Главная
Налоговый вычет при покупке квартиры список документов 2019: Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году

Налоговый вычет при покупке квартиры список документов 2019: Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году

Содержание

Заявления и другие документы на вычет (возврат налога)

02 ноября 2020

56Заявления и другие документы на вычет

Налоговый консультант

Ирина Ерёмина

6 минут чтения

5 129

Статьи

Документы на вычет через инспекцию при покупке недвижимости

Список документов на вычет при получении вычета в налоговой инспекции
Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через налоговую инспекцию. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)
Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.

Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке
Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке

Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

 

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Документы на вычет через работодателя при покупке недвижимости

Список документов на вычет при получении вычета у работодателя
Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через работодателя. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление на вычет (у работодателя) работодателю
Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, получив предварительно в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет, вы сможете получить вычет у своего работодателя.

Заявление на вычет (у работодателя) в инспекцию
Вы можете скачать образец заявления для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, Вы сможете получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. Далее, с уведомлением о праве на вычет, Вы сможете получить вычет у своего работодателя (или иного налогового агента).

Соглашение о разделе вычета при общей совместной собственности можно использовать такое же, как при вычете через налоговую инспекцию (выше).

Документы на вычет по обучению

Список документов для получения налогового вычета по обучению
Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление для возврата налога при вычете по обучению
При получении вычета по обучению заявление на вычет теперь не требуется. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс были внесены законом в конце 2009 года. Но если Вы хотите, чтобы возвращенный налог был Вам перечислен, Вам нужно подать в налоговую инспекцию реквизиты Вашего банковского счета. Поэтому мы рекомендуем подавать заявление по данному шаблону с реквизитами Вашего счета.

Документы на вычет по лечению

Список документов для получения налогового вычета по медицине
Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Шаблон заявления можно использовать такой же, как при вычете по обучению (выше).

Документы на стандартный вычет

Заявление на стандартный налоговый вычет работодателю
Заявление по данной форме можно подавать не только работодателю, но и любому налоговому агенту. Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

Заявление на стандартный налоговый вычет в налоговую инспекцию
Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

Получите вычет онлайн

Не нужно ходить в налоговую мы все заполним и отправим за вас!

КАК ОФОРМИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ ОНЛАЙН БЕЗ ПОСЕЩЕНИЯ НАЛОГОВОЙ: ПОДРОБНАЯ ИНСТРУКЦИЯ

11.06.2019 11:00:00

ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ ОНЛАЙН

БЕЗ ПОСЕЩЕНИЯ НАЛОГОВОЙ: ПОДРОБНАЯ ИНСТРУКЦИЯ

При покупке квартиры часть потраченных средств возможно компенсировать, оформив налоговый вычет.

В данной статье Вы узнаете о том, как оформить налоговый вычет онлайн, без личного обращения в государственный орган.

Отметим, что дистанционная подача необходимых документов и заявления возможна лишь при наличии доступа в личный кабинет налогоплательщика физического лица, на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Для входа в личный кабинет можно воспользоваться данными, которые Вы используете на сайте Госуслуг, либо обратиться в любой налоговый орган за предоставлением идентификационных логина и пароля.

Подача и заполнение декларации 3-НДФЛ

Для оформления налогового вычета необходимо заполнить и сдать декларацию по форме 3-НДФЛ, сделать это возможно в любое время за предыдущие периоды.

В личном кабинете налогоплательщика физического лица следует перейти в раздел «Жизненные ситуации» и выбрать действие «Подать декларацию 3-НДФЛ». Среди предложенных вариантов подачи самым простым является заполнение декларации онлайн.

В большинстве случаев, данные по Вашим доходам и исчисленным налогам уже будут отражены в системе, если нет – их следует занести вручную, используя данные справки 2-НДФЛ, которую необходимо запрашивать у Вашего работодателя.

Другой информацией, необходимой для заполнения, является стоимость приобретенной квартиры, дата договора, а также сумма процентов по ипотечному кредиту, если таковой использовался при покупке жилья. Узнать сумму процентов, уплаченных банку по ипотеке за определенный год, можно, получив в ближайшем к Вам отделении соответствующую справку.

Сумма налогового вычета, которая будет возмещена по итогам камеральной проверки Вашей декларации и документов, рассчитается автоматически и будет отображена в сформированном документе.

Подписать декларацию по форме 3-НДФЛ можно с помощью электронной подписи, которая формируется онлайн на сайте Федеральной налоговой службы в соответствующем разделе, все, что Вам понадобится, это ввести пароль, который Вы укажете при запросе на ЭП.

Необходимые документы для получения налогового вычета

Все документы, необходимые налоговому органу для проверки и принятия решения по возмещению НДФЛ, прикрепляются в виде сканированных файлов к Вашему заявлению.

Соберите, сделайте скан копии и загрузите на сайт следующие документы:

— документ, на основании которого была приобретена недвижимость: в зависимости от вида имущества и способа покупки это может быть ДДУ (договор долевого участия), договор уступки права требования по ДДУ или договор купли-продажи;

— акт приема-передачи квартиры;

— документы, подтверждающие полную оплату за приобретенную квартиру, например, платежное поручение с отметкой банка об исполнении;

— если при покупке использовались ипотечные средства – необходим кредитный договор, а также справка об уплаченных процентах, полученная в банке,

— справка о доходах по форме 2-НДФЛ за год, за который Вы оформляете налоговый вычет,

— выписка из ЕГРН с указанием правообладателя недвижимости.

Помимо выше перечисленных документов, не забудьте загрузить сканированную копию самого заявления на получение налогового вычета, в котором будут указаны Ваши личные банковские реквизиты, для перевода денежных средств. Бланк для заполнения размещен на сайте ФНС. Напомним, что при желании, возврат денежных средств может быть оформлен через освобождение от уплаты НДФЛ на будущие периоды, то есть в процессе возмещения будет задействован Ваш работодатель.

Сроки получения налогового вычета при приобретении квартиры

Отслеживать статус обращения можно также онлайн, через личный кабинет налогоплательщика физического лица. Камеральная проверка должна быть проведена налоговым органом по истечении 3 месяцев с даты подачи заявления. В случае положительного решения, денежные средства будут переведены по реквизитам, указанным в заявлении, в течение 1 месяца.    

Главные изменения по налогам с 1 января 2022 года: коснется всех

Главные изменения по налогам с 1 января 2022 года: коснется всех

НДФЛ

Не позднее 1 марта нужно сдать годовой 6-НДФЛ с данными из 2-НДФЛ

Федеральный закон от 29.09.2019 N 325-ФЗ

Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@

Начиная с отчета за 2021 год сведения о доходах физлица (прежняя справка 2-НДФЛ) нужно подавать в составе расчета 6-НДФЛ.

С 1 января уведомления о праве сотрудника на вычет инспекции будут передавать работодателям

Федеральный закон от 20.04.2021 N 100-ФЗ

В 2022 году работодатели продолжат предоставлять социальные и имущественные вычеты. Однако уведомление о праве на вычет им будет направлять сама инспекция (после обращения к ней работника). Документ выдается в формате pdf.

К доходам 2022 года можно будет применять новый социальный вычет — на физкультурно-оздоровительные услуги. Организации предоставляют такой вычет в обычном порядке: на основании заявления работника и уведомления из инспекции.

С 1 января изменят правила расчета налога при оплате работодателем путевок

Федеральный закон от 17.02.2021 N 8-ФЗ

Компенсация стоимости путевки не будет облагаться НДФЛ, даже если расходы на нее учли при расчете налога на прибыль. Если за год работнику выдали несколько путевок, освобождение действует только для первой.

Кроме того, не будет облагаться НДФЛ компенсация путевок для детей сотрудников в возрасте до 18 лет (до 24 лет — для обучающихся очно). В 2021 году возрастной лимит — 16 лет.

СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ И ПЕРСУЧЕТ

С 1 января добавят основания для внеочередной подачи СЗВ-СТАЖ

Федеральный закон от 26.05.2021 N 153-ФЗ

Обычно СЗВ-СТАЖ нужно сдавать не позднее 1 марта. Однако, если застрахованное лицо подало заявление на страховую или накопительную пенсию, срок сокращен до 3 дней.

С 2022 года в сокращенный срок нужно будет сдавать форму и в тех случаях, когда подано заявление:

-на срочную пенсионную выплату;

-единовременную выплату средств пенсионных накоплений.

Кроме того, уточнят, что срок считается с даты обращения застрахованного лица либо со дня поступления запроса от ПФР.

С 1 января организации общепита получат льготу по страховым взносам

Федеральный закон от 02.07.2021 N 305-ФЗ

МСП, которые вправе применять освобождение от НДС по услугам общепита, смогут использовать пониженные тарифы взносов, если среднесписочная численность их работников не превысит 1 500, а не 250 человек, как в 2021 году.

РАСЧЕТЫ С СОТРУДНИКАМИ

С 1 февраля при удержании из зарплаты нужно учитывать минимальный доход

Федеральный закон от 29.06.2021 N 234-ФЗ

Должнику дадут право подать приставам заявление о сохранении ежемесячного дохода в размере прожиточного минимума. При наличии иждивенцев гражданин сможет попросить суд защитить от взыскания более значительную сумму. Ограничение не касается исполнительных листов на взыскание алиментов, возмещение вреда здоровью, вреда в связи со смертью кормильца, а также возмещение ущерба от преступления.

Если с заявлением все в порядке, пристав зафиксирует в постановлении требование сохранить минимальных доход. Это должны учитывать работодатели при удержании денег из зарплаты.

С 1 января больничные листки по умолчанию будут электронными

Федеральный закон от 30.04.2021 N 126-ФЗ

Медорганизации полностью перейдут на оформление электронных листков нетрудоспособности. Застрахованному лицу по его желанию могут предоставить выписку из электронного больничного.

В законе указано, что бумажные бланки больничных выдают в отдельных случаях (пока их не определили).

При каждом изменении статуса электронного листка нетрудоспособности (открыт, продлен, закрыт, аннулирован) работодатели будут получать автоматические сообщения от ФСС (http://www.fss16.ru/index.php?name=News&op=article&sid=1244). Согласия работника для этого не нужно.

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО, ТРАНСПОРТНЫЙ НАЛОГ, ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ

С 1 сентября сообщать об участках и автомобилях, которые инспекторы не учли, нужно по новой форме

Приказ ФНС России от 18.06.2021 N ЕД-7-21/574@

Поправки связаны с созданием федеральной территории «Сириус».

Напомним, передавать сведения за прошедший год следует в период с сентября по декабрь.

Не позднее 30 марта нужно сдать декларацию по налогу на имущество на новом бланке

Приказ ФНС России от 18.06.2021 N ЕД-7-21/574@

Среди изменений стоит отметить скорректированные штрихкоды. Остальные правки имеют технический характер, они связаны с созданием федеральной территории «Сириус».

С 1 января действуют формы заявлений о льготах по имущественным налогам

Приказ ФНС России от 09.07.2021 N ЕД-7-21/646@

Приказ ФНС России от 18.06.2021 N ЕД-7-21/574@

Чтобы заявить льготу по объектам, которые облагаются налогом на имущество по кадастру, потребуется заполнить специальное заявление. Такой порядок связан с отменой деклараций по «кадастровой» недвижимости. О разъяснениях ФНС по переходу на новые правила см. в нашем материале.

Кроме того, с 1 января меняется форма заявления о льготе по транспортному и земельному налогам. Поправки несущественные, связаны с созданием федеральной территории «Сириус».

С 1 января действует форма заявления об уничтожении зданий и помещений

Приказ ФНС России от 16.07.2021 N ЕД-7-21/668@

Заявление подается, чтобы с начала месяца гибели или уничтожения объекта на него перестали начислять налог на имущество. К заявлению можно приложить подтверждающие документы (например, справку органа государственного пожарного надзора, акт обследования объекта кадастровым инженером, уведомление о завершении сноса объекта капитального строительства).

По результатам рассмотрения заявления инспекция направит уведомление о прекращении исчисления налога либо сообщение об отсутствии оснований для этого.

С 1 января вводят единые сроки уплаты налога на имущество и авансов по нему

Федеральный закон от 02.07.2021 N 305-ФЗ

По всей стране будут действовать следующие сроки уплаты:

-для налога — не позднее 1 марта следующего года;

-для авансовых платежей — не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным периодом.

НДС

С 1 января организации общепита получат льготу по НДС

Федеральный закон от 02.07.2021 N 305-ФЗ

С 2022 года при определенных условиях от НДС будут освобождены услуги общепита в ресторанах, кафе, закусочных, столовых и т.д., а также при выездном обслуживании. Освобождение не распространяется на реализацию продуктов отделами кулинарии розничных продавцов или организациями и ИП, которые занимаются заготовками либо розничной торговлей.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

С 1 января учесть затраты на путевки станет проще

Федеральный закон от 17.02.2021 N 8-ФЗ

Работодатель сможет учитывать в расходах по налогу на прибыль затраты на санаторно-курортное лечение, даже если:

-договор заключили напрямую с санаторием, а не через туроператора или турагента;

-работодатель компенсирует затраты родителям, супругам или детям работников.

Сейчас работодатель должен заключать договор строго с туроператором или турагентом. По турпутевкам это условие сохраняют.

С 1 января уточняют правила расчета амортизации при реконструкции

Федеральный закон от 02.07.2021 N 305-ФЗ

При реконструкции первоначальная стоимость будет изменяться независимо от размера остаточной стоимости основных средств. Аналогичное правило действует при достройке, дооборудовании, модернизации, техническом перевооружении, частичной ликвидации и т.д. Подобные разъяснения ранее выпускал Минфин. Теперь подход закрепляют в кодексе.

Кроме того, будет предусмотрен порядок амортизации для случая, когда в результате реконструкции, модернизации или технического перевооружения срок полезного использования ОС не увеличился. Организация должна применять норму амортизации, которую определили по первоначально установленному сроку полезного использования. Эту позицию разделяет Минфин.

См. также: готовое решение «Как учесть модернизацию, достройку, дооборудование и реконструкцию основных средств в налоговом учете»

С 1 января продолжит действовать ограничение на перенос убытка

Федеральный закон от 02.07.2021 N 305-ФЗ

50-процентное ограничение на учет убытков прошлых лет продлили до конца 2024 года. По прежней редакции временный порядок можно было применять по 31 декабря 2021 года.

Напомним, с 1 января 2017 года уменьшить базу по налогу на прибыль на убытки прошлых лет можно не более чем на 50%. Исключение составляют базы по некоторым специальным ставкам.

УСН

Не позднее 31 марта нужно сдать декларацию по УСН на новом бланке

Приказ ФНС России от 25.12.2020 N ЕД-7-3/958@

По сравнению с прежней формой можно выделить такие новшества:

-поменяли штрихкоды;

-с титульного листа убрали код по ОКВЭД;

-ввели код признака налоговой ставки. Его приводят в разд. 2.1.1 и 2.2. Если налогоплательщик применяет общие ставки, то в поле отражают код «1», если повышенные — «2». Напомним, при небольшом превышении лимита по доходам или работникам с 2021 года можно остаться на УСН, но ставки больше;

-в разд. 2.1.1 и 2.2 появилась новая строка для обоснования ставки по закону субъекта РФ.

ОНЛАЙН-КАССЫ, ПРОСЛЕЖИВАЕМОСТЬ И МАРКИРОВКА

С 1 ноября в систему «Честный знак» нужно будет передавать сведения об обороте и списании промаркированной воды

Постановление Правительства РФ от 31.05.2021 N 841

Для упакованной воды наступит очередной этап введения обязательной маркировки. С 1 ноября 2022 года участников оборота обяжут передавать сведения об обороте и обо всех случаях вывода из оборота (не только о розничной продаже).

С 1 сентября вступят в силу новые требования по маркировке молочной продукции и упакованной воды

Постановление Правительства РФ от 15.12.2020 N 2099

Постановление Правительства РФ от 31.05.2021 N 841

Участников оборота молочной продукции обяжут сообщать в систему «Честный знак» сведения об обороте и обо всех случаях вывода из оборота (не только о розничной продаже). Это касается:

-сыров и мороженого;

-молочной продукции со сроком годности более 40 суток;

-молочной продукции со сроком годности не более 40 суток.

Продавцов упакованной воды обяжут передавать сведения о розничной продаже в систему «Честный знак». О других случаях оборота продукции и вывода ее из оборота потребуется сообщать с 1 ноября 2022 года. Это касается и природной минеральной, и другой упакованной питьевой воды.

С 1 июня в систему «Честный знак» нужно передавать сведения о розничной продаже молочной продукции длительного хранения

Постановление Правительства РФ от 15.12.2020 N 2099

В июне для молочной продукции со сроком хранения более 40 суток (помимо сыров и мороженого) наступит очередной этап введения обязательной маркировки. Участников оборота обяжут передавать сведения о розничной продаже в систему «Честный знак». О других случаях оборота продукции и вывода ее из оборота потребуется сообщать с 1 сентября 2022 года.

С 20 апреля отменят послабление по оформлению кассовых чеков при курьерской доставке

Постановление Правительства РФ от 08.07.2021 N 1139

До этого дня в кассовом чеке можно не указывать код маркированного товара при покупках:

-по образцам или дистанционно;

-через юрлиц и ИП, которые оказывают курьерские услуги или услуги почтовой связи, связанные с доставкой товара конечным потребителям по поручению продавца;

-в вендинговых автоматах.

С 1 марта корректируют правила маркировки обуви

Постановление Правительства РФ от 01.09.2021 N 1459

При производстве обуви в РФ ввод в оборот больше не будет связан с моментом, когда производитель принял продукцию на баланс. Вместо этого станут учитывать дату подачи уведомления о вводе в оборот.

С 1 марта при ввозе товаров из стран ЕАЭС в систему маркировки надо будет передавать больше сведений.

С 1 марта производители и импортеры питьевой воды должны будут маркировать продукцию

Постановление Правительства РФ от 31.05.2021 N 841

Требования коснутся упакованной питьевой воды (код 2201 по ТН ВЭД, коды 11.07.11.120, 11.07.11.130, 11.07.11.140 по ОКПД 2). Для минеральной воды маркировка обязательна с 1 декабря 2021 года.

Производителям придется наносить средства идентификации на продукцию и подавать в систему «Честный знак» сведения об их нанесении и вводе товаров в оборот.

С 2 февраля запретят перерегистрировать кассы из списка моделей, для которых планируется обновление под формат 1.2

Письмо ФНС России от 09.07.2021 N АБ-4-20/9702@

По закону с 6 августа при регистрации кассы или замене накопителя продавцы маркированной продукции могут применять только формат 1.2. Но такое оборудование в реестре ККТ появилось 26 июля, поэтому правила немного смягчили. Так, если касса не работает с форматом 1.2, но находится в списке ФНС с планируемой поддержкой этого формата, ее можно перерегистрировать не позднее 1 февраля 2022 года.

Напомним: модели кассовых аппаратов, которые не поддерживают формат 1.2 и для которых нет обновления, можно продолжать применять, если не истек срок действия ключа фискального признака.

С 20 января в систему «Честный знак» нужно передавать сведения о розничной продаже молочной продукции

Постановление Правительства РФ от 15.12.2020 N 2099

Для молочной продукции со сроком хранения не более 40 суток, а также сыров и мороженого наступит очередной этап введения обязательной маркировки. С 20 января продавцов обяжут передавать сведения о розничной продаже в систему «Честный знак». О других случаях оборота продукции и вывода ее из оборота потребуется сообщать с 1 сентября.

С 1 января истекает отсрочка по требованию сдавать уведомление об остатках непроданных товаров

Постановление Правительства РФ от 01.07.2021 N 1108

При введении прослеживаемости для розничных продавцов было предусмотрено послабление — право не направлять уведомление по товарам, которые отвечают всем следующим условиям:

-товар приобретен до 8 июля и предназначен для реализации физлицам-потребителям или самозанятым;

-товар будет продан к 1 января 2022 года. Если к этому моменту реализовать товар не получится, на него нужно подать уведомление об остатках.

БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ

С 1 января вводятся новые ФСБУ

Приказ Минфина России от 16.10.2018 N 208 н

ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды» появился в конце 2018 года, но использовать его было необязательно. Однако отчетность за 2022 год нужно будет составлять уже по новым правилам.

Кроме того, с отчетности 2022 года надо применять ФСБУ 6/2020 «Основные средства» и 26/2020 «Капитальные вложения». С января также действует ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот в бухгалтерском учете

С 1 января введут электронные транспортные накладные

Федеральный закон от 02.07.2021 N 336-ФЗ

Постановление Правительства РФ от 21.12.2020 N 2200

С 2022 года в Уставе автомобильного транспорта появятся положения об электронных перевозочных документах. Формат транспортной накладной установит ФНС.

Сформированные документы нужно будет направлять в специальную информационную систему. Ее создание планируют завершить к концу 2021 года.

С 1 января вводят принцип «одного окна» при сдаче бухотчетности

Федеральный закон от 02.07.2021 N 352-ФЗ

Сдавать бухотчетность в другие госорганы помимо налоговой больше не придется. Они смогут получить информацию из государственного ресурса бухотчетности (https://bo.nalog.ru/). Поэтому представлять им отчетность организации не обязаны. Исключение — их освободили от подачи документов для ресурса

источник http://www.consultant.ru

21 Налоговые вычеты для арендодателей в 2021 году

11. Страхование арендуемого имущества и страхование невыполнения обязательств по арендной плате

Как и страхование домовладельца для вашего основного места жительства, страховые взносы домовладельца для каждого имущества также не облагаются налогом.

Вы также можете вычесть стоимость страховых полисов по умолчанию при аренде для каждого объекта недвижимости. Не знакомы со страхованием на случай невыполнения арендной платы? Если арендатор перестает платить арендную плату, страховая компания платит ее до тех пор, пока вы не пройдете процесс выселения и не подпишете договор аренды с новым арендатором.Он защищает вас от неуплаты арендной платы арендаторами, поэтому вы никогда не останетесь без арендного денежного потока.

Они тоже не очень дорогие, обычно от 300 до 450 долларов в год. Попробуйте Steady, мы отметили их как надежную страховую компанию, с которой легко работать.

12. Проценты по ипотеке

Все проценты, которые вы платите своему ипотечному кредитору по ссудам на аренду недвижимости, не облагаются налогом. Как упоминалось выше, это вычет «сверх нормы», который просто вычитается из вашего налогооблагаемого дохода от сдачи в аренду собственности.

Но для вашего основного места жительства Налоговое управление США (IRS) ограничивает вычет по ипотечным процентам только до 750 000 долларов по жилищной ипотечной задолженности на 2021 налоговый год.

13. Ипотечное страхование (PMI / MIP)

Ипотечное страхование (кроме банков) не любит никто. Но, по крайней мере, вы можете вычесть стоимость из налогооблагаемого дохода от сдачи в аренду собственности.

Обратите внимание, что ипотечное страхование распространяется только на обычные ссуды и ссуды FHA, но не на портфельные ссуды, выданные частным образом. Если вы взяли ссуду на аренду недвижимости через частного портфельного кредитора, такого как Kiavi или LendingOne, вам не нужно беспокоиться о ипотечном страховании.

Пока вы это делаете, проверьте, не упал ли какой-либо из ваших остатков по ипотеке ниже 80% от соответствующей стоимости собственности. Если это так, вы можете подать заявку на исключение PMI из ссуды и потенциально сэкономить сотни долларов в месяц.

То же самое и с вашим домом, а не только с арендуемой недвижимостью!

14. Бухгалтерские, юридические и другие профессиональные услуги

Все профессиональные сборы, связанные с арендой вашей собственности, не облагаются налогом.Бухгалтерия, бухгалтерский учет, услуги адвоката, агента по недвижимости и любые другие сборы, которые вы выплачиваете за профессиональные услуги, могут быть вычтены из вашего налогооблагаемого дохода. Не забывайте о стоимости любого бухгалтерского программного обеспечения или программного обеспечения арендодателя (кхм!), Которое вы используете.

Тем не менее, TCJA вносит один недостаток: личных расходов на подготовку налогов больше не подлежат вычету с 2018 года. Но бухгалтерский учет, например, для вашего ООО или S-corp, связанного с недвижимостью, по-прежнему подлежит вычету как расходы на аренду бизнеса для арендодателей.Поговорите со своим бухгалтером о том, чтобы переложить как можно больше ваших налоговых расходов на бизнес!

15. Проверка арендаторов

Если вы заплатили за кредитные отчеты арендатора, проверку судимости, проверку личности, отчеты об истории выселения, проверку работы и дохода или проверку жилищной истории, эти сборы вычитаются.

Еще лучше, если заявитель оплатит непосредственно стоимость отчета о проверке арендатора. Что, я мог бы добавить, наше программное обеспечение для арендодателей позволяет вам делать!

16.Юридические формы

Купили в этом году договор аренды для конкретного штата? Уведомления о выселении? Контракты на управление недвижимостью? Стоимость юридических форм также подлежит вычету.

Хотя я должен добавить, что мы предлагаем бесплатные письма арендаторам и уведомления о выселении в зависимости от штата, поэтому вам вообще не нужно за них платить.

17. Налог на имущество

В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости домовладельцы могут вычитать налог на арендную собственность в качестве расходов.

Но для домовладельцев это немного сложнее, и даже несмотря на то, что это список налоговых вычетов домовладельцев, давайте рассмотрим изменения для домовладельцев, не так ли?

В 2021 налоговом году вы больше не можете удерживать налоги штата и местные налоги, превышающие 10 000 долларов США.Эти государственные налоги включают в себя такие вещи, как: государственный и местный подоходный налог, налоги с продаж, налог на личное имущество и… налоги на собственность домовладельцев.

Что это означает для штатов с высокими налогами, таких как Нью-Йорк, Нью-Джерси или Коннектикут? Что ж, это может означать, что больше людей могут переехать в штаты с более низкими налогами, такие как Флорида, и может даже вызвать снижение стоимости собственности в таких штатах, как Нью-Джерси. Время покажет.

18. Телефоны, планшеты, компьютеры, телефонная связь, Интернет

Купили в этом году новый телефон? Может новый ноутбук или планшет? Если вы используете его для работы, вы, вероятно, сможете убедить своего бухгалтера (и IRS) в том, что расходы должны быть вычтены из вашего налогооблагаемого дохода.Или, что более вероятно, со снижением стоимости, так как большинство этих устройств имеют срок службы, который IRS классифицирует как несколько лет.

Аналогичным образом, для счетов за Интернет, платы за телефонные услуги и т.п., с оговоркой, что вы должны иметь возможность документально подтвердить, что это было сделано для целей business . Тонер для принтера, компьютерная бумага, ручки и т. П .; сохраните эти квитанции.

19. Лицензионные сборы и регистрационные сборы на аренду недвижимости

Лицензионные и регистрационные сборы иногда являются местным требованием для сдачи в аренду недвижимости.Например, в городе Филадельфия требуется плата за лицензию на аренду вместе с осмотром собственности.

Итак, если вам пришлось купить или продлить лицензию арендодателя или арендовать недвижимость, эта стоимость вычитается.

Кроме того, в некоторых населенных пунктах потребуется лицензия на аренду на время отпуска для краткосрочной аренды, такой как сезонная, AirBnB и т.п. Эти лицензионные расходы также подлежат вычету.

20. Налог на помещение

Есть штаты, которые начисляют налог на проживание с собранных сумм арендной платы, сопоставимый с уплатой налога с продаж.Вы видите это чаще в штатах, где краткосрочная аренда является обычным явлением. Флорида, Аризона и Нью-Джерси являются примерами штатов, которые взимают налог на проживание или туристический налог.

Если вы владеете арендуемой недвижимостью в районе, где взимается налог, аналогичный налогу на проживание, то эта сумма не подлежит налогообложению. Однако помните, что размер налога будет отличаться не только от штата к штату, но и от местных юрисдикций, таких как города и округа.

21. Транзитное удержание юридического лица

TCJA внес значительные изменения в то, как юридические лица (например,г. LLC) и сквозные. Индивидуальные предприниматели, партнерства и юридические лица теперь имеют право на «сквозной» вычет, если арендная деятельность соответствует требованиям для целей налогообложения бизнеса.

Вкратце, домовладельцы могут вычитать 20% дохода от арендного бизнеса из суммы налогооблагаемого дохода от бизнеса. Например, если вы владеете арендуемой недвижимостью, за которую вы получили 10 000 долларов в прошлом году, сквозной вычет снижает ваш налогооблагаемый доход от аренды с 10 000 до 8 000 долларов.Довольно мило, а?

Конечно, есть ограничения. Вычет постепенно отменяется для плательщиков единого налога со скорректированным валовым доходом более 163 300 долларов США и состоящих в браке налогоплательщиков, зарабатывающих более 326 600 долларов США. Хотя при некоторых условиях домовладельцы с более высоким доходом все же могут воспользоваться сквозным вычетом — обязательно обсудите это с вашим бухгалтером.

Еще одна причина, помимо защиты активов, владеть арендуемой недвижимостью под юридическим лицом!

Мы уже говорили это раньше и скажем еще раз: поговорите с бухгалтером, прежде чем делать этот вычет.Это быстро усложняется, и вы не хотите оказаться в кипящей воде с IRS.

Налоговые льготы в отношении COVID-19 и др.

Какие налоговые льготы в отношении COVID-19 доступны арендодателям?

Для тех, кто еще не подал заявку, одно большое изменение заключается в том, что крайний срок федерального налогообложения для 2019 налогового года и крайний срок для расчетных налоговых платежей за 1 и 2 кварталы за 2020 год были продлены до 15 июля. Крайний срок внесения взносов на индивидуальный пенсионный счет (IRA) и счет медицинских сбережений (HSA) за 2019 налоговый год также перенесен на 15 июля.

Помимо изменений крайних сроков на федеральном уровне и уровне штата, арендодатели должны знать о следующих вариантах налоговых льгот на COVID-19:

Чистые операционные убытки, перенесенные за 5 лет

Ограничения на чистые операционные убытки были расширены, так что вы можете применить свои чистые операционные убытки за 2018, 2019 и 2020 годы за пять лет с момента возникновения убытка. Например, если вы понесли убыток в 2020 году в результате COVID-19, вы можете вычесть его из налогооблагаемого дохода еще в 2015 году, чтобы получить налоговый кредит.

Вычеты процентов по бизнесу

Сумма процентов по кредиту, которую ваш бизнес может удержать за 2019 и 2020 годы, увеличилась с 30% до 50% налогооблагаемого дохода.

Квалифицированные улучшения

Компании также могут иметь возможность списывать затраты на улучшение своих объектов немедленно, вместо того, чтобы амортизировать их с течением времени.

Экстренное возмещение по кредиту корпоративного альтернативного минимального налога (AMT)

Если вы производили налоговые платежи AMT в 2020 году, вы можете потребовать возмещение в этом году, не дожидаясь конца 2021 года.

Если вы являетесь работодателем, вам доступна еще большая государственная помощь. CPA или бухгалтер могут помочь вам определить, какие налоговые льготы и вычеты лучше всего подходят для вашей ситуации.

Нужно ли мне отчитываться и платить налоги с доходов от арендной деятельности?

Вообще говоря, если вы зарабатываете деньги на аренде недвижимости, да, вам необходимо отчитываться и платить налоги с вашего дохода. Арендная деятельность в большинстве случаев приносит налогооблагаемый доход. Единственное исключение из этого правила — если вы сдаете в аренду свое основное место жительства, например, арендуете спальню на веб-сайте проживания в семье на срок менее 15 дней в течение налогового года.В этом случае сообщать о доходах не требуется.

Однако, если вы сдаете в аренду свое основное место жительства на срок более 15 дней, у вас есть отпуск или инвестиционная недвижимость, вы должны отчитаться и уплатить налог на чистый доход от аренды. В большинстве случаев доход от аренды считается инвестиционным доходом и не облагается налогом на самозанятость, как «побочная суета». Однако, если вы профессионал в сфере недвижимости или хотите превратить арендную деятельность в постоянную работу, вам может потребоваться уплатить налог на самозанятость в дополнение к подоходному налогу.В некоторых случаях вы можете избежать уплаты этого налога, создав корпорацию или ООО. Поговорите с бухгалтером или налоговым юристом, чтобы понять потенциальные налоговые льготы или обязательства, связанные с вашей конкретной ситуацией.

Какие виды расходов я могу вычесть как арендодатель?

Вы можете вычесть расходы, связанные с арендной деятельностью, если они необходимы для содержания собственности, поиска арендатора, разрешения споров, соблюдения закона и других аспектов сбора арендной платы и сохранности ваших инвестиций.Следующие предметы подлежат вычету:

  • Реклама аренды через объявления о недвижимости, на веб-сайтах и ​​другими способами
  • Юридические и профессиональные гонорары
  • Комиссия за управление имуществом
  • Страхование
  • Проценты по ипотеке и налоги на недвижимость
  • Плата за обслуживание ТСЖ / совета по кондоминиуму, если кондоминиум
  • Ремонт и техническое обслуживание
  • Покупка, установка и обслуживание техники и мебели
  • Принадлежности, использованные для сдачи объекта недвижимости в состояние въезда
  • Юридические и профессиональные гонорары, связанные со спорами об аренде или арендаторах
  • Сборы коллекторского агентства
  • Государственные и местные налоги на арендную деятельность
  • Коммунальные услуги

Если в собственности нет людей и поиск арендатора занимает больше времени, чем вы предполагали, вы не можете вычесть арендную плату, которую вы бы получили.Вы указываете только арендную плату, которую вы в конечном итоге получаете, но вы можете вычесть маркетинговые расходы, связанные с попытками получить арендаторов. Вы также можете вычесть эксплуатационные расходы и расходы на техническое обслуживание в то время, когда недвижимость была свободна, но была доступна для сдачи в аренду.

Если собственность не соответствует строительным нормам или против вас подана жалоба и штат или город принимают меры, вы не можете удержать какие-либо штрафы или пени. Вычитаются только гонорары, уплаченные адвокатам, бухгалтерам и другим специалистам по комплаенсу, наряду с местными налогами и трудозатратами, связанными с обслуживанием и улучшением собственности

Если моя арендная деятельность приносит убытки, могу ли я вычесть их?

У большинства мелких арендодателей есть ограничение на размер арендной платы, которую вы можете вычесть.Существуют особые правила в отношении убытков от пассивной аренды, если вы не являетесь профессионалом в сфере недвижимости, например, риелтором или управляющим недвижимостью.

Кроме того, существуют ограничения на размер арендной платы, если вы сдаете в аренду свое основное место жительства (или передаете любую другую собственность в личное пользование).

Должны ли домовладельцы выдавать подрядчикам бланки 1099?

Форма 1099-MISC используется для отчета о платежах подрядчикам в рамках ведения бизнеса в течение налогового года.Платежи могут включать плату за разовые услуги, такие как ремонт прорвавшейся трубы, до текущих сборов, таких как уход за газоном или уборка арендуемого жилья. Если вы заплатили подрядчику более 600 долларов, вам может потребоваться подать 1099-MISC. Вообще говоря, если вы производили платежи корпорациям, производили оплату с помощью платежного процессора, такого как PayPal, или нанимали подрядчика через стороннюю платформу, вам не нужно подавать 1099 для этих платежей. Если вы наняли компанию по управлению недвижимостью, менеджер по управлению недвижимостью может обработать 1099 за вас, но это важно подтвердить.

Если вы не уверены в подаче формы 1099, вам может помочь налоговый юрист или бухгалтер.

Какие крайние сроки уплаты налогов у меня как арендодателя?

Сроки уплаты налогов на 2020 год были скорректированы из-за COVID-19, но, как правило, сроки выплаты будут зависеть от структуры вашего бизнеса. Вот несколько ключевых дат, которые следует знать на следующий год:

31 января 2021 г.

15 марта 2021 г.

  • Форма 1065 (Многостороннее ООО, ТОО или партнерство)
  • Форма 1120-S (S-Corporation)

15 апреля 2021

  • Форма 1040 (Индивидуальная налоговая декларация, включая доход от ООО с одним участником или некорпоративного бизнеса)
  • Форма 1120 (C-Corporation)

Могут также быть установлены дополнительные государственные и местные крайние сроки для уплаты налогов на аренду, а также налогов на самозанятость и квартальных расчетных налоговых платежей, если вы являетесь профессиональным индивидуальным предпринимателем в сфере недвижимости, работающим полный рабочий день.CPA или бухгалтер могут помочь вам определить все сроки и формы, которые применимы к вашей конкретной ситуации.

Получите помощь, когда она вам понадобится

2020 год был трудным для многих домовладельцев, и подача налоговой декларации за этот год неизбежно может вызвать новые вопросы, которые вам никогда не приходилось задумываться. Если у вас есть вопросы о пандемии коронавируса и о том, как она влияет на ваши налоги, поговорите с бухгалтером, чтобы получить рекомендации, или посетите Юридический центр по коронавирусу для бизнеса и бесплатно задайте юристу любой юридический вопрос.

Эта статья содержит общую юридическую информацию и не содержит юридических консультаций. Rocket Lawyer не является юридической фирмой и не заменяет адвоката или юридическую фирму. Закон сложен и часто меняется. За юридической консультацией обращайтесь к юристу.

Как работает налоговый кредит на жилье для малоимущих?

Налоговая скидка на жилье для малоимущих — это налоговая скидка для застройщиков и инвесторов, которые делают свою недвижимость доступной в качестве доступного жилья для американцев с низкими доходами.Он оплачивается федеральным правительством и управляется штатами в соответствии с их собственными потребностями в доступном жилье. С момента запуска программы с помощью налоговой льготы было построено около 3 миллионов единиц доступного жилья.

Почему налоговая скидка?

Налоговые льготы и отчисления снижают налоги для предприятий и инвесторов. Налоговые льготы используются как стимул для бизнеса. Большинство налоговых вычетов предоставляются индивидуальным владельцам бизнеса. Например, компания может получить налоговую скидку на возможность работы для найма новых сотрудников, которые живут в определенных районах или у которых есть определенные «препятствия на пути к трудоустройству».”

Что такое налоговая скидка на жилье для малоимущих?

LIHTC дает инвесторам и застройщикам в недвижимость стимул строить или ремонтировать здания, чтобы увеличить количество доступного жилья для американцев с низкими доходами. Программа была создана в соответствии с федеральным законом в 1986 году (Закон о налоговой реформе 1986 года) и находится в ведении IRS. Вы можете увидеть кредит LIHTC, называемый налоговым кредитом «Раздел 42», потому что он основан на Разделе 42 Федерального налогового законодательства.По данным Urban Institute, процесс распределения налоговых льгот на конкурсной основе регулируется федеральным законодательством, использует федеральные доллары и контролируется штатами.

Что такое доступное жилье? Что такое субсидируемое жилье?

Простой ответ заключается в том, что доступное жилье стоит не более 30% от среднего дохода в специально обозначенном районе (называемом AMI). LIHTC фокусируется на сдаче в аренду недвижимости как на доступном жилье. Закон о консолидированных ассигнованиях 2018 обновил это требование: теперь домохозяйства, получающие до 80% AMI, разрешены в единицах, получающих помощь LIHTC, при условии, что средний доход всех домохозяйств в единицах помощи не превышает 60% AMI.Доступное жилье иногда называют субсидированным, потому что люди с низкими доходами могут иметь право на получение субсидий, которые помогут им приобрести жилье. Раздел 8 жилья — это один из видов субсидируемого жилья.

Как работает налоговый кредит на жилье для малоимущих?

Федеральное правительство выделяет деньги каждому штату на налоговые льготы на жилье для малоимущих в зависимости от численности населения. В каждом штате есть жилищное агентство, которое предоставляет налоговые льготы группам застройщиков в соответствии с планом, разработанным государством.Застройщики соглашаются строить здания, доступные для лиц с низкими доходами, а взамен государство предоставляет застройщикам налоговые льготы. Затем девелоперы продают кредиты инвесторам, чтобы собрать деньги, необходимые для строительства. Кредиты могут составлять до 70% финансирования проекта.

Государственные жилищные агентства занимаются предоставлением налоговых льгот и управлением процессом. Они получают определенную сумму налоговых льгот каждый год. Обычный способ размещения объясняется в Калифорнии; кредиты идут девелоперам проектов доступного жилья.Корпорации создаются для того, чтобы привлечь инвесторов и капитал для создания подходящих зданий в обмен на налоговые льготы.

Каждый штат по-разному обрабатывает требования к этим налоговым льготам. Например, во многих штатах есть требования к опыту разработчиков; некоторые, например, Огайо, могут разрешить новым разработчикам работать с более опытными партнерами.

Министерство жилищного строительства и городского развития США (HUD) предоставляет список жилищных агентств штата, которые помогут вам найти подходящее агентство для вашего штата.

Как девелоперы получают налоговый кредит

Обычно группа инвесторов создает коммерческое предприятие (обычно корпорацию) для строительства или ремонта зданий с целью создания доступного жилья. Чтобы соответствовать требованиям, жилищный проект должен пройти процесс квалификации, основанный на наличии единиц в проекте для использования лицами с низкими доходами.

Чтобы получить налоговые льготы на жилье для малоимущих, недвижимость (здания) должны быть «квалифицированными».”Чтобы соответствовать требованиям, здание должно:

  • Включите определенный минимальный процент доступных единиц.
  • Оставайтесь доступными в течение как минимум 30 лет.

Налоговые льготы бывают двух типов:

  • 4% -ный кредит на новое строительство, которое включает другую государственную помощь или покупку существующего проекта.
  • 9% -ный кредит на новое строительство (или значительную реконструкцию) без государственной помощи.

У IRS есть формы LIHTC для заполнения

  • Форма 8586 используется для получения кредита в налоговой декларации компании.
  • Форма 8609 используется для получения жилищного кредита на строительство здания.
  • Форма 8609-A представляет собой годовой отчет, подтверждающий соответствие требованиям.

Вы можете увидеть описание этих форм на странице поиска, но они не предназначены для лиц, которые хотят подать заявление на налоговую льготу на жилье для малоимущих. Эти формы должны заполнить налоговые специалисты девелоперской компании.

Получение права на получение налоговой скидки на жилье для малоимущих

Как и любая другая налоговая ситуация, налоговые льготы на жилье для малоимущих являются сложными, и право на их получение ограничено.Если вы заинтересованы в подаче заявления на LIHTC, обратитесь в жилищное агентство вашего штата.

Программа налоговых льгот на жилье для малоимущих (LIHTC)

Описание программы

В рамках Закона о налоговой реформе 1986 года Конгресс США учредил Программу налоговых льгот на жилье для малоимущих (LIHTC) (раздел 42 IRC) для продвижения развитие доступного арендного жилья для малообеспеченных граждан и семей. На сегодняшний день это самая успешная программа по производству арендного жилья в Аризоне, в рамках которой были построены тысячи резиденций с очень доступной арендной платой.Налоговый кредит на жилье с низким доходом, а не прямая субсидия, стимулирует вложение частного капитала в развитие арендного жилья путем предоставления кредита для компенсации федеральных налоговых обязательств инвестора.

Как работают налоговые льготы

Налоговая льгота по налогу на жилье для малоимущих — это кредит в соотношении доллар к доллару против федеральных налоговых обязательств владельца (застройщика или инвестора) жилого комплекса с низким доходом. Налоговые льготы, выделяемые на развитие, запрашиваются в равных суммах на 10-летний период.Арендуемая недвижимость, генерирующая кредит, должна соответствовать правилам программы и требованиям по ограничению арендной платы в течение не менее 30 лет с первого налогового года кредитного периода.

Сумма налоговых кредитов, доступных для ежегодного распределения ADOH, устанавливается в соответствии с определенными требованиями Налогового кодекса. Налоговые льготы предоставляются за конкретные разработки в соответствии с Планом квалифицированного распределения ADOH LIHTC. Налоговые льготы должны быть выделены ADOH на конкретное развитие, чтобы застройщик или инвестор мог востребовать такие кредиты.Процедуры, которым следует ADOH при присуждении кредитов, описаны в текущем Плане квалифицированного распределения (QAP).

Соответствующие критериям разработки

Для того, чтобы претендовать на получение налоговых льгот в Аризоне, предлагаемое строительство должно включать новое строительство, существенную реконструкцию или приобретение и существенную реконструкцию.

Жилой комплекс имеет право на налоговые льготы на жилье с низким доходом, если он является арендуемой жилой недвижимостью и отвечает одному из следующих требований:

  • По крайней мере 20% или более жилых единиц в жилом комплексе имеют ограничения по аренде и заняты физическими лицами. чей доход составляет 50% или менее от среднего валового дохода по местности (AMGI) *, или
  • По крайней мере 40% или более жилых единиц в комплексе имеют ограничение на аренду и заняты лицами, чей доход составляет 60% или менее от средний валовой доход по региону (AMGI) *.

Налоговые льготы могут быть востребованы только на паи, которые были зарезервированы для участия в программе. Поскольку налоговые льготы предоставляются на конкурсной основе, План квалифицированного распределения (QAP) ADOH поощряет «нацеливание» единиц на уровни дохода ниже федеральных лимитов, описанных выше.

Список проектов налоговых льгот на жилье для малоимущих, финансируемых с 1987 года, можно найти на странице «Формы и справочники» по вопросам развития аренды.

* Таблицы медианного дохода составляются и ежегодно корректируются HUD.

Руководство домовладельцев по налоговым льготам и скидкам

Когда вы подаете заявку в этом году, особенно важно воспользоваться преимуществами энергоэффективности вашего дома. В налоговый кодекс для домовладельцев был внесен ряд изменений, которые вступили в силу в 2019 году и остаются доступными в 2020 налоговом году. Мы составили список некоторых распространенных налоговых льгот на благоустройство дома и возобновляемых источников энергии, которые могут помочь вам сэкономить на налоговой декларации за 2020 год. Мы также включили информацию о скидках, доступных для покупки энергоэффективных устройств, чтобы помочь вам сэкономить деньги, если вам нужно или вы хотите использовать сэкономленные налоги на энергоэффективных устройствах.

Что такое налоговая льгота на ремонт жилья?

Чтобы помочь домовладельцам стимулировать повышение энергоэффективности домов, федеральное правительство предлагает налоговые льготы в качестве способа компенсации затрат на такой ремонт / изменение. Это не наличные деньги в ваших руках (например, скидка, которая дает вам возврат денег после совершения покупки), а кредит, который вы можете запросить в своей годовой налоговой декларации, который может уменьшить федеральные налоги, которые вы платите как домовладелец. На 2020 год налоговый кодекс по-прежнему ориентирован на стимулирование домовладельцев к переходу на возобновляемые источники энергии, такие как солнечная, геотермальная, топливные элементы и ветряные турбины для жилых домов.

Примечание. Налоговые льготы на ремонт дома, срок действия которых истек в 2017 году, были продлены задним числом до 31 декабря 2021 года. Действующие в настоящее время могут измениться в будущем. Другими словами, налоговая льгота, существующая сегодня, например, для замены вашего водонагревателя на солнечную водонагревательную систему, может не существовать через несколько лет или, если она существует, может быть не на ту же сумму в долларах.

Несмотря на то, что налоговые льготы на энергоэффективные улучшения дома истекают в конце 2021 года, у вас всегда есть возможность повторно вернуть доход за предыдущий год, когда вы сделали соответствующее улучшение дома, начиная с 2017 года.Если вы только узнали о доступных налоговых льготах и ​​не запрашивали их в 2017, 2018 или 2019 годах, вы имеете право на повторную подачу налоговой декларации. Рекомендуется проконсультироваться со своим налоговым консультантом по поводу вашей индивидуальной налоговой ситуации. Это руководство предназначено только для предоставления общей информации.

Что принести на прием к налоговой (налоговый список) — вернуть

Что принести на прием к налоговой (налоговый лист)

2 декабря 2021 г.

Вот список документов, которые помогут вам правильно подавать налоговую декларацию.Вы можете бесплатно подать заявку на сайте VITA или онлайн в GetYourRefund или MyFreeTaxes. Вы также можете подать налоговую декларацию платному составителю. Если вы подаете заявку на сайте VITA или у платного специалиста по подготовке, проверьте перед назначением, есть ли другие документы, которые вам нужно принести.

Принесите все документы ниже.

  • ID фотографии
  • Карты социального страхования, письма для подтверждения номера социального страхования или письма о присвоении индивидуального идентификационного номера налогоплательщика для вас, вашего супруга (а) и любых иждивенцев
  • Даты рождения для вас, вашего супруга (а) и иждивенцев в налоговой декларации
  • Банковский счет и маршрутный номер или аннулированный чек для прямого перечисления вашего возмещения
  • 2019 и 2020 налоговая декларация , если они у вас есть

Принесите все необходимые документы.

Доход от занятости
  • Форма (-ы) W-2 для всех вакансий в прошлом году (ваш работодатель (-ы) отправит вам ее до 31 января)

Доход от самозанятости
  • 1099-NEC и / или 1099-K
  • Учет доходов, не представленных в 1099 формах
  • Записи о расходах , включая квитанции, кредитные отчеты и т. Д.
  • Учет расчетных налоговых платежей

Пенсионный доход
  • SSA-1099 форма для пособий по социальному обеспечению
  • 1099-R для пенсионных / IRA / аннуитетных доходов

Доходы по безработице
  • 1099-G для пособий по безработице

Прочие источники доходов
  • 1099-G для возврата государственного / местного подоходного налога
  • 1098-Т на стипендии
  • 1099-R по инвалидности
  • Доход или убыток от продажи акций, облигаций или недвижимости
  • Доходы или убытки от сдачи имущества в аренду
  • Алименты Получено
  • Выписки о призах или выигрышах в лотерею / азартные игры
  • Банковские отчеты о процентах и ​​дивидендах
  • Записи о любом другом доходе

Вы можете потребовать налоговые вычеты на некоторые из понесенных вами расходов.Эти вычеты уменьшают доход, с которого вы облагаетесь налогом. Принесите с собой документацию по всем следующим расходам, которые у вас есть.

  • Пенсионные взносы , включая 401 (k) или IRA
  • Государственные и местные налоги , которые вы заплатили
  • Выписки по ипотеке и счета по налогу на недвижимость для домовладельцев
  • Плата за обучение в колледже (1098-T) и выписки по студенческой ссуде (форма 1098-E)
  • Расходы по уходу за детьми , включая платежные документы или квитанции, а также имя поставщика, адрес и федеральный налоговый идентификационный номер (либо его номер социального страхования, либо идентификационный номер занятости)
  • Поступления на благотворительные пожертвования
  • Медицинские и стоматологические счета
  • Записи о расходных материалах, используемых в качестве преподавателя
  • Уведомление IRS 1444, 1444-B и / или 1444-C для ваших платежей экономического воздействия (также известных как стимулирующие чеки)
  • Письмо IRS 6419 для авансовых платежей по детской налоговой льготе
  • Форма 1095-A , если у вас была страховка через Рынок медицинского страхования
  • Документы из IRS, рынка медицинского страхования, налогового агентства вашего штата или чего-либо еще с надписью «ВАЖНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ДОКУМЕНТ».

Не все обязаны подавать налоговую декларацию.Нужно ли подавать…

Подача налоговой декларации может быть сложным процессом, особенно если вы имеете дело с жильем…

Вот список документов, необходимых для правильной подачи налоговой декларации.…

Программа налоговых льгот на жилье для малообеспеченных

Фонд отвечает за администрирование Программы налоговых льгот на жилье для малоимущих, которая генерирует арендные единицы жилья для малоимущих за счет поощрения частных инвестиций за счет федеральных налоговых льгот. С момента своего создания в рамках этой программы было построено более 15 200 доступных для аренды квартир в Западной Вирджинии.

Если вы хотите получать новости о Программе налоговых льгот на жилищное строительство для малоимущих, подпишитесь на список рассылки .

Чтобы не пропустить ни одно из наших электронных писем, единственное, что вы можете сделать, независимо от того, какого поставщика услуг электронной почты вы используете, — это добавить Фонд развития жилищного строительства Западной Вирджинии в свою адресную книгу.

Задайте вопрос по этой программе.

Текущие новости и обновления LIHTCP

Квалифицированные участки переписи 2021 года и районы сложной застройки

2021 LIHTCP Selected Properties.

Анализ посреднических затрат (38.0 КБ)

Скачать XLS