Получение налогового вычета при покупке квартиры в 2019 году: Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости в 2023г. Размер имущественного вычета. Имущественный вычет по НДФЛ.

Аренда или покупка дома: что лучше для ваших налогов?

Найдем для вас налоговую службу

или

Введите почтовый индекс

О нет! Мы можем не полностью поддерживать браузер или программное обеспечение устройства, которое вы используете! Чтобы использовать наш сайт наилучшим образом, обновите свой браузер или программное обеспечение устройства или перейдите на другой браузер.

Недвижимость

Шара Абрамс

Старший вице-президент по франчайзинговым операциям

Опубликован в: 25 сентября 2019 г.

Владение домом — часть американской мечты, не так ли? Несмотря на рост процентных ставок по ипотечным кредитам, высокие цены на жилье и рост инфляции, многие люди приобретают жилье. При всем этом вы можете разрываться между покупкой и арендой. Знание налоговых последствий покупки дома по сравнению с его арендой может помочь вам принять более взвешенное решение.

Налоговые последствия аренды

Хотя федеральные налоговые вычеты не предоставляются, если вы ежемесячно платите за аренду дома, в некоторых штатах ваш дом может сэкономить вам немного денег на налогах штата.

• Налог на имущество — Если в вашем договоре аренды указано, что вы платите налоги на имущество как часть условий аренды, вы можете вычесть эту часть своей арендной платы, если вы живете в штате, где разрешена такая практика.

• Ущерб от несчастных случаев — Вы также сможете вычесть потерю имущества или стоимость ущерба, понесенного в результате стихийного бедствия, объявленного на федеральном уровне, после выплаты страховых выплат.

  Даже арендаторы имеют право на некоторые из этих вычетов.

• Налоговый кредит для арендаторов . В некоторых штатах арендаторам предоставляется кредит в зависимости от той части арендной платы, которую арендодатель взимает с вас для покрытия налогов на недвижимость.

• Вычет домашнего офиса для арендаторов — Вы можете потребовать вычет из домашнего офиса, если вы работаете не по найму и используете часть своего дома исключительно для своего бизнеса. Сумма вычета будет зависеть от размера вашего домашнего офиса и метода, который вы используете для определения своих расходов.

Налоговые льготы и преимущества владения домом

Как домовладелец, вы можете перечислить вычеты и потребовать значительное количество налоговых льгот в зависимости от вашего дома, в том числе:

• Налоги на недвижимость – Вы можете требовать уплату налога на недвижимость за свой дом. Налоговая реформа ограничила общий разрешенный вычет ваших налогов на недвижимость, а также государственных и местных подоходных налогов или налогов с продаж до 10 000 долларов США. Ваша налоговая декларация штата может разрешить полный вычет ваших налогов на недвижимость, даже если она превышает 10 000 долларов США.

• Проценты по ипотеке – Несмотря на то, что вы можете вычесть проценты по ипотеке, существует ограничение на общую сумму задолженности. Например, проценты, выплаченные на сумму до 1 миллиона долларов США, в принципе подлежат вычету, если кредит был выдан до 14 декабря 2017 года, и до 750 000 долларов США в принципе для кредитов, предоставленных после этой даты.

• Улучшение дома – Простые проекты по благоустройству дома, такие как покраска дома или сантехнические работы на кухне, а также капитальный ремонт или улучшения, повышающие стоимость вашего дома, не подлежат налоговым вычетам. Капитальный ремонт или улучшения могут быть использованы для уменьшения прибыли, которую вы можете получить при продаже. И если вы рефинансируете свой дом или берете кредитную линию или ссуду, чтобы выполнить работу, проценты могут быть вычтены.

• Налоговые льготы для энергоэффективных улучшений — IRS предоставляет кредит на определенные энергоэффективные улучшения вашего дома. Ваш штат также может предложить налоговые льготы для повышения энергоэффективности вашего дома.

• Доход от аренды – Сдача жилья в аренду является прибыльным бизнесом, и очень важно указывать этот доход в налоговой декларации. Вы можете потребовать все свои налоги на недвижимость и проценты по ипотеке, даже свою страховку и любые деньги, потраченные на ремонт, в качестве вычета.

• Прирост капитала — При продаже основного дома сумма до 250 000 долларов (500 000 долларов, если вы состоите в совместном браке) не облагается налогом, если вы соответствуете определенным требованиям. Вы должны проживать и владеть недвижимостью не менее двух лет из предшествующих пяти лет. Убедитесь, что вы включили все свои улучшения, такие как пристройка, новая крыша или даже новое ковровое покрытие, в стоимость вашего дома. Эти расходы помогут снизить вашу потенциальную прибыль, чтобы ваша необлагаемая налогом прибыль не превышала 250 000 (500 000 долларов США).

Теперь, когда вы немного лучше знакомы с налоговыми последствиями аренды или покупки дома, вы будете лучше подготовлены к принятию этого решения, когда придет время

Об авторе

Шара Абрамс, старший вице-президент по франчайзинговым операциям с 2015 года, присоединилась к Джексону Хьюитту в качестве налогового специалиста в 1995 году. Она занимала различные должности, в том числе регионального директора в Техасе, Оклахоме, Арканзасе, Нью-Мексико и Колорадо; Национальный региональный директор; вице-президент по региональным операциям; и старший вице-президент по региональным операциям.

Просмотреть профиль Шары на LinkedIn Джексон Хьюитт Редакционная политика

Могут ли покупатели жилья, впервые покупающие жилье, получить налоговый кредит?

Хотя налоговая льгота для тех, кто покупает жилье впервые, больше не предоставляется, существует множество способов сэкономить деньги на налогах в качестве нового домовладельца.

Меган Дойл | Американ Экспресс Кредит Intel Внештатный участник

5 минут чтения | 1 февраля 2022 г. Деньги

Краткий обзор

 

Предусмотрен ли налоговый кредит для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, в 2022 году?

 

История недолговечного налогового вычета при покупке жилья впервые

 

Не волнуйтесь, новые домовладельцы все еще могут получить федеральные налоговые льготы

 

Государственные льготные налоговые программы для лиц, впервые приобретающих жилье

 

Вынос

 

Краткий обзор

Налоговой льготы для тех, кто покупает жилье впервые, больше не существует, но есть несколько способов сэкономить на налогах в качестве нового домовладельца.

Если вы планируете купить дом, узнайте в своем штате или местном органе власти, есть ли какие-либо налоговые льготы, которыми вы можете воспользоваться.

В дополнение к налоговым кредитам и вычетам, спонсируемые государством программы покупки жилья впервые и сберегательные счета могут помочь вам сэкономить деньги.

 

Предусмотрен ли в 2022 году налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье?

Что касается федеральных налогов, то здесь нет налоговых льгот, специально предназначенных для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье. Если вы уверены, что помните существенную налоговую льготу для новых домовладельцев, возможно, вы подумали о давно ушедшей, но не забытой налоговой льготе для тех, кто покупает жилье впервые, действие которой закончилось в 2010 году. Или вы, возможно, слышали о недавно введенной налоговой льготе. законопроект, получивший название «Закон о покупателях жилья впервые» от 2021 г. ¹ По состоянию на конец 2021 года этот законодательный акт еще не стал законом, и его будущее неясно. На данный момент не остается налогового кредита для первого покупателя жилья.

 

История недолговечной налоговой льготы для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье

Налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, был введен в действие в связи с финансовым кризисом 2008 г. в рамках Закона о жилищном строительстве и восстановлении экономики (HERA) направленный на то, чтобы помочь американцам купить дома. Новые домовладельцы с определенным пределом дохода могли получить полностью возмещаемый налоговый кредит в размере 10% от покупной цены дома, но максимальный возврат немного отличался в зависимости от того, в каком году был куплен дом. ²

Если вы приобрели дом в 2008 году, вы могли получить кредит в размере до 7500 долларов США, который должен был быть выплачен в течение 15 лет без процентов. ³ Если вы приобрели дом в 2009, 2010 или даже в начале 2011 года, вы могли получить возвращаемый налоговый кредит в размере до 8000 долларов США, и его не нужно было возвращать. Хотя этой щедрой налоговой льготы больше не существует, тысячи людей все еще ищут информацию о ней каждый месяц.

 

 

Не беспокойтесь, новые домовладельцы по-прежнему могут получить льготы по федеральному налогу

Хорошей новостью является то, что новые домовладельцы могут воспользоваться некоторыми другими федеральными налоговыми льготами. Единственным недостатком является то, что они немного более конкретны — и, возможно, менее щедры — чем Налоговый кредит на покупку жилья впервые. Это не означает, что они того не стоят, вам, вероятно, просто придется соответствовать определенным требованиям, помимо того, что вы впервые станете владельцем дома в определенном диапазоне доходов.

 

Кредит под проценты по ипотечному кредиту . Ипотечный процентный кредит — это федеральный налоговый кредит, доступный для домовладельцев, которым был выдан сертификат об ипотечном кредите (MCC) от их местного правительства. ⁴ MCC созданы для того, чтобы помочь тем, кто впервые покупает жилье с более низким доходом, приобрести жилье.

 

Кредит позволяет новым домовладельцам конвертировать до 2000 долларов США процентов по ипотеке, которые они уплатили в данном году, в невозвратный налоговый кредит. Если вы заплатили более 2000 долларов в виде процентов по ипотечному кредиту в налоговом году, все, что осталось, все равно может быть классифицировано и вычтено из вашего налогооблагаемого дохода, но вы должны обязательно уменьшить свой вычет на сумму, которую вам зачислили.

 

Чтобы иметь право на получение ипотечного процентного кредита, вы должны быть покупателем жилья впервые, использовать дом в качестве основного места жительства и соответствовать определенным ограничениям по покупной цене и доходу. Вычисление суммы вашего кредита требует некоторой математики, которая подробно описана на веб-сайте Национального совета государственных жилищных агентств (см. источник статьи 4 ниже).

 

Кредит на энергоэффективное жилье. Это помогает налогоплательщикам оплачивать квалифицированное энергоэффективное оборудование, такое как солнечные водонагреватели, геотермальные тепловые насосы, небольшие ветряные турбины и солнечное электрическое оборудование. Невозмещаемый налоговый кредит составляет 26 % от расходов, связанных с правомочным оборудованием, введенным в эксплуатацию после 31 декабря 2019 года.и до 1 января 2023 г. ⁵ Она снижается до 22% для оборудования, введенного в эксплуатацию после 31 декабря 2022 г., и полностью прекращает свое действие с 1 января 2024 г.

Некоторые штаты предлагают налоговые льготы и другие льготы, чтобы вы могли еще больше снизить налоговое бремя в качестве нового домовладельца.

 

Государственные и местные налоговые вычеты. Общие налоговые льготы для домовладельцев от правительств штатов и местных органов власти включают налоговые льготы по возобновляемым источникам энергии (в дополнение к имеющимся федеральным налоговым льготам по возобновляемым источникам энергии) и налоговые льготы по налогу на имущество. Каждый штат уникален, поэтому обязательно уточните в государственном учреждении или у налогового специалиста, на какие налоговые льготы вы можете претендовать.

 

Сберегательные счета для тех, кто покупает жилье впервые. Эти разрешенные государством счета позволяют физическим лицам вносить средства на сберегательный счет, предназначенный для покупки дома. Годовые взносы вычитаются из государственных доходов, аналогично вычету IRA. ⁵  Не во всех штатах есть программы сберегательных счетов для новых домовладельцев, но все больше штатов начинают рассматривать возможность принятия законодательства, чтобы помочь большему количеству американцев владеть домами.

 

Программы покупки жилья впервые . Все 50 штатов, а также Вашингтон, округ Колумбия, предлагают программы для покупателей жилья впервые, которые помогают сделать покупку дома более доступной. Хотя они могут не предлагать налоговые льготы, эти программы обычно предоставляют гранты, ссуды и / или финансовую помощь для закрытия расходов или авансовых платежей. Но программы будут различаться в зависимости от штата, поэтому обязательно ознакомьтесь с информацией о вашем штате или местном правительстве, чтобы узнать о любых важных условиях и ограничениях.

 

Налоговые вычеты тоже могут облегчить нагрузку

Налоговые льготы — не единственный способ сэкономить деньги для домовладельца. Существует множество доступных налоговых вычетов, которые могут сэкономить вам тысячи долларов каждый год. Загвоздка в том, что эти вычеты сделают ваши налоги немного более сложными, и они могут не стоить того, если в сумме они не превышают стандартные вычеты, которые в противном случае вы получали бы автоматически. Некоторые из наиболее распространенных налоговых вычетов для домовладельцев включают:

• Ипотечные проценты.
• Налог на имущество.
• Домашний офис.

Для получения дополнительной информации прочитайте «7 основных налоговых вычетов для домовладельцев».

 

Вывод на вынос

Налоговая льгота для тех, кто покупает жилье впервые, была щедрой краткосрочной налоговой льготой, которая помогла американцам купить дом после рецессии 2008 года. Сегодня существует несколько других федеральных и государственных стимулов, которые помогают новым домовладельцам сэкономить деньги на налогах, авансовых платежах и многом другом.

¹  “H.R.2863 — First-Time Homebuyer Act of 2021,” Congress.gov

 

²  “First-Time Homebuyer Credit Questions and Answers: Basic Information,” IRS

 

³  “ Вопросы и ответы для покупателей жилья, впервые приобретающих кредит: погашение кредита», IRS

 

⁴ «Программа сертификатов ипотечного кредита, вопросы и ответы», Национальный совет государственных жилищных агентств

 

^{5 «Encentives for Residentials Incentives for Residentials Incentives Обновленные вопросы и ответы об объекте недвижимости», IRS}

 

⁶ «Все больше штатов создают сберегательные счета с налоговыми льготами только для тех, кто впервые покупает жилье», CNBC

Меган Дойл () — писатель и исследователь в области бизнес-технологий, чья работа сосредоточена на финансовых услугах, межкультурном разнообразии и инклюзивности.

 

Все материалы Credit Intel написаны внештатными авторами по заказу и оплате American Express.

Связанные статьи

Что такое налоговый кредит?

 

Налоговые льготы снижают ваши налоги, иногда ниже нуля. Эти налоговые льготы могут положить деньги в ваш карман, если вы будете вести себя определенным образом, который считается хорошим для Америки.

 

Расскажи мне больше

Советы по составлению бюджета для новых домовладельцев

 

Точный домашний бюджет может помочь вам спланировать реальную стоимость владения домом.

 

Расскажи мне больше

Как работают налоговые льготы

 

Налоговая льгота — это уменьшение суммы подоходного налога в долларах за доллары. Узнайте о налоговых льготах, на которые вы можете иметь право, и о том, как работают налоговые льготы.