Справочник по налоговым льготам для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье [2022 г. — обновлено] — Сейдж Янковиц В течение нескольких лет не было существенного налогового кредита на покупку жилья, но это может скоро измениться.
На самом деле, в 2022 году может появиться новый вид налогового кредита на покупку дома. Давайте разберем налоговую льготу на покупку дома в 2022 году и посмотрим, что она означает, в частности, для тех, кто впервые покупает жилье.
Налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье
Чтобы стимулировать рынок жилья и свести к минимуму различия между белыми и цветными сообществами, президент Байден пытается принять Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, от 2021 года. Этот новый налоговый кредит предназначен для помочь начинающим домовладельцам с низким и средним доходом приобрести недвижимость, не беря на себя слишком большого финансового бремени.
Закон о покупателях жилья от 2021 года, впервые покупающих жилье, позволяет получить федеральные налоговые льготы на сумму до 15 000 долларов США.
Это относится к любому дому, приобретенному после 1 января 2021 года, для которого до сих пор не указана дата окончания или ограничение.
Обратите внимание, что Налоговая льгота для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, по-прежнему является законопроектом, а не законом. Он все еще должен пройти обе палаты Конгресса, прежде чем он будет применен. По состоянию на май 2022 года этот налоговый кредит по-прежнему не распространяется на покупателей нового жилья.
Налоговые льготы не являются чем-то новым для домовладения. Например, ссуды под залог жилья были специально разработаны, чтобы помочь покупателям жилья в случае необходимости. Налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, отличается своей направленностью.
Другие налоговые вычеты для федеральной декларации о подоходном налоге, конечно, продолжают существовать. Некоторые позволяют вычитать налоги на имущество, тогда как другие позволяют вычитать проценты по ипотеке или страховые взносы по ипотеке.
Другие могут позволить вам получить вычет из домашнего офиса, если вы работаете не по найму.
Как работает налоговый кредит в размере 15 000 долларов США?
Вкратце, этот возвращаемый налоговый кредит может быть применен к вашей налоговой декларации в конце года и равен 10 % от покупной цены дома. Общая сумма не может превышать 15 000 долларов. Например, если ваш дом стоит 200 000 долларов США, вы все равно получите только 15 000 долларов США в качестве налогового кредита, а не 20 000 долларов США (что составит 10 % от стоимости дома в 200 000 долларов США).
Однако сумма налогового кредита будет соответствовать предполагаемому уровню инфляции 2%. Со временем максимальная сумма налогового кредита может измениться с 15 000 долларов США в 2021 году до 16 236 долларов США в 2025 году9.0003
Когда применяется налоговая скидка , она поступает непосредственно в ваш налоговый счет и не может использоваться для оплаты государственных налогов. Супружеские пары, которые подают документы отдельно, могут претендовать только на половину доступного кредита каждый.
Кто имеет право на получение налоговой льготы для покупателей жилья, впервые покупающих жилье?
Как следует из названия, налоговая льгота на покупку жилья впервые доступна только для определенных лиц. К этим лицам относятся:
Люди, впервые приобретающие жилье. Если вы уже приобрели дом в качестве основного места жительства, вы не будете соответствовать требованиям. Однако, если вы приобрели дом для сдачи в аренду или для других целей, вы все равно можете соответствовать требованиям (хотя процесс подачи заявки также может быть более сложным)
Те, кто не владел домом в течение последних 36 месяцев
Те, кто не зарабатывает больше, чем установленные пределы дохода
Те, кто планирует приобрести дом в качестве основного места жительства. Покупатели жилья, впервые покупающие жилье и желающие арендовать недвижимость, не имеют права на эту налоговую скидку
. .
Недвижимость, о которой идет речь, также не может быть приобретена у родственника. Опять же, этот налоговый кредит еще не доступен для покупателей жилья в 2021 или 2022 году.
Как получить налоговый кредит
Поскольку законопроект еще не принят, неясно, как покупатели жилья смогут получить налоговый кредит шаг за шагом. Но вполне вероятно, что она будет похожа на «Кредит на покупку жилья в первый раз» 2009 года, которая представляла собой аналогичную программу и требовала от покупателей жилья заполнять дополнительную форму IRS, чтобы приложить ее к своей федеральной налоговой декларации.
Если налоговая льгота для покупателей жилья впервые принята, проконсультируйтесь с бухгалтером или посетите правительственные веб-сайты, чтобы получить дополнительную информацию о том, как применить кредит к вашей налоговой декларации.
Нужно ли покупателям жилья подавать заявку на налоговый кредит?
Скорее всего, нет. Более вероятно, что IRS автоматически применит налоговый кредит, если вы укажете, что впервые покупаете жилье, в своей налоговой декларации за соответствующий год.
Тем не менее, детали должны быть доработаны, если и когда законопроект действительно будет принят.
Ограничения на налоговый кредит
Хотя налоговый кредит для тех, кто покупает жилье впервые, может стать большим финансовым прорывом для миллионов американцев, следует помнить о некоторых ограничениях.
Налоговая льгота не предназначена для инвесторов в недвижимость, владельцев домов или кого-либо еще со значительным состоянием в сфере недвижимости. покупки, они будут нести налоговые обязательства. Это колеблется от 15 000 до 3750 долларов в зависимости от того, когда дом продается или когда покупатели жилья переезжают. В этих случаях покупатели жилья должны будут погасить налоговый кредит в следующей налоговой декларации 9.0003
Из приведенного выше правила есть исключения. Если покупатель жилья получил 15 000 долларов США в качестве налогового кредита при покупке дома, а затем был вынужден продать дом из-за развода или перевода в армию, штраф за возврат может не применяться.
Резюме
Если повезет, налоговая льгота для тех, кто покупает жилье впервые, будет принята обеими палатами Конгресса (Палатой и Сенатом) в 2022 году. Если это произойдет, миллионам американцев будет намного легче стать домовладельцами и накопить богатство. для их семей на десятилетия вперед. Более того, это может встряхнуть рынок жилья в лучшую сторону, представив новых покупателей тем, кто хочет продать свои дома на таких рынках, как Кембридж.
Конечно, принятие законопроекта может занять довольно много времени. Вот почему может быть целесообразно связаться с Cambridge Sage, если вам нужна помощь в покупке или продаже вашей недвижимости сейчас, а не через несколько месяцев или лет в будущем. В Cambridge Sage мы можем помочь вам связаться с идеальным покупателем для вашей собственности или найти вам отличный дом в районе Кембриджа. Свяжитесь с нами сегодня, и давайте начнем.
8 Налоговые вычеты для домовладельцев
Налоговое управление США имеет обширные правила в отношении налоговых льгот для домовладельцев.
Давайте углубимся в налоговые льготы, которые вы должны учитывать как домовладелец.
1. Проценты по ипотеке
Если у вас есть ипотечный кредит на дом, вы можете воспользоваться вычетом процентов по ипотеке. Вы можете снизить налогооблагаемый доход за счет этого постатейного вычета процентов по ипотеке.
В прошлом домовладельцы могли вычитать проценты по ипотечным кредитам на сумму до 1 миллиона долларов. Тем не менее, Закон о снижении налогов и занятости снизил этот предел до 750 000 долларов США для одного заявителя или супружеской пары, подающих совместную декларацию. Если вы состоите в браке, но подаете документы отдельно, лимит вычета составляет 375 000 долларов США для каждой стороны.
2. Проценты по кредиту под залог дома
Ссуда под залог дома — это, по сути, вторая ипотека на ваш дом. С помощью кредита под залог дома вы можете получить доступ к собственному капиталу, который вы построили в своем доме, в качестве залога для заимствования средств, которые вам нужны для других целей.
Как и обычные проценты по ипотечным кредитам, вы можете вычесть проценты, уплаченные по кредитам под залог жилья и кредитным линиям под залог дома. Однако вы можете сделать этот вычет только в том случае, если вы использовали заемные средства для оплаты ремонта дома. До принятия Закона о снижении налогов и занятости от 2017 года вы могли вычитать проценты по этим кредитам независимо от того, как вы тратили средства.
3. Дисконтные баллы
При оформлении ипотечного кредита у вас может быть возможность приобрести дисконтные баллы для снижения процентной ставки по кредиту. Если у вас есть этот вариант, один дисконтный балл будет равняться 1% от суммы ипотеки.
Если баллы приобретаются для снижения процентной ставки по ипотеке, вы можете вычесть стоимость дисконтных баллов. Тем не менее, «точки выдачи кредита» не будут облагаться налогом, поскольку это сборы, которые не влияют на процентную ставку вашего кредита.
4. Налоги на недвижимость
Как домовладелец вы должны платить налоги на недвижимость на уровне штата и на местном уровне.
Вы можете вычесть до 10 000 долларов США налога на имущество, если супружеская пара подает заявление совместно, или 5 000 долларов США, если вы одиноки или состоите в браке, подающем заявление отдельно.
В зависимости от вашего местонахождения налоговый вычет на имущество может быть очень ценным.
5. Необходимые улучшения дома
Необходимые улучшения дома могут квалифицироваться как налоговые вычеты. Конечно, определение «необходимого» несколько ограничено. Если вы решите обновить свою полностью функционирующую кухню, эти затраты на улучшение могут не соответствовать требованиям.
Однако, если вам необходимо сделать постоянные улучшения, чтобы сделать ваш дом более доступным по медицинским показаниям, это должно соответствовать требованиям. Несколько примеров могут включать установку медицинского оборудования, установку перил или расширение дверных проемов для доступного дома.
6. Расходы на домашний офис
Если вы ведете бизнес в своей резиденции, с вас могут вычесть некоторые расходы на содержание этого помещения.
IRS требует, чтобы вы использовали свой домашний офис для регулярного и исключительного использования в бизнесе, чтобы иметь право на вычет. Если вы используете офисное пространство только тогда, когда это удобно, или только для работы из дома на вашего работодателя, это не будет соответствовать требованиям.
Что касается вычетов, размер вычета основан на проценте вашего дома, предназначенного для работы.
7. Ипотечное страхование
Частное ипотечное страхование или PMI — это еще одна статья расходов, которую многие домовладельцы должны учитывать в своем бюджете. PMI защищает вашего кредитора, если вы не в состоянии продолжать выплаты по ипотечному кредиту.
Вы можете вычесть платежи по ипотечному страхованию из подробной налоговой декларации.
8. Прирост капитала
Льготы по налогу на прирост капитала вступают в силу, когда вы продаете свой дом с целью получения прибыли. Прирост капитала — это разница между стоимостью дома, когда вы его купили, и когда вы его продали.