что положено и как воспользоваться, платят ли пенсионеры налог на имущество?
23 января 2021
При выходе на пенсию человек получает несколько мер поддержки от государства. В том числе льготы по налогу на недвижимое имущество. В России для пенсионеров предусмотрены особые условия при уплате налога за квартиру, дом, землю, гараж. Давайте разбираться, как получить такую льготу, какие нужно подготовить документы и куда обращаться.
Что важно знать пенсионеру
- Раньше в категорию льготников попадали только действующие пенсионеры — женщины в возрасте от 55 лет, мужчины — от 60 лет. С 1 января 2019 года от уплаты налога на имущество освобождаются «предпенсионеры», то есть граждане, которые по возрасту были бы льготниками по старым условиям. Такой порядок сохранится до 2028 года.
- Право на льготу по имущественному налогу имеют все пенсионеры, владеющие недвижимостью, независимо от того, какого вида у них пенсия. Также льгота доступна работающим пенсионерам.
- Льгота полагается конкретно пенсионеру, а не человеку, представляющему его интересы.
- Автомобили тоже являются частью имущества, но права на льготу по транспортному налогу на федеральном уровне для пенсионеров не предусмотрено.
Льгота по налогу на недвижимость
В РФ предусмотрено освобождение пенсионеров от уплаты налога за недвижимость, но только по одному объекту каждого вида. Если у пенсионера в собственности есть недвижимость нескольких видов, например две квартиры и загородный дом, льготу можно применить лишь к одной квартире и дому, за вторую квартиру нужно платить налог. И ещё одно условие — не допускается использование объекта для предпринимательской деятельности.
Для каких объектов в собственности пенсионеров предусмотрены льготы, определено в Налоговом кодексе РФ. Кроме домов, квартир и комнат в список также входят гаражи, машино-места и объекты незавершённого строительства, например недостроенная дача. Если пенсионер имеет несколько гаражей, он освобождается от уплаты налога лишь за один гараж.
Если гараж один, но используется для предпринимательской деятельности, например гражданин занимается в нём перетяжкой мебели или открыл шиномонтажную мастерскую, на освобождение от налога можно не надеяться.
После того как пенсионер получил льготу, ему как владельцу имущества можно также получить вычет по налогу за дополнительные объекты владения (сверх одного каждого вида). Вычет применяется автоматически: для квартир — минус 20 м², за дом — минус 50 м².
Льгота по земельному налогу
Физическим лицам, которые вышли на пенсию, дают льготу на участок до шести соток включительно. Если земельный участок, который находится в собственности пенсионера, больше, налог начисляется только с площади, превышающей норматив.
Налоговую льготу дают лишь для одного земельного участка. Если человек владеет несколькими, земельный налог по остальным подлежит уплате в обычном порядке.
Материал по теме
Как управлять финансами в приложении МТС Банк: от оплаты ЖКУ до денежных переводов
Как получить имущественную льготу для пенсионеров?
Владелец пенсионного удостоверения, который является собственником недвижимого имущества, должен действовать по такому плану:
Подать заявление о праве на льготу
В большинстве случаев налоговики сами владеют сведениями о принадлежности граждан к льготной категории.
Но если льгота не предоставлена, следует подтвердить свой статус пенсионера, подав заявление в налоговую инспекцию.Написать заявление можно непосредственно в ФНС по месту жительства или через личный кабинет на портале nalog.ru. Пенсионное удостоверение прилагать не нужно. Никакие другие документы также не потребуются.
Точные сроки подачи заявления законодательно не определены. Поэтому стоит действовать так: изучить своё налоговое уведомление, льгота есть — заявление подавать не нужно, нет — подайте его как можно скорее. Делается это всего один раз.
Налоговое уведомление — это документ, формируемый налоговой инспекцией. Он отправляется человеку в электронном виде в личный кабинет налогоплательщика или в виде бумажного документа по почте. Также его можно получать лично в руки на основании заявления. Срок предоставления уведомления — не позднее 1 декабря года, следующего за истёкшим налоговым периодом.
Дождитесь подтверждения права на льготу
На рассмотрение заявления, поданного в налоговую инспекцию, по закону отводится 30 дней, после чего гражданин получает уведомление о предоставлении льготы.
Определите льготный объект
Если физическое лицо владеет несколькими объектами недвижимости, нужно подать уведомление о выборе объекта для применения льготы. Это следует сделать до 31 декабря расчётного года.
Уведомление на выбор объекта — это не заявление, его нужно подавать обязательно, если человек желает самостоятельно сделать выбор льготного имущества. Иначе это право перейдёт на налоговую инспекцию. По установленному порядку выбирается тот объект, по которому сумма налога максимальная. Если это устраивает, в подаче уведомления нет нужды.
Физическим лицам разрешено менять льготный объект каждый год, достаточно подать уведомление в налоговую. Это разрешено потому, что в течение года человек может купить, продать или подарить недвижимость.
Но если льгота не предоставлена, следует подтвердить свой статус пенсионера, подав заявление в налоговую инспекцию.
Что делать, если не учтена льгота за прошлый год?
Случается, что обнуление налога не произошло даже после того, как человек подал заявление. С этим можно и нужно разобраться.
Такое возможно из-за технических накладок и прочих ошибок.
Сообщить об ошибке можно на сайте ФНС России в разделе «Жизненные ситуации» — «Уточнение деталей» — «Отправка обращения». Потребуется ввести номер налогового уведомления, выбрать вид налога и год уплаты, отметить основание для предоставления льготы и код налогового органа. Обращение рассмотрят и ошибку исправят.
Если нет возможности отправить обращение через сайт, вопрос можно решить лично — обратиться в налоговую, взяв с собой пенсионное удостоверение.
Когда платят налог на имущество и в каком размере?
Все налогоплательщики, включая пенсионеров и других лиц с категориями льготников, платят налог до 1 декабря расчётного года. Ставка определяется местным законодательством. Уплата имущественного налога может быть произведена онлайн на портале «Госуслуги» или в личном кабинете налогоплательщика, а также через банк.
Сейчас чтобы получить льготы или оплатить налоги, никуда ходить не нужно: многие вопросы вполне можно решить дистанционно.
Например, о том, как удобнее всего оплатить онлайн налог на недвижимость, мы рассказывали здесь.
Подробнее
Теги:
- Общество
- Деньги
Расскажите друзьям об этом материале:
Ещё по теме
Общество19 октября 2022
Как пройти техосмотр в 2022 году
Общество12 октября 2022
Ипотека для молодой семьи в 2022 году: действующие программы и условия
Общество1 октября 2022
Как составить резюме: советы для устройства на работу
Популярное
Здоровье12 октября 2022
Как сделать медицинскую книжку в 2022 году?
Умный дом10 октября 2022
Что нужно знать об умных обогревателях
Деньги7 октября 2022
Как получить налоговый вычет за обучение в 2022 году
Сервисы МТС
В ФНС рассказали, какие налоги могут не платить пенсионеры
1. Налог на имущество физических лиц
Право на налоговую льготу по налогу имеют пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно — мужчины и женщины), которым, в соответствии с российским законодательством выплачивается ежемесячное пожизненное содержание, а также инвалиды I и II групп инвалидности.
Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого в предпринимательской деятельности.
Налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида объектов налогообложения:
1) квартира, часть квартиры или комната;
2) жилой дом или часть жилого дома;
3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 статьи 407 НК;
4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 статьи 407 НК;
5) гараж или машино-место.
При установлении налога нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) могут также устанавливаться налоговые льготы, не предусмотренные настоящей главой, основания и порядок их применения налогоплательщиками (статья 399 НК).
2. Земельный налог
Федеральным законодательством освобождение от земельного налога не предусмотрено. Но начиная с налогового периода 2017 года при расчете земельного налога налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка (налоговый вычет), находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении пенсионеров, получающих пенсии, назначаемые в порядке, установленном законодательством.
В соответствии со статьей 387 НК при установлении земельного налога нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) могут дополнительно устанавливаться налоговые льготы, включая налоговый вычет для отдельных категорий налогоплательщиков.
3. Транспортный налог
В соответствии со статьей 356 НК налог устанавливается самим кодексом и законами субъектов Российской Федерации о налоге, вводится в действие в соответствии с Кодексом законами субъектов Российской Федерации о налоге и обязателен к уплате на территории соответствующего региона.
Федеральным законодательством льготы по этому налогу также не предусмотрены. В то же время, при установлении налога законами субъектов Российской Федерации могут предусматриваться налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком.
P.S.
Информацию о наличии льгот по налогу на имущество физических лиц, транспортному и земельному налогам у льготных категорий лиц можно получить на официальном интернет-сайте ФНС России в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».
Поделиться:
НалогиФНСНалоговое законодательство
Свобода и справедливость для Техаса
Вы много работали, чтобы обеспечить себя. Возможно, вы вышли на пенсию и живете на фиксированный доход. Если вы чувствуете финансовое давление, помните: выбор, который вы делаете для защиты своих инвестиций и имущества, важнее, чем когда-либо. Жить на фиксированный доход может быть сложно; потерять свои сбережения из-за мошенничества гораздо хуже.
Инвестиции
Признайте, что недобросовестные люди нацелены на пожилых людей с вводящими в заблуждение инвестиционными предложениями. Хотя всегда полезно продолжать свое образование в денежных вопросах, будьте осторожны с семинарами, на которых предлагаются бесплатные обеды, экскурсии, поездки или подарки.
Эти преимущества могут быть привлекательными, но они также могут заставить вас защищаться. О том, как некоторые мошенники подставляют своих жертв, давая им что-то даром, вы можете прочитать в нашем разделе «Защита прав потребителей».
В поездке или на закрытом семинаре вы можете столкнуться с навязчивыми рекламными предложениями, перед которыми будет трудно устоять. Если вы посещаете занятия в одиночку, вы можете столкнуться с невозможностью посоветоваться с друзьями или членами семьи, которые могут помочь вам принять правильное решение.
Будьте особенно осторожны с теми, кто хочет прийти к вам домой и просмотреть ваши финансовые документы. Эти документы строго конфиденциальны, и вы должны быть абсолютно уверены, кому вы их показываете.
Мошенничество с инвестициями
Узнайте больше о мошенничестве с инвестициями. Самое главное, помните, что нет никаких гарантий, когда вы вкладываете деньги. Если кто-то говорит вам, что инвестиции будут незначительными или вообще отсутствующими, и что вы получите высокую прибыль, остановитесь прямо сейчас. Не существует такой вещи, как инвестиции «низкий риск, высокая доходность».
Если вы живете на какой-либо пенсионный доход, имейте в виду, что есть мошенники, которые хотели бы заполучить капитал. Будьте осторожны с людьми или компаниями, которых вы не знаете лично или по репутации. Финансовые консультанты и инвестиционные фирмы должны быть зарегистрированы в Государственном совете по ценным бумагам.
Налог на имущество и оценка имущества
Для многих пожилых домовладельцев повышение налога на имущество может представлять угрозу их финансовой стабильности, даже если их ипотечные кредиты могут быть погашены.
Налоговый кодекс Техаса, раздел 33.
06, позволяет налогоплательщикам в возрасте 65 лет и старше отсрочить уплату налога на имущество до тех пор, пока их имущество не будет урегулировано после смерти. Вы можете обратиться к Контролеру государственных счетов и в налоговую службу вашего округа для получения информации об отсрочке уплаты налога на имущество и льготах в отношении приусадебных участков для пожилых домовладельцев.
Если у вас есть жалоба на этическое или профессиональное поведение главного оценщика, оценщика или сборщика налогов, вы можете подать письменную жалобу в Департамент лицензирования и регулирования штата Техас.
Остерегайтесь мошенничества с налогами на имущество или предприятий, которые пытаются соблазнить вас платить ненужные сборы за услуги, которые государственные учреждения предоставляют бесплатно. Будьте начеку, если вы получите письмо, похожее на официальную корреспонденцию о вашем имуществе или налогах на имущество. Вы можете даже получать уведомления с угрозами о просроченных налогах на недвижимость, которые вы на самом деле не должны.
Отсрочка уплаты налогов, как и освобождение от уплаты налога на имущество, предоставляется бесплатно для квалифицированных домовладельцев. Вам не нужно никому платить, чтобы помочь вам получить эти налоговые льготы. И если есть какие-либо вопросы о вашей просроченной задолженности по налогам, не верьте никому на слово, кроме вашего местного налогового инспектора/сборщика. Обратитесь непосредственно в свою налоговую инспекцию, а также имейте в виду, что на веб-сайте контролера имеется множество информации.
Обратная ипотека
Пожилые люди в возрасте старше 62 лет, чьи дома имеют небольшую задолженность по ипотеке или вообще не имеют ее, могут получить предложения по специализированному кредиту, называемому обратной ипотекой. В соответствии с этими договоренностями домовладельцам, имеющим на это право, обещают авансовую выплату наличными без каких-либо обязательств по погашению кредита. Как правило, пожилые люди, получающие обратную ипотеку, могут прожить остаток своей жизни в собственных домах — без ежемесячной ипотеки — и иметь дополнительные деньги, чтобы тратить их на пенсионные годы.
По типичному соглашению кредитор налагает залог на имущество в обмен на наличные деньги, которые он предоставляет заемщику. Это позволяет кредитору возместить кредит, сборы и проценты, продав дом после того, как он освободится.
Хотя пожилые люди, как правило, не обязаны погашать обратные ипотечные кредиты, они должны знать, что после смерти или необходимости навсегда покинуть свои дома большая часть или все имущество передается кредитору. Это может быть особенно важным моментом, который следует учитывать пожилым людям, если они думают, что могут захотеть использовать свои дома в качестве активов для оплаты услуг по уходу за жильем или могут захотеть завещать свою собственность близким.
Нужна помощь в оплате налога на недвижимость?
Закон штата Северная Каролина разрешает освобождение от налога на имущество для пожилых людей с низким доходом и домовладельцев-инвалидов, а также ветеранов-инвалидов или их оставшихся в живых супругов, не состоящих в браке.
Есть три программы, утвержденные Генеральной Ассамблеей, с требованиями, которым должен следовать округ Уэйк. Эти программы могут значительно сократить расходы по налогу на имущество для соответствующих владельцев.
Уменьшите налогооблагаемую стоимость вашего дома:
Домовладельцы в возрасте 65 лет и старше или со 100% инвалидностью могут получить 25 000 долларов или до 50% от стоимости своего дома, в зависимости от того, что больше, если они соответствуют определенным требованиям к доходу и собственности. Супружеские пары могут претендовать на участие, даже если только один из партнеров старше 65 лет или имеет инвалидность. Этот налоговый вычет не нужно возвращать.
ИЛИ
Платите только процент от вашего дохода:
Пожилые люди и лица со 100% инвалидностью, которые владеют и занимают свои дома более пяти лет, могут выбрать программу, гарантирующую, что их счет по налогу на имущество не будет оплачен.
более 4-5% дохода. Домовладельцам, возможно, придется вернуть часть этой налоговой льготы, например, если они переедут или продадут свой дом.
ИЛИ
Скидка для ветеранов:
Ветераны с полной и постоянной инвалидностью, связанной со службой, или их оставшиеся в живых супруги, не состоящие в браке, могут получить $45 000 от стоимости своего имущества , независимо от их дохода. Этот налоговый вычет не нужно возвращать.
Детали программы
Программа для пожилых людей и инвалидов
- Также называется домом для пожилых людей или инвалидов
- Заявители должны быть в возрасте 65 лет или иметь полную и постоянную инвалидность на 1 января.
- Валовой доход за 2021 год как для заявителя, так и для супруга не может превышать 31 900 долларов США.
- Для владельцев совместной собственности, не состоящих в браке, каждый владелец должен подавать заявление отдельно, и могут применяться ограничения пособий в зависимости от процента владения.
- Это одноразовое приложение.
Эта программа исключает из налогообложения первые 25 000 долларов США или до 50 % (в зависимости от того, что больше) от стоимости дома. Исключение означает, что часть стоимости не будет учитываться при создании вашего налогового счета. Даже если вы не соответствуете требованиям программы в последующие годы, исключенная стоимость за предыдущие годы не облагается налогом.
После одобрения участия в этой программе вам не нужно повторно подавать заявление, за исключением случаев, когда ваше постоянное место жительства изменилось, ваш доход теперь превышает текущий допустимый предел годового дохода или вы больше не являетесь полностью и навсегда инвалидом. Если лицо, получившее исключение в прошлом году, умерло до 1 января, лицо, обязанное по закону перечислить имущество, должно уведомить об этом Департамент налоговой администрации округа Уэйк. Оставшийся в живых супруг или владелец совместной собственности должен повторно подать заявление на исключение, если он соответствует требованиям.
Отсрочка уплаты налогов
- Также называется Программа автоматических выключателей
- Заявители должны быть в возрасте 65 лет или иметь полную и постоянную инвалидность на 1 января.
- Валовой доход за 2021 год как для заявителя, так и для супруга не может превышать 47 850 долларов США.
- Для владельцев совместной собственности, не состоящих в браке, каждый владелец должен подать заявление и пройти квалификацию отдельно.
- Кроме того, все владельцы должны были владеть и занимать жилье в течение предыдущих пяти лет.
- Домовладельцы должны ежегодно подавать для участия в этой программе.
В рамках этой программы налоги за каждый год ограничиваются процентом от дохода владельца. Налоги сверх суммы ограничения отсрочены , что означает отсрочку до будущей даты.
Отсроченные налоги за последние три года подлежат уплате с процентами, если происходит дисквалифицирующее событие. Дисквалифицирующие события включают смерть владельца или передачу имущества, когда доля владельца не переходит к другому правомочному владельцу, а также неиспользование имущества в качестве постоянного места жительства владельца.
Для владельца, чей доход в 2021 году не превышает 31 900 долларов США, налоги владельца будут ограничены 4 % от его дохода. Для владельца, чей доход в 2021 году превышает 31 900 долларов США, но не превышает 47 850 долларов США, налоги владельца будут ограничены 5% от их дохода. Для участия в этой программе все владельцы должны подать заявку и пройти квалификацию.
Вы должны подавать заявление на участие в Программе отсрочки уплаты налогов каждый год!
Программа для ветеранов-инвалидов
- Также известен как исключение ветеранов-инвалидов
- Ветераны, уволенные на почетных условиях , или их оставшиеся в живых супруги, не состоящие в браке, могут иметь право на снижение налога на имущество.
- В этой программе нет ограничений по возрасту или доходу.
- Это одноразовое приложение.
Эта программа исключает до первых 45 000 долларов США от оценочной стоимости постоянного места жительства ветерана, уволенного с почетными условиями, который имеет полную и постоянную инвалидность, связанную со службой, или который получает льготы на специально приспособленное жилье в соответствии с 38 U.S.C. 2101. Владельцы совместной собственности, не состоящие в браке, должны подавать отдельные заявления, и могут применяться ограничения пособий в зависимости от процента владения. При наличии права каждый владелец может получать льготы в соответствии с Исключением для пожилых людей или инвалидов или Исключением для ветеранов-инвалидов. После одобрения исключения ветеранов-инвалидов вам не нужно повторно подавать заявление, если только ваш статус инвалидности или пособия не изменился.
Как применить
Крайний срок подачи заявок 1 июня .
Если супружеская пара является единственным владельцем недвижимости, требуется только одно заявление. Если несколько владельцев, не состоящих в браке, запрашивают налоговые льготы для одного и того же имущества, для каждого владельца требуются отдельные заявления. Могут применяться ограничения льгот.
Обратите внимание: Даже если вы можете претендовать на несколько программ, вы можете выбрать только одну программу . Прокрутите вниз для более подробной информации о каждой программе, чтобы помочь с выбором.
Если вы все еще не уверены, позвоните нам по телефону 919-856-5400.
Программы для пожилых людей и инвалидов
Подать заявку (английский) Подать заявку (испанский) Сертификат об инвалидности
Программа для инвалидов
Подать заявку (английский) Подать заявку (испанский) Подтверждение инвалидности
Чтобы запросить отправку заявления по почте, позвоните по телефону офис 919-856-5400. Заявки можно отправить по электронной почте по адресу taxhelp@wakegov.
com, по почте на почтовый ящик 2331, Raleigh NC 27602 или лично по адресу 301 S. McDowell St., Suite 3800, Raleigh.
Могу ли я подать заявление после 1 июня? Заявки с опозданием могут быть рассмотрены до конца 2022 года по таким причинам, как физическое или психическое заболевание, госпитализация, смерть налогоплательщика или ближайшего родственника или командировка в армию. В приложении есть раздел, в котором объясняется задержка и выяснение причины. Каждый запрос будет рассматриваться в индивидуальном порядке.
Сравнение программ налоговых льгот
Посмотреть сравнение исключения Homestead и отсрочки автоматического выключателя.
Приведенные ниже сравнительные ситуации относятся к супружеской паре старше 65 лет, которые владели жильем и жили в нем не менее пяти полных лет. Указанный доход представляет собой общую сумму как заявителя, так и супруга. Дом расположен в Роли, а общая ставка налога для округов Уэйк и Роли составляет 1,0125 на каждые 100 долларов оценочной стоимости.
В примерах представлены результаты для доходов в размере 24 000 и 35 000 долларов США при стоимости жилья в 175 000 и 375 000 долларов США.
Доход $24 000
Стоимость дома $175 000
| Исключение | Автоматический выключатель | |
| Налогооблагаемая стоимость | $87 500,00 | 175 000,00 долларов США |
| Налог на стоимость | 885,94 $ | 1771,88 $ |
| Налоги к уплате | 885,94 $ | $960,00 * |
| Отложенный налог | $0,00 | 811,88 $ |
Доход $24 000
Стоимость дома $375 000
| Исключение | Автоматический выключатель | |
| Налогооблагаемая стоимость | $187 500,00 | 375 000,00 долларов США |
| Налог на стоимость | 1898,44 $ | 3796,88 $ |
| Налоги к уплате | 1898,44 $ | $960,00 * |
| Отложенный налог | $0,00 | 2836,88 $ |
Доход $35 000
Стоимость дома $175 000
| Исключение | Автоматический выключатель | |
| Налогооблагаемая стоимость | Не соответствует требованиям | 175 000,00 долларов США |
| Налог на стоимость | Доход превышает лимит программы | 1771,88 $ |
| Налоги к уплате | 1750,00 долларов США ** | |
| | 21,88 $ |
Доход $35 000
Стоимость дома $375 000
| Исключение | Автоматический выключатель | |
| Налогооблагаемая стоимость | Не соответствует требованиям | 375 000,00 долларов США |
| Налог на стоимость | Доход превышает лимит программы | 3796,88 $ |
| Налоги к уплате | 1750,00 $ ** | |
| Отложенный налог | 2046,88 $ |
* Лимит налога на отсрочку исчислен из расчета 4% от дохода.
** Налоговый предел для отсрочки установлен из расчета 5% от дохода.
Приведенные выше цифры приведены только для сравнения. Будет применяться ваша индивидуальная стоимость имущества и налоговые ставки юрисдикции.
Часто задаваемые вопросы
Что такое стоимость дома?
Стоимость жилья – это стоимость постоянного, основного и законного проживания лица. Он включает в себя жилище, жилой участок, не превышающий одного акра, и связанные с ним улучшения. Жилье может быть одноквартирным домом, частью многоквартирного жилого комплекса или промышленным домом. Опять же, для всех этих программ налоговых льгот жилье должно принадлежать заявителю.
Кто является правомочным владельцем программы Senior & Disabled и программы отсрочки уплаты налогов?
Подходящий владелец — это владелец, который владеет и занимает свой дом по состоянию на 1 января и соответствует требованиям по возрасту, инвалидности и доходу конкретной программы, на которую подана заявка.