Есть дом? Вот все деньги, которые вы можете вернуть за свои налоги
Эта история является частью Taxes 2023, репортажа CNET о лучшем налоговом программном обеспечении, советах по налогам и обо всем остальном, что вам нужно для подачи декларации и отслеживания возврата.
Американская мечта о собственном доме становится все дороже. Согласно веб-сайту бытовых услуг Angi, домовладельцы тратят в среднем 12 904 доллара в год на ремонт дома, техническое обслуживание и чрезвычайные ситуации, и это не включая платежи по ипотеке или налоги на недвижимость.
Роберт Родригес/CNET Однако у всех этих расходов есть и положительная сторона — налоговые льготы и вычеты для вашего дома, которые могут привести к большему возврату налога. Для домовладельцев, узнав как можно больше о своих потенциальных налоговых льготах, вы сможете максимизировать возврат налога при подаче декларации о подоходном налоге.
Большинство домовладельцев с ипотечными кредитами знают, что они могут вычитать платежи в счет процентов по кредиту, но многие налоговые вычеты и налоговые льготы, связанные с владением домом, менее очевидны. Узнайте обо всех возможных налоговых льготах для домовладельцев, чтобы получить максимально возможный возврат налогов за 2022 год.
Чтобы узнать больше о налогах, ознакомьтесь с новыми категориями доходов и стандартными вычетами на 2023 год.
Как действуют налоговые льготы для домовладельцев?
Большинство льгот по подоходному налогу для домовладельцев представляют собой налоговые вычеты, то есть уменьшение вашего налогооблагаемого дохода. Чем меньшая часть вашего дохода облагается налогом, тем меньше денег вы платите в виде налогов.
Когда вы подаете налоговую декларацию, вы должны решить, следует ли использовать стандартный вычет — 12 950 долларов США для лиц, подающих единый налог, 25 900 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию, или 19 400 долларов США для глав домохозяйств или состоящих в браке, подающих раздельную декларацию, — или включать вычеты по статьям, например, подарки благотворительность и государственные налоги.
Чтобы воспользоваться преимуществами налоговых вычетов домовладельцев, вам необходимо перечислить свои вычеты по пунктам, используя Форму 1040, Приложение А. Ваше решение о перечислении будет зависеть от того, превышают ли ваши постатейные вычеты ваши стандартные вычеты. Все лучшее налоговое программное обеспечение может быстро помочь вам решить, следует ли перечислять детали или нет (а также помочь вам заполнить все налоговые формы, упомянутые в этой статье).
Налоги кредиты для домовладельцев не требуют перечисления. Они напрямую уменьшают сумму налогов, которые вы должны, и вы обычно можете получить эти кредиты независимо от того, перечисляете ли вы отчисления по пунктам.
Проценты по ипотеке — самая большая налоговая льгота для домовладельцев
Проценты по ипотеке — или сумма процентов, которую вы ежегодно платите по ипотечному кредиту, — это один из самых распространенных налоговых вычетов для домовладельцев. Это также часто является наиболее прибыльным, особенно для новых домовладельцев, чьи платежи обычно идут больше на проценты по кредиту в течение первых лет ипотеки.
Домовладельцы, совместно подающие налоговую декларацию, могут вычесть все платежи по процентам по ипотечным кредитам на сумму до 1 миллиона долларов США или кредиты на сумму до 750 000 долларов США, если они были выданы после 15 декабря 2017 года. Индивидуальные заявители получают половину этих сумм — 500 000 или 375 000 долларов США соответственно.
Чтобы вычесть проценты по ипотеке, вам необходимо заполнить форму IRS 1098, которую вы должны получить от своего кредитора в начале 2023 года. Затем вы можете ввести сумму из строки 1 этой формы 1098 в строку 8 приложения 1040 A.
Ипотечные баллы также не облагаются налогом
Вы можете купить ипотечные баллы, также называемые «дисконтными баллами», при покупке дома, чтобы уменьшить проценты по ипотеке. Каждый 1% суммы ипотеки, которую покупатели жилья платят сверх своего первоначального взноса, обычно снижает их процентную ставку на 0,25%, хотя точная сумма будет зависеть от кредитора и кредита.
Скидочные баллы могут сэкономить вам большие деньги при 30-летней ипотеке, снизив общую сумму процентов, которые вам придется платить в течение десятилетий, но они также помогут вам сэкономить деньги на налогах при их покупке. IRS считает баллы по ипотеке предоплаченными процентами, поэтому вы можете добавить сумму, уплаченную за баллы, к общему проценту по ипотеке, указанному в строке 8 формы 1040, Приложение A.
Домовладельцы, получившие сертификат об ипотечном кредите от правительства штата или местного самоуправления, обычно приобретаемый через ипотечного кредитора, могут получить процент от своих процентных платежей по ипотечному кредиту в качестве налогового кредита. Кредитные ставки по ипотечным сертификатам варьируются в зависимости от штата и могут варьироваться от 10 до 50 процентов.
Например, домовладелец с MCC в Луизиане, который разрешает 40% процентов по ипотеке в качестве кредита, который заплатил 10 000 долларов в качестве процентов по ипотеке в 2022 году, может потребовать 2 000 долларов из этих процентов и оставшиеся 8 000 долларов в качестве вычета.
Этот совет по налогам для домовладельцев наиболее эффективен, если вы впервые приобрели жилье, что широко определяется как отсутствие проживания в доме, которым вы владели в течение последних трех лет. Если вы покупаете свой первый дом, обязательно спросите у своего кредитора или ипотечного брокера, имеете ли вы право на MCC.
Чтобы подать заявку на налоговый кредит на проценты по ипотеке, используйте форму IRS 8396. Помните, что вам не нужно перечислять вычеты по пунктам, чтобы требовать налоговых кредитов.
Вы можете вычесть налоги на недвижимость, но только до определенной суммы
Местные и государственные налоги на недвижимость, чаще называемые налогами на недвижимость, могут быть вычтены из ваших налогов, но в гораздо меньшей сумме, чем до 2017 года.
Благодаря В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года вы можете вычесть только до 10 000 долларов США вместе взятых из ваших налогов на недвижимость, а также государственных и местных подоходных налогов. До 2017 года вся сумма налога на имущество вычиталась.
Чтобы получить вычет по налогу на имущество, вам необходимо отслеживать ежегодные платежи по налогу на имущество. Ваши налоги на недвижимость также могут быть указаны в графе 10 формы 1098 от вашего ипотечного кредитора. Введите общую сумму налогов на недвижимость, уплаченных за год, в строке 5b 1040 Графика A.
Расходы на домашний офис подлежат вычету только в том случае, если вы работаете не по найму и регулярно» для собственного бизнеса или подработки могут требовать расходы на домашний бизнес, используя форму IRS 8829.. Эти вычеты доступны и арендаторам.
Самый простой способ получить налоговую льготу для домашнего офиса — использовать стандартный вычет для домашнего офиса, основанный на 5 долларах за квадратный фут, используемый для бизнеса площадью до 300 квадратных футов. «Обычный метод» вычета домашнего офиса включает в себя подсчет процента вашего дома, который используется для бизнеса. Оба метода используют форму 8829 для отчетности.
Вычеты по хоум-офису недоступны для удаленных сотрудников компаний.
Установка зарядной станции для электромобилей может вернуть вам 30%
Зарядные станции для электромобилей могут вернуть вам деньги из вашего налогового счета. Если вы устанавливаете у себя дома любую зарядную станцию с альтернативной энергией, вы получаете максимальный кредит в размере 30% от стоимости или 1000 долларов США (в зависимости от того, что меньше). Заполните форму IRS 8911, чтобы получить налоговый кредит за деньги, потраченные на установку экологически чистой энергии.
Будьте экологичными, чтобы получить налоговые льготы за энергоэффективность
Вы можете вернуть 30% затрат на установку солнечных батарей в качестве налоговой льготы.
Стивен Шенкленд/CNETЕсли в 2022 году вы сделали энергоэффективные улучшения в своем доме, вы, вероятно, сможете вернуть часть этих денег в виде налоговых льгот, но это становится немного сложнее. Существует два типа налоговых льгот для повышения энергоэффективности дома: кредит на чистую энергию для жилых помещений и кредит на улучшение энергоэффективности дома.
Жилищный кредит на чистую энергию может вернуть вам 30% любых денег, которые вы потратили на установку солнечной энергии, солнечного нагрева воды, энергии ветра, геотермальных тепловых насосов, топливных систем на биомассе или собственности на топливных элементах. Единственным ограничением является собственность на топливные элементы — 500 долларов за каждые пол киловатта мощности.
Кредит на улучшение энергоэффективности дома, также известный как кредит на энергетическое имущество, не относящееся к бизнесу, затем делится на две категории: «затраты на энергоэффективное жилое имущество» и «квалифицированные улучшения энергоэффективности».
В первом случае расходов на энергетическое имущество вы получите фиксированную налоговую скидку в размере от 50 до 300 долларов США за установку устройств, сертифицированных Energy Star, таких как тепловые насосы, водонагреватели или печи. Во втором случае квалифицированных улучшений вы можете получить налоговый вычет в размере 10% на стоимость улучшений, таких как добавление изоляции, ремонт крыши или замена окон.
Кредит на улучшение энергоэффективного дома имеет пожизненный лимит в размере 500 долларов США для всех улучшений, сделанных после 2005 года. Начиная с 2023 года Закон о снижении инфляции заменит пожизненный лимит в размере 500 долларов на годовой лимит в размере 1200 долларов США для налогового кредита.
Чтобы получить налоговые льготы на энергоэффективные улучшения дома в 2022 году, вам необходимо документально подтвердить свои расходы в форме IRS 5695.
Проценты по кредитам под залог жилья также могут быть вычтены ипотека может быть вычтена из ваших налогов так же, как обычные проценты по ипотеке, с важным ограничением максимальной суммы кредита в 1 миллион долларов или 750 000 долларов (для совместных заявителей), если вы приобрели свой дом после 15 декабря 2017 года.
Также очень важно отметить, что налоговый закон 2017 года ограничивает вычеты по процентам по кредиту под залог недвижимости деньгами, которые используются для «покупки, строительства или существенного улучшения» домов. Если вы заняли деньги, чтобы заплатить за новую машину или смокинг, вам не повезло.
Если вы заплатили проценты по кредиту под залог дома, который был использован непосредственно в вашем доме, вы можете запросить вычет по той же строке, что и проценты по ипотеке и баллы по ипотеке: Строка 8 формы 1040, Приложение A.
Когда вы продавая свой дом, включите все ваши улучшения в базовую стоимость
Любой доход, который вы получаете от продажи дома, облагается налогом как прирост капитала (за одним заметным исключением — см. ниже). Ваша прибыль рассчитывается как разница между продажной ценой дома и вашей «основной стоимостью». Эта базовая стоимость включает в себя то, что вы заплатили за дом, стоимость улучшений, которые вы, возможно, сделали, а также любые потери имущества в результате износа или несчастного случая.
Если вы установили новую крышу, заменили печь, отремонтировали полы или даже благоустроили сад, не забудьте включить эти расходы, чтобы увеличить скорректированную базу и уменьшить сумму прироста капитала от продажи.
Если вы продали свое основное место жительства, вы получите большой налоговый вычет.
Когда вы продаете дом, вам нужно будет заплатить налоги с суммы денег, которую вы заработали на продаже, в качестве прироста капитала. Однако, если вы проживаете в доме в течение двух из предыдущих пяти лет перед продажей, вы получаете очень большую налоговую льготу — 500 000 долларов США для семейных граждан или 250 000 долларов США для одиноких или раздельных владельцев.
Все американцы получают эту налоговую льготу независимо от их возраста и независимо от того, сколько раз они уже пользовались ею ранее. Обратите внимание, что требования к месту жительства применяются независимо от того, владеете ли вы домом или нет. Если вы арендуете дом на два года, а затем покупаете его, вы можете продать его со стандартным исключением проживания в любое время.
Вы, скорее всего, получите налоговую информацию о продаже вашего дома в форме 1099-S, и вы сообщите о своей окончательной прибыли — с этим исключением в размере 500 000/250 000 долларов США — в форме IRS 8949. Если вы этого не сделаете, Если вы не получили форму 1099-S и ваша прибыль от дома меньше, чем в случае исключения, вам вообще не нужно отчитываться о продаже по вашим налогам.
Ремонт дома для медицинских нужд может быть вычтен
Медицинские расходы могут быть крупным налоговым вычетом, но только если они превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода, который, по сути, является вашим налогооблагаемым доходом. Любые улучшения дома — защитные решетки, пандусы, более широкие дверные проемы, перила и лифты, например, — связанные с состоянием здоровья, могут быть включены в ваши налоговые вычеты на медицинские расходы.
Сохраняйте все свои квитанции и счета-фактуры и указывайте общую стоимость улучшений или дополнений вместе со всеми дополнительными медицинскими и стоматологическими расходами в строке 1 1040 Приложения A.
Какие расходы на жилье не подлежат налогообложению?
Несмотря на все налоговые льготы, доступные для домовладельцев, есть некоторые расходы, связанные с домом, которые не могут быть вычтены из вашего дохода.
- Ваш авансовый платеж по ипотеке
- Любые платежи по ипотеке в счет погашения основной суммы кредита
- Коммунальные расходы, такие как газ, электричество и вода
- Страхование от пожара или страхование домовладельца
- Уборка дома или уход за газоном
- Любое снижение стоимости вашего дома
Налоговая ситуация каждого человека уникальна. Прежде чем принимать серьезные налоговые решения, мы рекомендуем проконсультироваться со специалистом по налогам, который может помочь вам с федеральным налоговым законодательством и законодательством штата.
Чтобы узнать больше о подоходном налоге, узнайте, как списание задолженности по студенческому кредиту может повлиять на ваш налоговый счет.
Налоговые льготы при владении домом: обязательные вычеты и льготы
Наша цель — предоставить вам инструменты и уверенность, необходимые для улучшения вашего финансового положения. Хотя мы получаем компенсацию от наших кредиторов-партнеров, которых мы всегда идентифицируем, все мнения являются нашими собственными. Компания Credible Operations, Inc. NMLS № 1681276 упоминается здесь как «Надежная».
Для многих домовладение дает возможность жить более комфортно и пустить корни. Тем не менее, существуют также налоговые льготы, связанные с покупкой и владением домом.
От возможности вычесть проценты по ипотеке до потенциальных кредитов для повышения энергоэффективности вашего дома, вы можете увидеть более низкий налоговый счет.
Вот некоторые вычеты и кредиты, которые вы можете получить как домовладелец:
- Как действуют налоговые льготы для домовладельцев
- 5 налоговых вычетов для домовладельцев
- 2 налоговых кредита для домовладельцев
Как действуют налоговые льготы для домовладельцев
Как домовладелец с ипотечным кредитом вы имеете доступ к множеству различных налоговых льгот, включая несколько вычетов и два значительных кредита. Воспользовавшись этими налоговыми льготами, вы сможете уменьшить свой налоговый счет, сделав ваш дом более рентабельным вложением в долгосрочной перспективе.
Если вы подумываете о покупке дома, обязательно выберите подходящего кредитора. С Credible это сделать легко — вы можете сравнить всех наших кредиторов-партнеров за считанные минуты.
Credible упрощает поиск ипотечного кредита
- Упрощенная форма: Всего за 3 минуты вы увидите варианты кредита, которые могут вам подойти.
Вы сможете сравнить несколько вариантов кредитора — все в одном месте. - Варианты сравнения: Сравните варианты кредита от нескольких кредиторов, не влияя на ваш кредит.
- Подберите ипотечного кредитора: После того, как вы сделаете выбор, вы будете связаны с кредитором по вашему выбору.
Начало работы
Trustpilot
Вычеты и кредиты
Вычеты и кредиты уменьшают ваш налоговый счет, но между ними есть некоторые ключевые различия.
| Налоговый вычет | Налоговый кредит |
| Указано в начале вашего возвращения | Указывается в конце вашего отчета |
| Уменьшает сумму вашего дохода для целей налогообложения | Непосредственно уменьшает сумму вашей задолженности по налогам |
Налоговый вычет уменьшит ваши общие налоговые обязательства за счет уменьшения налогооблагаемого дохода, но налоговый кредит больше похож на подарочную карту, которую вы можете применить к своему налоговому счету, чтобы напрямую уменьшить сумму, которую вы должны.
Выбор способа подачи
Ваш статус подачи может оказать большое влияние на ваш налоговый счет, а также определить, на какие вычеты и кредиты вы имеете право. Например, стандартный вычет выше для супружеских пар, подающих совместную декларацию, чем для тех, кто подает заявление как одиночка или глава семьи.
Выезд: Как купить дом: пошаговое руководство
5 налоговых вычетов для домовладельцев налоговые вычеты, доступные собственникам жилья. С помощью детализации вы перечисляете подходящие отчисления, включая благотворительные пожертвования, отчисления, связанные с работой, и отчисления, связанные с домовладением.
Вместо стандартного вычета, который получают все, вы можете указать все свои вычеты по пунктам. Однако это имеет смысл только в том случае, если ваши детализированные вычеты в сумме превышают стандартные вычеты, которые в 2021 году составляют 25 100 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию, 12 550 долларов США для лиц, подающих отдельные документы, и 18 800 долларов США для лиц, подающих документы в качестве главы семьи.
| Вычет домовладельца | Что он делает |
| Вычет баллов по ипотеке | Уменьшает вашу ответственность на основе баллов, фактически выплаченных кредитору |
| Вычет по ипотечному страхованию | Уменьшает вашу ответственность на основе ваших платежей PMI |
| Вычет процентов по ипотечному кредиту | Уменьшает вашу ответственность в зависимости от того, сколько процентов по ипотечному кредиту вы заплатили — предел суммы, которую вы можете вычесть |
| Вычет из домашнего офиса | Уменьшает вашу ответственность на основе стоимости использования части вашего дома исключительно в служебных целях |
| Налоговый вычет на недвижимость | Уменьшает вашу ответственность в зависимости от того, сколько вы заплатили в виде налога на недвижимость — предел суммы, которую вы можете вычесть |
1.
Вычет баллов по ипотекеКратко: Если деньги перешли из рук в руки за баллы, вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход, будь то новый кредит или рефинансирование.
Обычно ипотечные баллы выплачиваются кредитору при закрытии сделки для снижения процентной ставки. Они выражаются в процентах от кредита, обычно 1%.
Поскольку проценты по ипотечному кредиту подлежат вычету, баллы, которые вы платите, также учитываются при условии, что вы дали кредитору деньги за них.
Например: Если вы платите за дом 250 000 долларов, каждый балл будет стоить вам 2 500 долларов. Вы должны заплатить эти баллы авансом кредитору, чтобы потребовать их в качестве вычета из налоговой декларации. Вы также можете сделать это, когда вы рефинансируете свою ипотеку.
2. Вычет по ипотечному страхованию
Краткий обзор: Возможный вычет из вашего частного ипотечного страхования (PMI), если вы взяли кредит в 2007 году или позднее.
Если вы вносите первоначальный взнос менее 20%, вы, скорее всего, будете платить PMI. Хорошая новость: вы можете вычесть свои платежи PMI, если вы взяли кредит в 2007 году или позже.
Однако, как только ваш скорректированный валовой доход (AGI) достигает определенного уровня — 50 000 долларов США для индивидуальных заявителей и 100 000 долларов США для совместных заявителей — вычет уменьшается до тех пор, пока вы не станете неприемлемым для него в зависимости от вашего дохода.
3. Вычет процентов по ипотеке
Краткий обзор: Полный вычет суммы процентов по ипотеке, которую вы платите, до 750 000 долларов США, если вы подаете заявление совместно, и 375 000 долларов США, если вы подаете заявление в одиночку.
Одним из основных налоговых стимулов владения домом является то, что вы обычно можете вычесть все проценты по ипотеке до определенной суммы долга.
Если вы приобрели дом до 15 декабря 2017 г., вы можете вычесть проценты на сумму до 750 000 долларов США, если вы подаете заявление совместно, и до 375 000 долларов США, если вы подаете заявление в одиночку.
Полезно знать: Если вы приобрели дом до этой даты, вы потенциально можете потребовать вычета процентов по ипотеке в размере до 500 000 долларов США в качестве одного заявителя и 1 миллиона долларов США в качестве совместного заявителя.
4. Вычет домашнего офиса
Кратко: Если вы используете часть своего дома исключительно для бизнеса, вы можете вычесть часть своих расходов из налогов.
Можно вычесть ваш домашний офис, если он используется исключительно для бизнеса. Есть два метода расчета вашего вычета:
- Упрощенный: Просто запросите 5 долларов за квадратный фут, до 300 квадратных футов или 1500 долларов.
- Обычный: Подсчитайте процентную долю вашего дома, занимаемую вашим домашним офисом, а затем рассчитайте другие расходы на основе этой процентной доли. Например, если ваш офис занимает 5% от вашего дома, вы можете вычесть 5% из ваших расходов по ипотеке.
При использовании обычного метода вам необходимо вести надлежащий учет своих расходов и учитывать другие вопросы, такие как амортизация.
5. Вычет налога на недвижимость
Кратко: Вычтите до 10 000 долларов США (совокупно) и 5 000 долларов США (единично) в виде налога на имущество в течение года, когда вы перечисляете.
Когда вы платите налоги на недвижимость, вы можете вычесть полную сумму, которую вы платите каждый год, до 5 000 долларов США в качестве одного заявителя или 10 000 долларов США в качестве совместного заявителя. Этот предел включает государственные и местные налоги, а также налоги с продаж. Как и в случае с другими вычетами, перечисленными здесь, вы можете получить вычет по налогам на недвижимость только в том случае, если вы перечислите их постатейно.
Узнайте: ипотечное рефинансирование Налоговые вычеты, которые должен знать каждый домовладелец
2 налоговых кредита для домовладельцев
Налоговый кредит больше похож на подарочную карту, которая помогает уменьшить ваш налоговый счет. После того, как все было вычтено и ваш счет завершен, налоговый кредит поступает и уменьшает вашу общую задолженность.
Два основных налоговых преимущества владения домом с точки зрения кредита включают ипотечный кредитный сертификат (MCC) и возможность получения кредита на энергию для жилья.
| Налоговый кредит домовладельца | Чем занимается |
| Свидетельство об ипотечном кредите | Предоставляет налоговый кредит на сумму до 2000 долларов США семьям с низким доходом, отвечающим требованиям |
| Кредит на электроэнергию для жилых помещений | На основании введенного в эксплуатацию имущества и выполненных работ по модернизации, до 26% от стоимости |
1. Свидетельство об ипотечном кредите
Кратко: Получите кредит на сумму до 2000 долларов США в год на основе уплаченных процентов по ипотечному кредиту, если вы соответствуете требованиям к уровню дохода.
Программа, направленная на помощь малообеспеченным домовладельцам, ипотечный кредитный сертификат (МКС) выдается государственной или местной администрацией.
Как правило, для получения MCC вы должны быть покупателем жилья впервые и соответствовать требованиям к уровню дохода. Если вы соответствуете требованиям, MCC устанавливает ваш кредит в размере от 10% до 50%, в зависимости от суммы ипотечного кредита и процентной ставки по ипотечному кредиту. Максимальная сумма кредита составляет 2000 долларов.
Например: Если вы берете ипотечный кредит на сумму 200 000 долларов США с процентной ставкой 3,75%, а местная администрация устанавливает MCC на уровне 20%, вы имеете право на получение кредита в размере 1500 долларов США.
энергоэффективные улучшения, вы можете получить кредит на процент от стоимости.
Жилищный энергетический кредит позволяет вам получить кредит при установке систем геотермальной, ветровой, топливной энергии, биомассы и солнечной энергии для повышения эффективности вашего дома.