2 / IELTS Essay:

На это задание нужно потратить около 40 минут.

Некоторые люди считают, что благотворительные организации должны предлагать помощь только людям своей страны. Но другие считают, что эти организации должны оказывать помощь нуждающимся людям, где бы они ни жили.

Обсудите обе точки зрения и выскажите свое мнение.

Обоснуйте свой ответ и включите соответствующие примеры из собственных знаний и опыта.

Вы должны написать не менее 250 слов.

Образец ответа:
В настоящее время многие благотворительные корпорации и гуманитарные организации рассматривают свою собственную политику помощи своей стране или бедным, живущим в других странах.Некоторые люди считают, что эти организации должны обращать внимание только на неблагополучные районы своей страны; однако другие, включая меня, считают, что они несут ответственность за всех людей и должны помогать им, независимо от того, где они живут.

С одной стороны, те, кто считает, что все виды помощи должны идти своим жителям, имеют свои причины. Во-первых, их граждане платят налоги. Чтобы помочь малообеспеченным жителям, благотворительные секторы лучше помогают коренным жителям пожертвованными деньгами, выплаченными их собственными людьми, чем иностранцам, потому что их люди платят налоги и они имеют приоритет перед другими странами.Другая причина в том, что это может положительно повлиять на уровень преступности. Чем больше финансовая поддержка бедных, тем меньше они совершают преступлений. У них меньше мотивации удовлетворять свои основные потребности ненадлежащим образом, и у граждан будут более безопасные условия жизни. В данном случае, поскольку местные благотворительные организации сочли значительный бюджет для трущоб в Тегеране, уровень вооруженных ограблений значительно снизился, согласно местному отчету, опубликованному в местном журнале.

С другой стороны, я лично считаю, что эти организации должны аналогичным образом помогать всем людям, живущим в других странах.Первая убедительная причина в том, что все мы люди. Ясно, что люди живут на одной Земле, и все они — творения Бога; поэтому помощь не должна быть нацелена на конкретное сообщество или общество. Например, поскольку вирус Эбола, ужасный вирус, который распространился в Африке в 2014 году, угрожал многим бедным африканцам, все организации заплатили тысячи долларов за эту проблему; в результате с этой опасной болезнью удалось справиться менее чем за шесть месяцев. Если бы они не получили эту международную помощь, погибло бы больше людей.Кроме того, помогая другим гражданам, Организация Объединенных Наций получит больше поддержки. Очевидно, что каждый год этот сектор тратит миллионы долларов на нужды малоимущих по всему миру. В частности, для выплаты денег детям, страдающим от недоедания, требуются огромные средства, которые выплачивает ЮНИСЕФ, в то время как, если богатые правительства помогут бедным странам, эта организация будет меньше испытывать финансовое давление.

В заключение, хотя некоторые могут сказать, что система пожертвований должна поддерживать только своих бедных жителей, я думаю, что другие страны должны получать помощь, потому что все люди являются созданиями Бога и имеют равные права на получение денег, и этот метод может уменьшить финансовое давление международные организации.

[Автор — Rambod ]

-. 2 (. 11) |

Словарь

общий выпуск

причинно-следственных связей —

производство и потребление

факторов производства

природных ресурсов —

человеческие ресурсы

капитал и предпринимательство

возврат или вознаграждение i

Живая природа и лесные ресурсы

выделить факторы производства

отложить

Ответьте на вопросы:

1.В чем разница между макроэкономикой и микроэкономикой?

2. Какие вопросы исследует макроэкономика?

3. Какие вопросы исследует микроэкономика?

4. Каковы факторы производства?

5. Какое топливо обеспечивает экономию?

6. Какие природные ресурсы?

7. Как называется цена, уплаченная за использование труда?

8. Что такое столица?

9. Какова роль предпринимательства в производстве?

ТЕКСТ 6

БАНКОВСКИЙ

Ювелиры семнадцатого века были первыми настоящими английскими банкирами.

Золото и серебро были приняты на международном уровне для оплаты долгов. В этой стране чаще всего использовалось золото. Следовательно, торговцам нужно было оставить часть в резерве для удовлетворения своих требований. Они поместили эти запасы в золото на хранение у ювелиров. В обмен на золото ювелиры выпускали расписки, при предъявлении которых золото подлежало возврату.В результате этого процесса естественным образом возникли две традиции. Торговцы поняли, что нет необходимости идти к ювелирам и забирать золото каждый раз, когда им нужны деньги, когда другие торговцы, которые знали или доверяли ювелиру, были готовы принять расписку. Это было началом использования бумажных денег. Вскоре ювелиры поняли, что, хотя люди, которые положили им золото на хранение, захотят вывести его в какой-то момент, не все вышли одновременно. Следовательно, до тех пор, пока сохранялось достаточно золота для удовлетворения спроса на снятие средств, остальное можно было ссудить надежным клиентам под уплату процентов.С этого момента постепенно возникли основы современной банковской системы. Сегодня это сложный, высокоорганизованный и эффективный механизм, но основные функции, а именно получение вкладов и их безопасность, выдача кредитов и облегчение перевода денег, по-прежнему остаются.

ТЕКСТ 7

БАНКИ

Банки внимательно следят за потоком денег в экономику и из нее.Они часто сотрудничают с правительствами в усилиях по стабилизации экономики и предотвращению инфляции. Они специалисты как по предоставлению капитала, так и по размещению средств в кредит. Банки возникли как места, куда люди уносят свои ценности на хранение, но сегодня великие банки мира выполняют множество функций, помимо того, что они действуют как хранители ценных личных вещей.

Банки обычно получают деньги от своих клиентов в двух различных формах: на текущий счет и на депозитный счет.Имея текущий счет, клиент может оформлять именные чеки. Обычно на этот тип счета банк не выплачивает проценты. Однако, имея депозитный счет, клиент обязуется оставить свои деньги в банке на минимально указанный период времени. На эти деньги выплачиваются проценты.

Банк, в свою очередь, ссужает внесенные деньги клиентам, которым нужен капитал. Эта деятельность приносит банку проценты, и эти проценты почти всегда выше, чем проценты, которые банк выплачивает своим вкладчикам.Таким образом банк получает основную прибыль.

Можно сказать, что основная функция банка сегодня — действовать в качестве посредника между вкладчиками, которые хотят получать проценты по своим сбережениям, и заемщиками, которые хотят получить капитал. Банк — это резервуар ссуды, с потоками денег, которые входят и выходят. По этой причине экономисты и финансисты часто говорят о «ликвидности» денег или о «ликвидности» денег. Многие небольшие суммы, которые иначе не могли бы использоваться в качестве капитала, становятся полезными просто потому, что банк действует как резервуар.

Банковская система основана на доверии. Бесчисленные акты доверия создают систему, частью которой являются банкиры, вкладчики и заемщики. Все они соглашаются вести себя определенным предсказуемым образом по отношению друг к другу в отношении быстрых колебаний кредита и дебета. Следовательно, можно вести дела и выписывать чеки без видимой смены законного платежного средства.

Вопросы:

1. Какова основная функция банка?

2.Сотрудничают ли банки с правительствами?

3. Выплачивает ли банк проценты по текущему счету?

4. Выплачивает ли банк проценты по депозитному счету?

5. Как деньги могут быть «ликвидными»?

6. Банковская система зиждется на доверии, не так ли?

7. Действуют ли банки только как хранители ценного личного имущества?

ТЕКСТ 8

АНГЛИЙСКИЕ БАНКИ

Сегодня британский банкинг представляет собой сложную трехстороннюю систему, похожую на трехслойный торт. Систему возглавляет Банк Англии.

Этот банк был учрежден в соответствии с королевской хартией в 1694 году. Глава банка — управляющий банка, назначаемый королевой по рекомендации премьер-министра. Королева также назначает заместителя губернатора и Совет директоров, который состоит из 16 директоров.

Банк Англии — это центральный или национальный банк.Он контролирует британскую банковскую систему, выпускает банкноты и чеканит монеты. Он ссужает и занимает деньги для правительства, управляет государственным долгом и контролирует золотой запас страны. Два других уровня:

коммерческие или акционерные клиринговые банки

специализированных банковских учреждения, таких как дисконтные дома и торговые банки.

Коммерческие или акционерные банки работают с населением. Четыре крупных английских коммерческих банка известны как Большая четверка.Это Barclays, Lloyds, Midland и National Westminster. Вместе у них более 10 000 коммерческих банков, оказывающих различные услуги компаниям и частным лицам. Некоторые из услуг:

получать или принимать от своих клиентов денежный депозит

для сбора и перевода денег как дома, так и за границу с депозитных и текущих счетов

для предоставления овердрафта как физическим, так и корпоративным клиентам

для предоставления ссуд своим клиентам

обменять деньги

для предоставления экономической информации и подготовки экономических обзоров к публикации

для совершения валютных операций, включая спотовые, форвардные и своповые операции

для выпуска различных банковских карт

Торговые банки и дисконтные дома работают только со специальными клиентами, предоставляющими средства для специальных целей.Они принимают коммерческие переводные векселя и предлагают довольно много финансовых услуг. Они предоставляют консультационные услуги по новым выпускам ценных бумаг, слияниям, поглощениям и реорганизации. Они также обеспечивают финансирование своих клиентов и предоставляют услуги по управлению фондами.

Кроме того, в Великобритании существует большая группа банков, состоящая из иностранных банков. Все крупные иностранные банки представлены в Великобритании дочерними компаниями, филиалами, представительствами или консорциумом. Они предоставляют финансирование как в фунтах стерлингов, так и в других валютах, а также предлагают широкий спектр финансовых услуг.

Ломбард-стрит — символ британского банковского дела. Это место, где поселились первые банкиры из Италии.

Вопросы:

1. Банк Англии — это центральный банк, не так ли?

2. Кто назначает главу Банка Англии?

3. Заместитель губернатора назначается королевой, не так ли?

4. Есть ли в Великобритании иностранные банки?

5. Что такое большая четверка?

6. Какие услуги предоставляют торговые банки?

ТЕКСТ 9

О КОММЕРЦБАНКЕ

С консолидированными совокупными активами около 380 миллиардов евро, Commerzbank, расположенный во Франкфурте-на-Майне и основанный в 1870 году, является одним из ведущих банков частного сектора в Германии и Европе. Около 32 000 сотрудников, в том числе 7 000 за рубежом, обслуживают около 7 миллионов клиентов. Помимо материнского банка Commerzbank AG, в группу входят многочисленные дочерние компании в Германии и по всему миру.

Commerzbank AG осуществляет операции внутри страны через национальную сеть из более чем 700 отделений.На международном уровне деятельность Группы сосредоточена в основном в Европе. Дополнительные операции поддерживаются на ключевых рынках, таких как США. Commerzbank также участвует и сотрудничает с рядом учреждений по всему миру.

Банк должен и должен быть в первую очередь поставщиком услуг. Наш успех на рынке определяется, прежде всего, тем, насколько хорошо он выполняет эту функцию. Мерилом является удовлетворенность клиентов, которой мы в Commerzbank искренне привержены.

Мы видим себя эффективным поставщиком финансовых услуг для требовательных частных клиентов в Германии. Мы также являемся банком творческих отношений для успешного немецкого Mittelstand, для крупных корпораций и учреждений в Европе, а также для транснациональных корпораций со всего мира.

В региональном плане мы концентрируемся на Германии, где мы предоставляем интегрированные финансовые услуги, управляя общенациональной сетью филиалов, чтобы консультировать и продавать наши продукты всем группам клиентов.В корпоративном бизнесе мы также рассматриваем Западную, Центральную и Восточную Европу как наш основной рынок, а также Северную Америку, где у нас есть давние традиции.

Вопросы:

1. Где находится Commerzbank?

2. Когда он был создан?

3. Это государственный банк или частный банк?

4. Сколько у него сотрудников?

5. Обслуживает 7 тысяч или 7 миллионов клиентов?

6. У банка есть филиалы по всему миру?

ТЕКСТ 1

Деловая переписка

Цель деловой переписки — как можно яснее и лаконичнее общаться. В нашей культуре высоких технологий мы ожидаем, что многие задачи займут гораздо меньше времени, чем они это делают. Письмо — одно из них. Умение хорошо писать ясно и кратко не является дополнительным навыком; это важный навык. Вопреки общепринятому мнению, письмо — это не то, чем занимаются только «писатели»; это базовый навык для прохождения жизни.Однако письмо — это концептуальный навык высокого уровня и требует времени. Во время письма происходит множество умственных действий: анализ аудитории, запоминание и принятие решения о том, какую информацию представить, систематизация информации, превращение ее в понятные предложения, уделение внимания навыкам хорошего письма, корректуры и т. Д.

Приступая к работе, помните: если вы получите контроль над собой, вы получите контроль над своей темой.

Прежде всего вы задаетесь вопросом о цели вашего письма:

Вы пишете, чтобы узнать, сообщить, убедить, мотивировать, или у вас более одной цели?

Во-вторых, интересуйтесь его объемом:

С учетом ваших потребностей и потребностей вашего читателя, сколько информации вы должны включить?

В-третьих, внимательно рассмотрите содержание вашего письма:

Какая информация поможет вам в достижении вашей цели? У вас есть вся необходимая информация? Как и где можно получить дополнительную информацию?

Наконец, вы должны спросить себя о доступных ограничениях:

Что усложняет вашу задачу? Ограничения по времени или стоимости? Отношение вашего читателя? Ваше собственное отсутствие доверия?

Поставьте себя на место читателя и посмотрите на сообщение его глазами.Большинство читателей хотят результатов вашего мышления, а не самого мышления. Помните, что есть разница между мышлением и общением. Экспериментируя с различными способами организации информации, руководствуйтесь двумя факторами: (1) знаниями и интересом вашего читателя и (2) вашей целью и самой информацией. Содержание любого письма можно резюмировать следующим образом: (1) начало, (2) цель; (3) действия и (4) вежливые выражения.

II. .

1. Что нужно учитывать при написании?

2. Каковы могут быть цели вашего письма?

3. О чем нужно помнить при написании?

4. Почему читателей больше интересуют результаты мышления писателя?

5. Вы умеете хорошо писать?

6. Насколько важно для вас умение хорошо писать?

7. Что наиболее важно для правильной организации информации?

III ..

Существительные
отношение
сообщение
надежность
цель / цель / цель
объем	,
содержание
ограничение
корректура	,
Глаголы
общение
запросить
сообщить
убедить
мотивировать
направляющая	,
включая
за исключением
Прилагательные
прозрачный
краткий

Прилагательные
вспомогательный
основной
концептуальный
понятно

VI ..

Цель (n)	то, к чему вы стремитесь
Контакт (n)	человек, которому следует обратиться за помощью или советом
Форма (n)	Официальный печатный бланк для заполнения информацией
Запросить (v)	спросить
Ответить (v)	ответить
Упоминание (v)	сообщить, кратко рассказать о
См. (V)	отправить или напрямую для информации
Релевантно (прил.)	применимо
Стандартный (прил.)	нормальный
Сложный (прил.)	сложный
Знающий (прил.)	проинформировано
Связанные (прил.)	подключено
Заблаговременно (заранее)	заранее

В ..

надежность
объем
содержание
общение
убедить
включая
краткий
понятно

VI ..

Ответить	ответ
Связанные	необходимое лицо
Запросить	цель
Связаться	ответить
Назначение	сложный
Сложный	подключено
Ответ	проинформировано
Знающий	спросить

VII .,.

IELTS Writing Task 2 — Некоторые люди предпочитают оказывать помощь и поддержку непосредственно местным жителям — Блог DxSchool

Некоторые люди предпочитают оказывать помощь и поддержку непосредственно тем из местного сообщества, кто в ней нуждается. Другие же предпочитают отдавать деньги национальным и международным благотворительным организациям.

Обсудите обе точки зрения и выскажите свое мнение.

Подобная тема — Многие люди предпочитают заниматься благотворительностью или помогать напрямую местному сообществу. Но другие хотели бы поддержать национальные или международные благотворительные организации. В этом эссе мы обсудим два способа, которыми люди обычно поступают, когда приходят к благотворительности.
Подобная тема — В наши дни некоторые люди любят помогать местному сообществу или оказывать людям прямую помощь. Другие люди предпочитают отдавать деньги национальным и международным организациям.Обсудите оба варианта и выскажите свое мнение.

На это задание нужно потратить около 40 минут.
Вы должны написать не менее 250 слов.

Идея для эссе

Пункт 1: Преимущества прямой помощи
1. Человек поддерживает прямой контакт с нуждающимся
2. Вы можете видеть, как используются ваши деньги — никаких посредников и, следовательно, никаких шансов на коррупцию
3.Причем благотворительность начинается дома

Параграф 2: Преимущества присоединения к национальной и международной организации
1. Может работать на более крупной платформе — для глобальных проблем — более крупная платформа является обязательной
2. Помощь может лучше распространяться через более крупную сеть. Вы чувствуете себя частью глобальной деревни.

Вывод : Помощь в любом виде — это хорошо. Зависит от состояния страны.

IELTS Writing Task 2 / Образец эссе IELTS

Пример ответа 1:
«Иметь достаточно, чтобы делиться; познать радость дарения; трепетать всеми сладостями жизни — это
живых ».Помогать другим — очень добродетельное дело. Есть два основных способа помочь. Один из них —
, предлагая поддержку тем, кто нуждается в вашей помощи, а второй — через
национальных и международных благотворительных организаций. В этом эссе я намерен вникнуть в
преимуществ обоих подходов.
Прямая помощь дает множество преимуществ. Во-первых, человек напрямую контактирует с
нуждающимися. Вы можете видеть, как расходуются ваши деньги. Посредников нет, значит, шансов на коррупцию
нет.Хорошо сказано, что благотворительность начинается дома. Естественно, если
вы помогаете окружающим, люди в вашем районе любят и уважают вас, и вы получаете
лучший статус в жизни.
Есть также много преимуществ помощи через национальные и международные организации
. Вы можете работать на более крупной платформе и оказывать помощь в решении глобальных проблем. Платформа
большего размера просто необходима, если вам есть что предложить на благотворительность. Действия по оказанию помощи можно лучше распространить
через более крупную сеть.Вы чувствуете себя частью глобальной деревни. Помощь не всегда должна быть в форме денег
. Это также может быть в виде услуг. Например, если вы врач, вы
можете оказывать медицинскую помощь, а если вы учитель, вы можете добровольно преподавать в развитых странах с уровнем ниже
.
Помощь в любом виде хороша. Состояние вашей страны может повлиять на ваш способ оказания помощи. Если вы принадлежите к развитой стране, где даже самые бедные из бедных имеют
основных жизненных удобств, было бы лучше помочь через национальные и международные благотворительные организации
, но если вы принадлежите к развивающейся или слаборазвитой стране и
имеют ресурсы, чтобы помочь, то было бы лучше помочь окружающим.
Короче говоря, я пишу, что человеческая природа — помогать тем, кто в этом нуждается.
Оказание прямой помощи и пожертвования через благотворительные организации — это всего лишь два
разных способов достижения одной и той же цели.
Пример ответа 2:
Помощь бедным и нуждающимся является обязанностью многих религий. Однако люди расходятся, когда дело доходит до того, как они поддерживают тех, кто в этом нуждается. В развивающихся странах люди, скорее всего, напрямую поддерживают бедных.С другой стороны, люди в западном мире любят жертвовать деньги национальным и международным благотворительным организациям. Оба подхода имеют свои достоинства.
Для начала, несмотря на экономический бум, сотни тысяч людей живут в условиях пандемической бедности. Многие состоятельные люди не могут беспокоить соседнюю бедность. Они не зависят от национальных или международных благотворительных организаций, они скорее пытаются поддержать сообщество бедняков, чтобы они могли вести лучшую жизнь.Кроме того, прямое пожертвование тем, кто в этом нуждается, дает ощущение тепла. Кроме того, они не полагаются на благотворительные организации из-за коррупции. Некоторые коррумпированные чиновники пытаются присвоить доброту жертвователя. Следовательно, благотворительность жертвователей не может дотянуться до бед. Это еще одна первопричина, по которой люди жертвуют напрямую.
Однако жертвователи в богатых странах очень часто вносят вклад в национальные и международные организации помощи. Эти организации обычно приглашают журналистов электронных и печатных СМИ, чтобы осветить свою кампанию, и в конечном итоге жертвователи становятся широко известными.Поэтому некоторые люди любят делать пожертвования нуждающимся через благотворительные организации. Еще один ключевой момент, о котором следует помнить, — это то, что многие люди хотят заниматься глобальными проблемами. То есть многие африканские страны страдают от крайней нищеты. У жителей этих стран нет жилья, одежды, еды и даже чистой питьевой воды. Поэтому граждане богатых стран делают пожертвования в организацию, чтобы успокоить невыносимую бедность африканских стран.
В общем, помощь в любом подходе хороша, прямо или косвенно.Это зависит от людей и от состояния страны.
Модель Ответ 3:
Некоторые считают, что участие в некоторых местных благотворительных организациях является разумным выбором, в то время как другие считают, что предоставление денег внутренним и внешним организациям помощи может решить больше проблем. В это эссе включен анализ фактов и мое собственное мнение.
С одной стороны, прямая поддержка преобладает в том, что благотворители могут помочь нуждающимся, живущим в своем собственном сообществе.Другими словами, то, что последствия прямого пожертвования денег можно легко увидеть, несомненно, укрепляет веру доноров. Однако есть некоторые проблемы, которые не могут решить местные благотворительные организации. Возьмем, к примеру, экологическую проблему. Из-за загрязнения воды во многих городских районах граждане испытывают острую нехватку воды, что требует вмешательства правительства.
С другой стороны, основная причина того, что национальные и международные гуманитарные организации становятся все более популярными, связана с их крупномасштабными целями.Утверждается, что через эти благотворительные фонды благотворители могут помочь своими грохотами тем, кто живет в охваченных болезнями трущобах, и одновременно внести свой вклад в искоренение неграмотности. Одним из самых известных всемирных центров благотворительности является Всемирный фонд грамотности. Тем не менее, самая большая проблема косвенной денежной поддержки заключается в том, что доноры могут пострадать от благотворительных афер. В разумном смысле существует множество незаконных благотворительных фондов, созданных с целью присвоения карманных денег или других ценных вещей.
В заключение, учитывая вышеупомянутые вещи, я бы сказал, что у обоих двух видов благотворительных организаций есть достоинства и недостатки. Поэтому я твердо верю, что если доноры внимательно изучат гуманитарные организации, прежде чем оказывать поддержку нуждающимся, они смогут избежать мошенничества с благотворительностью.
Модель Ответ 4:
Модель Ответ 5:
Модель Ответ 6:
Жертвовать деньги бедным — это гуманитарная деятельность, которая в последние годы привлекает внимание общественности.В то время как многие доноры предоставляют деньги и другую поддержку непосредственно нуждающимся, другие выбирают национальные организации помощи. В этом очерке я рассмотрю обе стороны этого вопроса, прежде чем выскажу свое собственное мнение.
С одной стороны, есть две основные причины того, почему многие люди оказывают финансовую поддержку или другие неденежные пожертвования благотворительным организациям. Во-первых, эти организации могут сделать имена доноров более известными, потому что они часто приглашают репортеров и журналистов писать о своих кампаниях.Соответственно, имена доноров будут упоминаться на телеканалах или в интернет-газетах, что будет полезно для их личного развития. Во-вторых, членов благотворительных организаций часто обучают делать пожертвования. В результате они будут лучше проводить общественные мероприятия, чем одинокий человек, которому может не хватать опыта, чтобы быть квалифицированным сборщиком средств.
С другой стороны, другие решают жертвовать напрямую, потому что не каждая благотворительная группа заслуживает доверия. Многие национальные благотворительные организации воспользовались добротой жертвователей, чтобы положить в карман свои деньги и даже безналичные вещи, такие как книги, одежду, мебель и т. Д.Следовательно, их пожертвования могут не доходить до жертв вспышек заболеваний или стихийных бедствий. Таким образом, чтобы гарантировать, что нуждающиеся получают деньги в полном объеме, многие люди предпочитают делать прямые пожертвования вместо того, чтобы отдавать средства группам помощи.
В заключение, на мой взгляд, национальные благотворительные организации по-прежнему являются мостом для всего общества, чтобы помочь обездоленным людям по указанным выше причинам.
Модель Ответ 7:
Сегодня существует огромное количество благотворительных организаций, собирающих деньги на столь же огромное количество целей.Помимо выбора достойного дела, благотворители должны также учитывать добросовестность организации, собирающей благотворительные средства. Мнения часто расходятся относительно того, что лучше делать — местным организациям или более крупным международным благотворительным организациям . Обе стороны этого спора будут проанализированы до того, как будет сделан аргументированный вывод.
С одной стороны, многие люди считают, что лучше всего делать пожертвования местным благотворительным организациям. В некотором смысле, такие виды благотворительности, как правило, дают более измеримые результаты, и, таким образом, человек, делающий пожертвование, может лучше понять, на что направлено его пожертвование.Хороший пример этого можно увидеть в моем родном городе Оттаве. В Оттаве каждое Рождество знаменует собой время, когда использованные игрушки собирают и передают детям из малообеспеченных семей по всему городу. Прозрачность этого обмена позволяет понять, почему вы можете чувствовать себя более уверенно, делая пожертвования в местную благотворительную организацию.
С другой стороны, более крупные международные благотворительные организации многое делают для стабилизации глобального неравенства. Например, вакцинация во многих странах была бы невозможна, если бы не поддержка Фонда Билла и Мелинды Гейтс.Хотя результаты пожертвования человека не так легко обнаружить, как в случае с местными благотворительными организациями, такие международные группы, как это, радикально меняют жизнь и уровень жизни во всем мире. Резкие разногласия, создаваемые более крупными международными группами, делают очевидным, почему они завоевали поддержку многих.
После этого взгляда на местные и международные благотворительные организации стало ясно, что обе они делают огромные вклады в человеческую семью, и поэтому объявить одну лучше другой просто невозможно.Есть надежда, что в ближайшие годы глобальная щедрость возрастет и крайняя нищета будет искоренена.
Модель Ответ 8:
Некоторые считают, что участие в некоторых местных благотворительных организациях является разумным выбором, в то время как другие считают, что предоставление денег внутренним и внешним организациям помощи может решить больше проблем. В это эссе включен анализ фактов и мое собственное мнение.
С одной стороны, прямая поддержка преобладает в том, что благотворители могут помочь нуждающимся, живущим в своем собственном сообществе.Другими словами, то, что последствия прямого пожертвования денег можно легко увидеть, несомненно, укрепляет веру доноров. Однако есть некоторые проблемы, которые не могут решить местные благотворительные организации. Возьмем, к примеру, экологическую проблему. Из-за загрязнения воды во многих городских районах граждане испытывают острую нехватку воды, что требует вмешательства правительства.
С другой стороны, основная причина того, что национальные и международные гуманитарные организации становятся все более популярными, связана с их крупномасштабными целями.Утверждается, что через эти благотворительные фонды благотворители могут помочь своими грохотами тем, кто живет в охваченных болезнями трущобах, и одновременно внести свой вклад в искоренение неграмотности. Одним из самых известных всемирных центров благотворительности является Всемирный фонд грамотности. Тем не менее, самая большая проблема косвенной денежной поддержки заключается в том, что доноры могут пострадать от благотворительных афер. В разумном смысле существует множество незаконных благотворительных фондов, созданных с целью присвоения карманных денег или других ценных вещей.
В заключение, учитывая вышеупомянутые вещи, я бы сказал, что у обоих двух видов благотворительных организаций есть достоинства и недостатки. Поэтому я твердо верю, что если доноры внимательно изучат гуманитарные организации, прежде чем оказывать поддержку нуждающимся, они смогут избежать мошенничества с благотворительностью.
Model Answer 9:
У всех людей золотые сердца, но они склонны выражать это по-разному. Неудивительно, что одни предпочитают быть волонтерами, другие присылают деньги в благотворительные организации.Оба имеют преимущества, указанные ниже.
С одной стороны, многим людям нравится заниматься благотворительной деятельностью, такой как «гонка за аутизмом», «приносить припасы в приемные семьи» или «праздничное время для бедных детей», потому что они доставляют им хорошее удовольствие от того, что они сделали правильную работу. Многие люди считают действия более значимыми, чем просто пожертвование денег. Они считают, что это доставляет им радость быть полезными и приносит удачу несчастным. Поэтому многие ассоциации учредили ежегодную благотворительную деятельность и получили тысячи добровольных пожертвований.Большим преимуществом является то, что любой, как богатый, так и небогатый, может свободно участвовать. Вот почему многие люди, зная, что они недостаточно богаты, посвятили бы себя тому, чтобы протянуть руку помощи. Некоторые жертвуют старую одежду и игрушки, другие участвуют в гонках, чтобы собрать деньги.
С другой стороны, некоторые люди предпочитают отдавать деньги международным благотворительным организациям. Эти люди часто бывают богатыми и знаменитыми. Богатые бизнесмены склонны создавать свои собственные фонды и ежегодно выделять миллионы долларов, в то время как известные люди пытаются воодушевить других, раздавая продукты для благотворительных целей.Кэти Перри, известная певица, совершила много благотворительных туров, а Марк Цукерберг, создатель популярной социальной сети Facebook, ежегодно жертвует 100 миллионов долларов на спасение школ. Это также дает им репутацию, но в основном имидж для других.
На мой взгляд, я бы предпочел быть волонтером. Одна из очевидных причин — мое экономическое положение невысокое. Еще один момент, который заставляет меня сделать первый выбор, касается доверия. Недавно мировые новости сообщили, что член ФИФА присвоил деньги, которые были отправлены в Фонд Гаити.Я осознавал риск отправки денег в любые ассоциации, даже в международные, что звучит престижно.
В заключение, я считаю, что у людей есть много способов проявить заботу друг о друге, но настоятельно рекомендуется выбирать какой из них с умом.
Получить дополнительную тему Пример ответа
Отправьте свое эссе здесь, в разделе комментариев, мы добавим ваше эссе в наш пост.
(Собрано; Источник: Интернет)
Финансы Практика английского языка: Раздел 14 — Другая финансовая отчетность
Отчет о прибылях и убытках
ключевые слова
Отчет о прибылях и убытках ○ Некоммерческие организации ○ Счет доходов и расходов ○ Прибыль ○ Общий доход от продаж ○ Оборот ○ себестоимость реализации ○ себестоимость реализованной продукции ○ валовая прибыль ○ коммерческие, общехозяйственные и административные расходы ○ EBITDA ○ EBIT ○ чистая прибыль ○ чистая прибыль
Годовые отчеты компаний содержат: a.Это финансовый отчет, который показывает разницу между доходами и расходами за период. такие как благотворительные организации, государственные университеты и музеи обычно производят. Если у них больше доходов, чем расходов, это скорее называется прибылью.
Вверху этих отчетов находится или: общая сумма денег, полученных в течение определенного периода. Далее идет, также известный как (COGS): затраты, связанные с производством проданных продуктов, такие как сырье, рабочая сила и производственные затраты.Разница между выручкой от продаж и себестоимостью реализации составляет. Из валовой прибыли необходимо вычесть множество других затрат или расходов, таких как арендная плата, электричество и зарплата в офисе. Они часто группируются как (SG&A).
В отчете также обычно указываются (прибыль до уплаты процентов, налогов, износа и амортизации) и (прибыль до процентов и налогов). Первая цифра более объективна, поскольку амортизационные расходы могут варьироваться в зависимости от того, какую систему использует компания.
Ведь все расходы и отчисления — это то, что часто называют. Эта прибыль может быть распределена в виде дивидендов (если компания не должна покрывать прошлые убытки) или переведена в резервы.
Отчет о движении денежных средств
ключевые слова
Отчет о движении денежных средств ○ операции ○ инвестирование ○ финансирование ○ отчет о движении денежных средств ○ отчет об общих признанных прибылях и убытках
Британские и американские компании также производят a.Это дает подробную информацию о денежных потоках — деньги, поступающие и уходящие из бизнеса, относящиеся к: — повседневной деятельности; — покупка или продажа основных средств; — выпуск или погашение долга или выпуск акций.
Отчет о движении денежных средств показывает, насколько эффективно компания генерирует денежные средства и управляет ими. Иногда для этого используются другие названия, в том числе источник и приложение отчета о средствах.
Британские компании также должны подготовить (STRGL), показывая любые прибыли и убытки, которые не включены в отчет о прибылях и убытках, например, переоценку основных средств.

Статья 395 ГК РФ и комментарии к ней

Комментарий к статье 395 ГК РФ

Другой комментарий к статье 395 Гражданского Кодекса РФ

Комментарий к новой редакции ст. 395 ГК

Как взыскать проценты по 395 ГК РФ: порядок, помощь адвоката

С какого дня нужно считать неустойку по 395 ГК РФ?

Порядок взыскания процентов по 395 ГК РФ

Как уменьшить проценты по 395 ГК РФ?

Расчет процентов по статье 395 ГК РФ

Одновременное взыскание неустойки и процентов

Адвокат по взысканию процентов по 395 ГК РФ в Екатеринбурге

Статья 395 Гражданского Кодекса РФ и комментарий к ней

Как инвестировать, используя деньги других людей

Не поленитесь. Не ограничивайтесь собственным кошельком, чтобы привлечь капитал для следующих инвестиций

Сила использования чужих денег (OPM)

Финансово свободные, но еще не профессиональные инвесторы

Где я ошибся при первом привлечении капитала

Что на самом деле хочет кредитор или инвестор

пр.

Партнеры

Финансирование

Менеджмент

Вкратце: как инвестировать чужими деньгами

Заинтересованы в недвижимости?

Основы богатого папы: деньги других людей (OPM)

Как масштабное использование чужих денег может сделать вас экспоненциальным — и даже — бесконечным богатством

Хороший долг и чужие деньги?

Деньги других людей для повышения рентабельности инвестиций

Сценарий 1

Сценарий 2

Разве кто-нибудь действительно отдал бы вам свои деньги вот так?

Сила чужих денег в масштабе

Хотите больше финансовой безопасности?

IELTS Writing Task 2 Образец 379

IELTS Writing Task 2 Пример 379 — Благотворительные организации должны предлагать помощь только людям

IELTS Writing Task 2 / IELTS Essay:

Обсудите обе точки зрения и выскажите свое мнение.

Обоснуйте свой ответ и включите соответствующие примеры из собственных знаний и опыта.

-. 2 (. 11) |

IELTS Writing Task 2 — Некоторые люди предпочитают оказывать помощь и поддержку непосредственно местным жителям — Блог DxSchool

Идея для эссе

IELTS Writing Task 2 / Образец эссе IELTS

Пример ответа 1:

Модель Ответ 4:

Модель Ответ 5:

Модель Ответ 7:

Финансы Практика английского языка: Раздел 14 — Другая финансовая отчетность

Оставить комментарий Отменить ответ