Нужно ли платить налог при покупке квартиры: Нужно ли платить налог при покупке квартиры

Содержание

Статьи для покупателей жилья в Москве и Московской области

Журнал > Статьи

Вы перешли по несуществующей ссылке. Попробуйте найти нужную вам страницу, используя навигацию сайта или перейдите на главную страницу.

О выставке
- О выставке
- Участники
- Программа
- Партнеры
- Новости
- Приветственные слова
- Итоги
  - Итоги 2020 октябрь
  - Итоги 2019 сентябрь
  - Итоги 2019 март
  - Итоги 2018 сентябрь
  - Итоги 2018 март
  - Итоги 2017 сентябрь
  - Итоги 2017 март
  - Итоги 2016 сентябрь
  - Итоги 2016 март
  - Итоги 2015 сентябрь
  - Итоги 2015 март
  - Итоги 2014 сентябрь
  - Итоги 2014 март
  - Итоги 2013 сентябрь
  - Итоги 2013 март
  - Итоги 2012 сентябрь
  - Итоги 2012 март
- Фото и видео
- Контакты
Участники
Программа
Посетителям
- Акции и скидки
- Бесплатный билет
- Причины посетить
- Отзывы посетителей
- Новостройки Москвы и МО
- Купля-продажа вторичного жилья
- Загородное и курортное жилье
- Зарубежная недвижимость
- Коммерческая недвижимость
- Дизайн и интерьер
- Бизнес и премиум-класс
- Ипотека
- Инвестиции в недвижимость
- Вопрос-ответ
- Полезные статьи
- Фестиваль
Экспонентам
- Личный кабинет
- Преимущества участия
- Тариф «Старт»
- Заявка на участие
- Отзывы участников
- Как участвовать?
- БИЗНЕС и Стандартные стенды
- Изготовление макетов
- Дополнительный сервис
- Рекламная кампания
- Эсклюзивные возможности
- Итоги RREF AWARDS
Пресс-центр
- Пресс-клипинг
- Баннеры выставки
- Фото для загрузки
- Партнерская программа
Журнал
Контакты

Мы не рассылаем спам. На указанный e-mail будут отправляться
только новые материалы нашего журнала

Посещение выставки это эксклюзивная возможность
в одно время и в одном месте:

Купить квартиру у застройщика без посредников со скидкой. Подробно узнать о ходе строительства и планах компании.
Подобрать выгодный ипотечный кредит, ипотеку для молодой семьи, ипотеку без первоначального взноса и др.
Получить бесплатные консультации по жилищным и юридическим вопросам.
Принять участие в семинарах и конференциях от ведущих специалистов в области недвижимости.
Подобрать и купить вторичное жилье, загородный дом или недвижимость за рубежом.
Принять участие в розыгрышах, конкурсах и получить подарки.

Какие налоги платят при покупке квартиры в Украине. Недвижимость, требующая уплаты налога. Возврат налогового вычета при покупке жилья

org/ListItem»>Недвижимость в Одессе
Новини
Какие налоги платят при покупке квартиры в Украине

Покупка квартиры – важное событие для большинства людей. Многие копят на это годами, но перед подписанием договора сталкиваются с непредвиденным обстоятельством – помимо оплаты стоимости квартиры застройщику, нужно оплатить налог на недвижимость в пользу государства. О том, какими еще сборами облагается покупка квартиры в Украине, вы узнаете в представленной статье.

Налоги и сборы при покупке квартиры

Документом, который подтверждает права владельца на недвижимое имущество, является договор купли-продажи. Его оформлением занимается нотариус, который после подписания соглашения вносит в Государственный реестр вещных прав на недвижимость информацию о том, что собственник жилья сменился.

Сразу после этого на нового владельца накладываются обязательства по уплате налогов. После заключения договора купли-продажи ему нужно оплатить:

Стоимость нотариальных услуг. У потенциального владельца есть возможность обратиться к частному или государственному нотариусу. В первом случае сделка пройдет быстрее, но обойдется дороже. Поэтому при наличии лишнего времени лучше обратиться к государственному нотариусу.
Государственную пошлину, чтобы удостоверить операцию с недвижимостью, проведенную нотариусом. Декрет Кабинета министров Украины «О госпошлине» установил размер, равный 1 % кадастровой стоимости квартиры. В эту сумму не входит составление договора купли-продажи, изменение информации в Госреестре и другие нотариальные услуги.
Сбор в Пенсионный фонд. Подписав договор, новый владелец жилья должен оплатить сбор в размере, равном 1 % от суммы покупки. С квитанцией об уплате сбора в Пенсионный фонд нужно обратиться к нотариусу, который внесет необходимую информацию в Госреестр.
Стоимость услуги будет зависеть от того, насколько быстро нужно получить документы: за 2 ч она обойдется в 11350 грн., за 5 рабочих дней – в 230 грн.

В каждой области Украины свои органы местного самоуправления, которые устанавливают ставку налога. Единственное условие – она должна быть не выше 1,5 % минимальной суммы за 1 кв. м, установленной на 1 января отчетного года. В 2021 г. эта сумма составляет 90 грн. До того как подписать договор купли-продажи, следует обсудить, как будут распределены расходы. Они могут лечь как на одну из сторон, так и обе.

Срок уплаты налога – первые 14 дней после возникновения налогового обязательства. Точкой отсчета можно считать:

заключение договора купли-продажи (не предварительный договор), который подтверждает переход права собственности на жилье;
заполнение заявления об оформлении ипотеки;
заключение нотариального договора, который подтверждает факт установления ипотеки.

Сразу после получения любого из этих документов у нового владельца есть 14 дней на то, чтобы обратиться в налоговую инспекцию для уплаты госпошлины. При заключении договора с застройщиком налог перечисляют в день оплаты стоимости жилья.

Оплата услуг нотариуса

При выборе квартиры на первичном рынке потенциальному владельцу понадобится предварительный договор. В этом случае также не обойтись без услуг нотариуса. Нельзя путать предварительный договор с договором застройщика, который заключается в форме нотариального акта. Первый документ нужен для того, чтобы защитить интересы покупателя и девелопера. В нем обязательно указывают дату того, когда будет подписан окончательный договор купли-продажи. Подписание предварительного соглашения в форме нотариального акта происходит по желанию сторон. Однако в этом случае участников интересует, кто из них должен оплачивать предварительный договор у нотариуса. Не существует единого стандарта, который бы в этом случае распределял расходы. Как правило, покупатель и продавец делят стоимость нотариальных услуг пополам. В них могут входить:

подготовка нотариального акта,
внесение сведений в ипотечный или земельный реестр,
судебные издержки,
выписки из нотариального акта и др.

Девелопер должен включить в свой договор заявление в суд с просьбой внести соответствующие сведения в ипотечный и земельный реестр. Чтобы подписать нотариальный акт, нужно также оплатить НДС от нотариального сбора и пошлину за получение этого документа.

Недвижимость, требующая уплаты налога

Уплата налога на недвижимое имущество – обязательная процедура при покупке квартиры, площадь которой составляет более 60 кв. м. При расчете размера выплаты отталкиваются от площади, которая превышает минимально установленную площадь. При покупке квартиры-студии площадью от 300 кв. м, помимо основного сбора, требуется оплатить налог на роскошь.

У потенциальных владельцев недвижимости на первичном рынке нет льгот, которые бы помогли освободить от необходимости уплачивать сборы. Многие пытаются снизить ставку путем преднамеренного занижения стоимости квартиры в договоре. Однако представители налоговой инспекций в курсе средней стоимости жилья в конкретном регионе, поэтому вправе проверить данные. Если окажется, что стоимость, указанная в договоре, ниже средней рыночной более чем на 33 %, налогоплательщик должен будет объясниться перед представителями налоговой службы и оплатить налог в соответствии с реальной стоимостью жилья.

Категории граждан Украины, освобожденные от уплаты налога на недвижимость

Несмотря на отсутствие льгот при покупке квартиры на первичном рынке, существуют категории граждан, которые могут не уплачивать госпошлину. Список определен Декретом Кабмина Украины. В него входят:

дети, оставшиеся без попечения родителей;
религиозные организации,
участники АТО и члены их семей,
собственники жилья в общежитиях,
многодетные семьи, воспитывающие более 5 детей;
дети-инвалиды, воспитывающиеся одним родителем;
инвалиды немецко-советской войны;
I и II категория граждан, пострадавших во время аварии на Чернобыльской АЭС.

Жители зоны обязательного отселения и отчуждения также освобождены от необходимости оплачивать налог.

Возврат налогового вычета при покупке жилья

Налоговый Кодекс Украины дает собственникам возможность вернуть налоговый вычет за покупку квартиры. Это право есть у граждан, которые впервые покупают недвижимость или стоят в очереди на жилье. Для этого нужно сначала зарегистрироваться по адресу приобретенной квартиры, а затем подать декларацию в фискальную службу.

Вернуть налоговый вычет можно и при покупке недвижимости в ипотеку. Но здесь действуют следующие условия:

Собственник должен быть официально трудоустроен. Если он не предприниматель и не работает по гражданско-правовому договору, его стаж работы должен быть не менее 1 года.
Гражданин, претендующий на вычет, должен быть прописан в ипотечной квартире.
Срок ипотечного договора должен быть не более 10 лет.
Площадь недвижимости должна быть не более 100 кв. м.
Размер налогового вычета должен быть не более размера зарплаты заявителя за 12 месяцев.

Для квартир площадью более 100 кв. м действует понижающий коэффициент, который снижает налоговый вычет. При соблюдении всех этих условий можно рассчитывать на то, что государство возместит часть долга по ипотеке (тело кредита не учитывается).

При покупке квартиры в ипотеку владелец должен быть готов к дополнительным расходам. Ему нужно будет оплатить:

Страховку. Страхование имущества – обязательное условие ипотечного кредитования. Для банка она служит гарантией того, что ущерб, нанесенный залоговому имуществу, будет компенсирован. Причем размер компенсации будет равен потерянному объему ликвидности имущества.
Промежуточную страховку. На оформление ипотеки могут уйти как недели, так и месяцы. Чтобы снизить потенциальные риски и защитить себя, банки оформляют промежуточную страховку. Потенциальный собственник оплачивает ее до тех пор, пока ипотечная квартира не будет зарегистрирована в земельном и ипотечном реестрах.
Комиссию банка. За то, что банк выдает ипотечный кредит, также нужно оплатить комиссию. Некоторые организации выдают кредиты без комиссии, но они предусматривают дополнительные условия и доступны для определенных категорий граждан. Банк вправе самостоятельно устанавливать размер комиссии. Чаще всего она составляет 2 % стоимости кредита. Снизить ее можно, оформив страховку здоровья или другой продукт банка.

Для получения подробной информацию о налогах и сборах при покупке или аренде квартиры в Украине обратитесь к консультантам агентства недвижимости «Европа». Для этого позвоните по номеру в шапке сайта или воспользуйтесь кнопкой связи.

Налоги Нью-Йорка: справочник по налогам на недвижимость для владельцев квартир в Нью-Йорке

Чтобы подсластить сделку, некоторые продавцы предлагают оплатить налоги на передачу или особняк (288 Water Street, #2A — Brown Harris Stevens).

Если вы продаете недвижимость в Нью-Йорке, вы, скорее всего, получите высокую отдачу от своих первоначальных инвестиций. Но прежде чем вы начнете планировать, как потратить свою прибыль или реинвестировать, важно учитывать значительные затраты на закрытие, которые вы также понесете. В Нью-Йорке затраты на закрытие включают не только брокерские сборы, но и налоги на передачу. Налоговый день на горизонте, скорректированный до 18 апреля В связи с выходными и празднованием Дня эмансипации округа Колумбия 17 апреля мы рассмотрим различные виды налогов на передачу собственности, которые применяются к продавцам в Нью-Йорке — налог на передачу собственности в Нью-Йорке, известный как передача недвижимости. Налог (RPTT), налог штата Нью-Йорк на передачу собственности, а в случае кооперативов с вас может взиматься дополнительный переходный налог.

Как указано Департаментом финансов Нью-Йорка, налог на передачу недвижимого имущества (RPTT) применяется к продажам, грантам, переуступке, передаче или сдаче недвижимости в г. стоит 25 000 долларов и более. Есть несколько исключений из этого правила — например, правительство Соединенных Штатов и его агентства не являются исключением. Кроме того, несмотря на то, что унаследованное имущество освобождается от налога на передачу собственности в Нью-Йорке, оно все равно должно указываться в любых декларациях RPTT. Однако, если унаследованное имущество впоследствии продается, все налоги на передачу остаются в силе.

Сумма, которую платит человек, зависит от стоимости и типа имущества. При передаче собственности в большинстве жилых помещений (включая дома на одну-три семьи, кооперативы и кондоминиумы), если стоимость составляет 500 000 долларов или меньше, ставка составляет 1 процент от продажной цены. Если стоимость превышает 500 000 долларов, ставка налога на передачу составляет 1,425 процента. Другие виды передачи собственности, в том числе многоквартирные дома, имеют разные ставки: 1,425 процента для собственности стоимостью 500 000 долларов США или меньше и 2,625 процента для недвижимости стоимостью более 500 000 долларов США.

Продавцы в Нью-Йорке платят не только местный транспортный налог, но и налог штата. Как указано в Департаменте налогообложения и финансов штата Нью-Йорк, налог на передачу недвижимости взимается всякий раз, когда сумма продажи превышает 500 долларов. Ставка налога рассчитывается по ставке два доллара за каждые 500 долларов или их дробную часть. В настоящее время дополнительный налог в размере 1 процента от продажной цены применяется к резиденциям стоимостью более 1 миллиона долларов. Но с 1 июля 2019 года вступил в силу новый набор правил: недвижимость в Нью-Йорке стоимостью более 2 миллионов долларов стала объектом новых налоговых правил и дополнительных налогов на передачу. Дополнительные налоги на передачу оплачиваются продавцом.

Примечательно, что эти налоги на передачу не связаны с налогом на особняк , который обычно уплачивается покупателем. Покупатели в Нью-Йорке уже были обязаны платить налог в размере 1 процента при покупке жилья на сумму 1 миллион долларов или более до того, как он был принят, но теперь существует девять прогрессивных уровней, которые варьируются от 1 процента для домов от 1 миллиона долларов до 4,15 процента для домов стоимостью 25 миллионов долларов. и вверх.

Фото через Pixabay

Это подводит нас к последнему набору налогов, которые, возможно, придется заплатить при продаже недвижимости в Нью-Йорке. Эти налоги обычно известны как «обратные налоги». Флип-налоги могут достигать 20 процентов от продажной цены собственности, и обычно они применяются только к кооперативам. Это отражает тот факт, что обратные налоги предназначены для того, чтобы владельцы не могли часто менять свои квартиры — практика, которая может повлиять на культуру здания или демографию.

Флип-налоги могут определяться несколькими различными способами. Во-первых, дополнительный налог можно рассчитать как процент от валовой продажной цены (например, 5 или 15% от продажной цены). Во-вторых, это может быть установленная сумма в долларах за каждую принадлежащую кооперативу акцию. В-третьих, может взиматься фиксированный налог на переворот (например, 3000 долларов). Наконец, в некоторых случаях кооперативы используют гибридную модель (например, сочетание фиксированной платы и суммы на акцию).

Если вы продаете недвижимость в Нью-Йорке, скорее всего, вы заплатите больше налогов, чем хотели бы. Предполагая, что ваша собственность стоит более 500 000 долларов, вы должны быть готовы заплатить не менее 1,425 процента местных налогов на передачу собственности, 2 доллара на каждые 500 долларов государственных налогов, а если квартира является кооперативом, вы, вероятно, также сталкиваются с оборотным налогом, который может варьироваться от номинальной платы в размере 500 долларов до 20 процентов от стоимости единицы. И если вы планируете продать свою городскую квартиру и ездить на работу из пригорода, обратите внимание: в статье в The Wall Street Journal отмечается, что Нью-Йорк облагает налогом доход нерезидентов, если он получен из источников в Нью-Йорке, включая заработную плату, выплачиваемую пассажиры, которые работают удаленно из-за удобства, а не необходимости.

В конце концов, эта комбинация налогов может и часто съедает доход от инвестиций. Это одна из причин, по которой в Нью-Йорке аренда может быть более доступной, чем покупка, если вы планируете владеть своей недвижимостью менее 12 лет. В этот момент, даже с учетом высоких налогов на трансферы в городе, вы, скорее всего, получите высокую отдачу от своих инвестиций.

Продавец этой квартиры с этим видом в Каледонии покроет налоги и общие сборы в течение всего года.

Назначить встречу

Чтобы посетить любой из этих объектов, просто заполните информацию ниже.

Включите JavaScript для просмотра комментариев с помощью Disqus.

Внебиржевые объявления

Многие квартиры продаются вне рынка
без публичного размещения.

Свяжитесь с нами, чтобы узнать больше о листингах вне рынка.

Есть бесплатно . И никогда никаких обязательств.

. Меня интересуют только общедоступные объекты.

Этот веб-сайт использует файлы cookie. Продолжая использовать этот веб-сайт, вы соглашаетесь с
использованием нами файлов cookie, как описано в наших Условиях использования и Политике конфиденциальности.

Покупка дома: налоговые факты, которые нужно знать

Примечание редактора: Credit Karma получает компенсацию от сторонних рекламодателей, но это не влияет на мнение наших редакторов. Наши сторонние рекламодатели не просматривают, не одобряют и не одобряют наш редакционный контент. Это точно, насколько нам известно, когда публикуется.

Мы считаем важным, чтобы вы понимали, как мы зарабатываем деньги. Это довольно просто, на самом деле. Предложения финансовых продуктов, которые вы видите на нашей платформе, исходят от компаний, которые платят нам. Деньги, которые мы зарабатываем, помогают нам предоставлять вам доступ к бесплатным кредитным рейтингам и отчетам, а также помогают нам создавать другие наши замечательные инструменты и учебные материалы.

Компенсация может зависеть от того, как и где продукты появляются на нашей платформе (и в каком порядке). Но поскольку мы обычно зарабатываем деньги, когда вы находите предложение, которое вам нравится, и получаете его, мы стараемся показать вам предложения, которые, по нашему мнению, вам подходят. Вот почему мы предоставляем такие функции, как ваши шансы на одобрение и оценки экономии.

Конечно, предложения на нашей платформе не представляют все доступные финансовые продукты, но наша цель — показать вам как можно больше отличных вариантов.

Эта статья была проверена нашими редакторами и Кристиной Тейлор, MBA, старшим менеджером по налоговым операциям Credit Karma. Он был обновлен на 2019 налоговый год.

Покупка дома может повлиять практически на все аспекты вашей жизни, от количества места для хранения всех ваших вещей до суммы налогов, которую вы заплатите в следующем году.

Если вы покупаете жилье впервые, вы, возможно, знаете, что можно вычесть проценты по ипотеке. Но как насчет налоговых последствий покупки дома? Каковы налоговые последствия фактической сделки?

Месяцы с теплой погодой могут быть прекрасным временем для покупки дома. Но прежде чем вы сделаете решающий шаг в первый раз, вот некоторые вещи, которые вы должны знать о налогах и покупке дома.

Налог с продаж? Это нет.
Налоги на передачу недвижимости
Многое зависит от того, где вы покупаете
Кто будет платить за все это?
А теперь хорошие новости…
Государственные и местные налоговые льготы

Налог с продаж? Это номер .

Хотя федеральное правительство не взимает налог с продаж, в большинстве штатов он есть. Фактически, Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон в настоящее время являются единственными штатами, которые не взимают налог с продаж в масштабах штата.

Штаты, в которых действует налог с продаж на уровне штата, обычно облагают налогом ряд покупок, и размер налога варьируется от штата к штату.

Например, в Калифорнии налогом облагаются розничные продажи товаров в штате, но не билеты в кинотеатры или на спортивные мероприятия. В то время как налог с продаж Северной Каролины применяется к билетам в кино (среди прочего), он исключает покупку лотерейных билетов. Кроме того, округа и города могут взимать собственные налоги с продаж.

При таком большом количестве видов покупок, облагаемых налогом с продаж, может показаться удивительным, что когда вы покупаете дом, в некоторых штатах налог с продаж не применяется к покупкам дома. Однако штаты могут иметь особенности в своем налоговом законодательстве. Например, Калифорния может взимать налог с продаж и использование, если вы покупаете мобильный дом. Поэтому не забудьте проверить свои государственные и местные налоги с продаж, чтобы лучше понять, за какие налоги вы можете нести ответственность.

И, в зависимости от штата, в котором вы покупаете, вы можете столкнуться с другим видом налога, связанным с покупкой, — налогом на передачу недвижимости.

Штаты, округа и муниципалитеты могут взимать налоги, когда объект недвижимости, например ваш новый дом, переходит из рук в руки или при оформлении ипотечного кредита. Эти налоги часто называют документарными или «гербовыми».

Многие штаты, взимающие эти налоги, рассчитывают сумму налога в процентах от покупной цены имущества. В каждом штате и его налоговом органе действуют разные правила в отношении того, как работают налоги на передачу недвижимости.

Вот пример того, как государственные и местные налоги на передачу недвижимости могут повлиять на конечную стоимость покупки дома.

Колорадо взимает налог на передачу собственности в размере 0,01%, что означает, что вы будете должны государству пенни за каждые 100 долларов покупной цены. Более того, если ваш новый дом находится в Теллурайде, штат Колорадо, город взимает дополнительный налог на передачу недвижимости в размере 3 % за любую покупку дома на сумму более 500 долларов. Покупатель должен заплатить городской налог. Поэтому, если вы купите там дом за 500 000 долларов, вы должны будете заплатить налог на передачу собственности в размере 5 000 долларов штату и еще 15 000 долларов городу.

Даже в штатах, где нет налога с продаж, могут быть налоги на передачу недвижимости. В Делавэре, где нет государственного налога с продаж, сделки с недвижимостью могут облагаться налогом на передачу собственности в размере 3% от стоимости недвижимости. Однако, если вы покупаете в округе или муниципалитете, где действует собственный налог на передачу недвижимости, налог штата снижается до 2,5%. А закон штата Делавэр гласит, что налог будет разделен между покупателями и продавцами поровну.

Таким образом, в Делавэре ваш дом за 500 000 долларов может быть обложен налогом на передачу в размере 15 000 долларов (если вы покупаете в городе без собственного налога на передачу) или до 20 000 долларов в виде государственных и местных налогов. В любом случае вы разделите налог с продавцом, поэтому ваша доля как покупателя может варьироваться от 7500 до 10 000 долларов соответственно.

Многое зависит от того, где вы покупаете

На своем веб-сайте Национальная конференция законодателей штата предоставляет список налогов на передачу недвижимости, который показывает, насколько сильно такие расходы могут варьироваться от штата к штату.

Например, список показывает, что 12 штатов — Аляска, Айдахо, Индиана, Луизиана, Миссисипи, Миссури, Монтана, Нью-Мексико, Северная Дакота, Техас, Юта и Вайоминг — в настоящее время не имеют налогов на передачу недвижимости.

Другие взимают единый простой налог на передачу прав — например, фиксированная плата в размере 2 долларов в Аризоне и налог на регистрацию ипотечного кредита в размере 0,1% в Канзасе.

И другие имеют более сложные правила передачи налога.

Например, налог штата Гавайи на передачу имущества увеличивается по мере увеличения стоимости имущества, при этом ставка налога начинается с 0,1% для имущества стоимостью менее 600 000 долларов США. В штате Нью-Джерси есть несколько сборов помимо сборов штата и округа, включая дополнительные сборы за недвижимость, превышающую определенную сумму в долларах.

Кто будет платить за все это?

Кто несет ответственность за уплату налогов на передачу собственности при покупке дома? Это зависит от.

В некоторых налоговых юрисдикциях может быть указано, должны ли покупатель или продавец платить налог на передачу собственности, или обе стороны сделки должны делить его между собой. Или вы можете договориться с продавцом об уплате налогов на передачу в рамках договора купли-продажи вашего нового дома.

Если вам в конечном итоге придется платить налоги на передачу собственности в качестве покупателя, вы не сможете вычесть их из федерального подоходного налога так же, как вы вычли бы налоги на имущество. Однако вы можете включить их в свою базовую стоимость, которая в основном представляет собой стоимость дома для целей налогообложения. В будущем, если вы продадите свой дом, ваша базовая стоимость будет фактором, определяющим вашу прибыль или убыток от продажи. Ваша прибыль или убыток, в свою очередь, могут повлиять на размер налога (если таковой имеется) с денег, полученных от продажи.

А теперь хорошие новости…

Налоги на передачу собственности могут быть болезненной частью и без того сложного процесса, но покупка дома также может принести налоговые льготы.

Вот некоторые вычеты и кредиты, на которые вы можете претендовать как домовладелец.

Вычет процентов по ипотеке

Если в этом году вы будете брать новый ипотечный кредит на покупку дома, возможно, вы сможете получить вычет процентов по ипотеке в своей декларации по федеральному подоходному налогу при условии …

Вы перечисляете свои вычеты
Ваша ипотека предназначена для вашего основного места жительства или другого подходящего места жительства
Вы заплатили или начислили проценты в течение налогового года
Вы использовали средства кредита для покупки дома, который обеспечил ипотеку
Ваш общий ипотечный долг (включая собственный капитал) составлял 1 миллион долларов или меньше — или 500 000 долларов или меньше, если вы были женаты, но подавали отдельные декларации

вы можете потребовать вычет процентов в размере 750 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем заявление совместно, или 375 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете заявление отдельно. Это означает, что если вы состоите в браке и подаете совместную заявку, а ваша ипотека составляет 1 миллион долларов, вы не сможете претендовать на вычет процентов по ипотеке в размере 250 000 долларов от вашей основной суммы.

Вычет налога на имущество штата и местного самоуправления

Каждый год вы будете платить любые налоги на имущество на свой дом правительству штата и местным органам власти. Независимо от того, платите ли вы налоги на недвижимость напрямую или делаете это через счет условного депонирования у вашего кредитора. Начиная с 2018 налогового года, вы можете вычесть до 10 000 долларов США (5 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете декларацию отдельно) из ваших налогов на недвижимость, а также государственных и местных подоходных налогов вместе взятых. Или вы можете использовать налог с продаж вместо подоходного налога. Это известно как вычет SALT. Например, если вы заплатили 5 000 долларов США в виде налога на имущество и 7 000 долларов США в виде налога штата и подоходного налога, вы можете получить вычет только в размере 10 000 долларов США в счет общей суммы расходов в размере 12 000 долларов США.

Чтобы воспользоваться этим вычетом, вам нужно будет перечислить свои вычеты в Таблице А, а также решить, какие налоги вы хотите вычесть — налоги на имущество и подоходный налог или налоги на имущество и с продаж.

Если вы живете в штате с высокими налогами на имущество, ваш счет налога на имущество может учитывать все ваши разрешенные вычеты SALT, не оставляя вам места для вычета подоходного налога или налога с продаж. Или, если ваши налоги на недвижимость ниже, в лимите вычетов могут остаться деньги, чтобы также вычесть некоторые доходы штата или налоги с продаж.

Вычет баллов

Покупка дома может включать оплату «баллов» — сборов, которые вы платите за получение ипотечного кредита. Ваш кредитор может также называть баллы комиссией за выдачу кредита, максимальной комиссией по кредиту, скидкой по кредиту или дисконтными баллами.

Вы можете вычесть всю сумму баллов, которую вы заплатили в том же году, когда вы их заплатили, если …

Ипотечный кредит обеспечен вашим основным домом (вашим основным домом обычно считается место, где вы проживаете большую часть времени) )
Выплата баллов является обычной практикой в регионе, где был выдан кредит, и вы не заплатили больше, чем текущая ставка за баллы в этом районе
Вы сообщаете о доходах в год, когда вы их получаете, и вычитаете расходы в том же году, когда вы их выплачиваете ( известный как кассовый метод учета)
Баллы не заменяют другие сборы, которые обычно указываются отдельно в отчете об урегулировании, такие как сборы за оценку, сборы титульной компании, гонорары адвокатов и налоги на имущество
Наличные, которые вы заплатили при или до закрытия на ваш дом за такие расходы, как первоначальный взнос или задаток, а также любые баллы, уплаченные продавцом, были как минимум равны начисленным баллам (вы не могли взять эти деньги взаймы)
Вы использовали кредит для покупки или строительства основного дома
Кредитор рассчитал ваши баллы в процентах от основной суммы ипотеки
В выписке по расчету четко указаны баллы, начисленные по ипотеке

Если вы не соответствуете всем требованиям эти критерии, вам придется вычесть ваши баллы в течение срока действия ипотечного кредита в качестве предоплаты процентов.

Процентный кредит по ипотеке

Если вы покупаете жилье с более низким годовым доходом, вы можете иметь право на получение процентного кредита по ипотечному кредиту.

Прежде чем получить ипотечный кредит, свяжитесь с местными властями штата или местными властями в вашем районе, чтобы узнать, можете ли вы претендовать на получение сертификата ипотечного кредита. IRS требует, чтобы вы имели MCC, чтобы иметь право на кредит.

Если вы имеете право на MCC и имеете право на получение кредита, это означает снижение суммы налога, которую вы должны уплатить, в долларах США. Ваш кредит будет основываться на кредитной ставке сертификата в вашем MCC (10–50%), и вам нужно будет рассчитать фактическую сумму кредита в форме 839.6.

Вы по-прежнему можете получить вычет процентов по ипотеке, если вы также имеете право на получение процентного кредита по ипотеке. Однако, если вы детализируете свои вычеты, вам придется уменьшить процентный вычет по ипотечному кредиту на сумму процентного кредита по ипотечному кредиту, который вы запрашиваете, даже если эта сумма частично перенесена.

В каждом штате или агентстве могут быть разные правила для центров MCC, поэтому важно точно знать, какие квалификационные требования действуют в вашем регионе.

Налоги на недвижимость могут составлять огромную часть стоимости домовладения. Штаты, округа и муниципалитеты могут предлагать налоговые льготы, которые могут помочь покрыть эти расходы. Право на участие может быть основано на таких факторах, как доход, являетесь ли вы ветераном или ветераном-инвалидом, где вы живете в штате, на пенсии ли вы или инвалидом.

Например, штат Вашингтон предлагает программы отсрочки для отвечающих требованиям заявителей, чтобы помочь им с налогами на недвижимость. Домовладельцы с располагаемым доходом домохозяйства в размере 57 000 долларов США или меньше могут иметь право на отсрочку уплаты налога на недвижимость, хотя они будут должны платить проценты на отсроченную сумму.

В Джорджии домовладельцы могут получить стандартное освобождение от налога на усадьбу в размере 2000 долларов США от налогов округа и школы (4000 долларов США, если им 65 лет и старше), если они действительно живут в своем доме и это их законное место жительства, при условии к некоторым исключениям.

Свяжитесь с налоговым органом или отделом доходов вашего штата, чтобы узнать о любых налоговых льготах штата или местных органов власти, которые могут быть вам доступны.

В зависимости от штата, в котором вы покупаете дом, сборы за передачу недвижимости могут быть сложными и дорогостоящими. Вы можете захотеть, чтобы покупка вашего дома облагалась чем-то столь же простым для понимания, как базовый налог с продаж.

Однако налоговые последствия не обязательно должны быть движущим фактором при принятии любого финансового решения, в том числе в отношении места вашего проживания. К счастью, право на налоговые льготы федерального уровня, такие как вычет процентов по ипотеке, может помочь снизить налоговое бремя.

Если вы собираетесь покупать дом в этом году, обязательно храните все важные документы, связанные с покупкой, в одном месте. Имея под рукой информацию о покупке дома, когда придет время подавать федеральные подоходные налоги, вы сможете максимально использовать все кредиты или вычеты, связанные с домом, на которые вы имеете право.

Соответствующие источники:

Департамент доходов штата Аляска, Налоговый отдел: Налог с продаж и использования | Департамент доходов штата Делавэр, узнайте о налогах на валовую выручку | Департамент доходов штата Монтана, общий налог с продаж | Департамент налогового управления штата Нью-Гэмпшир | Департамент доходов штата Орегон Налог с продаж | Департамент доходов Северной Каролины Налог с продаж и использования: вступительный взнос | Часто задаваемые вопросы по налогу с продаж и налогу на пользование Департамента доходов Северной Каролины | Теллурайд, Колорадо Муниципальный кодекс: Глава 4, Доходы и финансы | Штат Делавэр, Делавэр Кодекс онлайн: Государственные налоги, налоги на товары | Публикация IRS 530, Налоговая информация для домовладельцев (2019) | Публикация IRS 523, Продажа вашего дома (2019) | Форма IRS 8396, Процентный кредит по ипотеке (2019) | Департамент доходов штата Вашингтон, Освобождение и отсрочка уплаты налога на имущество | Департамент доходов Джорджии, Освобождение от уплаты налога на недвижимость

Кристина Тейлор является старшим менеджером по налоговым операциям в Credit Karma.