В ФНС рассказали, какие налоги могут не платить пенсионеры
1. Налог на имущество физических лиц
Право на налоговую льготу по налогу имеют пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно — мужчины и женщины), которым, в соответствии с российским законодательством выплачивается ежемесячное пожизненное содержание, а также инвалиды I и II групп инвалидности.
Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого в предпринимательской деятельности.
Налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида объектов налогообложения:
1) квартира, часть квартиры или комната;
2) жилой дом или часть жилого дома;
3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 статьи 407 НК;
4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 статьи 407 НК;
5) гараж или машино-место.
При установлении налога нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) могут также устанавливаться налоговые льготы, не предусмотренные настоящей главой, основания и порядок их применения налогоплательщиками (статья 399 НК).
2. Земельный налог
Федеральным законодательством освобождение от земельного налога не предусмотрено. Но начиная с налогового периода 2017 года при расчете земельного налога налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка (налоговый вычет), находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении пенсионеров, получающих пенсии, назначаемые в порядке, установленном законодательством.
В соответствии со статьей 387 НК при установлении земельного налога нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) могут дополнительно устанавливаться налоговые льготы, включая налоговый вычет для отдельных категорий налогоплательщиков.
3. Транспортный налог
В соответствии со статьей 356 НК налог устанавливается самим кодексом и законами субъектов Российской Федерации о налоге, вводится в действие в соответствии с Кодексом законами субъектов Российской Федерации о налоге и обязателен к уплате на территории соответствующего региона.
Федеральным законодательством льготы по этому налогу также не предусмотрены. В то же время, при установлении налога законами субъектов Российской Федерации могут предусматриваться налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком.
P.S.
Информацию о наличии льгот по налогу на имущество физических лиц, транспортному и земельному налогам у льготных категорий лиц можно получить на официальном интернет-сайте ФНС России в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».
Поделиться:
НалогиФНСНалоговое законодательство
Налог на имущество, землю и ЖКУ: за что могут не платить пенсионеры.
Т. Б. Лыкова о мерах социальной поддержкиКакие налоговые и коммунальные льготы предусмотрены для пенсионеров, а также могут ли пожилые люди рассчитывать на имущественный вычет
Налог на имущество физических лиц
Российские пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога. Как пояснили в пресс-службе Федеральной налоговой службы (ФНС), они имеют право не платить ежегодно начисляемый налог на каждый объект из данного перечня недвижимости:
квартира или комната;
жилой дом или его часть;
гараж или место для машины;
помещения, в которых гражданин осуществляет творческую деятельность (п. 14. п. 1 ст. 407 НК РФ). Например, это может быть ателье или студия;
хозяйственная постройка площадью не больше 50 кв. м на территории дачного участка (п. п. 15. п. 1 ст. 407 НК РФ).
Оплата земельного налога
Пенсионеры не освобождаются от уплаты земельного налога, но имеют льготу при его уплате. Так, с 2017 года они не платят земельный налог с 6 соток.
Его начислят только с превышения этой площади. «При расчете земельного налога налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении пенсионеров, получающих пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством (п. 5 ст. 391 НК РФ)», — пояснили в ФНС.
Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры
Пенсионер, как и любой другой гражданин, должен заплатить НДФЛ при продаже квартиры (ст. 214.10 НК РФ). «Доходы от продажи квартиры подлежат обложению НДФЛ в установленном порядке и не зависят от статуса собственника квартиры (является лицо пенсионером либо нет)», — отметили в пресс-службе ФНС.
Может ли пенсионер получить налоговый вычет
Пенсионеры не могут получить налоговый вычет, поскольку не платят подоходный налог. Пенсии не облагаются НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). «Поэтому физическое лицо, не имевшее в течение года доходов, с которых им уплачивался НДФЛ по ставке 13%, и получавшее доходы только в виде госпенсии и социальных доплат к ней, не имеет оснований для получения имущественных вычетов», — разъяснили в ФНС.
Исключение составляют работающие пенсионеры, с доходов которых удерживается 13%. Либо если пенсионер сдает квартиру и платит НДФЛ.
Оплата коммуналки для пенсионеров
На федеральном уровне отдельных льгот для пенсионеров при оплате ЖКУ нет, рассказывает руководитель Комиссии по ЖКХ Общественного совета при Минстрое России Ирина Булгакова. Но пенсионеры наравне с другими гражданами могут воспользоваться субсидией (денежное пособие от государства для частичной оплаты ЖКУ) на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, если его расходы на них превышают максимально допустимую долю в общем доходе семьи, отметила эксперт. Предельная отметка допустимой доли семейного бюджета, расходуемого на оплату услуг ЖКХ, в 2022 году определена на федеральном уровне и составляет 22%.
Но любой регион или муниципалитет может понизить ставку. «Например, столичный пенсионер должен тратить на квартплату не более 10%, оренбуржец — 15%, а житель Санкт-Петербурга — 14%, в Якутии — 15%, в Омске — 18% для пенсионеров и инвалидов I и II групп и 20% — для других категорий, в Кемерове — от 5% до 17%», — привел примеры вице-президент Ассоциации юристов по регистрации, ликвидации, банкротству и судебному представительству.
Расчет размера субсидии производится на основании региональных стандартов максимально допустимой доли расходов на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе семьи.
Татьяна Лыкова, главный специалист направления «Городское хозяйство» фонда «Институт экономики города»:
— Меры социальной поддержки, в том числе по оплате услуг ЖКХ, могут устанавливаться региональным законодательством. Например, в Москве одинокие пенсионеры и семьи, состоящие только из пенсионеров (женщины старше 55 лет и мужчины старше 60 лет), освобождаются от платы за обращение с твердыми коммунальными отходами в пределах социальной нормы площади жилого помещения и нормативов накопления ТКО. Также в столице одиноким неработающим пенсионерам, достигшим возраста 70 лет, предоставляется льгота по уплате взноса на капремонт в размере 50%, а достигшим возраста 80 лет — в размере 100%.
В Московской области пенсионерам предоставляется ежемесячная денежная компенсация расходов на оплату вывоза ТКО в размере от 30% до 100% в пределах установленного стандарта нормативной площади жилого помещения.
Оформить льготы по оплате жилья и коммунальных услуг можно в многофункциональном центре или в органе социальной защиты населения, а также на портале госуслуг.
Статья целиком на сайте РБК Недвижимость от 26 января
Фото Studio Romantic/ Shutterstock
Регион:
Российская Федерация
Свобода и справедливость для Техаса
Вы много работали, чтобы обеспечить себя. Возможно, вы вышли на пенсию и живете на фиксированный доход. Если вы чувствуете финансовое давление, помните: выбор, который вы делаете для защиты своих инвестиций и имущества, важнее, чем когда-либо. Жить на фиксированный доход может быть сложно; потерять свои сбережения из-за мошенничества гораздо хуже.
Инвестиции
Признайте, что недобросовестные люди нацелены на пожилых людей с вводящими в заблуждение инвестиционными предложениями. Хотя всегда полезно продолжать свое образование в денежных вопросах, будьте осторожны с семинарами, на которых предлагаются бесплатные обеды, экскурсии, поездки или подарки.
Эти преимущества могут быть привлекательными, но они также могут заставить вас защищаться. О том, как некоторые мошенники подставляют своих жертв, давая им что-то даром, вы можете прочитать в нашем разделе «Защита прав потребителей».
В поездке или на закрытом семинаре вы можете столкнуться с навязчивыми рекламными предложениями, перед которыми будет трудно устоять. Если вы посещаете занятия в одиночку, вы можете столкнуться с невозможностью посоветоваться с друзьями или членами семьи, которые могут помочь вам принять правильное решение.
Будьте особенно осторожны с теми, кто хочет прийти к вам домой и просмотреть ваши финансовые документы. Эти документы строго конфиденциальны, и вы должны быть абсолютно уверены, кому вы их показываете.
Мошенничество с инвестициями
Узнайте больше о мошенничестве с инвестициями. Самое главное, помните, что нет никаких гарантий, когда вы вкладываете деньги. Если кто-то говорит вам, что инвестиции будут незначительными или вообще отсутствующими, и что вы получите высокую прибыль, остановитесь прямо сейчас.
Не существует такой вещи, как инвестиции «низкий риск, высокая доходность».
Если вы живете на какой-либо пенсионный доход, имейте в виду, что есть мошенники, которые хотели бы заполучить капитал. Будьте осторожны с людьми или компаниями, которых вы не знаете лично или по репутации. Финансовые консультанты и инвестиционные фирмы должны быть зарегистрированы в Государственном совете по ценным бумагам.
Налог на имущество и оценка имущества
Для многих пожилых домовладельцев повышение налога на имущество может представлять угрозу их финансовой стабильности, даже если их ипотечные кредиты могут быть погашены.
Налоговый кодекс Техаса, раздел 33.06, позволяет налогоплательщикам в возрасте 65 лет и старше отсрочить уплату налога на имущество до тех пор, пока их имущество не будет урегулировано после смерти. Вы можете обратиться к Контролеру государственных счетов и в налоговую службу вашего округа для получения информации об отсрочке уплаты налога на имущество и льготах в отношении приусадебных участков для пожилых домовладельцев.
Если у вас есть жалоба на этическое или профессиональное поведение главного оценщика, оценщика или сборщика налогов, вы можете подать письменную жалобу в Департамент лицензирования и регулирования штата Техас.
Остерегайтесь мошенничества с налогами на имущество или предприятий, которые пытаются соблазнить вас платить ненужные сборы за услуги, которые государственные учреждения предоставляют бесплатно. Будьте начеку, если вы получите письмо, похожее на официальную корреспонденцию о вашем имуществе или налогах на имущество. Вы можете даже получать уведомления с угрозами о просроченных налогах на недвижимость, которые вы на самом деле не должны.
Отсрочка уплаты налогов, как и освобождение от уплаты налога на имущество, предоставляется бесплатно для квалифицированных домовладельцев. Вам не нужно никому платить, чтобы помочь вам получить эти налоговые льготы. И если есть какие-либо вопросы о вашей просроченной задолженности по налогам, не верьте никому на слово, кроме вашего местного налогового инспектора/сборщика.
Обратитесь непосредственно в свою налоговую инспекцию, а также имейте в виду, что на веб-сайте контролера имеется множество информации.
Обратная ипотека
Пожилые люди в возрасте старше 62 лет, чьи дома имеют небольшую задолженность по ипотеке или вообще не имеют ее, могут получить предложения по специализированному кредиту, называемому обратной ипотекой. В соответствии с этими договоренностями домовладельцам, имеющим на это право, обещают авансовую выплату наличными без каких-либо обязательств по погашению кредита. Как правило, пожилые люди, получающие обратную ипотеку, могут прожить остаток своей жизни в собственных домах — без ежемесячной ипотеки — и иметь дополнительные деньги, чтобы тратить их на пенсионные годы.
По типичному соглашению кредитор налагает залог на имущество в обмен на наличные деньги, которые он предоставляет заемщику. Это позволяет кредитору возместить кредит, сборы и проценты, продав дом после того, как он освободится.
Хотя пожилые люди, как правило, не обязаны погашать обратные ипотечные кредиты, они должны знать, что после смерти или необходимости навсегда покинуть свои дома большая часть или все имущество передается кредитору.
Это может быть особенно важным моментом, который следует учитывать пожилым людям, если они думают, что могут захотеть использовать свои дома в качестве активов для оплаты услуг по уходу за жильем или могут захотеть завещать свою собственность близким.
Программы налоговых льгот для пожилых людей, инвалидов и ветеранов-инвалидов
Общие статуты Северной Каролины предусматривают несколько программ по предоставлению налоговых льгот для пожилых людей, лиц с постоянной инвалидностью, а также для ветеранов-инвалидов или их оставшихся в живых супругов. Все эти программы используют общее приложение, и некоторые лица могут претендовать на более чем одну программу. Дополнительные формы необходимы для удостоверения инвалидности вместе с общим заявлением.
Программы имеют разные требования и предоставляют разные уровни помощи. Лица, имеющие право на участие более чем в одной из этих программ, будут помещены в ту, которая обеспечивает наибольший уровень налоговых льгот.
Для некоторых программ требуется только однократная заявка, в то время как для других требуется ежегодное применение. Одна из программ откладывает налоги, которые, возможно, придется вернуть в случае дисквалификации, а другие нет.
Освобождение от налога на имущество для пенсионеров или граждан с постоянной инвалидностью
Северная Каролина исключает из налога на имущество часть оценочной стоимости постоянного места жительства, принадлежащего и занимаемого жителями Северной Каролины в возрасте не менее 65 лет, ИЛИ , признанными полностью и навсегда нетрудоспособными, И , чей доход не превышает 31 900 долларов США. (Предельный доход на 2022 г. — лимит корректируется ежегодно на основе любых корректировок стоимости жизни в пособиях по социальному обеспечению)
Сумма оценочной стоимости жилья, которая может быть исключена из налогообложения, составляет 25 000 долларов США или 50 % от суммы, в зависимости от того, что больше.
оценочная стоимость жилого дома. Доход означает все денежные средства, полученные из любого источника, кроме подарков или наследства, полученных от супруга, прямого предка или прямого потомка.
Если вы не получили исключения в прошлом году, но теперь имеете право, вы можете получить заявление в Управлении налоговой инспекции или ниже в разделе «Сопутствующие документы». Лица в возрасте 65 лет и старше должны заполнить только форму AV-9 (Заявление о налоговой льготе), другие также должны заполнить форму AV-9A (свидетельство об инвалидности), заполненную медицинским работником, уполномоченным на это. Это одноразовое приложение. Оно должно быть подано в налоговую инспекцию до 1 июня.
Если вы получили это исключение в прошлом году, вам не нужно повторно подавать заявление, если только вы не изменили свое постоянное место жительства или ваш доход не превысил лимит программы. Если вы получили исключение в прошлом году, но имущество больше не соответствует требованиям по какой-либо причине, сообщите об этом оценщику.
Пожилые граждане/граждане с постоянной инвалидностью — Отсрочка по прерыванию цепи
Северная Каролина откладывает часть налога на имущество на оценочную стоимость постоянного места жительства, принадлежащего и занимаемого резидентом Северной Каролины, который владеет и занимает недвижимость не менее пять лет, не моложе 65 лет или является полностью и навсегда нетрудоспособным, и чей доход не превышает 47 850 долларов США. Если доход владельца составляет 31 900 долларов США или меньше, то часть налогов на недвижимость, взимаемых с резиденции, которая превышает 4% дохода владельца, может быть отсрочена. Если доход владельца больше $31,900, но меньше или равно 47 850 долларов США, то часть налогов на недвижимость в отношении резиденции, которая превышает 5% дохода владельца, может быть отсрочена.
Отсроченные налоги становятся залогом проживания, а отложенные налоги за последние три года, предшествующие дисквалифицирующему событию, подлежат уплате с процентами при одном из следующих дисквалифицирующих событий:
- Владелец передает место жительства.
- Смерть владельца
- Собственник перестает использовать недвижимость как постоянное место жительства.
Несколько владельцев постоянного места жительства должны иметь право на автоматический выключатель, прежде чем будет разрешена отсрочка уплаты налогов. Вы должны подать заявку на возможность отсрочить налоги на недвижимость каждый год, когда вы хотите отсрочить налоги. Заявление можно получить в окружном налоговом управлении, и оно должно быть подано окружному оценщику до 1 июня. Примечание. Владелец, который имеет право как на освобождение усадьбы от налога на имущество, так и на автоматический выключатель усадьбы по налогу на имущество, может выбрать только один из эти формы освобождения от налога на имущество.
Исключение для ветеранов-инвалидов
Северная Каролина исключает из налога на имущество 45 000 долларов США оценочной стоимости постоянного места жительства, принадлежащего и занимаемого правомочным владельцем, если вы являетесь почетным ветераном со 100% общей суммой и постоянной «подключенной услугой». инвалидности или не состоящего в браке пережившего супруга. Кандидаты должны заполнить форму AV-9.(Заявление на освобождение от уплаты налога на имущество), а также форму NCDVA-9 (Свидетельство об инвалидности ветерана, чтобы получить квалификацию. Это единоразовое заявление, которое необходимо подать в налоговую инспекцию до 1 июня года.