Получение налогового вычета в 2022 году: порядок, сроки, размеры — 9 февраля 2022
Все новости«Обменяю метеорит на верблюда»: челябинцам предложили собрать коллекцию наклеек о родном крае
В челябинском зоопарке родились сразу два кенгуренка. Милое видео
«Такие повреждения ведут к изменению личности». Врач — о состоянии Романа Костомарова и шансах на его поправку
В России стартовали продажи внедорожников Tank. Рассказываем об их проходимости и ценах
Почему рассада не растет: основные причины и как их устранить — простые и дешевые способы
Бастрыкин отреагировал на отказ авиакомпании «Победа» пустить на борт челябинца с инвалидной коляской
Opel вылетел на тротуар в центре Челябинска. Два человека в больнице
В Челябинской области за взятку задержали бывшего главу поселения
Основатель «Красное&Белое» Сергей Студенников решил, что построит на скупленной земле на Северо-Западе
Обман раскрылся. Простой машинист победил крупнейшую госкорпорацию страны
«Вероятность заразиться — 100%»: в регионах России — вспышки кори, врачи требуют вакцинировать всех, у кого нет прививки
Проект ММК отметили на национальной премии «Серебряный лучник»
Сжигать калории, а не семейный бюджет: как сэкономить на карте в фитнес-клуб
В Челябинске закрыли движение трамваев в сторону ЧМЗ
На челябинскую пенсионерку повесили кредит по паспорту, потерянному 20 лет назад.
Уже в шестой (!) раз
В России снова рассылают повестки. Что происходит?
Сеть супермаркетов «Жизньмарт», несмотря на свои цены, захватывает Челябинск. Разбираемся почему
«Осколки падают на наши крыши»: над Белгородом сбили три ракеты
США заявили, что российский истребитель перехватил американский дрон над Черным морем
Наказание за фейки об армии ужесточили, россиянам стали приносить повестки: новости СВО за 14 марта
«Папа никакой не бабник»: истории актеров, от которых забеременели сразу две женщины
«Всё будет ещё дороже, а ассортимент — еще хуже»: как по россиянам ударит запрет транзита товаров через Турцию
Почему вручают повестки? Что говорят в Кремле о второй волне мобилизации
«Победа» ответила на претензии инвалида-колясочника, не допущенного на борт Москва — Челябинск
Отказом «Победы» в перелете инвалиду-колясочнику из Челябинска заинтересовались в СК
«Первыми под ударом оказались дети»: жители дома в Челябинске попали под разряды тока при входе в подъезд
На проблему челябинского инвалида, не попавшего на борт «Победы», отреагировали в транспортной прокуратуре
«Вещи всё вывозят и вывозят»: как живут соседи пятиэтажки, где при взрыве газа погибли 15 человек
«У кого-то родинка, а у вас катетер в сердце».
История двухлетней малышки, которая с рождения живет с 15 см силикона в артерии
В Челябинске смерть отставного военного после визита мастера по ремонту техники вылилась в уголовное дело
Сотрудникам завода «Трубодеталь» увеличили зарплату
Власти ответили родителям школьников, «просидевших 40 минут под партами» после вызова экстренных служб
Наказывать за дискредитацию Вооруженных сил будут еще строже: нарушителям грозит срок до 15 лет
«Профессия следователь»: в ЮУрГУ появилось новое направление проектной деятельности для будущих юристов
Челябинск в середине марта завалило снегом. Когда ждать весны
В СК рассказали, в чем заподозрили управленца из челябинской «дочки» НОВАТЭКа
Назад никто не ломится, но едут. Правда ли, что из Грузии в Россию потянулись назад релоканты
Серые панельки ушли в историю: девелоперы назвали материал, из которого строить — быстро и красиво
Водитель Hyundai устроил аварию с тремя машинами под Челябинском. Есть пострадавшие
Все новости
По теме
25 января 2023, 14:00
В России изменили правила НДФЛ.
У кого из-за этого урежется авансовая часть зарплаты23 марта 2022, 15:36
ФНС ускорила оформление налоговых вычетов: деньги будем получать еще быстрее09 марта 2022, 08:00
Пять главных ошибок при покупке жилья на маткапитал11 февраля 2022, 13:00
Ставки по ипотеке перевалили за 10% и будут расти дальше. Так пытаются сдержать дикий рост цен на квартиры19 января 2022, 10:00
Полезный брак: как получить налоговые вычеты за себя и супруга23 декабря 2021, 08:00
Что будет в 2022 году: 10 громких законов, которые изменят нашу жизнь14 мая 2021, 10:00
Налоговый вычет за ипотеку будут выдавать по упрощенке. Как теперь получить деньги?
У кого из-за этого урежется авансовая часть зарплатыИлья Ненко
Шеф-редактор национальной редакции
НалогНДФЛНалоговый вычетДеньгиНалогиИмущественный вычет
- ЛАЙК13
- СМЕХ2
- УДИВЛЕНИЕ0
- ГНЕВ0
- ПЕЧАЛЬ1
Увидели опечатку? Выделите фрагмент и нажмите Ctrl+Enter
КОММЕНТАРИИ30
Читать все комментарии
Гость
Войти
Новости СМИ2
Новости СМИ2
Полный контрольный список вычетов из арендной собственности
Большинство инвесторов в недвижимость покупают арендную недвижимость из-за ежемесячного дохода, потенциального роста стоимости недвижимости в долгосрочной перспективе и доступных налоговых вычетов.
В этой статье мы кратко рассмотрим, как работают вычеты на арендованное имущество, а затем рассмотрим 30 налоговых вычетов на арендованное имущество, в том числе несколько, на которые многие инвесторы не обращают внимания.
Ключевые выводы
- Вычеты по аренде имущества предоставляются для покрытия необходимых расходов на управление и содержание имущества.
- Существует 25 основных вычетов по аренде недвижимости, которые большинство инвесторов в недвижимость могут использовать для уменьшения налогооблагаемого чистого дохода.
- Амортизация сдаваемого в аренду имущества представляет собой неденежный расход, используемый для возмещения стоимости имущества и капитальных улучшений.
Что такое вычеты из арендной платы за недвижимость?
Как напоминает Налоговое управление США, владелец сдаваемой в аренду собственности несет федеральную налоговую обязанность сообщать обо всех доходах от аренды в налоговой декларации и вычитать связанные с этим расходы из дохода от аренды.
Общие вычеты, которые может сделать владелец сдаваемой в аренду недвижимости, включают:
- Необходимые расходы на управление и содержание арендуемого имущества
- Обычные расходы, такие как проценты по ипотечным кредитам, налоги, реклама, коммунальные услуги и страхование
- Некоторые материалы и принадлежности
- Расходы на амортизацию для возмещения стоимости здания и улучшений
Краткий обзор того, как работают вычеты
Упрощенная версия доходов и расходов инвестора от сдачи в аренду имущества, представленных в Приложении E, может выглядеть примерно так:
Полученная арендная плата = 18 000 долларов США
Операционные расходы = <10 000 долларов США>
Амортизация = <5 000 долларов США>
Расходы владельца (например, на посещение объекта недвижимости) = <1000 долларов США>
Доход, указанный в Приложении E 9 Остаток =
0 долларов США чистый доход (или убыток) от сдаваемого в аренду имущества затем указывается в Форме 1040, Приложение E, Часть I, и добавляется к общему налогооблагаемому доходу инвестора.
Однако, несмотря на то, что доход от сдаваемого в аренду имущества уже был уменьшен за счет вычета операционных расходов и расходов владельца, инвестор все еще может требовать дополнительных вычетов, включенных в форму 1040, таких как стандартный или постатейный вычет до уплаты подоходного налога с населения.
В этом примере, даже несмотря на то, что сдаваемая в аренду недвижимость сама по себе генерировала положительный денежный поток в размере 8 000 долларов США, налоги уплачиваются менее чем на 2 000 долларов США (после учета стандартного или постатейного вычета инвестора).
25 Общие вычеты по аренде недвижимости
Многие начинающие инвесторы в недвижимость были приятно удивлены, узнав, что налоговое законодательство США чрезвычайно дружелюбно к владельцам арендной недвижимости. Вычеты могут быть сделаны для обычных расходов, понесенных при владении недвижимостью и управлении ею, в то время как неденежные расходы, такие как амортизация, могут еще больше уменьшить налогооблагаемую чистую прибыль.
Вот список из 25 распространенных вычетов при аренде недвижимости для инвесторов в недвижимость, перечисленных в алфавитном порядке:
- Реклама и маркетинг
Печать и установка вывесок «Сдается в аренду», создание и запуск веб-сайта недвижимости, профессиональная фото- и видеосъемка, а также сборы, уплачиваемые веб-сайтам с объявлениями об аренде, полностью не облагаются налогом.
- Заключительные расходы
Проценты, баллы по ипотечным кредитам и налоги на недвижимость могут быть вычтены в том году, в котором они были начислены. Другие затраты на закрытие недвижимости, такие как регистрационные сборы, налоги на передачу и страхование правового титула, должны быть добавлены к базовой стоимости жилой недвижимости и амортизированы в течение 27,5 лет.
- Непрерывное образование
Плата за участие в семинарах по недвижимости, деньги, потраченные на покупку книг по недвижимости, и плата за обучение в рамках непрерывного образования, такого как Roofstock Academy, не облагаются налогом.
- Амортизация – Здание
Инвесторы в недвижимость могут помочь компенсировать стоимость аренды имущества за счет вычетов на амортизацию. Публикация IRS 946 объясняет, как амортизировать жилую недвижимость в течение 27,5 лет, чтобы уменьшить налогооблагаемую чистую прибыль. Например, если стоимость сдаваемого в аренду дома для одной семьи составляет 110 000 долларов США (без учета участка), инвесторы могут требовать амортизационных отчислений в размере 4 000 долларов США в год.
- Амортизация – сегментная
IRS также разрешает владельцам сдаваемой в аренду недвижимости амортизировать такие предметы, как новая бытовая техника и ковровые покрытия, в течение 5 лет, офисная мебель и оборудование — в течение 7 лет, а дороги и заборы — в течение 15 лет.
- Взносы и подписки
Многие инвесторы пользуются бесплатными онлайн-ресурсами для изучения недвижимости, такими как блог Stessa и блог Roofstock.
- Домашний офис
Инвесторы в недвижимость, работающие из дома, могут претендовать на вычет из домашнего офиса. IRS предлагает упрощенный вычет домашнего офиса, который легко рассчитать и вычесть из дохода от аренды недвижимости.
- Страхование
Страховые взносы арендодателя — еще один не облагаемый налогом расход, на который могут претендовать инвесторы в недвижимость. Владельцы сдаваемой в аренду недвижимости приобретают этот полис, чтобы защитить дом и обеспечить дополнительную защиту от ответственности арендодателя.
- Проценты по ипотеке
Проценты, выплаченные по ипотеке, и проценты по бизнес-кредитной карте, используемой для приобретения услуг, материалов и расходных материалов для собственности, не облагаются налогом.
- Ландшафтный дизайн
Текущие расходы на стрижку газона и обрезку кустов и деревьев полностью подлежат вычету, как и сезонные расходы, такие как очистка водосточных желобов и вывоз снега.
- Лизинг
Комиссия, уплачиваемая агенту по недвижимости за поиск нового арендатора, полностью вычитается из налогооблагаемой базы в год выплаты комиссии. Комиссия за аренду арендованного имущества обычно равна арендной плате за один месяц, а плата за продление обычно составляет половину месячной арендной платы.
- Лицензии
Ежегодные расходы на лицензию на продажу и использование налога, лицензию на местную коммерческую деятельность и ежегодную регистрацию компании с ограниченной ответственностью (ООО) являются вычитаемыми расходами на владение и эксплуатацию сдаваемого в аренду имущества.
- Техническое обслуживание
Текущие расходы на техническое обслуживание, такие как полугодовое обслуживание систем отопления и кондиционирования воздуха, проверка правильности работы дымовых извещателей и замена воздушных фильтров, являются тремя примерами вычитаемых расходов на техническое обслуживание сдаваемого в аренду имущества.
- Товары для офиса
Письменная аренда и юридические формы, ручки и бумага, а также чернила для принтера — это расходы, которые несут многие владельцы собственности и которые полностью не облагаются налогом.
- Профессиональные сборы
Почасовая ставка, фиксированная плата за услуги или авансовые платежи, выплачиваемые налоговому консультанту или адвокату по недвижимости, являются еще одним вычетом налога на аренду имущества.
- Управление недвижимостью
Хороший управляющий недвижимостью справляется с повседневными задачами, такими как сбор арендной платы, общение с арендаторами, координация ремонтных работ с поставщиками и плановые проверки имущества.
Плата за управление недвижимостью варьируется от места к месту, но обычно составляет около 8% от ежемесячной арендной платы и полностью вычитается.
- Налог на имущество
Налоги на имущество среднего размера, сдаваемого в аренду на одну семью, могут варьироваться от нескольких сотен долларов в год до нескольких тысяч и более в зависимости от того, где находится имущество. К счастью, налоги на недвижимость могут быть полностью вычтены из дохода, полученного от аренды недвижимости.
- QBI Сквозной вычет
Вычет квалифицированного дохода от бизнеса (QBI) позволяет многим владельцам сдаваемого в аренду имущества вычитать 20% дохода от бизнеса, сдаваемого в аренду, из общей суммы налогооблагаемого дохода от бизнеса. Заявление об этом сквозном вычете для недвижимости может быть сложным, поэтому многие инвесторы обращаются за советом к специалисту по налогам.
- Ремонт
Устранение протечки в водопроводе, ремонт короткозамкнутой розетки и устранение засоров на кухне являются примерами не облагаемых налогом расходов на ремонт арендованного имущества.
- Налог с продаж
Некоторые муниципалитеты требуют, чтобы арендодатель собирал налог с продаж или налог на использование с арендной платы, выплачиваемой арендатором. Налоги взимаются как часть арендной платы и перечисляются городу или штату один раз в месяц.
- Телефон
Многие владельцы сдаваемой в аренду недвижимости покупают мобильный телефон специально для использования в бизнесе и оплачивают ежемесячное обслуживание с помощью кредитной или дебетовой карты для бизнеса.
- Проверка арендаторов
В то время как многие арендодатели требуют, чтобы арендатор заплатил за проверку, другие считают стоимость проверки арендатора обычными деловыми расходами. Сборы, уплачиваемые арендодателем за отчеты о проверке арендаторов, такие как проверка кредитоспособности, история аренды и отчет о выселении, а также проверка криминального прошлого, являются налоговыми вычетами сдаваемого в аренду имущества.
- Поездки – местный
Автомобильные расходы, такие как выезд на объект для показов, встреча с подрядчиком для оценки и получение расходных материалов с использованием стандартного вычета из расчета пробега в размере 57,5 центов за милю или фактических понесенных расходов.
- Путешествия — удаленный
Расходы на поездки на дальние расстояния для посещения арендованного имущества в другом городе или штате или участия в семинаре за пределами города, как правило, не облагаются налогом. Однако IRS требует, чтобы цель поездки была в основном деловая, а расходы были разумными.
- Коммунальные услуги
Иногда небольшой многоквартирный дом, такой как дуплекс или триплекс, имеет главный счетчик на электричество, воду или газ. Арендодатели, которые платят за коммунальные услуги, включают стоимость в ежемесячную арендную плату арендатора, а затем вычитают стоимость коммунальных услуг как операционные расходы.
Как отслеживать вычеты по аренде недвижимости
Имея более двух десятков потенциальных расходов на аренду недвижимости, отслеживание каждого налогового вычета, на который имеет право инвестор в недвижимость, может стать работой само по себе.
Ручной ввод доходов и расходов в электронную таблицу поначалу может работать. Но в конечном итоге большинство инвесторов ищут автоматизированное решение, чтобы сэкономить время и деньги.
Хороший и абсолютно бесплатный способ автоматизировать учет доходов и расходов — использовать Stessa. Инвесторы узнают, как максимизировать доход с помощью информации в режиме реального времени и персонализированных рекомендаций, основанных на портфеле и их уникальной инвестиционной стратегии.
После регистрации бесплатной учетной записи просто введите адрес собственности, свяжите банковские и ипотечные счета и запустите отчет о прибылях и убытках, чистом движении денежных средств, балансовый отчет и отчеты о капитальных затратах всего одним щелчком мыши.
Транзакции автоматически классифицируются для удобства отчетности, а квитанции можно сканировать и загружать на ходу с помощью приложения для iOS или Android. Панели показателей эффективности упрощают мониторинг финансовой деятельности на уровне объекта и портфеля для аренды на одну семью, жилой многоквартирной собственности и краткосрочной аренды.
Когда приближается конец года, налоговый центр Stessa упрощает подготовку к уплате налогов. Зарегистрированные инвесторы могут получить доступ к набору налоговых ресурсов, созданных The Real Estate CPA, сертифицированной аудиторской фирмой, которая специализируется на инвестициях в недвижимость.
Контрольный список вычетов за аренду имущества [25 основных вычетов]
Последнее обновление 2 июля 2021 г.
Вычеты за аренду имущества — это расходы, которые инвесторы в недвижимость используют для уменьшения налогооблагаемой чистой прибыли.
Как физическое лицо, вы не можете вычесть из налоговой декларации такие расходы, как замена лампочек, починка протекающей раковины или заправка автомобиля бензином для поездки в офис и обратно.
Но как инвестор в недвижимость вы имеете возможность вычитать наличные и командировочные расходы, которые непосредственно связаны с содержанием вашей арендуемой недвижимости.
Налоговые льготы, наряду с получением регулярного дохода от арендной платы и повышением стоимости имущества в долгосрочной перспективе, являются одной из основных причин, по которым люди инвестируют в недвижимость.
Давайте рассмотрим 25 наиболее распространенных вычетов, которые вы можете сделать, если владеете инвестиционной недвижимостью.
1. Заключительные расходы
При покупке сдаваемого в аренду имущества оплачиваются различные заключительные расходы. Есть три, которые вы можете вычесть из года их возникновения:
- Проценты
- Ипотечные баллы
- Налоги на недвижимость
Другие расходы на закрытие, такие как юридические и регистрационные сборы, обследования, налоги на передачу собственности и страхование правового титула, должны быть добавлены к базе собственности и амортизированы в течение нескольких лет.
2. Реклама и маркетинг
Деньги, которые вы тратите на рекламу и маркетинг, чтобы найти нового арендатора, также полностью не облагаются налогом. Многие веб-сайты с объявлениями об аренде, такие как Apartment List, Cosy и Zillow Rental Manager, предлагают бесплатные синдицированные услуги по размещению объявлений. Но если вы платите профессиональному фотографу или копирайтеру за создание рекламы, вы можете вычесть эти расходы.
3. Проверка арендатора
Плата за проверку арендатора, такую как проверка кредитоспособности и биографических данных, поиск преступников и преступников на сексуальной почве, история аренды и проверка номера социального страхования, все расходы, которые могут быть вычтены. В качестве альтернативы вы можете попросить арендатора оплачивать свои собственные отчеты, используя службы проверки арендаторов, такие как Американская ассоциация владельцев квартир (AAOA), Avail и MySmartMove.
4. Лизинг
Комиссионные, которые вы платите агенту по недвижимости за поиск и сдачу в аренду пустующей недвижимости новому арендатору, являются еще одним вычетом налога на сдаваемое в аренду имущество.
Хотя лизинговые комиссии всегда подлежат обсуждению, большинство брокеров взимают арендную плату, равную арендной плате за один месяц.
5. Управление недвижимостью
Хороший управляющий недвижимостью будет взимать плату в размере около 8-10% от ежемесячной арендной платы. Если учесть все, что делает управляющая компания, в том числе:
- Сбор арендной платы
- Связь с арендатором
- Координация ремонта и технического обслуживания
- Обычные проверки имущества
- Соблюдение местных и государственных законов о арендодателях и арендаторах и федеральных законов о справедливом жилищном обеспечении
Большинство инвесторов согласны с тем, что плата за управление недвижимостью больше похожа на инвестиции, а не на расходы, не облагаемые налогом.
6. Ремонт и техническое обслуживание
Затраты на оплату труда, материалы и поставки для ремонта и технического обслуживания сдаваемого в аренду имущества полностью не облагаются налогом.
Подумайте обо всех вещах, которые вы делаете, чтобы поддерживать свой собственный дом в форме, а теперь представьте, что вы можете покрыть все эти расходы с помощью аренды недвижимости. Имейте в виду, однако, что некоторые основные капитальные затраты (CapEx) должны быть добавлены к вашей базе и амортизированы, а не списаны на расходы за год выполнения работы.
7. Ландшафтный дизайн
Расходы на поддержание привлекательности вашей собственности в идеальном состоянии, такие как стрижка газона и обрезка деревьев, подлежат вычету. То же самое относится и к сезонным работам по техническому обслуживанию, таким как очистка водосточных желобов и уборка снега после наступления зимы.
8. Коммунальные услуги
Обычно жилец в доме на одну семью оплачивает все коммунальные услуги, но во многих многоквартирных домах работать немного по-другому. Иногда в небольших дуплексах и триплексах есть главный счетчик на воду или газ. В подобных случаях арендодатель оплачивает счет за коммунальные услуги и вычитает расходы, при этом учитывая расходы на коммунальные услуги как часть ежемесячной арендной платы арендатора.
9. Проценты по ипотеке
Проценты, выплаченные по кредитам на сдаваемое в аренду имущество, подлежат полному вычету. Ваш ежемесячный платеж по ипотеке обычно включает основную сумму, проценты, налоги и страховку (PITI). В конце года ваш кредитор должен отправить вам отчет с указанием всех вычитаемых расходов, или вы можете использовать бесплатное программное обеспечение для учета арендованного имущества, такое как Stessa, чтобы отслеживать свои расходы в режиме реального времени.
10. Налоги на имущество
В некоторых штатах налоги на имущество являются одним из самых больших вычетов при аренде недвижимости, которые может взять на себя домовладелец. Например, в таких штатах, как Калифорния и Нью-Йорк, налоги на недвижимость средней стоимости дома для одной семьи могут легко достигать тысяч долларов и более в год.
11. Налоги с продаж
В некоторых юрисдикциях взимается налог с продаж или использования с ежемесячной арендной платы, которую платит арендатор.
Как арендодатель, вы или ваш управляющий недвижимостью несете ответственность за сбор арендного налога с арендатора и его ежемесячное перечисление городу или штату. Эти налоги также подлежат вычету для арендодателя.
12. Страхование
Страховые взносы учитываются как расходы по аренде недвижимости, включая дополнительное покрытие, приобретаемое вами в виде страховки арендодателя при сдаче дома в аренду. Говоря о страховании, многие арендодатели сочли хорошей идеей потребовать от арендатора оформить страховой полис арендатора (если это разрешено законом вашего штата), чтобы защитить арендатора и вас от претензий в краже или халатности, если гость арендатора получит травму. на вашей собственности.
13. Лицензии и регистрация
Обычные лицензионные сборы, которые не облагаются налогом, включают в себя коммерческую лицензию, лицензию на налог с продаж и использование, а также ежегодный регистрационный сбор для вашего ООО, в котором вы владеете арендуемой недвижимостью.
В некоторых городах также может взиматься плата. плата за проведение ежегодной инспекции имущества, чтобы убедиться, что ваша аренда соответствует местным нормам здоровья и безопасности.
14. Адвокат
Расходы на юридические услуги, уплаченные адвокату за подготовку или пересмотр договора аренды, ответ на жалобу или выселение арендатора, не подлежат налогообложению. Некоторые адвокаты по недвижимости предлагают фиксированную плату за многие из своих услуг, а не более высокую почасовую ставку.
15. Бухгалтер
Вознаграждения, уплаченные бухгалтеру за подготовку налоговых деклараций, также подлежат вычету. Чтобы свести к минимуму бухгалтерские сборы при налогообложении, многие инвесторы в аренду регистрируют бесплатную учетную запись в налоговом центре Stessa, чтобы автоматически отслеживать доходы и расходы и генерировать финансовые отчеты, готовые к налогообложению, в конце года.
16. Взносы и подписки
Подписки на публикации о бизнесе и недвижимости, а также взносы, уплачиваемые в местный клуб инвесторов в недвижимость, полностью не облагаются налогом.
Есть также несколько очень хороших бесплатных онлайн-ресурсов для получения дополнительной информации о бизнесе в сфере недвижимости, в том числе блог Roofstock и блог Стессы.
17. Непрерывное образование
Знания — это сила, и в таком динамичном бизнесе, как инвестиции в недвижимость, важно делать все возможное, чтобы оставаться на вершине своей игры. Плата за непрерывное образование, такое как Roofstock Academy, может быть вычтена. Это обучение может стать отличным способом научиться получать доход от аренды за счет недвижимости.
18. Домашний офис
Как местные, так и удаленные инвесторы в недвижимость могут претендовать на вычет по домашнему офису. Хотя расчет вычета из домашнего офиса раньше был сложным, упрощенный вариант IRS для вычета из домашнего офиса — это простой способ вычислить вычет за использование вашего дома в коммерческих целях.
19. Товары для офиса
Товары для офиса, используемые для вашего домашнего офиса, такие как канцтовары и чернила для принтеров, а также договоры аренды и юридические формы также подлежат вычету.
Чтобы создать дополнительный бумажный след, любые печатные формы и документы также должны быть систематизированы и храниться в Интернете с безопасностью банковского уровня, чтобы помочь защитить ваши данные.
20. Телефон и Интернет
Расходы на телефон и Интернет, используемые непосредственно для вашего бизнеса по аренде недвижимости, также не облагаются налогом. Однако будьте осторожны, не смешивайте бизнес с личными расходами. Рекомендуется приобрести отдельный мобильный телефон или телефонный номер исключительно для использования в бизнесе и ежемесячно оплачивать эту услугу с помощью дебетовой или кредитной карты, привязанной к вашему корпоративному банковскому счету.
21. Командировки – местный
Даже если вы являетесь инвестором в недвижимость из удаленных районов и владеете недвижимостью, сдаваемой в аренду в другом штате, вы все равно можете вычесть местные командировочные расходы, связанные с посещением вашего специалиста по финансовому планированию или посещением мероприятия по обмену недвижимостью.
. Ведите учет миль, пройденных до и после каждой деловой встречи, а затем используйте стандартный вычет пробега IRS в размере 0,56 доллара за милю или рассчитайте фактические расходы, используемые для деловых целей.
22. Поездки – дальние расстояния
Удаленные инвесторы в недвижимость также могут вычесть расходы на поездки на дальние расстояния, например, на периодическое посещение сдаваемого в аренду имущества, личную встречу с управляющим недвижимостью или посещение местного конгресса по недвижимости. Тем не менее, IRS тщательно изучает расходы на поездки на дальние расстояния, поэтому убедитесь, что расходы разумны и хорошо задокументированы, цель поездки в основном связана с бизнесом, и что большая часть времени в пути тратится на недвижимость, а не на отдых.
23. Амортизация – Имущество
Амортизация – это неденежный расход, который владельцы сдаваемого в аренду имущества используют для уменьшения налогооблагаемой чистой прибыли. IRS исходит из того, что доходная жилая недвижимость изнашивается или обесценивается в течение 27,5 лет для целей налогообложения.
Например, если базовая стоимость вашей собственности (включая большую часть затрат на закрытие, капитальные улучшения и стоимость дома, но не стоимости земли) составляет 150 000 долларов США, вы можете потребовать амортизационный вычет в размере 5 454 долларов США в год и использовать расходы на амортизацию для снижения налогооблагаемой чистой прибыли.
24. Амортизация – Бытовая техника и ковровые покрытия
Некоторые предметы, такие как новые ковровые покрытия и бытовая техника, могут амортизироваться всего за пять лет, даже если они прослужат намного дольше. Это означает, что если вы потратите 5000 долларов на замену коврового покрытия из-за естественного износа, вы можете потребовать амортизационный вычет за ковер в размере 1000 долларов в течение следующих пяти лет.
25. Сквозной вычет QBI
Вычет квалифицированного дохода от бизнеса (QBI) позволяет многим инвесторам в недвижимость вычитать 20% дохода от арендного бизнеса из общей суммы налогооблагаемого дохода от бизнеса.