Налоговый вычет при покупке квартиры когда можно получить: какой возврат налога будет по ипотеке?

Содержание

Как получить налоговый вычет | Застройщик «Атмосфера»

После покупки квартиры можно получить имущественный налоговый вычет и вернуть НДФЛ, который у вас удержали на работе.

Кто может получить вычет

Должны совпасть следующие условия:

  1. Вы налоговый резидент РФ.
  2. У вас есть доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%.
  3. Квартира оплачена вашими деньгами или ипотекой.
  4. Есть платежные документы.
  5. Продавец не близкий родственник, а квартира в России.
  6. При покупке новостройки подписан акт приема-передачи.
  7. При покупке готовой квартиры зарегистрировано право собственности.
  8. Раньше не использовали право на вычет или есть остаток.

За какое жилье можно получить вычет

Налоговый вычет можно получить за новостройку или готовую квартиру. Но если это новостройка, право на вычет возникает только после подписания акта приема-передачи квартиры. Налог можно будет вернуть за этот год и последующие, если будет неиспользованный остаток.

Сколько денег можно вернуть

Покупка квартиры. Вычет предоставляется в размере фактических расходов на покупку квартиры, но не более 2 млн ₽ для человека. Налог к возврату — максимум 260 тысяч ₽. Вычет предоставляется один раз, но его можно использовать по нескольким объектам, пока не закончится вся сумма.

Ипотечные проценты. Еще есть вычет по ипотечным процентам — в размере фактически уплаченных банку, но не более 3 млн ₽. Налог к возврату — до 390 000 ₽. Этот вид вычета предоставляется только один раз по одному объекту. Неиспользованный остаток нельзя перенести на другие кредитные договоры.

Покупка в браке. Если квартира приобретена одним из супругов в браке, каждый из них может получить вычет и вернуть свой налог за один и тот же объект недвижимости — как со стоимости жилья, так и с процентов. Расходы на квартиру супруги могут распределить в любой пропорции.

Не имеет значения, кто реально платил по договору и указан собственником в документах.

Например, если квартира стоит 5 млн ₽, каждый супруг может получить вычет в пределах 2 млн ₽ и вернуть 260 000 ₽ НДФЛ. Всего семья вернет из бюджета 520 000 ₽ налога — возможно, за несколько лет. С учетом процентов по ипотеке сумма может быть и больше.

Как получить вычет

Через работодателя. Для этого нужно получить справку о праве на вычет. Она оформляется на сайте ФНС и выдается в течение месяца. Справку нужно передать на работу, чтобы не удерживали налог в текущем году.

По декларации. Этот вариант подходит по окончании года, за который хотите вернуть налог. Декларацию можно подать за три предыдущих года, если в эти периоды уже было право на вычет. Все оформляется в личном кабинете. На проверку декларации отводится 3 месяца, на возврат налога — еще месяц.

Упрощенно. С 2021 года применяется упрощенный порядок налоговых вычетов. Уведомление о праве на такой вычет появится в личном кабинете. Если его там нет, оформите самостоятельно.

Если вычет не удалось использовать за год, остаток переносится на следующие периоды, пока не будет полностью использован.

Вычитается ли арендная плата из налога? Вот что нужно знать

Учитывая, что цены на аренду в наши дни стремительно растут, почти на 13,5% в годовом исчислении, вы можете попытаться сэкономить на расходах любым доступным способом. Возможно, вы даже задаетесь вопросом, принесет ли покупка вам более выгодную сделку в долгосрочной перспективе. И когда налоговый год подходит к концу, вы можете задаться вопросом, облагается ли арендная плата налогом. И если да, то какая часть вашей арендной платы не облагается налогом?

К сожалению, арендная плата не облагается налогом. И вы также не можете требовать всю свою арендную плату на свои налоги. Однако вы можете потребовать часть арендной платы, если работаете из дома. Даже в этом случае существуют определенные требования, которым вы должны соответствовать.

Даже если вы не соответствуете этим требованиям, вы можете иметь право на некоторые налоговые льготы и другие вычеты. Продолжайте читать, чтобы узнать, почему арендная плата не облагается налогом и на какие другие налоговые льготы вы можете претендовать вместо этого.

Облагается ли арендная плата налогом?

Как упоминалось выше, арендная плата не облагается налогом. Несмотря на то, что арендная плата дорогая, и вы можете тратить более 30-50% своего ежемесячного дохода на аренду жилья, вы не получаете таких же налоговых льгот, как домовладелец. Многие домовладельцы могут вычитать налоги на имущество, проценты по ипотечным кредитам и страховку по ипотечным кредитам, среди других налоговых вычетов домовладельцев, в течение налогового сезона.

Итак, почему арендная плата не облагается налогом?

Краткий ответ заключается в том, что ваш арендодатель или владельцы арендуемой недвижимости уже платят налоги на недвижимость за вашу квартиру или арендуемый дом. Другими словами, они владеют арендуемой недвижимостью и являются единственными, кто может получить налоговые льготы. Они получают доход от аренды каждый месяц и должны включать этот доход от аренды в свои налоги. И два человека — ваш арендодатель и вы сами — не могут претендовать на одинаковую налоговую льготу.

Но это не все плохие новости. Налоговые вычеты для домовладельцев часто не превышают стандартного вычета, поэтому они не обязательно получают больше льгот, чем арендаторы. И хотя вы не всегда можете вычитать арендную плату из налогов, вы можете иметь право на налоговый кредит для конкретного арендатора или другой вычет из арендной платы.

Что такое налоговый кредит арендатора?

Налоговый кредит арендатора — это денежный кредит, который вы можете получить во время налогообложения, если вы соответствуете определенным требованиям и живете в штате, который предлагает налоговый кредит арендатору. Многие штаты предлагают налоговые льготы арендаторам, чтобы сделать жилье более справедливым и доступным, но имейте в виду, что не каждый штат делает это.

Сумма денег, которую вы можете получить в качестве налогового кредита арендатора, также зависит от того, где вы живете. Например, если вы живете в Калифорнии, вы можете получить налоговый вычет в размере 60 долларов США как физическое лицо или налоговый вычет в размере 120 долларов США, если вы состоите в браке. Между тем, максимальный кредит в Висконсине составляет 1168 долларов. Тем не менее, другие штаты, такие как Массачусетс, предлагают вам кредит на основе арендной платы, уплаченной в течение года, до максимальной суммы.

В каких штатах арендаторам предоставляется налоговый кредит?

Различные штаты предлагают налоговые льготы арендаторам различным группам людей. Чтобы узнать, есть ли в вашем штате налоговая скидка арендатора, вы можете проверить список ниже. Прежде чем подавать налоговую декларацию, вы также можете перепроверить у местного налогового юриста или бухгалтера, подающего налоговую декларацию, чтобы убедиться, что ваш штат предлагает налоговый кредит арендатору и что вы имеете на него право.

Кроме того, обратите внимание, что обработка налоговых льгот может занять некоторое время, и вам может потребоваться дополнительное время, чтобы доказать свое право. Вам также, вероятно, придется предоставить дополнительные документы во время уплаты налогов, например, свидетельство об уплате арендной платы от вашего арендодателя.

Квалификация налогового кредита арендатора

Правила налогового кредита арендатора различаются в зависимости от штата, но некоторые налоговые правила остаются практически одинаковыми во всех штатах. Если вы соответствуете следующим критериям, вы можете иметь право на налоговый кредит на аренду:

  • Ваше имя должно быть указано в договоре аренды
  • Вы должны платить арендную плату за имущество
  • Вы не можете быть указаны в качестве чьего-либо иждивенца в налоговой декларации
  • Вы должны быть резидентом штата, где вы арендуете
  • Владелец вашей арендуемой недвижимости должен платить налоги на недвижимость, которую вы арендуете у

В некоторых штатах, например в Калифорнии, требуется, чтобы ваш доход не превышал определенного порога, чтобы иметь право на получение налогового кредита арендатора. В других штатах действуют правила, касающиеся количества человек в вашей семье, количества месяцев в году, которые вы проводите в штате, в котором вы подаете заявление, независимо от того, являетесь ли вы инвалидом или нет, и многое другое.

Штаты, предоставляющие налоговые льготы арендаторам пенсионерам и инвалидам

Несколько штатов предлагают налоговые льготы пожилым людям, обычно определяемым как лица в возрасте 60 или 65 лет и старше. Между тем, эти штаты также предлагают налоговые льготы арендаторам жителям с ограниченными возможностями, независимо от их возраста.

  • Аризона
  • Колорадо
  • Коннектикут
  • Айова
  • Мэриленд
  • Миссури
  • Монтана
  • Нью-Джерси
  • Северная Дакота
  • Орегон
  • Пенсильвания
  • Род-Айленд
  • Юта
  • Вермонт
  • Висконсин

Штаты, предлагающие налоговые льготы арендаторам домохозяйствам с низкими доходами

Многие штаты пытаются сделать жилье более справедливым, предлагая налоговую льготу арендатора жителям, чья ежемесячная арендная плата составляет определенный процент от их дохода. Эти штаты:

  • Калифорния
  • Гавайи
  • Мэн
  • Мэриленд
  • Массачусетс
  • Мичиган
  • Миннесота
  • Нью-Джерси
  • Нью-Йорк
  • Юта
  • Вермонт
  • Вашингтон, округ Колумбия
  • Висконсин

Кроме того, штат Индиана предлагает налоговую скидку арендатору независимо от вашего дохода. Помните, что для каждой из перечисленных выше налоговых льгот арендатора существуют определенные требования, которым вы должны соответствовать.

Варианты налоговых вычетов с арендной платы

Допустим, ваш штат не предлагает налоговые льготы или вы не имеете права на получение какой-либо из вышеуказанных налоговых льгот арендатора. Хотя вы можете не иметь права на получение налогового кредита арендатора, вы можете претендовать на налоговый вычет с арендной платы, в зависимости от ваших обстоятельств. Вычеты по налогу на аренду, перечисленные ниже, применяются во всех штатах.

Вычет по налогу на ренту отличается от налогового кредита арендатора тем, что вычет по налогу на ренту является вычетом, а другой — налоговым кредитом. Налоговый вычет помогает снизить налогооблагаемый доход. Налоговый кредит помогает уменьшить налог, который вы должны, или увеличить налоговую декларацию.

Многие люди могут претендовать на налоговый вычет арендатора в зависимости от того, где они живут. Между тем, люди по всей стране, которые работают из дома, ведут бизнес вне дома или сдают в субаренду свое помещение, могут претендовать на домашний офис или вычет за субаренду.

Во-первых, если вы работаете из дома, вы можете претендовать на часть площади квартиры, которую вы используете для работы. Или, если вы сдаете часть своей квартиры в субаренду, вы также можете претендовать на вычет. В обоих сценариях вы можете вычесть только часть своей арендной платы — либо за ваше офисное помещение, либо за помещение, используемое лицом, сдающим в субаренду. Чтобы узнать о конкретных требованиях к каждому из этих вычетов, читайте ниже.

Что такое вычет домашнего офиса?

Вероятно, наиболее распространенный вычет арендаторов — это вычет из домашнего офиса, тем более что теперь все больше людей работают дома.

Вы можете иметь право на вычет домашнего офиса, если вы ведете бизнес вне своей квартиры или работаете дома. Имейте в виду, что вы, вероятно, не сможете вести бизнес с арендуемой недвижимости без разрешения арендодателя, и выполните еще пару шагов.

Требования к налоговому вычету из домашнего офиса для самозанятых

Чтобы иметь право на налоговый вычет из домашнего офиса, вы должны быть самозанятым и управлять бизнесом или мастерской за счет сдаваемой в аренду недвижимости, будь то квартира, дом или многоквартирный дом. И вы не можете претендовать на всю свою квартиру. Вы можете претендовать только на квадратные метры, используемые для вашей специализированной мастерской или офисного помещения. Наконец, ваш домашний офис или мастерская должны быть вашим основным местом работы и пространством, предназначенным для вашего бизнеса. Другими словами, вы не можете использовать пространство для других целей и претендовать на него в качестве налогов.

В дополнение к отчислениям из домашнего офиса вы можете требовать возмещения расходов на ведение бизнеса, таких как определенные расходные материалы или коммунальные услуги, которые вы используете для работы по уплате налогов. Например, если 20 % вашего использования Wi-Fi идет на работу, вы можете потребовать 20 % своих расходов на Wi-Fi в качестве вычета. Чтобы убедиться, что вы правильно подаете документы, проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом, налоговым юристом или другим сертифицированным налоговым экспертом.

Вычеты за работу на дому

Вы также можете иметь возможность вычесть определенные деловые расходы во время налогообложения, если вы не работаете на себя, а работаете из дома на компанию или в качестве фрилансера. Вы также можете претендовать на налоговый вычет из домашнего офиса, если соответствуете следующим критериям.

Во-первых, у вас должно быть специальное помещение для домашнего офиса, используемое только для работы. Далее, ваш домашний офис должен быть требованием компании, в которой вы работаете, он должен быть необходим вам для выполнения вашей работы, и он должен быть необходим для функционирования бизнеса вашего работодателя.

Кроме того, вы должны оплатить все заявленные вами расходы. Таким образом, ваш работодатель не может платить вам арендную плату, если вы хотите претендовать на какие-либо квадратные метры в своей квартире на свои налоги. И у вас должна быть веская причина для работы из дома, например, ваша компания не предоставляет вам офисное помещение. Опять же, проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом, чтобы убедиться, что вы правильно подаете документы.

Налоговые вычеты при субаренде

Субаренда — это когда кто-то другой берет на себя часть вашей аренды арендуемого имущества. Например, если у вас есть квартира, квартира или дом с двумя спальнями, вы можете сдать вторую спальню в субаренду кому-то другому. Однако, прежде чем сдавать в субаренду, убедитесь, что ваш штат и многоквартирный дом позволяют это.

Если вы сдаете комнату в субаренду, вы, вероятно, можете вычесть определенные расходы, такие как часть арендной платы и коммунальных услуг, во время налогообложения. Допустим, вы арендуете квартиру с двумя спальнями и двумя ванными комнатами и решаете сдать в аренду вторую спальню и ванную комнату через несколько месяцев после окончания срока аренды. Вы и ваш сосед по комнате делите все помещения общего пользования, но спальни и ванные комнаты не общие. Затем вы можете вычесть определенную сумму вашей арендной платы, коммунальных услуг, страховки арендаторов и других расходов из ваших налогов.

Заключительные мысли об аренде и налогах

Налоги сбивают с толку, и поскольку расходы по стране продолжают расти, естественно задаться вопросом, не облагается ли арендная плата налогом. Хотя в большинстве случаев вы не можете вычесть арендную плату из налогов, в некоторых случаях вы можете получить налоговый кредит арендатора или налоговый вычет с арендной платы.

Во-первых, вы можете иметь право на получение налогового кредита арендатора на сумму до 3000 долларов США в некоторых штатах, если вы соответствуете определенным требованиям. Сколько денег вы получаете за налоговый кредит арендатора, обычно зависит от того, где вы живете, например, есть ли у вас квартира в Портленде, штат Орегон, или дом, сдаваемый в аренду в Сан-Диего, Калифорния, размер вашей семьи, ваш доход и несколько других факторы.

Вы также можете потребовать вычет арендного налога, если у вас есть домашний офис или если вы сдаете его в субаренду кому-то другому. В этих сценариях вы можете вычесть арендную плату, коммунальные услуги и другие расходы, которые идут на ваш бизнес или которые использует ваш субарендатор.

Зарегистрируйтесь у налогового юриста или другого специалиста во время уплаты налогов. Они могут помочь вам убедиться, что вы правильно подаете документы и получаете все льготы, на которые имеете право.

Redfin не предоставляет юридических, финансовых или налоговых консультаций. Эта статья предназначена только для информационных целей и не заменяет профессиональную консультацию лицензированного адвоката, финансового консультанта или специалиста по налогам.

Налоговые вычеты для арендодателей | Nolo

Каждый год миллионы арендодателей платят больше налогов с дохода от аренды, чем должны. Почему? Потому что они не могут воспользоваться всеми налоговыми вычетами, доступными для владельцев арендной недвижимости. Аренда недвижимости дает больше налоговых льгот, чем почти любая другая инвестиция.

Часто эти выгоды составляют разницу между потерей денег и получением прибыли от аренды недвижимости. Вот десять лучших налоговых вычетов для владельцев небольшой жилой арендной недвижимости.

1. Проценты

Проценты часто являются крупнейшим вычитаемым расходом арендодателя. Общие примеры процентов, которые арендодатели могут вычесть, включают процентные платежи по ипотечным кредитам, использованным для приобретения или улучшения сдаваемого в аренду имущества, и проценты по кредитным картам за товары или услуги, используемые в арендной деятельности. Начиная с 2018 года Закон о снижении налогов и занятости ограничил процентный вычет для арендодателей, которые зарабатывают более 25 миллионов долларов от аренды. Однако такие арендодатели могут обойти это ограничение, согласившись амортизировать сдаваемое в аренду имущество в течение 30 лет вместо 27,5 лет.

Нажмите на ссылку, чтобы найти более подробную информацию о вычете процентов по арендованному имуществу.

2. Амортизация сдаваемого в аренду недвижимого имущества

Фактическая стоимость дома, многоквартирного дома или другого сдаваемого в аренду имущества не подлежит полному вычету в том году, в котором вы его оплачиваете. Вместо этого арендодатели возвращают стоимость недвижимости за счет амортизации. Это предполагает вычет части стоимости имущества в течение нескольких лет.

3. Ремонт

Стоимость ремонта арендованного имущества (при условии, что ремонт является обычным, необходимым и разумным по сумме) полностью подлежит вычету в том году, в котором они были понесены. Хорошие примеры ремонта, подлежащего вычету, включают перекраску, ремонт водосточных желобов или полов, устранение утечек, штукатурку и замену разбитых окон.

Ознакомьтесь с советами по увеличению отчислений на ремонт, чтобы убедиться, что ваши расходы будут представлять собой ремонт, а не улучшения.

4. Личное имущество

Стоимость личного имущества, используемого в арендной деятельности, обычно может быть вычтена в течение одного года с использованием минимального вычета безопасной гавани (для имущества стоимостью до 2000 долларов США) или 100% амортизационной премии, которая остается в силе. на 2018–2022 годы. К такому личному имуществу относятся бытовая техника или мебель в арендуемых единицах и садово-огородный инвентарь. Подробнее см. Руководство по налоговым вычетам для каждого арендодателя , Стивен Фишман (Ноло).

5. Сквозной налоговый вычет

Начиная с 2018 года, большинство арендодателей будут иметь право на новый сквозной налоговый вычет, установленный Законом о сокращении налогов и занятости. Этот вычет является специальным вычетом подоходного налога, а не вычетом арендной платы. В зависимости от своего дохода арендодатели могут иметь возможность вычитать (1) до 20% своего чистого дохода от аренды или (2) 2,5% от первоначальной стоимости сдаваемой в аренду недвижимости плюс 25% от суммы, которую они платят своим работникам. Срок действия этого вычета истекает после 2025 года. Подробнее см. Руководство по налоговым вычетам для каждого арендодателя , Стивен Фишман (Ноло).

6. Поездки

Арендодатели имеют право на налоговый вычет за большую часть поездок, которые они совершают для своей деятельности по аренде. Например, когда вы едете в сдаваемое в аренду здание, чтобы рассмотреть жалобу арендатора, или идете в хозяйственный магазин, чтобы купить деталь для ремонта, вы можете вычесть свои дорожные расходы.

Тем не менее, вы не можете вычесть стоимость поездки, которую вы совершаете, чтобы улучшить сдаваемое в аренду имущество — эти расходы должны быть добавлены к налоговой базе имущества и амортизироваться в течение многих лет.

Если вы управляете автомобилем, внедорожником, фургоном, пикапом или грузовым автомобилем для сдачи в аренду (как это делает большинство арендодателей), у вас есть два варианта вычета расходов на транспортное средство. Вы можете:

  • вычесть фактические расходы (бензин, обслуживание, ремонт) или
  • используйте стандартную ставку пробега (проверьте текущие ставки на веб-сайте IRS).

Чтобы претендовать на стандартную норму пробега, вы должны использовать ее в первый год использования автомобиля для сдачи в аренду.

Узнайте больше о вычете расходов на автомобиль арендодателя.

Если вы путешествуете на ночь в связи с арендой, вы можете вычесть стоимость авиабилетов, гостиничных счетов, питания и других расходов. Если вы тщательно спланируете свою поездку, вы можете даже совмещать работу арендодателя с удовольствием и все равно получить вычет.

Тем не менее, аудиторы IRS тщательно изучают вычеты за ночные поездки, и многие налогоплательщики заявляют об этих вычетах без надлежащих записей, подтверждающих их. Чтобы оставаться в рамках закона (и избежать нежелательного внимания со стороны IRS), вам необходимо надлежащим образом документировать свои расходы на междугородние поездки.

7. Домашний офис

При условии соблюдения определенных минимальных требований арендодатели могут вычесть расходы на домашний офис из своего налогооблагаемого дохода. Этот вычет распространяется не только на помещения, предназначенные для работы в офисе, но и на мастерскую или любое другое домашнее рабочее место, которое вы используете для своего арендного бизнеса. Это верно независимо от того, владеете ли вы своим домом или квартирой или являетесь арендатором.

Подробную информацию о вычетах из домашнего офиса см. в разделе Налоговые вычеты для домашнего бизнеса или 9.0199 Справочник по налоговым вычетам каждого арендодателя , оба написаны Стивеном Фишманом (Ноло).

8. Наемные работники и независимые подрядчики

Всякий раз, когда вы нанимаете кого-либо для оказания услуг для вашей арендной деятельности, вы можете вычесть их заработную плату как расходы на аренду. Это так, независимо от того, является ли работник наемным работником (например, менеджером-резидентом) или независимым подрядчиком (например, ремонтником).

Узнайте о налоговых правилах, применимых к арендодателям, которые нанимают независимых подрядчиков для помощи в аренде жилья, см. раздел «Наем независимых подрядчиков для арендной деятельности».

Выдержка из Справочника по налоговым вычетам для каждого арендодателя

Максимизируйте свои отчисления, не вызывая гнев IRS.

Купить книгу »

9. Страховка

Вы можете вычесть страховые взносы, которые вы платите практически за любую страховку, связанную с арендой. Сюда входит страхование сдаваемого в аренду имущества от пожара, кражи и наводнения, а также страхование ответственности арендодателя. А если у вас есть сотрудники, вы можете вычесть стоимость их медицинского страхования и страховки компенсации работникам.

10. Юридические и профессиональные услуги

Наконец, вы можете вычесть гонорары, которые вы платите адвокатам, бухгалтерам, компаниям по управлению недвижимостью, консультантам по инвестициям в недвижимость и другим специалистам. Вы можете вычесть эти сборы как операционные расходы, если они выплачиваются за работу, связанную с вашей арендной деятельностью.

Знаете ли вы?

Знаете ли вы, что:

  • Арендодатели могут значительно увеличить амортизационные отчисления, которые они получают в первые несколько лет владения арендуемой недвижимостью, используя разделение затрат.
  • Тщательное планирование может позволить вам вычесть за один год стоимость улучшений сдаваемого в аренду имущества, которое в противном случае вам пришлось бы вычитать в течение 27,5 лет.

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *