какие документы нужны в 2021 году 🏠 1000 Новостроек
Ещё параметрыЕщё
Год сдачи
Сдан202320242025+
Количество комнат
Студия1234+
Цена, Р
Местоположение
Москва Новая Москва Московская область
ПопулярныеПо рейтингу пользователейПо возрастанию ценыПо убыванию ценыСамые близкие к метроБлижайший срок сдачиНовые
Об объекте
Площадь, м²
Отделка
Без отделкиЧерноваяЧистоваяПод ключ
Минут до метро
ПешкомНа транспорте
Минут до МЦД
ПешкомНа транспорте
Расстояние до МКАД
Тип недвижимости
Не важноКвартираАпартаменты
Класс недвижимости
ЭкономКомфортКомфорт +БизнесЭлитный
Название ЖК
Застройщик
Дополнительно
Полезное
Автор: Ксения Плаксина
Рассказываем о том, какие документы требуются в 2021 году для налогового вычета за квартиру из вторичного жилья, новостройки или приобретённой в ипотеку.
Поясняем, как происходит выплата вычета за покупку квартиры через работодателя и какие документы при этом понадобятся.
Налоговый вычет — своеобразный «кешбек» от государства. Честно заработанные 13% возвращаются, и их можно потратить на что-то приятное. Но чтобы получить деньги вовремя, нужно подготовиться и собрать пакет документов. Впрочем, с недавнего времени процедура стала проще. Мы расскажем всё о том, какие документы для налогового вычета за квартиру с 2021 года нужно предъявить
Изменения в законе
Ещё не так давно больше всего «заморочек» было связано с декларацией 3-НДФЛ. Много страниц, ещё больше строчек, заполнение которых непонятно; долгие поиски в интернете внятного объяснения, потраченные время и нервы. И всё это могло привести к требованию повторного заполнения страницы.
Наконец был принят закон №100 от 20.04.2021, вступивший в силу в мае 2021 года. Он позволил налогоплательщикам обойтись без заполнения и подачи декларации 3-НДФЛ.
Теперь ФНС определяет размер положенной по закону выплаты исходя из имеющейся у неё информации о доходах и выплаченном НДФЛ.
Казалось бы, с бюрократией покончено, но не для всех. Новый порядок выдачи действует в отношении квартир, на которые право собственности оформлено после 01.01.20 года. Если вы купили жильё ранее этой даты, придётся действовать по старинке — оформлять декларацию.
Изменения также коснулись сроков возврата налогов, о чём мы подробно рассказали в статье о вычете при покупке жилья.
В остальном всё осталось, как прежде. Право на возврат налоговой суммы можно использовать двумя методами: через ФНС и работодателя.
Налоговый вычет за квартиру: какие документы нужны в ИФНС
Итак, теперь для возврата налога достаточно заполнить и передать в налоговую заявление. Декларацию заполнять не нужно, если жилплощадь куплена не ранее 2020 года. Если ранее, придётся заполнять 3-НДФЛ, причём за каждый год. Если вычет по одной квартире распределяется между супругами, каждый подаёт декларацию на себя.
К ней нужно приложить пакет документов, но об этом чуть позже.
Если в вашей ситуации требуется заполнять 3-НДФЛ, помните, что документ часто обновляется. Используйте актуальную версию. Обо всём можно узнать на сайте налоговой службы, где есть и пример заполнения.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете в 2021 году на имущественный налоговый вычет.
Вместе с подачей декларации нужно предъявить справку 2-НДФЛ, которую можно получить на работе или загрузить из личного кабинета (ЛК) на сайте налоговой. Справки за прошлый период формируются приблизительно с апреля последующего года.
Теперь в 3-НДФЛ добавлено заявление о возврате налоговой суммы. До 2021 года оно заполнялось отдельно. Оно нужно всегда. И проще всего заполнять и отправлять его в ЛК на сайте nalog.ru
Не забудьте указать:
- название банка;
- реквизиты счёта для перечисления денег.
Декларация заполняется одним лицом, а вот заявление и пакет документов должен предъявить каждый.
В нём в обязательном порядке должен быть паспорт (или паспорта, если вычет распределяется между мужем и женой).
Остальные документы на вычет за квартиру предъявляются в зависимости от того, где и как она была приобретена. Общий принцип таков: нужно предоставить доказательства того, что вы купили квартиру, заплатили за неё деньги.
Можно использовать копии документов, налоговики сами проверят их по базам. В спорных вопросах они попросят оригиналы, хотя это бывает редко. Сканы легко отправлять через ЛК налогоплательщика — это удобнее, но копии также можно подшить к декларации.
Документы для квартиры-«вторички»
Кроме перечисленной выше документации нужно предоставить:
- Договор купли-продажи (ДКП).
- Платежки, подтверждающие, что вы заплатили деньги за жилплощадь. Это может быть платёжное поручение, выписка из банка о перечислении денег и т. п. Если деньги были внесены кем-то другим по поручению, нужно предъявить доверенность на оплату.
- Документ, который доказывает, что вы являетесь собственником приобретённого жилья. Сейчас этим документом является выписка из ЕГРН (сведения об объекте недвижимости из официального источника информации). Она выдаётся в Росреестре после оформления права собственности.
Напомним, что с июля 2016 года отменена выдача свидетельств о праве собственности, теперь их заменяет выписка из ЕГРН.
Документы для квартиры-новостройки
О том, как правильно купить квартиру у застройщика, мы подробно рассказали здесь. При покупке такого жилья обычно нет классического ДКП. Значит, список документов для получения налогового вычета за квартиру (помимо заявления и паспорта) немного другой:
- Договор долевого участия (ДДУ, заключается между застройщиком и покупателем жилья) или договор уступки прав требования (когда покупается жилплощадь в новостройке у владельца, который ещё официально не стал её собственником).
- Акт приёма-передачи жилья (подписывается во время приёма квартиры у застройщика).
- Платёжки.
Документы для квартиры, приобретённой в ипотеку
После приобретения жилья в ипотеку можно получить два вычета – за траты на покупку и на проценты. Документы подаются ежегодно до того момента, пока не будет выплачена вся установленная сумма.
По сути, пакет документов состоит из двух частей. Первая — как при покупке жилплощади в новом доме или во вторичном жилье.
Вторая часть:
- Ипотечный договор (все страницы).
- Справка о выплаченных процентах за год или несколько лет. Её выдаёт банк.
- График платежей.
- Документы, подтверждающие регулярную оплату ипотеки (квитанции, выписки из банка, чеки).
Не все эти документы являются обязательными. Главный документ — справка об уплаченных процентах. Но налоговики могут запросить всё остальное, поэтому лучше заранее всё подготовить.
Другие случаи
Если вы приобрели жильё и решили воспользоваться распределением вычета, при этом находясь в браке, к другим документам стоит добавить:
- свидетельство о браке;
- заявление о разделе вычета между мужем и женой (укажите, в каких частях будете делить льготу).
Если вы платили за долю ребёнка, приложите его свидетельство о рождении.
Документы для получения вычета за квартиру работодателю
Если вы не хотите ждать оформления и получения одной или нескольких крупных выплат, можете оформить вычет у работодателя. В таком случае из вашей зарплаты не будут вычитать 13 %.
Какие нужны документы для вычета за покупку квартиры через работодателя:
- Заявление. Можно оформить в ЛК налогоплательщика. Декларация не заполняется.
- Обычные документы (указаны выше в статье).
- Уведомление о праве на выплаты.
Как всё происходит:
- Заявление с остальными документами передаются налоговикам.
- Налоговики проверяют документы и выдают уведомление.
- Вы передаёте уведомление работодателю.
- Бухгалтеры перестают удерживать НДФЛ из зарплаты до времени достижения суммы вычета.
- Если за год использовался не весь вычет, оставшаяся сумма переносится на другой год. Для этого нужно снова получить уведомление.
Если год, за который вы планировали вернуть налог, закончился, получить за него налоговый вычет можно только обычным путём, через ФНС.
ЖК рядом с этим местом
Документы для налогового вычета за квартиру повторно
Имущественный вычет / 11 комментариев
Получить имущественный вычет за один год не всем удается, поэтому возврат 13 процентов может растянуться на несколько лет. Далее расскажем о документах для налогового вычета за квартиру, повторно подаваемых в ИФНС для получения остатка имущественного вычета.
Из статьи Вы узнаете, нужно ли подавать все те же самые документы или список их сокращается, а также, какие документы нужны для повторного возврата налога за квартиру, в том числе при покупке недвижимости в ипотеку и при возмещении 13 % через работодателя.
Темой нашего разговора будут именно документы для получения остатка налогового вычета при покупке квартиры (одной и той же квартиры — одного объекта недвижимого имущества). Дело в том, что с 2014 года действует правило, согласно которому имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение одного или нескольких объектов недвижимости. И если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного вычета в размере менее его предельной суммы, остаток вычета до полного его использования может быть учтен в дальнейшем (при строительстве либо приобретении другого жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них, приобретении других земельных участков). Поэтому ответ на вопрос: «Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиру повторно — в случае приобретения второй квартиры?» будет следующим: «Необходимо предоставить полный список документов для получения имущественного вычета».
Если доход за год недостаточен для получения всей суммы имущественного вычета, его остаток может быть перенесен на последующие годы до полного использования. Для оформления вычета в ИФНС подаются соответствующие документы. Нужно ли повторно представлять документы на имущественный вычет в этом случае?
Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру повторно?
По общему правилу если Вы возвращаете налог за покупку квартиры через налоговую инспекцию, то кроме декларации 3-НДФЛ, заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога, необходимо подать следующие документы для подтверждения права на имущественный вычет:
- копия документов, подтверждающих оплату,
- при покупке квартиры на вторичном рынке подаются договор приобретения квартиры с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия), документы, подтверждающие право собственности на квартиру (копия),
- при приобретении квартиры по ДДУ подаются договор ДДУ с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия), документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства (например, акт приема-передачи) (копия).
К перечисленному выше перечню документов для получения налогового вычета за квартиру могут добавляться:
- соглашение о распределении расходов на покупку квартиры между супругами и копия свидетельства о браке (при распределении расходов на приобретение квартиры супругами),
- копия свидетельства о рождении ребенка (при приобретении родителями квартиры или доли (долей) в ней в собственность своих детей).
Если Вы получаете имущественный вычет второй год, обязательно ли подавать все документы? Нужно ли повторно подавать документы для налогового вычета за квартиру, подтверждающие право на вычет, если они были представлены ранее?
По данному вопросу государственные органы давали разъяснения, согласно которым в ходе проведения налоговой проверки сотрудники ИФНС не вправе истребовать у проверяемого лица документы, ранее представленные при проведении камеральных налоговых проверок данного лица. Это ограничение не распространяется на случаи, когда
- документы ранее представлялись в налоговый орган в виде подлинников, возвращенных впоследствии проверяемому лицу,
- документы, представленные в налоговый орган, были утрачены вследствие непреодолимой силы.
Поэтому «если налогоплательщик для получения имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов, и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, для его получения в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется» (Письмо Минфина РФ от 7 июня 2013 г. N 03-04-05/21309, Письмо ФНС России от 12.08.2013 N АС-4-11/14599@, Письмо УФНС РФ по г. Москве от 21.04.2010 N 20-14/4/042708@).
И если Вы в прошлом году уже подали в налоговую весь пакет документов, то количество документов при повторной подаче на налоговый вычет на квартиру уменьшится. Нужно ли повторно подавать документы для налогового вычета за квартиру для получения остатка имущественного вычета?
Список документов для налогового вычета за квартиру повторно
Если ранее для получения имущественного вычета Вы подавали копии документов, подтверждающих Ваше право на вычет (и их впоследствии не потеряли в ИФНС), то Вы имеете право не сдавать их второй раз. Итак, Вы можете подать следующие документы для получения остатка налогового вычета за квартиру через ИФНС:
- налоговая декларация 3-НДФЛ по форме, действующей в соответствующий год (оригинал),
- заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (оригинал). С 2020 года налогоплательщики вправе представить заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации,
- справка 2-НДФЛ (при необходимости).
Если Вы приобрели квартиру в новостройке и потратили деньги на отделку, то Вы можете вернуть 13 % по данным расходам. При этом Вы имеете право заявить имущественный налоговый вычет в части таких расходов в последующих налоговых периодах (не в том же налоговом периоде, в котором была приобретена квартира). В этом случае к документам для возврата 13 процентов с покупки квартиры, повторно представляемых в налоговую, Вы можете добавить новые платежные документы (например, подтверждающие покупку отделочных материалов), которые не подавали в первый раз.
Какие документы нужны для повторного получения налогового вычета за квартиру по ипотеке?
Если для приобретения квартиры Вы брали ипотеку, то кроме вычета по расходам на приобретение квартиры, Вы имеете право вернуть 13 % по расходам на погашение процентов ипотеки. Так как погашение процентов по ипотечным кредитам, как правило, распределено на длительный период времени, то сумма фактически произведенных расходов на уплату процентов каждый год увеличивается. Поэтому если Вы хотите получить налоговый вычет по вновь выплаченным процентам ипотеки (не указанным в ранее сданных декларациях), то для возврата налога Вам необходимо предоставить документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств в погашение процентов. При подаче документов на налоговый вычет по ипотеке повторно копии остальных подтверждающих право на вычет документов (сданных ранее) снова предоставлять в налоговую необязательно.
Документы для налогового вычета за квартиру повторно у работодателя
Для получения имущественного вычета через работодателя в ИФНС подается заявление и документы, подтверждающие право на получение вычета. При подтверждении права на возврат 13 % выданное в налоговой инспекции уведомление передается работодателю. Так как весь имущественный налоговый вычет не всегда может быть получен в одном налоговом периоде, налогоплательщику приходится снова обращаться в ИФНС. При этом в целях оформления в налоговом органе нового подтверждения для получения остатка имущественного налогового вычета у работодателя достаточно представить в налоговый орган соответствующее заявление. Повторное представление копий документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, не требуется (Письмо Минфина РФ от 24 мая 2013 г. N 03-04-05/18792, Письмо Минфина РФ от 22 апреля 2015 г. N 03-04-05/23108).
В статье мы рассказали о документах для налогового вычета за квартиру, повторно подаваемых в ИФНС. Для получения остатка имущественного вычета список документов может быть сокращен. Для возврата 13 % от покупки квартиры второй год подряд документы, подтверждающие право на вычет и представленные в первый раз, подавать снова необязательно.
Опубликовал:
Раленко Антон Андреевич
Москва 2020
Полный контрольный список вычетов из арендной собственности
Большинство инвесторов в недвижимость покупают арендную недвижимость из-за ежемесячного дохода, потенциального роста стоимости недвижимости в долгосрочной перспективе и доступных налоговых вычетов. В этой статье мы кратко рассмотрим, как работают вычеты на арендованное имущество, а затем рассмотрим 30 налоговых вычетов на арендованное имущество, в том числе несколько, на которые многие инвесторы не обращают внимания.
Ключевые выводы
- Вычеты по аренде имущества предоставляются для покрытия необходимых расходов на управление и содержание имущества.
- Существует 25 основных вычетов по аренде недвижимости, которые большинство инвесторов в недвижимость могут использовать для уменьшения налогооблагаемого чистого дохода.
- Расходы могут быть вычтены по таким статьям, как обычные операционные расходы, расходы владельца и амортизация.
- Амортизация сдаваемого в аренду имущества представляет собой неденежный расход, используемый для возмещения стоимости имущества и капитальных улучшений.
Что такое вычеты из арендной платы за недвижимость?
Как напоминает Налоговое управление США, владелец сдаваемой в аренду собственности несет федеральную налоговую обязанность сообщать обо всех доходах от аренды в налоговой декларации и вычитать связанные с этим расходы из дохода от аренды. Общие вычеты, которые может сделать владелец сдаваемой в аренду недвижимости, включают:
- Необходимые расходы на управление и содержание арендуемого имущества
- Обычные расходы, такие как проценты по ипотечным кредитам, налоги, реклама, коммунальные услуги и страхование
- Некоторые материалы и принадлежности
- Расходы на амортизацию для возмещения стоимости здания и улучшений
Краткий обзор того, как работают вычеты
Упрощенная версия доходов и расходов инвестора от сдачи в аренду имущества, представленных в Приложении E, может выглядеть примерно так:
Полученная арендная плата = 18 000 долларов США
Операционные расходы = <10 000 долларов США>
Амортизация = <5 000 долларов США>
Расходы владельца (например, на посещение объекта недвижимости) = <1000 долларов США>
Доход, указанный в Приложении E 9 Остаток =
0 долларов США чистый доход (или убыток) от сдаваемого в аренду имущества затем указывается в Форме 1040, Приложение E, Часть I, и добавляется к общему налогооблагаемому доходу инвестора.Однако, несмотря на то, что доход от сдаваемого в аренду имущества уже был уменьшен за счет вычета операционных расходов и расходов владельца, инвестор все еще может требовать дополнительных вычетов, включенных в форму 1040, таких как стандартный или постатейный вычет до уплаты подоходного налога с населения.
В этом примере, даже несмотря на то, что сдаваемая в аренду недвижимость сама по себе генерировала положительный денежный поток в размере 8 000 долларов США, налоги уплачиваются менее чем на 2 000 долларов США (после учета стандартного или постатейного вычета инвестора).
25 Общие вычеты по аренде недвижимости
Многие начинающие инвесторы в недвижимость были приятно удивлены, узнав, что налоговое законодательство США чрезвычайно дружелюбно к владельцам арендной недвижимости. Вычеты могут быть сделаны для обычных расходов, понесенных при владении недвижимостью и управлении ею, в то время как неденежные расходы, такие как амортизация, могут еще больше уменьшить налогооблагаемую чистую прибыль.
Вот список из 25 распространенных вычетов при аренде недвижимости для инвесторов в недвижимость, перечисленных в алфавитном порядке:
- Реклама и маркетинг
Печать и установка вывесок «Сдается в аренду», создание и запуск веб-сайта недвижимости, профессиональная фото- и видеосъемка, а также сборы, уплачиваемые веб-сайтам с объявлениями об аренде, полностью не облагаются налогом.
- Заключительные расходы
Проценты, баллы по ипотечным кредитам и налоги на недвижимость могут быть вычтены в том году, в котором они были начислены. Другие затраты на закрытие недвижимости, такие как регистрационные сборы, налоги на передачу и страхование правового титула, должны быть добавлены к базовой стоимости жилой недвижимости и амортизированы в течение 27,5 лет.
- Непрерывное образование
Плата за участие в семинарах по недвижимости, деньги, потраченные на покупку книг по недвижимости, и плата за обучение в рамках непрерывного образования, такого как Roofstock Academy, не облагаются налогом.
- Амортизация – Здание
Инвесторы в недвижимость могут помочь компенсировать стоимость аренды имущества за счет вычетов на амортизацию. Публикация IRS 946 объясняет, как амортизировать жилую недвижимость в течение 27,5 лет, чтобы уменьшить налогооблагаемую чистую прибыль. Например, если стоимость сдаваемого в аренду дома для одной семьи составляет 110 000 долларов США (без учета участка), инвесторы могут требовать амортизационных отчислений в размере 4 000 долларов США в год.
- Амортизация – сегментная
IRS также разрешает владельцам сдаваемой в аренду недвижимости амортизировать такие предметы, как новая бытовая техника и ковровые покрытия, в течение 5 лет, офисная мебель и оборудование — в течение 7 лет, а дороги и заборы — в течение 15 лет.
- Взносы и подписки
Многие инвесторы пользуются бесплатными онлайн-ресурсами для изучения недвижимости, такими как блог Stessa и блог Roofstock. Кроме того, платная подписка на публикации и отчеты о недвижимости, а также взносы в клуб по недвижимости полностью не облагаются налогом.
- Домашний офис
Инвесторы в недвижимость, работающие из дома, могут претендовать на вычет из домашнего офиса. IRS предлагает упрощенный вычет домашнего офиса, который легко рассчитать и вычесть из дохода от аренды недвижимости.
- Страхование
Страховые взносы арендодателя — еще один не облагаемый налогом расход, на который могут претендовать инвесторы в недвижимость. Владельцы сдаваемой в аренду недвижимости приобретают этот полис, чтобы защитить дом и обеспечить дополнительную защиту от ответственности арендодателя.
- Проценты по ипотеке
Проценты, выплаченные по ипотеке, и проценты по бизнес-кредитной карте, используемой для приобретения услуг, материалов и расходных материалов для собственности, не облагаются налогом. В конце каждого года кредитор отправляет отчет с указанием годовых расходов на выплату процентов, чтобы упростить регистрацию вычета.
- Ландшафтный дизайн
Текущие расходы на стрижку газона и обрезку кустов и деревьев полностью подлежат вычету, как и сезонные расходы, такие как очистка водосточных желобов и вывоз снега.
- Лизинг
Комиссия, уплачиваемая агенту по недвижимости за поиск нового арендатора, полностью вычитается из налогооблагаемой базы в год выплаты комиссии. Комиссия за аренду арендованного имущества обычно равна арендной плате за один месяц, а плата за продление обычно составляет половину месячной арендной платы.
- Лицензии
Ежегодные расходы на лицензию на продажу и использование налога, лицензию на местную коммерческую деятельность и ежегодную регистрацию компании с ограниченной ответственностью (ООО) являются вычитаемыми расходами на владение и эксплуатацию сдаваемого в аренду имущества.
- Техническое обслуживание
Текущие расходы на техническое обслуживание, такие как полугодовое обслуживание систем отопления и кондиционирования воздуха, проверка правильности работы дымовых извещателей и замена воздушных фильтров, являются тремя примерами вычитаемых расходов на техническое обслуживание сдаваемого в аренду имущества.
- Товары для офиса
Письменная аренда и юридические формы, ручки и бумага, а также чернила для принтера — это расходы, которые несут многие владельцы собственности и которые полностью не облагаются налогом.
- Профессиональные сборы
Почасовая ставка, фиксированная плата за услуги или авансовые платежи, выплачиваемые налоговому консультанту или адвокату по недвижимости, являются еще одним вычетом налога на аренду имущества.
- Управление недвижимостью
Хороший управляющий недвижимостью справляется с повседневными задачами, такими как сбор арендной платы, общение с арендаторами, координация ремонтных работ с поставщиками и плановые проверки имущества. Плата за управление недвижимостью варьируется от места к месту, но обычно составляет около 8% от ежемесячной арендной платы и полностью вычитается.
- Налог на имущество
Налоги на имущество среднего размера, сдаваемого в аренду на одну семью, могут варьироваться от нескольких сотен долларов в год до нескольких тысяч и более в зависимости от того, где находится имущество. К счастью, налоги на недвижимость могут быть полностью вычтены из дохода, полученного от аренды недвижимости.
- QBI Сквозной вычет
Вычет квалифицированного дохода от бизнеса (QBI) позволяет многим владельцам сдаваемого в аренду имущества вычитать 20% дохода от бизнеса, сдаваемого в аренду, из общей суммы налогооблагаемого дохода от бизнеса. Заявление об этом сквозном вычете для недвижимости может быть сложным, поэтому многие инвесторы обращаются за советом к специалисту по налогам.
- Ремонт
Устранение протечки в водопроводе, ремонт короткозамкнутой розетки и устранение засоров на кухне являются примерами не облагаемых налогом расходов на ремонт арендованного имущества.
- Налог с продаж
Некоторые муниципалитеты требуют, чтобы арендодатель собирал налог с продаж или налог на использование с арендной платы, выплачиваемой арендатором. Налоги взимаются как часть арендной платы и перечисляются городу или штату один раз в месяц.
- Телефон
Многие владельцы сдаваемой в аренду недвижимости покупают мобильный телефон специально для использования в бизнесе и оплачивают ежемесячное обслуживание с помощью кредитной или дебетовой карты для бизнеса.
- Проверка арендаторов
В то время как многие арендодатели требуют, чтобы арендатор заплатил за проверку, другие считают стоимость проверки арендатора обычными деловыми расходами. Сборы, уплачиваемые арендодателем за отчеты о проверке арендаторов, такие как проверка кредитоспособности, история аренды и отчет о выселении, а также проверка криминального прошлого, являются налоговыми вычетами сдаваемого в аренду имущества.
- Поездки – местный
Автомобильные расходы, такие как выезд на объект для показов, встреча с подрядчиком для оценки и получение расходных материалов с использованием стандартного вычета из расчета пробега в размере 57,5 центов за милю или фактических понесенных расходов.
- Путешествия — удаленный
Расходы на поездки на дальние расстояния для посещения арендованного имущества в другом городе или штате или участия в семинаре за пределами города, как правило, не облагаются налогом. Однако IRS требует, чтобы цель поездки была в основном деловая, а расходы были разумными.
- Коммунальные услуги
Иногда небольшой многоквартирный дом, такой как дуплекс или триплекс, имеет главный счетчик на электричество, воду или газ. Арендодатели, которые платят за коммунальные услуги, включают стоимость в ежемесячную арендную плату арендатора, а затем вычитают стоимость коммунальных услуг как операционные расходы.
Как отслеживать вычеты по аренде недвижимости
Имея более двух десятков потенциальных расходов на аренду недвижимости, отслеживание каждого налогового вычета, на который имеет право инвестор в недвижимость, может стать работой само по себе.
Ручной ввод доходов и расходов в электронную таблицу поначалу может работать. Но в конечном итоге большинство инвесторов ищут автоматизированное решение, чтобы сэкономить время и деньги.
Хороший и абсолютно бесплатный способ автоматизировать учет доходов и расходов — использовать Stessa. Инвесторы узнают, как максимизировать доход с помощью информации в режиме реального времени и персонализированных рекомендаций, основанных на портфеле и их уникальной инвестиционной стратегии.
После регистрации бесплатной учетной записи просто введите адрес собственности, свяжите банковские и ипотечные счета и запустите отчет о прибылях и убытках, чистом движении денежных средств, балансовый отчет и отчеты о капитальных затратах всего одним щелчком мыши.
Транзакции автоматически классифицируются для удобства отчетности, а квитанции можно сканировать и загружать на ходу с помощью приложения для iOS или Android. Панели показателей эффективности упрощают мониторинг финансовой деятельности на уровне объекта и портфеля для аренды на одну семью, жилой многоквартирной собственности и краткосрочной аренды.
Когда приближается конец года, налоговый центр Stessa упрощает подготовку к уплате налогов. Зарегистрированные инвесторы могут получить доступ к набору налоговых ресурсов, созданных The Real Estate CPA, сертифицированной аудиторской фирмой, которая специализируется на инвестициях в недвижимость.
Контрольный список для приемлемого подтверждения убытков от аренды
Что вам нужно, чтобы быстро и полностью ответить на ваше письмо с помощью нашей онлайн-службы «Ответить на уведомление отдела»:
- цифровая копия (отсканированная или загруженная с телефона) приведенной ниже документации и
- Индивидуальная учетная запись Online Services. (Войдите или создайте учетную запись.)
| Вы должны предоставить | Примечания | |
|---|---|---|
| копия вашего Приложения E, Дополнительный доход и убытки , из вашей федеральной налоговой декларации за налоговый год, указанный в вашем письме | Если вы арендуете не по Справедливой рыночной стоимости, вы можете требовать возмещения расходов только в пределах заявленного дохода от аренды. | |
| копии всех документов, описанных ниже, которые относятся к заявленным вами вычетам | ||
| Для получения дохода от аренды вы также должны отправить нам следующие | Примечания | |
| заполненная анкета (Форма DTF-973.1-A, Федеральный Приложение E Аренда Анкета о возмещении убытков недвижимости ) | Если вы проживаете в этом доме, укажите номер квартиры, которую вы снимаете (например, кв. 22В ). | |
| экземпляр всех договоров аренды с указанием общей суммы арендной платы, которую вы собирали каждый месяц за рассматриваемый налоговый год. | ||
| банковские выписки, аннулированные чеки или другие доказательства получения дохода от аренды | ||
, если вы арендуете жилье по Разделу 8:
| ||
| , если вы не арендовали арендуемое имущество в течение всего года, поддающееся проверке доказательство того, что вы пытались арендовать имущество | ||
| Для покрытия расходов на аренду вы должны отправить нам следующее | Примечания | |
| , если вы запрашивали проценты по ипотеке и налоги на недвижимость, все формы 1098 (Отчет о процентах по ипотеке), выданные вашим кредитором | Если уплаченные вами налоги не указаны в форме 1098, предоставьте копии налоговых квитанций и погашенных чеков. Если ваша форма 1098 была выдана более чем на одно имя, включая ваше, предоставьте проверяемое доказательство той части, на которую вы претендуете. Если вы выплачивали проценты по ипотечному кредиту физическому лицу, укажите:
| |
, если вы претендуете на ремонт:
| В квитанциях должно быть указано, по какому номеру квартиры или квартиры производился ремонт. Убедитесь, что вы претендуете на ремонт, а не на капитальный ремонт. | |
, если вы подаете заявку на коммунальные услуги в собственности, в которой вы также проживаете:
| ||
| если вы требуете проценты по ипотеке, налоги на недвижимость, страхование и амортизацию имущества, в котором вы также проживаете, подтверждение того, что вы пропорционально распределили эти расходы между личными расходами и расходами на аренду | Если вы указали непропорциональную сумму этих расходов в своем Приложении E, сообщите об этом, и мы внесем соответствующие коррективы. | |