Отличие аренды от лизинга: основные отличия, сходства, преимущества, недостатки

основные отличия, сходства, преимущества, недостатки

Сходства между понятиями

Между двумя понятиями существуют общие черты. Например:

1. Имущество остается собственностью лизингодателя/арендодателя, лизингополучатель/арендатор распоряжается им только в зафиксированный соглашением срок.
2. За пользование имуществом взимается оплата.
3. Основной документ, подтверждающий наличие соглашения — письменный договор.

Далее подробнее проанализируем, чем же отличается лизинг от аренды.

По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование. Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета аренды и продавца (ст. 665 ГК РФ).

Договором финансовой аренды может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем.

Договором финансовой аренды (договором лизинга), арендатором по которому является бюджетное учреждение, должно быть установлено, что выбор продавца имущества по договору финансовой аренды (договору лизинга) осуществляется арендодателем (ст. 665 ГК).

Договор лизинга рассматривается ГК в качестве отдельного вида договорных арендных обязательств. С другими видами аренды договор лизинга объединяет то, что имущество передается арендодателем арендатору во временное возмездное владение и пользование.

Понятие договора лизинга

1. Договор аренды.

Документ подписывается арендодателем и руководителем предприятия при передаче имущества во временное пользование. По условиям соглашения принимающая сторона обязуется регулярно выплачивать установленную сумму. Срок действия сделки устанавливается в индивидуальном порядке, по истечении которого принимается решение о его продлении. Если необходимости в дальнейшем использовании оборудования нет, оно может быть возвращено фирме-арендодателю.

К объектам сделок относится земля, движимое и недвижимое имущество.

2. Лизинг.

Является особой формой финансовых отношений в результате которых между двумя сторонами сделки подписывается документ о пользовании в течение некоторого временного промежутка оборудованием или техникой с последующим правом его выкупа.

После оформления документа объект переходит на установленный период в пользование компании, которая обязана регулярно оплачивать пользование. Когда оговоренный документом временной отрезок завершается, компания получает возможность не продлевать период лизинга, а выкупить предмет соглашения по остаточной стоимости.

Еще одно отличие лизинга от аренды – продолжительность соглашения. Договор на лизинговые отношения оформляется на более долгий срок. Но он не должен быть выше срока полезного использования объекта сделки.

Отличия лизинга от аренды

Между процедурами аренды и лизинга есть существенная разница. Обратив внимание на таблицу, вы узнаете, в чем отличие одной сделки от другой.

Критерий	Аренда	Лизинг
Объект сделки	Природные объекты, земельные участки, имущество, которое не теряет свойств при эксплуатации	Природные объекты и участки земли в лизинг оформить невозможно. Допустимые объекты: оборудование; недвижимость; транспортные средства; спец. техника.
Обязанности арендодателя/лизингодателя	Арендодатель предоставляет в пользование объект, которым он владеет	Лизингодатель покупает имущество, а потом передает его в пользование получателю
Арендодатель/Лизингодатель	Обычный гражданин или компания	Только лизинговая компания
Период действия договора	Ограничения не установлены, может составлять от нескольких часов до десятилетий (это также одно из отличий лизинга от проката).	Минимум — 12 месяцев, но не дольше периода, в который имущество можно применять с пользой

С помощью схемы выше мы постарались разъяснить вам простыми словами, чем отличается лизинг от аренды.

Подведем небольшой итог. После истечения срока лизинга лизингополучатель должен выкупить имущество либо вернуть его лизингодателю. Это и есть главное различие между лизингом и арендой. Так как при последней владелец имущества с окончанием договора не меняется.

Кроме того, существенно отличаются сами процедуры оформления этих сделок. Чтобы заключить соглашение о лизинге, нужно потратить существенно больше времени.

Преимущества и недостатки двух форм финансовых отношений

Обе формы финансовых отношений имеют общие принципы, с юридической точки зрения, лизинг является частным случаем аренды и называется финансовой арендой. Правовая база, регулирующая две формы отношений – глава 34 гражданского Кодекса Российской Федерации.

Несмотря на определенное сходство, каждой форме финансовых отношений присущи индивидуальные особенности и критерии. Именно отличия лизинга от аренды становятся главным критерием выбора делового партнера.

К основным объектам операций лизинга относятся:

• недвижимое имущество;
• производственное оборудование;
• строительная спецтехника.

Арендовать можно любое имущество, земельные участки и объекты природы.

Сходства и отличия двух форм финансовых отношений:

• оба договора являются фин.отношениями, в результате чего одна из сторон (компания, занимающаяся лизингом) передает другой стороне (компании получателю) оборудование в пользование на некоторый промежуток времени;
• главное отличие договора аренды – судьба объекта сделки по окончании действия соглашения: если оформляется лизинг, то предмет сделки по его окончании выкупается, а при аренде – возвращается арендодателю;
• лизинговый договор оформляется на более длительный срок, чем соглашение аренды;
• один объект финансовых отношений может иметь одного лизингополучателя, в то время, как арендовать оборудование или спецтехнику могут все желающие;
• отношения между сторонами соглашения носят платный характер – компания вносит ежемесячные платежи, несет затраты по содержанию объекта сделки и проведению необходимых ремонтных работ;
• обе формы финансовых отношений приносят прибыль.

Отличия договора аренды от лизинга мы выяснили, теперь необходимо разобраться, какому договору отдать предпочтение.

Насколько стало понятно, понятия аренды и лизинга очень похожи, но отличия есть. Все зависит от целей конкретной компании, что именно она хочет взять в лизинг или аренду и на какой срок.

Преимущества лизинга

Кратко рассмотрим преимущества лизинга на примере покупки автомобиля. Итак, если вы представитель бизнеса, то главное преимущество лизинга для вас заключается в возможности оптимизировать налогообложение. Например, вам не нужно платить налог на имущество, так как приобретенное транспортное средство находится в собственности у лизинговой компании.

Следующий плюс: если возникнет необходимость, вы сможете расторгнуть договор в любой момент и вернуть имущество лизинговой компании.

Если авто оформляется в кредит, нужно оформлять дорогую страховку КАСКО, что является существенным недостатком. Если же заключается лизинговый договор, страховка войдет в лизинговый платеж, что позволит распределить расходы равномерно.

Лизинг подходит категориям руководителей, которые по разным причинам не хотят, чтобы в их собственности было дорогостоящее имущество. Используя лизинг, можно обновлять автопарк компании и менят

Существенное отличие лизинга от аренды имущества

Евгений Смирнов # Нюансы бизнеса

Основное отличие этих финансовых услуг заключается в переходе арендуемого объекта в собственность – при лизинге оборудование может полностью перейти в собственность лизингополучателя. При аренде такой возможности нет.

• Схема лизинговых отношений
• Виды лизинга
• Окупаемость имущества
• Объем оказываемых услуг
• Состав участников
• Аренда и лизинг: сходства и различия
• Чем лизинг выгоднее аренды

Открывая дело либо развивая бизнес, владелец должен решить, каким образом он получит необходимое оборудование, транспорт и другие мощности. Можно их купить, можно взять в аренду, а можно воспользоваться лизингом. Сегодня мы поговорим о лизинге, и о том, чем он отличается от аренды.

Схема лизинговых отношений

На рисунке ниже представлены участники лизинга и схематично обозначены этапы взаимодействия между ними.

На этапе 1 лизингополучатель (тот, кому необходимо оборудование) находит компанию, у которой оно есть, и узнает, согласен ли владелец продать свое имущество. При положительном ответе сторонами заключается предварительный договор о поставке.

На втором этапе лизингополучатель обращается к лизингодателю (часто в этой роли выступает банк, имеющий право осуществлять лизинговую деятельность) с просьбой приобрести выбранную им технику, а затем передать в лизинг. В случае согласия подписывается лизинговый договор.

3 этап – это взаимодействие лизингодателя и продавца имущества. Они оформляют договор купли-продажи, собственником объекта лизинга становится лизингодатель.

На 4 этапе продавец передает оборудование лизингополучателю.

5 этап самый протяженный во времени – это период до окончания срока действия договора, в течение которого лизингополучатель совершает лизинговые платежи.

Когда договор заканчивается, события могут развиваться по-разному. Если стоимость оборудования выплачена полностью, оно переходит в собственность лизингополучателя. Если стоимость выплачена не до конца, возможны 3 варианта:

1. Заключается новый договор лизинга.
2. Лизингополучатель выкупает имущество, которым пользовался, по остаточной стоимости.
3. Имущество возвращается к лизингодателю. Такой вариант возможен, если оборудование по техническим характеристикам не устроило предпринимателя либо если необходимость в нем исчезла.

Виды лизинга

В зависимости от различных критериев, выделяют несколько видов лизинга. Мы не будем обсуждать все, поговорим о наиболее важных.

Окупаемость имущества

По этому критерию лизинг делится на финансовый и оперативный.

Финансовый лизинг также называется лизингом с полной окупаемостью. Это связано с тем, что договор лизинга заключается на срок, точно соответствующий периоду амортизации сдаваемого в лизинг объекта. Следовательно, по окончании договорных отношений лизингополучатель выплатит лизингодателю полную стоимость имущества и станет его полноправным владельцем.

Оперативный лизинг – это лизинг с неполной окупаемостью. Срок такого договора меньше периода амортизации оборудования. Поэтому к концу выплат лизингодатель получает лишь часть денег, затраченных на покупку имущества. В данном случае стороны либо заключат новый договор, либо договорятся о купле-продаже объекта по остаточной стоимости.

Объем оказываемых услуг

Первый вариант – так называемый чистый лизинг. Характеризуется тем, что обслуживание предмета лизинга берет на себя лизингополучатель. То есть к нему переходят все обязанности владельца оборудования.

Второй вариант обратен первому, то есть техническое обслуживание переданного в лизинг имущества осуществляет за свой счет лизингодатель. Это основное отличие лизинга от аренды и ссуды.

Возможен третий вариант – нечто среднее между первыми двумя. При этом конкретные обязанности сторон по обслуживанию техники прописываются в договоре.

Состав участников

На рисунке в самом начале видно, что участников лизинга трое. Такая ситуация называется косвенным лизингом. Характерная черта – тот факт, что владелец имущества и лизингодатель – это разные лица.

Иногда лизингодатель уже может быть собственником передаваемого в лизинг оборудования. В этом случае участников останется двое, следовательно, оформление сделки займет меньше времени, этапы 2 и 3, описанные выше, исчезнут.

Частым случаем является обратный лизинг. Это означает, что предприятие-собственник продает свое оборудование лизинговой компании и тут же берет его в лизинг. Это хороший способ получить свободные денежные средства и в то же время не лишиться необходимой для работы техники.

Аренда и лизинг: сходства и различия

Сравнение удобнее всего проводить в табличной форме, поэтому ниже находится таблица, разница аренды и лизинга в которой показана очень ярко.

Критерий	Аренда	Лизинг
Ассортимент предлагаемого имущества	Выбор ограничен тем, что есть в собственности арендодателя.	Ограничений нет никаких: лизингополучатель выбирает технику любого производителя, продающуюся в любой торговой точке.
Предмет лизинга	Арендовать можно все: недвижимость, землю, лес, транспорт и так далее. Это основополагающее отличие аренды от лизинга.	В лизинг нельзя оформить земельный участок или другой природный объект.
Качество предмета договора	У недобросовестного арендодателя вы рискуете получить оборудование с дефектами или работающее со сбоями.	Поскольку предмет лизинга получатель выбирает на свое усмотрение, он уверен, что это новая техника, ранее не бывшая в эксплуатации.
Срок договора	Договор аренды заключается на любой срок, удобный сторонам.	Срок договора лизинга ограничен периодом амортизации оборудования.
Длительность оформления	Договор подписывается по достижении соглашения, подготовительных работ не требуется.	Процесс занимает больше времени, так как необходимо провести оценку платежеспособности лизингополучателя.

Чем лизинг выгоднее аренды

Сравнив сущность аренды и сущность лизинга, мы составили перечень преимуществ последнего:

• Лизингополучатель имеет право выкупить понравившееся оборудование по остаточной стоимости. Если вы выкупаете арендуемое ранее имущество, никаких скидок продавец не предоставляет.
• Лизинг не предполагает привлечения кредитных средств, поэтому соотношение собственных и заемных ресурсов в бухгалтерском балансе не ухудшается.
• Лизинговые платежи входят в группу расходов на производство продукции, следовательно, они уменьшают базу расчета налога на прибыль.
• Лизинг позволяет начать бизнес, не прибегая к банковским кредитам.

• ЛИЗИНГ: теория и практика финансирования

Хочешь знать всё о лизинге? В этой книге приведен практический опыт применения лизинга в российских организациях. Предложены рекомендации по расчету лизинговых платежей, их отражению в бухгалтерском учете, составлению и заключению договоров.

Подробнее

Источник: https://Delen.ru/nyuansy-biznesa/chem-lizing-otlichaetsja-ot-arendy.html

Лизинг и аренда. Особенности и отличия в схемах действия

• Банки Сегодня Лайв
• Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим
• А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Аренда имущества стала одним из выгодных решений для многих организаций. Чтобы эксплуатировать оборудование или здание, необходимо выбрать способ аренды, который больше подходит по условиям, срокам и способам его пользования. Ознакомление с отличиями и особенностями лизинга и аренды имущества позволят выбрать наиболее экономичный и удобный вариант.

Аренда представляет собой передачу пользования движимым или недвижимым имуществом в руки того, кто в нём нуждается, за определённую плату. По окончании срока пользования имуществом договор можно продлить. В противном случае объект соглашения возвращается в руки владельца.

Лизинг является отношением между юридическими лицами, при которых арендуемое имущество может быть выкуплено лизингополучателем (арендатором). При этом лицо, получившее в пользование имущество, вносит ежемесячные платежи в течении определённого времени. И только потом, после остаточного взноса, имущество может перейти по соглашению сторон к арендатору. Лизинг-это один из видов кредитования.

Экономические и правовые основы видов аренды

Лизинговый или арендный договор позволяет предприятию получить в аренду объект, не осуществляя больших выплат единовременно. Они происходят частями в отведённое время.

Лизинг позволят снизить расходы на некоторые статьи налогов. К тому же, совершая оплату за аренду по лизингу, пользователь услуги практически платит за приобретённый объект, так как он после выкупа переходит в собственность арендатора.

В том случае, если аренда превышает годовой срок, то она переквалифицируется в лизинг. Это происходит потому, что имущество со временем изнашивается и теряет свою функциональность. Владельцу объекта договора аренды невыгодно принимать назад имущество, потерявшее своё качество.

Отношения между арендодателем и получателем этой услуги регулируются правовыми нормами. Согласно закону, договор аренды обязует наймодателя передать на время право владения и пользования имуществом нанимателю за определённую плату.

Во время лизинга организация, предоставляющая аренду, покупает имущество и передаёт его во владение лизингополучателю за материальную плату на время. В случае выкупа арендуемого имущества, лизингодатель теряет право на его обладание. Любой договор должен быть в письменной форме и заверен печатями и подписями.

Чем похожи и чем отличаются договоры

Несмотря на многочисленные различия в схемах предоставления услуг лизинга и аренды, сходство между ними тоже присутствует. Упростить задачу их сравнения поможет таблица:

Лизинг
Аренда

Различия	Объект договора передаётся во владение и пользование арендатора на долгий срок.	Имущество арендуется сроком до одного года.
Аренда земельных участков не практикуется.	В наличии под аренду участки земли.
Возможен выкуп имущества арендополучаетелем.	Имущество по истечении срока договора возвращается арендодателю.
В договоре участвуют продавец, организация, купившая у него имущество и субъект, который получил его в пользование.	Участниками договора являются арендодатель и получатель услуги.
Сходства	Договор представляет собой финансовую аренду.
Собственником имущества является представитель услуги.
Оплата аренды регулируется условиями сделки.

Как правильно составить и оформить завещание?

В зависимости от ожидаемого результата выбирается нужный вид сделки.

Особенности лизинга и аренды. Плюсы и минусы

Лизинг представляет собой аренду нового имущества, обладающего хорошей функциональностью. Во время простой аренды оно может уже неоднократно быть использовано до того, как попало к нынешнему потребителю. Также лизинговое и арендное соглашение отличают следующие особенности:

• Способы оформления и получения аренды.
• Объект, на который направлен договор.
• Ценностные характеристики имущества.
• Длительность аренды.

Во время аренды необходимы только реквизиты, по которым будет проходить оплата. В этом его преимущество перед лизинговым соглашением.

Это обусловлено тем, что во время лизинговой сделки организация пытается свести риски неуплат к минимуму. Для этого ей необходимы документы, подтверждающие платежеспособность потребителя её услуг.

В результате чего, время рассмотрения заявки на получение лизинга существенно больше, чем по договору обычной аренды.

Остальные аспекты являются недостатками аренды, что даёт лизингу значительный перевес в положительную сторону. Во время лизингового договора имеется возможность использовать любое имущество, необходимое для предпринимательской деятельности.

Аренда не обладает настолько большим ассортиментом и платежи по этой услуге значительно больше, нежели выплаты по лизинговому кредитованию. Обусловлено это тем, что арендная плата включает в себя также оплату периода, в который был замечен простой техники из-за сбоев в её работе.

Тогда как новая техника, которую отдают в наём лизинговые компании, меньше склонна к поломкам. К тому же, лизинг предусматривает льготы во время взимания налогов на прибыль и имущество.

Качество техники сказывается на сроках по договорам найма. Так аренда позволяет эксплуатировать имущество сроком, не превышающим год, а лизинговое соглашение заключается на более длительный период.

Особенности лизингового и арендного договоров

Сделки по лизинговому кредитованию и аренде имущества имеют ряд отличительных характеристик. Среди них:

• Наличие пунктов, указывающих на конкретный объект аренды.
• Во время лизинга продавец имущества получает информацию о том, кому оно передаётся во владение и эксплуатацию.
• Указывается поставщик товара, подлежащего лизингу и субъект, выбравший его.
• В первую очередь заключается лизинговый договор, а затем и сделка купли-продажи.
• В договоре указывается сумма и способ выплат по аренде.
• Должны быть прописаны пункты, которые регулируют оплату и последующую судьбу арендуемого имущества.

В договоре лизинга или аренды не могут участвовать материалы расходного вида и объекты гражданского права.

Кому и при наличии каких документов оказываются услуги аренды

Договоры по имущественной аренде любого типа требуют наличие со стороны арендополучателя следующих условий:

• Возраст от 18 лет.
• Российское гражданство.
• Кредитная история характеризуется как положительная.
• Наличие пакета необходимых документов.
• В некоторых случаях требуется поддержка поручителя.

Фитнес-браслет от Альфа Банка — полное описание

Что касается необходимых документов, то лизинговый договор подразумевает наличие большего количества бумаг. Среди них:

1. Паспорт с пропиской.
2. ИНН-идентификационный номер налогоплательщика.
3. Документ, подтверждающий платежеспособность.
4. Удостоверение личности (помимо паспорта).
5. Копии документов от поручителей (при наличии таковых).

Договор по аренде можно заключить при наличии всего двух документов. Это паспорт и ИНН.

Свойства объекта лизинга

Несмотря на то, что в лизинг можно взять любое имущество для предпринимательской деятельности, данная услуга имеет определённые условия. Типы ограничений по взятию имущества в лизинг:

• Ценовой минимум-стоимость объекта не ниже установленной нормы.
• Вид объекта договора-некоторые типы имущества не подлежат финансированию.
• Длительность использования-некоторые объекты, бывшие в употреблении, также не финансируются (например, автомобили или оборудование).
• Возрастная характеристика-предмет лизинга должен быть не старше определённого возраста.
• Производитель-многие компании не хотят иметь дело с китайской продукцией.

Данные ограничения дают уверенность потребителя в том, что имущество, взятое в аренду, будет иметь высокую степень качества и надёжности.

Схемы оказания услуги

В зависимости от схемы проведения лизинговой операции распределяются обязанности между участниками соглашения.

Если потребитель данной услуги нуждается в глобальном обновлении производства, он платит лизингодателю во время всего периода, на который заключён договор. Эта операционная схема называется прямой.

В этом случае аренда имущества осуществляется минимум на год и длится до тех пор, пока лизингополучатель нуждается в данном имуществе. За исправность оборудования отвечает его пользователь.

Возвратный лизинг характеризует отношения между лизинговой компанией и продавцом-производителем. Здесь продавец сам является получателем лизинга, а расторгнуть договор можно без соглашения сторон, но с оповещением о данном действии.

Срок оповещения зависит от вида имущества. Его временные рамки от одного до трёх месяцев.

Если происходит модернизация имущества, взятого в аренду, получатель лизинга получает денежные средства, соответствующие стоимости произошедших изменений.

В том случае, если аренда имущества окупилась полностью, имеет место быть оперативный лизинг. Его исход может быть разным. Имущество либо выкупается арендатором, либо остаётся во владении лизинговой организации. Иной случай представлен оперативным лизингом. Аренда полностью не окупается и право владения имуществом не переходит в другие руки.

Нюансы финансовой аренды

Во время заключения любого договора необходимо взвесить все «за» и «против». В договорах должны быть прописаны все условия, согласно которым клиент может пользоваться имуществом. При необходимости можно продлить действие сделки. Услуга лизинга и аренды очень удобны по своим условиям. Они дают возможность пользоваться имуществом без единовременных крупных выплат.

Несмотря на передачу права пользования предметом договора, его собственником остаётся представитель услуги по аренде. Оплату по соглашению необходимо вносить регулярно, а по истечении срока сделки имущество возвращается своему обладателю. Это происходит в том случае, если заключен договор обычной аренды, или если у арендополучателя нет возможности выкупить предмет договора по лизингу.

Итоги:

1. Выплаты по лизингу и аренде происходят частями.
2. Аренда может перейти в лизинг.
3. Лизингополучателю предоставляются налоговые льготы.
4. Договор действителен при наличии печатей и подписей.
5. Получателю лизинга даётся в пользование новое имущество.
6. Арендное соглашение действует не более года. Лизинг предоставляется на более длительный срок.

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/lizing-i-arenda-osobennosti-i-otlichiya-v-shemah-dejstviya

Есть ли отличие лизинга от аренды в действительности?

Аренда и лизинг похожи друг на друга. Говоря точнее, лизингом называют частный случай арендных отношений. Исходя из этого довольно часто можно услышать, что это понятие именуется финансовой арендой. В свою очередь правовая базовая норма регулирует и правовые, и лизинговые отношения. Так, можно выделить некоторые смежные черты, которые присущи лизинговым и арендным операциям.

Несмотря на внешнюю схожесть лизинга и аренды, следует выделить определенные признаки и отличия, относящиеся к каждому финансовому инструменту в отдельности. Стоит отметить, что подобные немаловажные факторы порой становятся решающими для клиента, желающего определиться с выбором финансового инструмента.

Соответственно статье №2 Федерального закона «О финансовой аренде», лизинг считается инвестиционной деятельностью.

Отметим, что деятельность эта направлена на покупку имущества, и его дальнейшую передачу по лизинговому договору юридическим (физическим) лицам, при этом учитывая переход права собственности на лизинговый объект к арендатору, определенные условия на срок (устанавливаемый), и обговариваемую плату. На сегодня можно выделить несколько основных лизинговых операций:

• Лизинг оборудования;
• Лизинг спецтехники;
• Лизинг недвижимости.

Но лизинг и аренда имеют совсем необязательный переход к его пользователю права владения собственностью. Необходимо сказать, что обоим видам присущ характер коммерческой сделки.

Не бесплатный характер лизинговых отношений похож на характер аренды техники. Это стало возможно благодаря сумме амортизационных отчислений по полноценному восстановлению.

Не отличаются лизинг и аренда тем, что оба финансовых инструмента приносят собственнику имущества определенную прибыль.

Отличительные черты

Отличие лизинга от аренды заключается в том, что арендатор, берущий материальные ценности в аренду, не имеет права собственности.

Также арендатор не приобретает обязанностей собственника по отношению к арендованному имуществу.

Получатель лизинга принимает на себя необходимые обязанности, вытекающие из прав собственности, а также несет непосредственную ответственность за случайные риски (порча, гибель имущества), проводит технический осмотр взятой в лизинг техники.

Конечными владельцами предмета лизинга практически всегда являются арендодатель и лизингодатель. Стоит обратить внимание на то, что в случае порчи имущества, взятого в аренду, лизингополучатель не лишается обязанностей уплаты сумы долга.

Отличием лизинга от аренды принято считать правовые аспекты. Отличие напрямую зависит от условий погашения, указанных в лизинговом договоре. Но это не совсем так.

Полагаясь на экономические дисциплины, получатель лизинга каждый месяц выплачивает лизингодателю сумму отчислений за амортизацию (не фиксированную сумму платежа за право пользования имущества, взятого в лизинг).

Выплаты, а точнее говоря, их размер при расчете за лизинг зависит от спроса и предложения конъюнктуры рынка.

Если внимательно присмотреться к лизингу и аренде, можно заметить, что разница между ними заключается в следующем: по окончании действия лизингового договора право собственности на объект аренды переходит к лизингополучателю по обговоренной и согласованной ранее покупной стоимости (в остатке).

Положительные и отрицательные стороны лизинга и аренды

Лизинговое имущество выбирается получателем лизинга. Еще одним преимуществом лизинга является то, что объект аренды всегда новый, то есть ранее не использованный. В связи с этим получатель лизинга значительно снижает риск получения неприятностей от неисправного имущества, взятого в лизинг. Вопреки всему, далеко не во всех случаях необходимым требованиям может ответить взятое в аренду имущество.

В ряды преимуществ (недостатков) лизинга можно отнести следующие факторы:

1. Технологию оформления и получения. По этому пункту аренда выгодно отличает себя от лизинга рядом преимуществ, среди которых отсутствие необходимости представлять арендодателю финансовые документы. Стоит отметить, что арендополучатель обязуется передать арендодателю лишь реквизиты, необходимые для выставления счетов к оплате и составления договора. Во время оформления лизингового кредитования имеет место обязательная комплексная работа по оценке платежеспособности получателя лизинга. В связи с этим лизингополучатель должен собрать определенные пакет документов, что влечет за собой значительные временные затраты. К тому же вся процедура оформления лизингового договора может продолжаться достаточно долгое время – от 2 дней до нескольких месяцев. Так что, этот пункт выигрывает аренда.
2. Объект лизинга или аренды. Соответственно действующему законодательству РФ лизинговым объектом могут выступать все без исключений основные фонды, приобретаемые в предпринимательских целях. Только лимитированный список имущества может браться в аренду, имеющегося в собственности арендатора.
3. Следующий фактор – стоимость объекта. В настоящий момент можно утверждать, что арендные платежи в значительной мере превышают суммы платежей по лизингу. Это напрямую связано с тем, что арендодатель перестраховывается от возможных простоев имущества. Также компания-арендодатель учитывает риски, связанные с существенной эксплуатацией имущества, так как это влечет за собой значительные затраты из-за поломок.
4. Срок действия договора. В редких случаях договор аренды имущества заключается больше, чем на один год. В случае с лизинговыми договорами, соглашение может действовать дольше пяти лет.

Узнав, в чем все-таки заключается отличие лизинга от аренды, человеку, как правило, гораздо легче сделать выбор финансового инструмента для осуществления мечты.

Источник: https://biznesluxe.ru/works/est-li-otlichie-lizinga-ot-arendy-v-dejstvitelnosti/

Чем отличается лизинг от аренды?

При необходимости взять в пользование чужое имущество, встает вопрос о выборе способа оформления отношений с собственником: лизинг или аренда.

Лизинг — одна из разновидностей аренды, поэтому на него распространяется действие положений ГК России. Но между этими двумя формами финансовых отношений существуют явные отличия.

У каждого из них есть своя нормативно-правовая база, которая регламентирует их применение на практике.

Принципы, лежащие в основе лизинга и аренды, схожи. Иначе говоря, первое понятие является частным случаем второго. По этой причине, лизинг именуют финансовой арендой. Правовая основа этих двух форм финансового взаимодействия — глава 34 «Аренда» ГК РФ.

Общая законодательная база выделяет отдельные черты, которые присущи как арендным, так и лизинговым отношениям. Но помимо общих признаков, существуют и относящиеся только к одному из указанных видов финансовых отношений. Клиент, выбирая тот или иной вид, обращает внимание именно на такие важные факторы.

Ст. 2 ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» приводит определение лизинга. Под ним понимается инвестиционная деятельность, которая связана с приобретением имущества и его передачей на основании лизингового соглашения гражданам и организациям на обозначенных условиях, сроках и платой, с последующим оформлением на арендатора права собственности на объект.

Чаще всего, лизинг используется применительно к недвижимости, оборудованию и специальной технике. Аренда и лизинг подразумевают возможность перехода права собственности на имущество к пользователю. Оба типа относятся к коммерческой сделке срочного характера.

Плата, лежащая в основе лизинга, делает его похожим на аренду. В ней заложены средства на амортизацию, необходимые для поддержания, ремонта, обслуживания и восстановления объекта сделки.

Техника должна поддерживаться в рабочем состоянии, а недвижимость — в пригодном для использования. Причем, доля таких отчислений существенная, что необходимо для ускоренного покрытия затрат. Объединяет эти два финансовых инструмента и то, что они приносят постоянную прибыль владельцу

В чем заключаются отличия аренды и лизинга?

Ключевое отличие этих двух понятий заключается в следующем: арендатор регулярно передает собственнику определенную плату за право пользоваться его имуществом, но при этом договор, ни при каких обстоятельствах, не предусматривает перехода объекта аренды в полноправное его владение.

При лизинге пользователь несет полную ответственность за сохранность, возможную порчу и утрату, техобслуживание лизингового имущества. В список входят обязанности, присущие собственнику движимого или недвижимого объекта.

• В случае аренды, право собственности во время действия договора не переходит к новому владельцу, а сохраняется за прежним.
• Причиненный лизингополучателем и арендатором ущерб имуществу не освобождает их от обязанности погашать сумму за пользование им.
• Существует мнение, что эти два финансовых инструмента отличаются с юридической точки зрения, которая прописана в договоре между сторонами.

Но это далеко от действительности. С экономической точки зрения, получатель лизингового имущества каждый месяц выплачивает собственнику всю начисленную сумму амортизации, а не конкретную арендную плату за пользование движимым или недвижимым объектом.

Стоимость аренды находится в зависимости от существующего на рынке услуг спроса и предложения на данный объект. Разницу между лизингом и арендой можно сформулировать следующим образом: после окончания срока действия договора, в первом случае, право собственности на имущество переходит к лизингополучателю по заранее обозначенной остаточной стоимости.

Существенное отличие между двумя финансовыми инструментами заключается в том, что имущество, получаемое в лизинг, выбирается пользователем. К тому же, оно новое, ранее не использовавшееся.

Этот момент дает возможность лизингополучателю существенно уменьшить риск получить неисправный или некачественный объект движимого или недвижимого имущества.

Новая техника находится на гарантийном обслуживании, что позволяет уменьшить платежи на ремонт в первое время. Далеко не всегда имущество, передаваемое в аренду, отвечает перечисленным требованиям.

Плюсы и минусы лизинга в отличие от аренды следующие:

• Способ получения и оформления отношений. Аренда, в данном случае, намного лучше, поскольку арендатор не обязан предоставлять собственнику подтверждающие финансовые документы. Единственное, что может потребоваться, это реквизиты для составления арендного договора и выставления счетов для оплаты услуг. Оформить лизинг получится только после передачи лизингодателю всего пакета бумаг по юридическому лицу. Процедура проверки и выдачи лизингового кредита занимает период до нескольких месяцев;
• Имущество, передаваемое в лизинг или аренду. Законы Российской Федерации позволяют приобретать в лизинг абсолютно все, что нужно для ведения бизнеса и функционирования организаций. Объектом аренды может стать только ограниченный набор имущества, которым владеет арендодатель;
• Цена объекта. Сложившаяся на рынке ситуация позволяет уверенно заключить, что, в большинстве случаев, платеж по лизингу намного меньше арендного. Организации, предоставляющие услуги лизинга, пользуются налоговыми послаблениями на прибыть и имущество. Этот вариант менее рискован для обеих сторон, что также сказывается на уменьшении ежемесячных платежей;
• Период действия договора. Аренда, в большинстве случаев, не длится больше года. Лизинг выдается на существенно больший срок, который исчисляется годами. Договор может быть заключен на пять и более лет.

Источник: http://o-nedvizhke.ru/obshhee/poleznye-stati/lizing-i-arenda-otlichiya.html

Различие между лизингом и арендой, что выгоднее

Лизинг и аренда похожи друг на друга, но у них есть существенные различия, которые делают эти понятия совершенно разными и меняют суть дела. И самое главное: при лизинге вы получите свой автомобиль в собственность, а при аренде вам придется его вернуть — это отличие и делает данные понятие совершенно разными. В данной статье мы более подробно разберем чем отличается лизинг от аренды.

Определение лизинга и аренды

Лизинг представляет собой форму финансовых отношений между юридическими лицами, при которых лизингодатель дает какое-либо имущество лизингополучателю во временное пользование с последующим выкупом.

Это означает, что компания, получившая имущество по лизингу, использует его в течение определенного промежутка времени, внося ежемесячные платежи. После того, когда этот временной отрезок заканчивается, она имеет право и даже обязана выкупить у лизингодателя это самое имущество по остаточной стоимости.

Необходимо сделать оговорку, что данный вид услуги не распространяется на передачу земельных участков и объектов природы.

Как правило, договор лизинга в большинстве случаев заключается на достаточно продолжительное время, которое, однако, не может превышать срок полезного использования данного объекта.

Аренда заключается в передаче арендодателем в пользование и временное владение определенного имущества, за которое принимающая сторона обязана уплачивать арендные платежи.

Срок аренды может быть самым разнообразным – от года и более, по окончании срока договора он может продлеваться либо нет. Если договор не пролонгируется, то имущество возвращается к арендодателю, и он может распоряжаться им по своему усмотрению. Что касается объектов аренды, то это может быть как движимое, так и недвижимое имущество, в том числе и земельные участки.

Сравнение лизинга и аренды

Итак, и лизинг, и аренда представляют собой форму финансовых отношений между юридическими лицами, при которых одна сторона отдает другой стороне имущество во временное владение и пользование. Так в чем же их различия?

Дело в том, что самым главным критерием расхождения является дальнейшая судьба имущества после окончания договора.

При лизинге объект сделки должен быть обязательно выкуплен, во втором – он должен быть возвращен арендодателю. Кроме того, договор лизинга заключается на очень длительный период, в большинстве случаев у одного объекта бывает только один лизингополучатель, чего никак нельзя сказать об аренде.

Разница между лизингом и арендой:

1. Аренда – краткосрочная сделка, в случае с лизингом договор заключается на длительное время, практически всегда равное сроку полезного использования объекта;
2. Земельные участки можно получить только в аренду, но никак не в лизинг;
3. Лизинг предполагает право и обязанность лизингополучателя выкупить объект договора по остаточной стоимости, аренда же такого исхода событий не предусматривает.

Чем отличается лизинг от аренды?

Вместе с активным развитием технологий и всех сфер жизни, не менее активно развивается и бизнес-сфера, которая и обуславливает максимальные обороты в кредитных учреждениях, в частности — лизинговых. Лизинг давно стал неотъемлемой частью работы многих компаний, производств и т.д. Лизинг очень схож с арендой, но в то же время имеет и некоторые отличия от нее.

Для того, чтобы в своей деятельности использовать только максимально полезные инструменты и обеспечивать гарантированный рост и развитие бизнеса, нужно четко понимать, в чем заключаются отличия лизинга от аренды. Это знание позволит в той или иной ситуации взвесить все за и против и принять лучшее решение. Нередко это позволяет экономить средства, которые потом играют незаменимую роль в развитии дела.

Процедуры лизинга и аренды имеют массу сходств и различий. Различий не так уж и много, но они являются очень важными. Лизинг в обязательном порядке включает в себя выкуп имущества в конце, или же возврат лизингодателю. Это — главное отличие от процедуры аренды, которая, по сути, является тем же самым, лишь без смены владельца в результате. Сходства тоже достаточно просты.

И в первом и втором случае, арендодатель или лизингодатель получают средства за предоставление оборудования (как пример) в пользование клиенту.

Главные характерные отличия лизинга от аренды состоят в том, что после подписания договора лизинга, клиент становится полноправным владельцем приобретенного им имущества.

В случае с договором аренды этого не происходит — арендатор лишь получает право на владение в определенное время.

В случае с арендой — ответственность лежит на плечах арендодателя, в случае порчи имущества и его неиспользовании, платежи могут быть приостановлены до устранения неполадок или же до заключения нового договора.

Условия расторжения должны быть прописаны! В случае с лизингом, ситуация совершенно обратная.

Если владелец имущества не может его использовать по причине порчи или любой другой — он обязан продолжать вносить платежи и самостоятельно устранять неполадки, оплачивать ремонт, содержание и т.п.

Процессы оформления этих двух видов сделок значительным образом отличаются друг от друга. Заключение договора лизинга требует значительных временных расходов, бумажной волокиты. С арендой все намного проще. Чем воспользоваться из двух вариантов — решать вам.

Лизинг или аренда?

Лизинговый договор в подавляющем большинстве случаев предусматривает переход имущества в собственность арендатора (лизингополучателя) в конце договора, а договор аренды – возврат имущества арендодателю, поэтому платежи по договору лизинга априори будут больше платежей по договору аренды аналогичного имущества на величину его выкупной стоимости.

Обращаю внимание читателей на то обстоятельство, что арбитражной практикой признается правомерность истребования лизингополучателем с лизингодателя выплаченной в течение срока действия договора лизинга выкупной стоимости предмета лизинга при расторжении договора лизинга и возврате имущества лизингодателю по не выделенной в договоре лизинга выкупной стоимости (пост. Президиума ВАС РФ от 18 мая 2010 г. № 1729/10) и по выделенной в договоре лизинга «символической» выкупной стоимости (пост. Президиума ВАС РФ от 12 июля 2011 г. № 17389/10).

Срок действия договора аренды (если речь идет не об аренде недвижимости), как правило, краткий (до 12 месяцев), тогда как при необходимости в долгосрочном использовании имущества аренда чаще всего трансформируется в лизинг просто потому, что арендодателю не выгоден возврат от арендатора переданного в долгосрочную аренду имущества с существенным износом.

Таким образом, при прочих равных условиях рентабельной компании выгоднее:

• при краткосрочной (до 12 ме­сяцев) потребности в основном средстве взять его в аренду;
• при средне- и долгосрочной (от 12 месяцев и дольше) потребности в использовании имущества приобрести его по лизинговой схеме.

Также лизинг предпочтительнее, если предприятие хочет по завершении договора получить арендованное имущество в собственность (для дальнейшего использования либо продажи).

Правовые основы лизинга и аренды

• По договору аренды (имущественного найма) арендодатель (наймодатель) обязуется предоставить арендатору (нанимателю) имущество за плату во временное владение и пользование или во временное пользование (ст. 606 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ).
• По договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель (далее – лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (далее – лизингополучатель) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование.
• Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем (см. ст. 2 Закона № 164-ФЗ). И договор аренды и договор лизинга должен быть заключен в письменной форме (см. п. 1 ст. 609 ГК РФ; п. 1 ст. 15 Закона № 164-ФЗ).

Отличия лизингового договора от договора аренды

Любой договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора (п. 1 ст. 432 ГК РФ).

Существенными являются условия о предмете договора, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Таким образом, если договор лизинга не будет содержать существенных условий, необходимых для данного вида договора, то такой договор является ничтожным в связи с его несоответствием законодательству (ст. 168 ГК РФ).

В такой ситуации по иску заинтересованного лица, например налоговой инспекции, могут быть применены последст­вия недействительности сделки, в ре­­зультате чего лизингодатель получит переданное им в лизинг имущество, а лизингополучатель получит от лизингодателя выплаченную сумму лизинговых платежей за вычетом компенсации за фактическое пользование имуществом (п. 2 ст. 167 ГК РФ; пост. ФАС ДО от 19 февраля 2001 г. № Ф03-А59/01-1/91).

В ряде случаев судьи квалифицируют договоры лизинга, не соответствующие законодательству, в качестве обычной аренды (пост. ФАС ЦО от 30 марта 2006 г. № А54-3841/2005) либо аренды с правом выкупа (пост. ФАС ДО от 3 апреля 2001 г. № Ф03-А37/01-1/442).

В любом случае несоответствие договора лизинга требованиям, предъявляемым законодательством, даст налоговикам возможность требовать от сторон такого договора, чтобы они отказались от использования ускоренной амортизации предмета лизинга в налоговом учете.

Так, Минфин России в письме (письмо Минфина России от 31 августа 2007 г. № 03-03-06/1/628) указал, что для признания гражданско-правового договора договором финансовой аренды (лизинга) для целей налого­обложения прибыли указанный договор должен соответствовать всем требованиям, установленным гражданским законодательством.

Сближает аренду и лизинг то, что предметом таких сделок могут быть только непотребляемые вещи (п. 1 ст. 607 ГК РФ; п. 1 ст. 3 Закона № 164-ФЗ), поэтому по указанным договорам не могут быть переданы потребляемые вещи, например расходные материалы, а также объекты гражданских прав, не являющиеся вещами (ст. 128 ГК РФ), например нематериальные активы, в том числе программное обеспечение.

Источники:

1. http://www.garant.ru/products/ipo/editions/vesti/497925/5/
2. https://fintips.net/85-otlichiya-lizinga-ot-arendy
3. http://thedifference.ru/otlichie-lizinga-ot-arendy/

Источник: http://bogkreditov.ru/lizing/chem-otlichaetsya-ot-arendy.html

Существенное отличие лизинга от аренды имущества

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Существенное отличие лизинга от аренды имущества». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Со всеми тонкостями нужно ознакомиться заранее. Это позволит не допустить проблемных ситуаций. Чаще всего предметом лизинга выступает как раз автомобиль.

Операционный. Больше напоминает аренду, поскольку последующий выкуп имущества не всегда предполагается.

Договор финансовой аренды (лизинга)

По договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель (далее — лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (далее — лизингополучатель) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование.

К тому же использование механизма лизинга позволяет ускорить списание стоимости основного средства в состав налоговых расходов. К сожалению, эта налоговая преференция на сегодняшний день осталась единственной из всего арсенала налоговых преимуществ лизинга, который был предоставлен законодателем в начале развития данного вида бизнеса в России.

Лизинговые правоотношения можно считать частным случаем арендных. И там, и там собственник получает выгоду в виде периодических выплат.

Лизинг является разновидностью договора аренды, но на практике не всегда можно сразу определить, какой из этих двух договоров необходимо использовать. Сравнительная характеристика этих договоров приведена в таблице.

Документ, передающий транспортное средство во временное пользование и обязывающий производить за это пользование регулярные выплаты, называется договором аренды.

Следующая особенность касается новизны имущества, являющегося предметом договора. В аренду может сдаваться как новое, так и подержанное имущество. По договору лизинга лизингополучателю передаётся новое имущество (исключение составляет лишь оперативный лизинг), поэтому данный вид сделки является долгосрочным: срок договора лизинга приблизительно равен сроку полезного использования имущества.

Вместе с тем лизинг является самостоятельным видом договорных отношений и обладает целым рядом характерных особенностей, отличающих его и от аренды, и от кредита.

Преимущества и недостатки лизинга перед арендой Характерная разница между арендой и лизингом состоит в том, что лизинговое имущество выбирается лизингополучателем. Дополнительный плюс – приобретается новое, ранее не использованное и не находившееся во владении имущество.

Сегодня наша статья будет посвящена вопросу, который напрямую к обязанностям бухгалтера не относятся, а связан с управленческим учетом и налоговым планированием. Однако руководитель достаточно часто ставит этот вопрос перед бухгалтером.
Причем большая часть таковых находится именно в Москве. Договор лизинга имеет много сходств с обычным соглашением по аренде.

И грамотные руководители всегда задумываются о том, что будет им выгоднее – арендовать имущество или взять его в лизинг у лизингодателя. Конечно, одно главное сходство у этих понятий есть: за имущество необходимо платить установленную сумму денежных средств.

Аренда — это форма имущественного договора, при которой собственность передаётся во временное владение пользование или только во временное пользование арендатору за арендную плату.

Единственное ограничение заключается в том, что срок соглашений не может превышать периода полезного использования передаваемых ТМЦ.

Важно заранее с таковыми разобраться. Также стоит отметить, что лизинг в краткосрочной перспективе более выгоден, чем обычная аренда.

Последний, в свою очередь, платит за это определенную сумму денежных средств. Указанные правоотношения оформляется соглашением между сторонами, именуемым договором аренды, в котором подробно указываются все существенные условия процесса. К таким условиям в обязательном порядке относится срок соглашения, размер платы, сумма и периодичность платежей.

В свою очередь кредит обязательно подразумевает, что по окончанию действия договора автомобиль отойдет клиенту.

По договору лизинга один участник сделки должен купить определенное имущество у продавца и передать его второму участнику сделки за плату во временное пользование. При необходимости взять в пользование чужое имущество, встает вопрос о выборе способа оформления отношений с собственником: лизинг или аренда.

Лизинг — одна из разновидностей аренды, поэтому на него распространяется действие положений ГК России. Но между этими двумя формами финансовых отношений существуют явные отличия.

В современной российской экономике широкое распространение получило приобретение компаниями основных средств не только в собственность (по договору поставки), но и во временное владение и пользование с последующим возвратом имущества или его выкупом (аренда и лизинг).

В соответствии статьи 2 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)», лизингом является инвестиционная деятельность, связанная с покупкой имущества и его передачей на основании лизингового договора юридическим (физическим) лицам с учетом определенных условий на устанавливаемый срок и за оговариваемую плату, а также с переходом права собственности на объект лизинга к арендатору.

Аренда с правом выкупа отличается от финансовой аренды (лизинга), хотя в некоторых положениях они похожи.

Более того, так как по ГК РФ лизинг является разновидностью аренды, то на него распространяются и общие правила о договорах аренды. Например, договор лизинга недвижимости, заключенный на срок более года, надо регистрировать.

Договор лизинга может предусматривать право лизингополучателя продлить срок лизинга с сохранением или изменением условий договора лизинга.

• Прежде чем перейти к вопросам налоговых и бухгалтерских «удобств» того или иного договора, стоит напомнить в чем же заключается суть каждого из рассматриваемых договоров.
• Как правило, договор лизинга в большинстве случаев заключается на достаточно продолжительное время, которое, однако, не может превышать срок полезного использования данного объекта.
• Как физические, так и юридические лица не всегда располагают достаточным количеством денежных средств для приобретения в собственность того или иного необходимого движимого либо недвижимого имущества.

Стоит отметить, что арендополучатель обязуется передать арендодателю лишь реквизиты, необходимые для выставления счетов к оплате и составления договора. Во время оформления лизингового кредитования имеет место обязательная комплексная работа по оценке платежеспособности получателя лизинга.

Обе формы сделки, обязанности сторон и условия заключения договоров регламентируются Гражданским кодексом РФ (глава 34).

В то же время присутствуют определенные сходства. Со всеми таковыми лучше всего ознакомиться предварительно. Это позволит избегнуть многих сложностей, проблемных ситуаций.

Несмотря на наличие множества общих характеристик, существует ряд принципиальных отличий двух рассматриваемых форм финансово-имущественных отношений. Наиболее значимыми из них являются:

1. При оформлении аренды, предмет правоотношений по окончании срока действия соглашения возвращается собственнику, в то время как предмет лизинга выкупается получателем по остаточной стоимости.
2. Принципиальной разницей условий обоих финансовых инструментов является то, что арендополучатель оформляет сделку на имущество, которое уже находится в собственности контрагента. В то же время, при оформлении лизинга, получатель самостоятельно выбирает необходимое имущество, которое приобретается лизинговой организацией и предоставляется в пользование.
3. ТМЦ по договору аренды может предоставляться как физическим, так и юридическим лицом, тогда как лизинг предоставляется только юридическим лицом, имеющим соответствующую регистрацию и устав.
4. Лизинговые операции не могут производиться в отношении объектов природы и земельных участков.
5. Обязательных для выполнения ограничений срочности арендных сделок нет, однако, как правило, их период меньше продолжительности сделок на условиях лизинга. В то же время, сроки последнего ограничиваются длительностью полезного использования предмета правовых отношений.
6. Риски лизингодателя значительно выше, чем аналогичного субъекта аренды, поскольку компания приобретает в собственность товарно-материальные ценности, нужные получателю и при возникновении каких-либо проблем, оборудование или иной предмет сделки, имеющий узкие характеристики, может оказаться невостребованным. Поэтому практически всегда перед заключением соглашения, компания проводит тщательную оценку платежеспособности контрагента.
7. Арендные платежи могут быть любыми и, как правило, превышают лизинговые при прочих равных условиях. При этом последние обычно рассчитываются в строгом соответствии со стоимостью предмета с учетом обеспечения необходимого уровня прибыли.

Если внимательно присмотреться к лизингу и аренде, можно заметить, что разница между ними заключается в следующем: по окончании действия лизингового договора право собственности на объект аренды переходит к лизингополучателю по обговоренной и согласованной ранее покупной стоимости (в остатке).

От аренды лизинг отличается, во-первых, тем, что в сделке, как правило, участвуют три стороны: лизингодатель, лизингополучатель и поставщик (продавец) имущества. При аренде же взаимодействуют только два участника: арендодатель и арендатор.

Необходимо сказать, что обоим видам присущ характер коммерческой сделки. Не бесплатный характер лизинговых отношений похож на характер аренды техники. Это стало возможно благодаря сумме амортизационных отчислений по полноценному восстановлению.

Договор аренды может быть заключен в устной (пп. 2 п. 1 ст. 161 ГК РФ) и письменной (п. 1 ст. 609 ГК РФ) формах.

Многие компании берут в аренду имущество, не имея своего собственного. И грамотные руководители всегда задумываются о том, что будет им выгоднее – арендовать имущество или взять его в лизинг у лизингодателя. Конечно, одно главное сходство у этих понятий есть: за имущество необходимо платить установленную сумму денежных средств.

Аренда — передача собственного имущества во временное владение и/или пользование за плату. Стороны заключают между собой договор аренды, положения которого регулируются нормами гл. 34 НК РФ.

Право владения и пользования предметом лизинга переходит к лизингополучателю в полном объеме, если договором лизинга не установлено иное.

Источник: https://parl-dv.ru/avtoyurist/8451-sushhestvennoe-otlichie-lizinga-ot-arendy-imushhestva.html

В чем отличие аренды от лизинга? :: BusinessMan.ru

Получить на законных основаниях право пользоваться чужим имуществом можно разными способами. Но когда встает прямой вопрос о заключении договора, то оформление соглашения сводится к двум вариантам: лизинг или аренда. Эти формы финансовых взаимоотношений существенно отличаются друг от друга.

Лизинг, аренда, кредит – принципиальные отличия, преимущества и недостатки этих способов заключения договора о праве распоряжения чужой собственностью мы сегодня и рассмотрим.

Виды имущественных отношений

Целевой кредит позволяет приобрести желаемое имущество сразу в собственность. После чего все взаимоотношения между участниками сделки считаются законченными. Далее приобретателю остается только исполнять свои финансовые обязательства перед кредитной организацией.

Таким образом, кредит нельзя рассматривать как одну из форм договора о праве пользования чужой собственностью.

Согласно ст. 625 ГК РФ договор о праве пользования чужим имуществом может иметь следующие виды:

1. Аренда. Собственность передается на любой срок, установленный сторонами сделки, и за соответствующую оплату. Также встречается безвозмездная аренда. После окончания срока действия соглашения собственность возвращается владельцу.
2. Лизинг. Отличие аренды от лизинга в том, что последний является формой инвестиции. Имущество передается на длительный срок, который равен или максимально приближен к периоду полезного использования. После окончания срока действия соглашения лизингоприобретатель может выкупить объект соглашения по остаточной стоимости.

Лизинг

Виды лизинга:

1. Финансовый. Имущество покупается лизинговой компанией у сторонней организации и по договору передается лизингоприобретателю. После того, как срок соглашения истечет, объект можно выкупить по остаточной стоимости.
2. Оперативный. Главное отличие данной формы соглашения в том, что по окончанию действия договора имущество не выкупается.
3. Возвратный. Объект договора выкупается у лизингоприобретателя, и затем передается ему же по договору аренды. Это более сложная форма взаимоотношений, и ее цель в том, чтобы изыскать дополнительные свободные финансы и сохранить право распоряжаться имуществом.

Отдельно выделяют сублизинг. Этот термин подразумевает передачу чужого имущества, полученного по договору лизинга, третьей стороне, также по лизинговому соглашению.

Регулирование отношений между сторонами сделки

Аренда и лизинг – это две важнейшие формы финансовых взаимоотношений при заключении коммерческих договоров. Они строго регламентируются в соответствии с законодательством РФ следующими документами и положениями:

1. Глава 34 ГК РФ. В ней прописаны основные термины, отличие аренды от лизинга, основные требования к участникам договора, их обязанности, права и т. д.
2. Федеральный закон №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». В этом документе не только подробно раскрыта вся суть лизинга, но и прописана ответственность сторон соглашения при неисполнении своих обязательств.
3. Текст международной конвенции УНИДРУА. В России этот документ был ратифицирован, и собственные законы разрабатывались с учетом международных положений.

Чтобы понять, в чем отличие договора лизинга от договора аренды, следует рассмотреть этот вопрос детально, со всех сторон.

Объект отношений

Когда заключается договор аренды, владелец может предложить на выбор только уже имеющуюся собственность. Арендатор вынужден подстраивать свои запросы.

При лизинге можно самостоятельно выбрать нужное имущество. Лизинговая компания приобретет его у третьей стороны и передаст лизингоприобретателю по договору.

Срок договора

Отличие аренды от лизинга в том, что в последнем случае имущество передается по договору на длительный срок, максимально приближенный к периоду полезного использования. Например, автомобиль чаще всего передают на 5 лет, строительную технику – на 10 лет.

При аренде сроки пользования могут быть любыми и зависят только от желания сторон. К примеру, тот же автомобиль можно взять в аренду на час, сутки, месяц или год. А можно и на все 10 лет.

Ответственность

Всю ответственность за имущество несет лизингоприобретатель. Он следит за техническим состоянием объекта и в большинстве случаев несет все расходы, связанные с его содержанием, в том числе и уплату налогов.

При заключении договора аренды вся ответственность ложится на арендодателя. В случае, если объект соглашения выйдет из строя, будет испорчен или утрачен, то действие договора аренды приостанавливается.

Передача объекта

Лизинговое имущество можно получить только от лизинговой компании. То есть от организации, которая занимается таким видом инвестиций на законных основаниях.

Отличие лизинга от аренды в том, что договор в последнем случае может заключать любой собственник имущества (физлицо, юрлицо, ИП).

Переход объекта договора в собственность

При лизинге подразумевается переход объекта в собственность лизингоприобретателя после выкупа его по остаточной стоимости. Происходит это по окончанию срока соглашения.

При стандартном договоре аренды такая опция не предусмотрена. И после окончания срока действия соглашения имущество возвращается владельцу.

Стоимость

Стоимость платежей при договоре лизинга складывается из нескольких параметров:

• стоимости аренды имущества;
• суммы, вычитаемой из стоимости имущества, так чтобы к концу договора остаток был минимальным;
• стоимости дополнительных расходов, к примеру, на страховку, перевозку, техобслуживание и т. д.

При аренде придется платить только арендные платежи.

Распоряжение объектом

Лизингоприобретателю часто доверяют право полностью распоряжаться объектом соглашения. Например, его можно отдать в сублизинг или сдать в аренду.

При заключении договора аренды распоряжение собственностью остается за владельцем. Субаренда возможна, если соответствующие пункты включены в договор.

Если необходимо получить право распоряжаться чужим имуществом, то нужно будет выбрать одну из форм соглашения. Это лизинг и аренда. Сходства и отличия этих форм финансовых взаимоотношений позволяют заключить договор на приемлемых для сторон условиях: если имущество нужно на длительной срок с переходом в право собственности, то стоит задуматься о лизинге, в других ситуациях достаточно договора аренды.

Аренда с выкупом и лизинг: отличия

Иногда в договоре аренды прописывают пункты о праве выкупа имущества. Схема работает следующим образом:

• имущество передается арендатору на срок, предусмотренный соглашением;
• в договоре прописываются пункты о возможности выкупа объекта сделки по остаточной стоимости, при этом сумма платежей за аренду увеличивается на размер стоимости имущества.

Это схема максимально приближена к лизингу. Так в чем тогда отличие лизинга от аренды с правом выкупа?

Все дело в том, что в первом случае (при лизинге), предусмотрен ряд налоговых льгот и возвратов. При заключении договора аренды этого нет.

При заключении соглашения о лизинге можно рассчитывать на возврат НДС, пропорциональном уменьшении налога на прибыль, компенсации некоторых целевых расходов за счет государства.

Именно поэтому лизинг называют финансовой арендой.

Что в итоге выбрать? Если сравнивать, то можно выделить несколько закономерностей:

1. При лизинге договоры заключать сложнее, так как они требуют наличие ряда обязательных документов. Однако при такой форме взаимоотношений платежи получаются меньше, так как они рассчитаны на больший срок. Бонусом идут различные финансовые льготы.
2. Договор аренды заключить проще, но платежи по нему выше.

Исходя из всей информации, можно сделать вывод, что имущество следует брать в аренду, если речь идет о сроке менее 12 месяцев. В остальных случаях можно задуматься о лизинге и сравнить предложения.

Отличия договоров аренды и лизинга

Критерий сравнения	Аренда	Лизинг (финансовая аренда)
Право собственности на предмет договора в момент заключения договора	Имущество, являющееся предметом аренды, в момент заключения договора уже принадлежит арендодателю (ст. 608 ГК РФ)	Имущество, являющееся предметом лизинга, в момент заключения договора не принадлежит лизингодателю, а приобретается им у определенного лизингополучателем продавца. Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем (ст. 665 ГК РФ, ст. 2, п. 4 ст. 15 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Закон о лизинге))
Право собственности на предмет договора после его заключения	Имущество, сданное в аренду, остается в собственности арендодателя (ст. 608 ГК РФ). Имущество, преданное лизингополучателю по договору лизинга, является собственностью лизингодателя (п. 1 ст. 11 Закона о лизинге)
Возможность выкупа предмета договора	И договором аренды, и договором лизинга может быть предусмотрено, что арендованное имущество переходит в собственность арендатора (лизингополучателя) по истечении срока аренды (лизинга) или до его истечения (ст. 624 ГК РФ, п. 1 ст. 19 Закона о лизинге)
Необходимость заключения обязательных и сопутствующих договоров	Обязательные и сопутствующие договоры для аренды не предусмотрены	Субъекты лизинга должны заключать обязательные (договор купли-продажи) и вправе заключать сопутствующие (договор о привлечении средств, договор залога, договор гарантии, договор поручительства и другие) договоры (п. 2 ст. 15 Закона о лизинге)
Предмет договора	Предмет договора аренды — земельные участки, другие обособленные природные объекты, предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другие вещи, которые не теряют своих натуральных свойств в процессе их использования (непотребляемые вещи). Законом установлены виды имущества, сдача которого в аренду не допускается или ограничивается (абзац второй п. 1 ст. 607 ГК РФ)	Предмет договора лизинга — любые непотребляемые вещи, кроме земельных участков и других природных объектов (ст. 666 ГК РФ, п. 2 ст. 3 Закона о лизинге)
Форма и государственная регистрация договора	Договор аренды может быть заключен в устной (пп. 2 п. 1 ст. 161 ГК РФ) и письменной (п. 1 ст. 609 ГК РФ) формах. Договор аренды недвижимого имущества подлежит государственной регистрации (п. 2 ст. 609 ГК РФ) за некоторыми исключениями (п. 2 ст. 26 Земельного кодекса РФ, п. 2 ст. 651, ст. 633, ст. 643 ГК РФ)	Договор лизинга независимо от срока заключается в письменной форме (п. 1. ст. 15 Закона о лизинге). Договор лизинга, предметом которого является недвижимое имущество, подлежит государственной регистрации (п. 2 ст. 609 ГК РФ, п. 1 ст. 20 Закона о лизинге). Предусмотрена также регистрация отдельных предметов лизинга, подлежащих регистрации в государственных органах (транспортные средства, оборудование повышенной опасности и другие предметы лизинга) (п. 1 ст. 20 Закона о лизинге)
Стороны договора	Арендодатель (наймодатель) и арендатор (наниматель). Требования к арендодателю предусмотрены ст. 608 ГК РФ. Арендатор — любой субъект гражданского права	Лизингодатель и лизингополучатель. Требования к ним приведены в п. 1 ст. 4 Закона о лизинге. Одним из обязательных участников лизинговых операций выступает продавец предмета лизинга. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношения (п. 1 ст. 4 Закона о лизинге)
Риск случайной гибели предмета договора	Риск случайной гибели или случайного повреждения имущества несет арендодатель, если иное не предусмотрено законом или договором (ст. 211 ГК РФ)	Риск случайной гибели или случайной порчи имущества переходит к лизингополучателю в момент передачи ему арендованного имущества, если иное не предусмотрено договором лизинга (ст. 669 ГК РФ, п. 1 ст. 22 Закона о лизинге)
Содержание предмета договора	Осуществление капитального ремонта является обязанностью арендодателя, а поддержание имущества в исправном состоянии, произведение текущего ремонта, несение расходов на содержание имущества — арендатора (ст. 616 ГК РФ)	И текущий, и капитальный ремонт предмета лизинга является обязанностью лизингополучателя, если иное не предусмотрено договором лизинга (п. 3 ст. 17 Закона о лизинге)
Неотделимые улучшения	В случае если неотделимые улучшения произведены с согласия арендодателя или лизингодателя, арендатор/ лизингополучатель имеет право после прекращения договора на возмещение стоимости таких улучшений (если иное не предусмотрено договором), если такие улучшения произведены без согласия арендодателя/ лизингодателя — право на возмещение их стоимости у арендатора/ лизингополучателя отсутствует (п.п. 2 и 3 ст. 623 ГК РФ, п.п. 8 и 9 ст. 17 Закона о лизинге)
Возможность заключения договоров субаренды/ сублизинга	Арендатор/ лизингополучатель вправе с согласия арендодателя/ лизингодателя сдавать арендованное имущество в субаренду (сублизинг) другому лицу на срок, не превышающий срок договора (п. 2 ст. 615 ГК РФ, ст. 8 Закона о лизинге)

💎 Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки — Контур.Бухгалтерия

Лизинг — это финансовая аренда

В лизинге всегда три участника:

• лизингодатель — лизинговая компания, которая покупает оборудование и передает его в аренду;
• продавец — лицо, у которого лизингодатель покупает оборудование;
• лизингополучатель — компания, которая получает предмет лизинга.

В случае лизинга заключается два договора. Первый — договор купли-продажи между всеми участниками. Второй — договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем, где прописаны все условия и порядок платежей.

По окончанию договора лизинга оборудование переходит в собственность лизингополучателя, если не было предусмотрено иного порядка. До окончания договора имущество принадлежит лизингодателю.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

При кредитовании банк выдает заемщику денежную ссуду под определенный процент. Кредит может быть целевой, то есть банк его выдает на конкретную покупку, например, для приобретения оборудования. Если кредит нецелевой, заемщик может тратить его, как захочет.

В кредитовании участвует только два лица: банк-кредитор и заемщик. Кредитор выдает ссуду, а заемщик обязуется ее вернуть через определенное время с учетом процентов за пользование деньгами банка. 

При продаже оборудования продавец может даже не знать о том, что покупатель рассчитывается кредитными средствами.

Отличие кредита от лизинга

Несмотря на то, что оба продукта предназначены для одной цели — покупки оборудования и машин, они имеют несколько важных отличий. В каких-то моментах выгоднее взять кредит, а в каких-то лизинг.

Целевая направленность

Кредит — это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать на:

• пополнение оборотных средств;
• покупку оборудования, машин и автомобилей;
• покупку недвижимости;
• погашение других кредитов и так далее.

В целом кредит можно направить на любые нужды, в том числе и на покупку оборудования.

Лизинг не зря называют финансовой арендой. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспорта или оборудования. То есть это строго целевой продукт.

Количество участников

При кредитовании подписывается договор между банком и заемщиком. В нем оговариваются все условия: сумма, сроки, процент, график погашения, штрафы и так далее. Участвует в договоре всего две стороны.

Лизинг сопровождается трехсторонним договором купли-продажи, где участвует лизинговая компания, которая выступает покупателем, продавец и лизингополучатель.

Право собственности

При покупке имущества в кредит оно сразу начинает принадлежать покупателю. Да, оно может быть передано в залог, но все же право собственности остается за заемщиком. К тому же имущество числится на балансе компании-покупателя.

При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании. Лизингополучателю оно переходит лишь после закрытия договора лизинга. Само имущество может стоять на балансе лизингодателя или на балансе лизингополучателя. Чаще всего выбирают первый вариант, так как это выгоднее и проще для учета.

Стоимость продукта

При сравнении ставки по кредиту и по лизингу “лоб в лоб” выиграет первый вариант, так как процент по кредиту существенно ниже лизингового. Но есть два момента.

Во-первых, лизингодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом лизинга, например, сервисное обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе работают с производителями, которые дают лизингодателям специальные цены ниже рыночных. Поэтому иногда купить оборудование в лизинг выходит дешевле, чем в кредит, как раз потому, что лизинговая компания имеет скидку от производителей. Это часто встречается при покупке транспорта в автолизинг.

Эксплуатационные преимущества

При покупке имущества в кредит банк не будет помогать вам с его выбором или настройкой. По сути, вы получите только деньги, а на что вы их потратите, банк волнует мало.

При лизинге вы получите целый пакет дополнительных услуг. Например, при покупке автомобиля лизингодатель берет на себя все вопросы по страхованию и сервисному обслуживанию. В лизинговой компании вам в помощь соберут целую команду, в ней будет даже инженер, который поможет при приемке оборудования и вводе его в эксплуатацию.

Налоговые преимущества

С кредитом никакой экономии на налогах нет. Максимум, вы можете принять проценты по кредиту в качестве затрат при расчете налога на прибыль.

С лизингом налоговых преимуществ гораздо больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а берете его в аренду, поэтому компания может экономить на трех налогах: 

1. НДС — лизингополучатель принимает в зачет и снижает налог к уплате в бюджет, для этого лизинговая компания ежемесячно выставляет счета-фактуры.
2. Налог на прибыль — расходы по лизингу относятся на себестоимость продукции.
3. Имущественные налоги — предмет лизинга не стоит на балансе лизингополучателя и не включается в налоговую базу пока действует договор. Кроме того, на предмет лизинга амортизация начисляется с ускоряющим коэффициентом 3, что позволяет в три раза сэкономить после того, как предмет лизинга перейдет в собственность лизингополучателя.

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок — от пары месяцев до десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели расходования средств. Например, инвестиционные кредиты выдают на 10-15 лет. В зависимости от срока меняются и условия: процентная ставка, периодичность платежей, сумма залогового обеспечения и так далее.

Лизинговая компания — это не банк, поэтому сроки здесь скромнее. Обычно лизинг дают на 1-3 года, но можно найти предложения на 5 лет.

Требования для получения

У банков очень строгие требования для кредитования. Для начала они подробно изучат вашу финансовую отчетность за 2-3 года, попросят предоставить налоговые декларации, оборотно-сальдовые ведомости, справки из налоговой и выписки по расчетным счетам. В некоторых случаях даже нужен бизнес-план.

И, к сожалению, даже полностью собранный пакет документов не гарантирует, что вы получите кредит.  У банков есть внутренние нормативные документы, где указаны требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономии, ликвидности, NPV и так далее.

Очень часто банки просят залог или поручительство по кредиту, чтобы повысить вероятность возврата средств.

У лизинговых компаний требования менее жесткие. Они также просят ряд документов, но вероятность одобрения гораздо выше. Купленное имущество все равно будет принадлежать лизингодателю. В случае неуплаты его можно будет сразу забрать у лизингополучателя и продать. Это даже проще, чем если бы имущество находилось в залоге. Так лизингодатель минимизирует свои риски.

Первоначальный взнос

При кредитовании не всегда требуется первоначальный взнос. Например, если кредит нецелевой, то ни о каком взносе не может быть и речи. В целевом кредите банки обычно просят сделать взнос до 30%.

В лизинге первоначальный взнос — это обычно обязательное условие. Его размер — до 30%. Но лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договорится и о меньшей величине первоначального взноса. Иногда можно получить лизинг вообще без первоначального взноса.

Последствия неплатежеспособности

Если компания с трудом выплачивает кредит, она может провести с банком переговоры по поводу рефинансирования или реструктуризации. У банка есть несколько опций: снизить процентную ставку, изменить график платежей или продлить срок кредита. Ваше банкротство банку не выгодно.

С лизинговыми компаниями тоже можно попробовать договориться. Они также заинтересованы в привлечении и удержании клиентов. Но все же лизинговое имущество полностью принадлежит лизингодателю. Поэтому долго вытаскивать вас из финансовой несостоятельности не будут.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки оборудования в лизинг.

Преимущества	Недостатки
+ не требует залога или поручительства	— сложнее договориться о послаблениях, если есть проблемы с платежеспособностью
+ транспортные средства можно купить по цене ниже рыночной	— оборудование могут забрать сразу при наличии просрочек
+ менее серьезные требования к заемщику	— выше процентная ставка
+ помогает законно экономить на налоге на имущество, налоге на прибыль и НДС	— до закрытия договора имущество остается в собственности лизингодателя
+ заявку рассматривают быстрее, чем при кредитовании	— лизинг предназначен для конкретных целей
+ лизинговая компания берет на себя часть забот о сервисе и страховании	— договор лизинга заключается на короткий срок
+ проще договориться об индивидуальных условиях

Преимущества и недостатки кредита

Кредит нельзя списывать со счетов. В таблице мы собрали все его плюсы и минусы по сравнению с лизингом.

Преимущества	Недостатки
+ имущество сразу переходит в собственность заемщика	— жесткие требования к заемщику
+ процентная ставка ниже	— долго рассматривают заявку
+ тратить кредит можно на любые цели	— нет экономии на налогах
+ более длительный срок кредитования	— нужен залог или поручительство
+ проще договориться о рефинансировании и реструктуризации

Рекомендуем вам облачный сервис Контур.Бухгалтерия. В нашей программе вы можете без проблем вести учет, в том числе кредита и лизинга, платить налоги и зарплату, сдавать отчетность. Всем новичкам мы дарим бесплатный 14-дневный пробный период.

Разница между финансовой (капитальной) и операционной арендой (со сравнительной таблицей)

Последнее обновление , 26 июля 2018 г. , Surbhi S

Аренда — это финансовое соглашение, по которому арендодатель (владелец актива) покупает актив и разрешает арендатору (пользователю актива) использовать актив в течение ограниченного периода времени. против периодических платежей, например, арендной платы. Условия аренды прописаны в договоре аренды. Финансовая или капитальная аренда и операционная аренда — это два типа аренды. Финансовая аренда — это аренда, по которой риски и выгоды переходят к арендатору с передачей актива. В отличие от Операционная аренда , при которой риски и выгоды не передаются арендатору при передаче актива.

Таким образом, аренда является альтернативой выкупу актива за счет собственных или заемных средств. Одно из основных различий между финансовой и операционной арендой заключается в том, что первая не может быть расторгнута в течение периода первичной аренды, тогда как вторая может быть расторгнута арендатором.

Содержание: финансовая (капитальная) аренда по сравнению с операционной арендой

1. Таблица сравнения
2. Определение
3. Ключевые отличия
4. Заключение

Таблица сравнения

Основа для сравнения	Финансовая аренда	Операционная аренда
Значение	Коммерческое соглашение, в котором арендодатель позволяет арендатору использовать актив в течение максимальной части его экономического срока службы за счет арендной платы, называется финансовой арендой.	Коммерческое соглашение, в котором арендодатель разрешает арендатору использовать актив в течение срока, меньшего, чем его экономический срок, за счет выплаты арендной платы, называется операционной арендой.
Природа	Договор займа	Договор аренды
Срок аренды	Срок финансовой аренды более длительный по сравнению с операционной арендой.	Срок операционной аренды короткий.
Риск морального износа	Остается на арендаторе	Возлагается на арендодателя
Возможность передачи риска и выгод	От арендодателя к арендатору с передачей актива.	Не передается от арендодателя к арендатору с передачей актива.
Отмена аренды	Только при наступлении определенного указанного события.	Можно сделать
Налоговые льготы	Амортизация и финансовые расходы разрешены к вычету арендатору.	Арендная плата допускается как вычет для арендатора.
Расходы на ремонт и техническое обслуживание	несет арендатор.	Несет арендодатель.
Вариант покупки по выгодной цене	Аренда включает опцион, по которому арендатор может приобрести оборудование по цене ниже справедливой рыночной стоимости.	Нет такой возможности по этому поводу

Определение финансовой (капитальной) аренды

Соглашение, по которому арендодатель разрешает арендатору использовать конкретный актив на фиксированный срок, который охватывает большую часть экономической жизни актива, без передачи права собственности, но с передачей риска и выгод, известно как Финансы. Аренда.Он также известен как капитальная аренда.

При финансовой аренде право собственности на актив переходит к арендатору по истечении срока аренды. У арендатора есть возможность купить актив по номинальной стоимости, то есть по цене, которая меньше справедливой рыночной стоимости актива. Аренда возвращает полную выплату, то есть основную сумму (стоимость) плюс проценты по этому активу, в рамках одной аренды. Приведенная стоимость минимальных арендных платежей (MLP) на момент начала действия договора аренды больше или равна общей справедливой рыночной стоимости сданного в аренду актива.

Финансовая аренда не подлежит расторжению по своему характеру, то есть она может быть расторгнута только в том случае, если: арендодатель допускает или наступает какое-либо условное событие или арендатор заключает договор аренды с арендодателем в отношении того же актива. Однако, если арендатор расторгает договор аренды, любые убытки, понесенные арендодателем, будут нести арендатор.

Определение операционной аренды

Соглашение, по которому арендатору разрешается использовать актив с разрешения арендодателя, в течение ограниченного срока, который меньше экономического срока службы актива, без передачи права собственности, риска и вознаграждения, известно как операционная аренда.Операционная аренда больше похожа на договор аренды, и именно поэтому арендные платежи за использование актива относятся на расходы по аренде в Счете прибылей и убытков в бухгалтерских книгах Арендатора.

По окончании операционной аренды актив не передается арендатору, и он не имеет права приобрести актив по цене ниже справедливой рыночной стоимости актива. Арендованный актив передается арендодателю по истечении срока аренды. Нет никакой гарантии, что арендодатель получит полную выплату в отношении стоимости и возврата актива, поскольку один и тот же актив снова и снова сдается в аренду арендодателем для многих клиентов.Операционная аренда имеет расторгаемый характер, поэтому она может быть расторгнута любой из сторон.

Основные различия между финансовой (капитальной) и операционной арендой

Ниже перечислены основные различия между финансовой (капитальной) арендой и операционной арендой:

1. Договор аренды, по которому риски и выгоды передаются вместе с передачей актива, известен как финансовая аренда. Договор аренды, по которому риски и выгоды не передаются при передаче актива, известен как операционная аренда.
2. Финансовая аренда — это своего рода кредитный договор, в котором арендодатель играет роль финансиста. В отличие от операционной аренды, которая аналогична договору аренды.
3. Финансовая аренда предоставляется на длительный срок, так как покрывает максимальную часть срока службы актива. В отличие от операционной аренды, которая действует на более короткий срок.
4. Операционная аренда более гибкая по сравнению с финансовой.
5. При финансовой аренде право собственности на актив передается арендатору в конце срока аренды путем уплаты номинальной суммы, равной справедливой рыночной стоимости актива.И наоборот, в операционной аренде такой возможности нет.
6. В финансовой аренде риск устаревания несет арендатор, тогда как в операционной аренде риск морального износа несет арендодатель.
7. Любые расходы на ремонт и техническое обслуживание будет нести арендатор по договору финансовой аренды, но затраты на ремонт и техническое обслуживание будут нести арендодатель по договору операционной аренды.

Заключение

В настоящее время многие коммерческие предприятия заключают договор аренды, поскольку компания не должна напрямую нести расходы по финансированию актива.Таким образом, финансовая аренда и операционная аренда становятся популярными. Одним из лучших преимуществ этого договора аренды является то, что амортизационные отчисления и проценты по своей природе не облагаются налогом, и поэтому они допускаются в качестве вычета. Аналогичным образом, арендная плата также подлежит вычету из налогооблагаемой базы в случае операционной аренды и, следовательно, допускается как вычет.

разница между арендой и покупкой

Заключение договора аренды

Разница между лизингом и покупкой
Столкнувшись с решением о покупке — например, решая, какой тип автомобиля или бытовой техники купить — потребители имеют возможность либо заплатить наличными вперед, либо занять общую сумму денег, а затем купить товар. .Хотя эти два варианта предполагают оплату полной стоимости предмета в момент покупки, третий вариант также становится очень популярным среди потребителей: аренда предмета. В случае аренды арендатор немедленно переходит во владение путем уплаты первоначального взноса, а затем вносит ежемесячные платежи в соответствии с договором аренды или до тех пор, пока не будет выплачена общая стоимость объекта. Технически арендодатель владеет предметом до тех пор, пока не будет погашена общая сумма, но владение остается за арендатором с самого начала.

Как лизинг ведет к более дорогим моделям
При аренде покупатель должен внести первоначальный взнос вперед, в то время как большая часть стоимости выплачивается в последующие годы в виде рассрочки. Поскольку арендатор может отложить большую часть затрат на потом, процесс аренды влияет на решение арендатора о покупке. Оплачивая полную стоимость товара, покупатель принимает решение на основе тех товаров, которые находятся в его ценовом диапазоне. В случае аренды у арендатора возникает соблазн сделать покупку по более высокой цене, потому что сумма, подлежащая уплате, предназначена только для первоначального взноса, а остальная сумма будет выплачиваться ежемесячно в рассрочку.При наличии лизинга потребители, как правило, увеличивают объем своих покупок, арендуя более дорогие модели, чем более доступные модели, которые они бы купили, если бы лизинг не был вариантом. Таким образом, лизинг увеличивает количество покупок премиальных моделей и влияет на качество жизни.

Разница между лизингом и финансированием
Между лизингом и финансированием есть много общего, а также некоторые различия. В случае финансирования заимствованная сумма представляет собой общую цену предмета за вычетом первоначального взноса или стоимости предмета при обмене.Таким образом, покупатель оплачивает всю эту часть реальной стоимости автомобиля. Совершенно иначе действует лизинг. Арендатор в основном «финансирует» только амортизацию транспортного средства или любого другого объекта в течение определенного периода, который называется периодом лизинга. Это могло быть три или пять лет. Другая возникающая стоимость — это плата за обработку. По истечении срока лизинга лизингополучатель просто возвращает автомобиль или предмет лизингодателю, и весь процесс лизинга заканчивается. Ежемесячный платеж по лизингу, вероятно, будет меньше, чем по ссуде, поэтому аренда кажется гораздо более привлекательным вариантом.В течение всего периода лизинга лизингополучатель оплачивает только стоимость оборудования, прибора или транспортного средства за вычетом его оставшейся или остаточной стоимости в конце периода лизинга. ¹

Плюсы и минусы лизинга и покупки
Основываясь на информации, представленной до сих пор, можно подумать, что лизинг всегда лучший вариант. Однако это не всегда так. Сдавать в аренду или покупать — зависит от конкретной ситуации. Лизинг может быть не лучшим вариантом для тех, чей кредитный рейтинг не соответствует требованиям или чьи доходы колеблются от месяца к месяцу.У других может не хватить дохода для получения права на аренду. Также могут быть некоторые ограничения, не связанные с доходом или кредитом. В случае с автомобилями, например, лизинг может быть доступен только для новых автомобилей, хотя многие автосалоны также предлагают лизинг для подержанных автомобилей.

Лизинг или покупка автомобиля
Потенциальному арендатору или покупателю необходимо рассмотреть множество различных аспектов, прежде чем принимать решение о покупке или аренде автомобиля. Необходимо выбрать различные уровни ответственности, связанные с покупкой или арендой.Если кто-то арендует автомобиль, у него меньше обязанностей по уходу за автомобилем и его ремонту. Некоторым людям нравится идея владеть вещами, и поэтому они не хотят сдавать их в аренду. Поэтому важно заранее знать, что для вас важнее: владеть чем-то и платить за это более высокие ежемесячные взносы или просто отказаться от владения и платить более низкие ежемесячные взносы. Здесь также играет роль личная склонность к заботе о транспортных средствах. Некоторым людям нравится заботиться о своих автомобилях и делать все возможное, чтобы они всегда были блестящими и полностью функциональными.Для таких людей, возможно, было бы лучше принять решение «купить». Лизинг больше подходит для тех, кто жаждет выгод, но не обязательно имеет определенные отношения или привязанность к конкретному автомобилю. Для них преимущества безопасности, комфорта, пробега и удовольствия от вождения важнее, чем марка или модель автомобиля, и, следовательно, вариант лизинга, безусловно, предпочтительнее. Однако в случае аренды, в зависимости от того, в каком штате вы живете, налог с продаж применяется к ежемесячным платежам вместе с денежным фактором (финансовая ставка, аналогичная по форме процентной ставке).В то время как транспортное средство может быть возвращено арендодателю в конце периода лизинга, также возможно приобрести транспортное средство у арендатора в конце этого периода, уплатив остаточную стоимость транспортного средства в конце срока действия договора. Таким образом, любое возможное навесное оборудование, разработанное с транспортным средством во время его использования, может быть сохранено и продлено с помощью этого варианта покупки. ²

На первый взгляд, решение о том, арендовать или купить автомобиль, включает рассмотрение ваших предпочтений в отношении следующего: статус собственности, низкие или высокие ежемесячные платежи, желательно ли досрочное или позднее расторжение договора, является ли возврат автомобиля жизнеспособным вариантом или нет, желателен ли какой-либо капитал в транспортном средстве или нет, может ли человек жить с ограничением пробега, часто устанавливаемым на арендованные автомобили, можно ли организовать финансирование другого транспортного средства после завершения аренды первого, независимо от того, купленный ли автомобиль было бы лучше, потому что это обеспечит остаточную стоимость в конце периода контракта или, что не менее важно, если вы относитесь к тому типу людей, которые любят модифицировать свой автомобиль.Если на последний вопрос ответ «да», то решение о покупке будет лучше, потому что большинство арендодателей не разрешают арендатору вносить какие-либо изменения в транспортное средство. Если в течение срока действия контракта были внесены какие-либо дополнения, их необходимо будет удалить с транспортного средства, и, если из-за этих процессов удаления возникнут какие-либо повреждения, арендатор должен будет нести понесенные расходы. ³

Сдача внаем или покупка дома
Что касается домов, то решения о владении жильем и аренде также зависят от индивидуальных обстоятельств.Когда человек покупает дом, он чувствует постоянную связь со своим сообществом. Кроме того, владелец может вносить изменения в дом без каких-либо правил. Часть выплат по ипотеке даже вычитается из федеральных налогов, и во время бума, когда цены на жилье растут, владелец может получить значительную прибыль, продав его. С другой стороны, аренда позволяет арендатору переезжать из одного дома в другой, если ему это необходимо, например, для переезда, ориентированного на карьеру, переехать в дом большего или меньшего размера или дом с большим количеством удобств.Кроме того, вопросы обслуживания не беспокоят арендатора, в отличие от домовладельцев, которые должны сами заботиться о своем доме. Страхование жилья и налоги на имущество уже включены в ежемесячные арендные платежи, что сводит к минимуму количество платежей, которые должен произвести арендатор. Консультируя клиентов, некоторые банки используют простое правило: покупатель жилья не должен покупать дом на сумму, превышающую их годовой доход более чем в 3 раза. ⁴ Однако решение не всегда так просто и должно зависеть от индивидуальных обстоятельств человека.Каждый вариант необходимо тщательно обдумать, прежде чем принимать решение, которое оказывает такое долгое влияние на жизнь.

Последние сообщения Saima Khan (посмотреть все)

: Если вам понравилась эта статья или наш сайт. Пожалуйста, расскажите об этом. Поделитесь им с друзьями / семьей.

Цит.
Сайма Хан. «Разница между арендой и покупкой». DifferenceBetween.net. 14 июня 2017 г.

Разница между арендой и покупкой

Аренда vs.Покупка

В чем разница между арендой и покупкой? Соглашения об аренде и покупке — это условия, связанные с условиями или степенью владения активом. Активы могут быть собственностью и, в свою очередь, могут быть транспортными средствами, машинами, землей, зданиями и многим другим. В зависимости от ситуации и финансовых возможностей физическое или любое другое предприятие может рассмотреть возможность аренды или покупки актива.

Разница между арендой и покупкой

Аренда

Это состояние, при котором лицо приобретает определенные права на актив на временной основе.В договоре аренды две стороны (арендатор и арендатор) соглашаются с условиями использования и сроком, в течение которого права будут переданы другому физическому или юридическому лицу, а также с платежами, которые будут производиться, либо единовременно, за определенный период. или ежемесячно. Это соглашение часто оформляется как официальная сделка между обеими сторонами, и выплачивается только часть фактической стоимости актива, поскольку права являются временными.

Покупка

Покупка — это условие, при котором владелец принимает на себя полное право собственности на актив и оплачивает полную стоимость этого актива.Новый владелец может использовать актив для потребления или сдать его в аренду другому лицу. После завершения оплаты недвижимость считается новым активом для того, кто ее приобрел.

Что касается формы оплаты, то аренда считается непрямым платежом за всю или частичную собственность, тогда как при покупке это считается прямой оплатой за все приобретение. С точки зрения затрат, лизинг, очевидно, более удобен, однако вы должны принять во внимание, будет ли актив презирать с течением времени или нет.В случае актива, стоимость которого с течением времени увеличивается, как в случае с землей, тогда удобно совершить прямую покупку, при которой вся стоимость актива оплачивается за его полное приобретение, но если актив теряет ценность со временем, тогда, скорее всего, лучше всего будет выбрать аренду.

Ключевые различия между арендой и покупкой:

• При аренде временно приобретается только одно имущество, тогда как покупка означает полное приобретение актива.
• Если физическое или юридическое лицо покупает актив, оно может сдать его в аренду другому лицу.
• С точки зрения затрат и технического обслуживания арендатор не обязан поддерживать актив в рабочем состоянии

Аренда против Финансов | Лучше арендовать или купить машину?

Стоимость владения автомобилем может быстро возрасти, и водители постоянно ищут способы снизить эти затраты. Для некоторых людей лизинг — это один из значительных способов снизить ежемесячные расходы на эксплуатацию автомобиля. Согласно Forbes, каждый четвертый человек делает выбор в пользу аренды автомобиля перед покупкой?

Исследования показывают, что люди, сдающие в аренду, удовлетворены не меньше, чем те, кто финансирует покупку автомобиля.66% людей, арендующих автомобиль, были очень довольны по сравнению с 69%, которые были очень довольны финансированием или покупкой автомобиля.

Когда вы арендуете автомобиль, вы заключаете договор с лизинговой компанией, которая дает вам право управлять транспортным средством по вашему выбору. Лизинг похож на долгосрочную аренду. Ваши платежи не увеличивают капитал, как автокредит и платежи.

При аренде вы по-прежнему можете обсуждать условия сделки, такие как продолжительность аренды, размер ежемесячного платежа, процентная ставка, количество километров, которые вы можете проехать в течение срока аренды (известное как износ) и цена выкупа (остаточная стоимость) по окончании аренды — в том случае, если вы решите купить автомобиль.

причин, по которым лизинг является хорошим вариантом

• Вы хотите водить новый автомобиль: Лизинг делает управление новым автомобилем более доступным. Более низкие ежемесячные платежи позволяют водителям управлять автомобилем, на котором они, возможно, не смогут управлять, если им придется покупать или финансировать его.
• Вам нравится получать новый автомобиль каждые пару лет: Если вам нравится водить автомобиль с новейшими функциями и технологиями, лизинг — отличный способ получать новый автомобиль каждые 2–4 года.
• Вы хотите снизить ежемесячные платежи: Многим людям необходимо следить за своей прибылью и минимизировать ежемесячные расходы. Лизинг позволяет людям управлять новым автомобилем за меньшую плату, чем финансирование нового автомобиля.
• Вы не получите много километров на машине: Если вы не много водите, вам не нужно беспокоиться об ограничении километров при аренде.

Виды аренды — Лизинговые ноты — Финансовые услуги

Существуют различные виды аренды на основе:

• Степень передачи рисков и выгод
• Количество и характер сторон сделки
• Местонахождение производителя оборудования

Виды аренды:

В зависимости от степени передачи рисков и выгод может быть два типа аренды:

(i) Финансовая аренда или капитальная аренда —

Финансовая аренда включает в себя уплату арендной платы за один обязательный, не подлежащий отмене период аренды, достаточный в общей сложности для амортизации капитала, инвестированного арендодателем, а также для получения некоторой прибыли.Он включает в себя передачу всех рисков и выгод, связанных с владением активом, арендатору, но право собственности может или не может быть передано после завершения периода аренды. Финансовая аренда бывает двух видов:

Аренда с полной выплатой — Аренда с полной выплатой покрывает общую стоимость / стоимость актива за счет арендной платы по аренде и стоимости лома. Срок аренды обычно охватывает весь срок экономической службы актива.

Настоящая аренда — Настоящая аренда включает только налоговые льготы для арендодателя, поскольку он несет все риски и выгоды, связанные с владением активом, а арендатор получает только право использовать актив.

Напр. Корабли, самолеты, железнодорожный вагон, земля, тяжелая техника.

(ii) Операционная аренда —

Операционная аренда имеет следующие особенности:

• Он не передает все риски и выгоды, связанные с владением активом
• Стоимость актива не полностью амортизируется в течение периода первичной аренды
• Состоит из пункта об отмене
• Ответственность за техническое обслуживание и ремонт, страхование возлагается на арендодателя
• Актив предоставляется в аренду только на короткий срок, обычно меньше срока полезного использования актива
• Аренда с повышенным риском
• Договор аренды может быть продлен по истечении срока

Напр.компьютерный оператор, такси, принтеры.

Разница между операционной и финансовой арендой:

	Операционная аренда	Финансирование Аренда
Количество договоров аренды	Заключено более одного договора аренды и имеется несколько арендаторов	Один арендатор заключен по единому договору
Амортизация стоимости основных средств	Стоимость актива не амортизируется полностью, поскольку актив многократно сдавался в аренду у разных арендаторов в течение определенного периода времени	Аренда с полной выплатой — Актив амортизируется в рамках единовременной аренды, поскольку предоставляется на длительный срок
Специальное использование	Оборудование или актив общего назначения	Актив предназначен для конкретного использования арендатором
Риск собственности	Риск, связанный с правом собственности, несет арендодатель, и только арендатор получает право использовать актив	Он передается арендатору, и арендодатель сохраняет за собой только право собственности
Срок аренды	Выполняется на короткий период часов или дней	Длительный срок, весь срок службы актива
Оговорка об отмене	Может быть аннулировано в любой момент до истечения срока аренды путем уведомления арендодателя	Не подлежит отзыву в течение периода первичной аренды
Риск устаревания	Арендодатель несет риск	Арендатор несет риск
Специализированные услуги	Арендодатель специализируется на оказании услуг по обращению с активом или оборудованием и его обслуживанию	Арендодатель является финансовым инвестором и не оказывает дополнительных услуг

В зависимости от количества и характера сторон, участвующих в сделке, могут быть следующие виды аренды:

(i) Продажа и возврат в аренду —

По этому типу аренды владелец актива продает актив арендодателю и возвращает его в аренду по договору аренды i.е. арендатор является владельцем актива. Этот вид аренды помогает передать право собственности от истинного владельца к арендодателю. Такой обмен правовым титулом помогает (предыдущему владельцу) арендатору ликвидировать средства, связанные с определенным активом.

Следовательно, продавец актива становится арендатором, а покупатель актива становится арендодателем. Продавец (арендатор) получает стоимость актива и право использовать актив, в то время как покупатель пользуется правом собственности на актив и арендной платой в течение согласованного периода.

Обычно используется в случаях, когда активы не подлежат амортизации, и в отраслях, где лизинговой компании предоставляется бесплатное финансирование.

Например, Банковские шкафчики

(ii) Прямая аренда —

При прямой аренде арендатор и владелец актива — разные организации. Может быть двух видов:

Двусторонняя аренда — При двусторонней аренде в сделке аренды участвуют две стороны, то есть поставщик оборудования или арендодатель и арендатор.Он структурирован как операционная аренда со встроенными помещениями типа —

. Аренда на модернизацию

— дает возможность модернизировать оборудование в будущем.

Swap lease — Предоставляет возможность замены оборудования на аналогичное в рабочем состоянии.

Трехсторонняя аренда — В трехсторонней аренде поставщик оборудования, арендодатель, арендатор — это разные организации, т.е. в сделке аренды участвуют три стороны.

Это договор на оказание помощи при продаже, по которому поставщик оборудования организует лизинговое финансирование в размере —

• Выдача справки о клиенте в лизинговую компанию
• Согласование условий с заказчиком
• Заключение договора аренды за свой счет и дисконтирование дебиторской задолженности по аренде с назначенной лизинговой компанией

По месту нахождения производителя оборудования существует три вида аренды:

(i) Внутренняя аренда — Аренда, в которой все стороны по договору аренды принадлежат к одной стране i.е. поставщик оборудования, арендодатель и арендатор находятся в одной стране, это внутренний договор аренды.

(ii) Международная или международная аренда — При международной аренде арендодатель и арендатор проживают в разных странах

(iii) Импортная аренда — При импортной аренде в основном поставщик оборудования находится за границей, арендодатель и арендатор могут находиться в одной стране.

Прочие виды аренды:

Кредитное плечо

В таком договоре аренды арендодатель покупает актив за счет заемных средств.Поскольку на закупку тяжелой техники и оборудования уходит огромный капитал, то заемные средства используются для финансирования актива. Обычно задействованы три стороны: арендатор (пользователь), арендодатель (лизинговая компания) и финансист (банки и финансовые учреждения). Арендодатель (лизинговая компания) предоставляет 20% -40% покупной стоимости актива за счет собственного капитала, а оставшаяся сумма заимствуется в коммерческом банке или финансовых учреждениях (финансист). Следовательно, он финансируется частично за счет долга и частично за счет собственного капитала.

Например, Самолеты

Также читайте: Введение в лизинг

Лизинг автомобиля — Money Advice Service

Возможно, вы этого не знаете, но два распространенных способа финансирования автомобиля — это аренда по личному контракту (PCH) и покупка по контракту (PCP). Лизинг PCH позволяет вам управлять новым автомобилем каждые несколько лет, с относительно низкими ежемесячными платежами и без забот о стоимости автомобиля при перепродаже. PCP аналогичен, но дает вам возможность купить автомобиль в будущем.Когда вы арендуете автомобиль, существуют строгие правила и ограничения, поэтому убедитесь, что вы понимаете, как это работает.

Как работает автолизинг?

Аренда автомобиля — это, по сути, долгосрочная аренда — вы платите фиксированную ежемесячную плату за использование автомобиля в течение согласованного периода времени и количества миль.

Возможно, вам потребуется пройти проверку кредитоспособности, чтобы подтвердить свое согласие.

Проверки кредитоспособности

Car leasing не будут оценивать другие ваши расходы, чтобы убедиться, что вы можете позволить себе платежи.Это означает, что вам нужно убедиться, что расходы не выходят за рамки вашего бюджета. Используйте наш Планировщик бюджета, чтобы помочь.

Чтобы досрочно расторгнуть сделку с PCH, возможно, вы не сможете просто отказаться от соглашения. Перед уходом могут потребоваться дополнительные расходы, на которые вы не предусмотрели бюджет.

Это может быть проблемой, если вы расторгаете соглашение, потому что у вас больше нет средств на оплату.

Как я могу профинансировать автомобиль с помощью личного договора аренды (PCH)?

Если вы хотите арендовать автомобиль на длительный срок и не хотите его покупать, самым дешевым вариантом, вероятно, будет использование PCH.Вот подробности:

• Срок действия договора аренды от 2 до 5 лет.
• Вам необходимо будет пройти обязательную проверку кредитоспособности.
• Вы должны внести предоплату примерно за три месяца аренды.
• Вы никогда не владеете транспортным средством во время действия договора и должны вернуть его в конце срока.
• Ежемесячные платежи обычно выше, чем за аналогичные автомобили, арендованные через PCP, но в течение всего контракта вы обычно будете платить меньше через PCH.
• Иногда вы можете получить пакет обслуживания, который покрывает такие вещи, как годовой автомобильный налог (дорожный налог) или обслуживание.
• Существуют строгие правила и условия, например ограничение на количество миль, которое вы можете использовать.

Сколько я могу платить в месяц за PCH?

Ежемесячные платежи обычно выше, чем если бы вы арендовали автомобиль через PCP. Это связано с тем, что вы арендуете автомобиль на основе полной стоимости автомобиля, а с помощью PCP вы одалживаете часть стоимости.

Однако общая сумма, которую вы платите по контракту, часто меньше, чем у PCP. Но каждая сделка индивидуальна, поэтому не забудьте присмотреться и сравнить общую стоимость, включая текущие расходы.

PCP во многом аналогичен, но позволяет приобрести автомобиль по окончании договора.

Ограничения при аренде автомобиля

Как и во всех договорах аренды, вы должны иметь в виду некоторые ограничения:

• Вы не сможете каким-либо образом модифицировать автомобиль — например, добавить буксирное устройство — без разрешения.Однако вы можете попросить лизинговую компанию внести изменения, прежде чем брать ее.
• Если вы превысите согласованный пробег, вам придется заплатить штраф за дополнительные мили в конце соглашения. Обычно это 10 пенсов за лишнюю милю и вскоре складывается, поэтому убедитесь, что вы точно оцениваете свой пробег — в 2015 году средний бытовой автомобиль проезжал 7900 миль в год. Поймите стоимость превышения пробега. Может быть дешевле выбрать соглашение о большем пробеге, чем платить штрафы.
• Вы должны вернуть автомобиль в «хорошем ремонте и состоянии» (с учетом «нормального износа»). Так что, если, например, будет разбито зеркало заднего вида, с вас могут потребовать возмещения затрат на устранение повреждений.
• Если вы планируете везти машину за границу, вам может потребоваться письменное разрешение от финансовой компании каждый раз, когда вы это сделаете, а также может взиматься плата.

Большая разница между PCP и PCH: покупка и владение автомобилем

?

Верхний наконечник

Четыре из пяти человек с планами PCP не решают покупать автомобиль по окончании срока действия контракта (Источник: Финансовая и лизинговая ассоциация).Вы, вероятно, станете одним из них? В таком случае аренда автомобиля по личному контракту (PCH) может оказаться для вас дешевле. Но будьте осторожны. Если вы не можете позволить себе ежемесячные платежи PCH и вынуждены расторгнуть договор, вам, возможно, придется полностью оплатить лизинговые расходы, что в конечном итоге обойдется вам дороже.

И PCP, и PCH позволяют арендовать автомобиль. Но PCP также дает вам возможность купить автомобиль и стать его законным владельцем по окончании договора лизинга.

Для этого в конце контракта вы должны заплатить «воздушный шар» — также известный как гарантированная минимальная будущая стоимость (GMFV).Это дополнение к вашему депозиту и ежемесячным платежам и будет составлять несколько сотен или тысяч фунтов стерлингов.

При использовании PCP общая сумма, которую вы выплачиваете ежемесячными платежами, основывается на оценке того, насколько автомобиль потеряет в стоимости за счет амортизации между началом и окончанием контракта.

Если по окончании контракта вы не хотите покупать машину, вы просто отдаете ее обратно. Если автомобиль находится в хорошем состоянии и не превышает согласованный пробег, вам не придется платить больше.

Как с PCH, так и с PCP кредитор может вернуть автомобиль в собственность без судебного постановления. Но в случае с PCP, как только вы заплатите хотя бы треть от общей суммы, они не могут вернуть ее без судебного постановления.

Ваши права, если вы хотите отказаться от плана PCH

Раннее завершение PCH означает, что вам, возможно, придется полностью оплатить расходы по аренде, поэтому хорошенько подумайте, прежде чем расторгнуть договор, и точно выясните, какими будут эти общие расходы.

Что делать, если вы задерживаете оплату автокредитования

Возврат автомобиля

Если вы заплатили (или можете оплатить) половину стоимости автомобиля, вы имеете право вернуть ее. Для PCH может взиматься дополнительная плата, поэтому проверьте свое согласие.

Обратитесь в финансовую компанию

Они могут предложить продлить срок аренды, что снизит ваши ежемесячные платежи, или придти к другому соглашению, чтобы помочь вам.