Вычет процентов по ипотеке
Ипотека
Как LendingTree получает выплаты?
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
Автор:
Обновлено: 29 ноября 2022 г.
Примечание редакции. Содержание этой статьи основано исключительно на мнениях и рекомендациях автора. Возможно, он не был проверен, заказан или иным образом одобрен кем-либо из наших сетевых партнеров.
Вычет процентов по ипотеке, который позволяет вам вычесть проценты, которые вы платите по ипотеке, из налогооблагаемого дохода, может привести к значительной экономии во время налогообложения. Это всего лишь одно из преимуществ домовладения, но оно не распространяется на всех, у кого есть ипотека, и предлагаемая экономия не всегда будет значительной. Мы расскажем все, что вам нужно знать о том, кто соответствует требованиям и как рассчитать, сколько вы можете сэкономить.
Что такое вычет процентов по ипотечному кредиту?
Вычет процентов по ипотечному кредиту — это правило, которое позволяет домовладельцам вычитать проценты, выплаченные по ипотечному кредиту в данном налоговом году, что снижает их общий налогооблагаемый доход. Налогоплательщики могут вычесть проценты, выплаченные по ипотечным кредитам, обеспеченным их основным местом жительства (и вторым домом, если применимо), за кредиты, использованные для покупки, строительства или существенного улучшения собственности.
В большинстве случаев вычет применяется к процентам, выплаченным только до определенной максимальной суммы, которая зависит от того, когда вы взяли кредит и подаете ли вы заявление с супругом(ой).
Что подлежит вычету: Кредиты и расходы, соответствующие критериям
Ипотечные кредиты, используемые для покупки основного или второго дома, включая рефинансированные ипотечные кредиты
Важные правила и исключения:
- Максимальная сумма, которую вы можете вычесть за 90 $ физические лица или 375 000 долларов США для супружеских пар, подающих отдельные заявки.
- Если вы взяли ипотечный кредит до 16 декабря 2017 г. , максимальная сумма, которую вы можете вычесть, составляет до 1 миллиона долларов США для физических лиц и 500 000 долларов США для супружеских пар, подающих отдельные заявления.
- Если ваш кредит выдан до 14 октября 1987 г. , он считается «дедовским» долгом и не подлежит ограничениям или правилам в отношении того, как использовались средства.
Ипотечные кредиты, используемые для строительства или улучшения вашего основного или второго дома.
Исключения: Если вы использовали кредит для ремонта, а не улучшения вашего дома, эта сумма не подлежит вычету.
Задолженность по основному или второму дому.
Исключения: Проценты, выплаченные по кредитам под залог жилья, кредитным линиям под залог жилья (HELOC) и денежная часть рефинансирования наличными, не подлежат вычету, если средства были использованы для чего-либо, кроме покупки, строительства или капитального ремонта вашего дома.
Должен ли я вычесть проценты по ипотеке?
Главное, что нужно понимать в отношении вычета процентов по ипотечному кредиту, заключается в том, что он применяется только в том случае, если вы перечисляете свои вычеты по пунктам, а для большинства людей это не имеет финансового смысла. Большинство домовладельцев сэкономят больше денег при налогообложении, приняв стандартный вычет вместо перечисления по пунктам.
Запомните общую сумму процентов и сравните ее со стандартным вычетом для вашего статуса налогоплательщика. Например, стандартные суммы вычетов в 2022 году составляют 12 950 долларов США для физических лиц, 25 900 долларов США для супружеских пар и 19 400 долларов США для не состоящих в браке глав домохозяйств.
Предположим, проценты, уплаченные вами в предыдущем году, превышают стандартную сумму вычета. В этом случае вы можете сэкономить деньги, перечислив каждый из вычетов, на которые вы имеете право, включая налоговый вычет по процентам по ипотеке. Проконсультируйтесь со специалистом по налогам для получения дополнительных рекомендаций.
Как рассчитываются проценты по ипотеке?
Безусловно, проще всего использовать калькулятор платежей по ипотеке для расчета процентов по ипотеке, но если вы хотите рассчитать их вручную, вот формула:
Вычет процентов по ипотеке не позволяет уменьшить сколько вы заплатите в виде налогов на точную сумму в долларах, которую вы заплатили в виде процентов по ипотеке — это не работает «доллар за доллар», как налоговый кредит по ипотеке.
Вместо этого вы уменьшите свой налоговый счет косвенно, уменьшив налогооблагаемый доход. Приложение A налоговой формы IRS 1040 шаг за шагом проведет вас через расчеты, которые вам понадобятся, чтобы определить, сколько процентов по ипотеке вы можете вычесть.
Как запросить вычет процентов по ипотеке
Дождитесь налоговой формы
Ваш ипотечный кредитор отправит вам форму под названием Форма 1098, в которой будет указана сумма процентов по ипотеке, которую вы заплатили за год. Проверьте сумму процентов, указанную как выплаченную в графе 1. Если вы заплатили менее 600 долларов США в виде процентов, ваш кредитор не обязан отправлять вам этот документ. В противном случае вы должны получать отдельные 1098 за каждый кредит, который вы все еще выплачиваете.
Решите, нужно ли классифицировать
Сравните сумму стандартного вычета с общей суммой вычитаемых процентов по ипотеке, а также с другими вычетами. Это поможет вам определить, имеет ли смысл использовать стандартный вычет или детализировать ваши вычеты.
Заявление о вычетах
Если общая сумма ваших постатейных вычетов на больше вашей стандартной суммы вычета, вы, вероятно, захотите потребовать вычет процентов по ипотеке и любые другие вычеты, на которые вы имеете право. Для этого вам необходимо заполнить Приложение А формы 1040 и включить его в свою налоговую декларацию.
Поделиться статьей
Текущие ставки по ипотечным кредитам
Годовых от- 30 лет. Зафиксированный 5,88%
- 15 лет. Зафиксированный 5,87%
- 5/1 рука 6,30%
Расчет платежа
Рекламная информация
Применяются положения и условия.
NMLS#1136
Рекомендуемое чтение
Могу ли я получить налоговую льготу при покупке дома?
Обновлено 29 ноября 2022 г.
Как домовладелец вы можете получить множество налоговых льгот, в том числе налоговые вычеты, которые помогают ежегодно уменьшать налогооблагаемый доход.
ПРОЧИТАЙТЕ БОЛЬШЕ
Затраты на закрытие, которые подлежат (и не подлежат) налогообложению
Обновлено 13 июля 2022 г.
Некоторые из расходов на закрытие, которые вы платите при получении ипотечного кредита, имеют налоговые льготы. Вот посмотрите, что подлежит (и не подлежит) вычету из вашего налогового счета.
ПРОЧИТАЙТЕ БОЛЬШЕ
Вычет процентов по ипотеке | Банковский курс
Логотип банковского курсаБанкрейт обещание
В Bankrate мы стремимся помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. При этом мы строго придерживаемся
,
этот пост может содержать ссылки на продукты наших партнеров. Вот объяснение для .
Покупка дома еще никогда не была такой дорогой, но если вы сможете найти дом, который вам по карману, после переезда вас ждут хорошие новости: возможно, вы сможете воспользоваться вычетом процентов по ипотеке, чтобы снизить свой налоговый счет.
Однако правила IRS относительно вычета процентов по ипотечным кредитам могут быть очень сложными. Поскольку вы готовитесь к налоговому сезону, вот руководство, которое поможет вам понять, какие проценты имеют право на вычет и как вы можете извлечь выгоду, если вы имеете на это право.
Что такое вычет процентов по ипотеке?
Если у вас есть ипотечный кредит, вычет процентов по ипотеке может позволить вам уменьшить налогооблагаемый доход на сумму процентов, выплаченных по кредиту в течение года, наряду с некоторыми другими расходами, такими как страховые взносы и баллы по ипотечному страхованию.
Вычет относится только к процентам по ипотечному кредиту, а не к основной сумме, и чтобы получить его, вам необходимо перечислить свои вычеты. Вы можете использовать калькулятор вычета процентов по ипотечным кредитам Bankrate, чтобы получить оценку типа экономии, которую вы можете ожидать при подаче налоговой декларации.
Вычет процентов по ипотечным кредитам существует уже более 100 лет, но со временем он изменился. Различные администрации вносили поправки в правила этой привилегии, и налоговая реформа бывшего президента Дональда Трампа повлияла на то, кто может ею воспользоваться.
Лимит вычета процентов по ипотеке
Если ваш дом был приобретен до 16 декабря 2017 г., вы можете вычесть проценты по ипотеке, выплаченные на первый миллион долларов ипотечного долга (500 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете заявление отдельно).
Для ипотечных кредитов, взятых после этой даты, вы можете вычесть проценты только из первых 750 000 долларов (375 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете документы раздельно). Обратите внимание, что если вы заключили договор до 15 декабря 2017 г. и ипотечный кредит был закрыт до 1 апреля 2018 г., считается, что ваша ипотека была заключена до 16 декабря 2017 г.
Получение вычета процентов по ипотеке при подаче налоговой декларации за 2021 год
Хотя почти все домовладельцы имеют право на получение налогового вычета процентов по ипотеке, вы можете потребовать его, только если перечислите свои вычеты в своей декларации по федеральному подоходному налогу, заполнив Приложение А с формой 1040. или эквивалентная форма.
В связи с этим вам придется решить, лучше ли вычесть проценты по ипотечному кредиту в разбивке по статьям или воспользоваться стандартным вычетом. Стандартный вычет на 2021 налоговый год составляет 12 550 долларов США для одиноких налогоплательщиков и 25 100 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию. В 2022 налоговом году эти суммы вырастут до 12,9 долларов США.50 для одиноких подателей и 25 900 долларов для семейных подателей.
Предположим, вы — одинокий домовладелец, который в 2021 году потратил 18 000 долларов на проценты по ипотеке. взять стандартный вычет.
Если вы не уверены, какой путь лучше выбрать, проконсультируйтесь со специалистом по налогам, который поможет вам понять, как лучше всего действовать в вашем финансовом положении.
Что считается процентом по ипотечному кредиту?
Общее определение IRS «проценты по ипотеке» — это проценты, которые начисляются по любому кредиту, обеспеченному вашим основным домом или вторым домом. Есть и другие расходы и сборы, которые также могут быть включены в вычет процентов по ипотеке. Вот краткое изложение:
- Любой интерес к вашему дому – Недвижимость должна включать в себя помещения для сна, приготовления пищи и приема пищи и может быть домом, квартирой, кооперативом, передвижным домом, лодкой или транспортным средством для отдыха.
- Проценты за второй дом, который вы не сдаете в аренду — Если вы сдаете недвижимость в аренду на определенный период года, вам необходимо соблюдать определенные правила (в частности, использовать ее для собственных нужд более 14 лет).
- Большинство премий по ипотечному страхованию — Для 2020 налогового года, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) превышает 109 долларов США.000 долларов в качестве супружеской пары или 54 500 долларов США при индивидуальной подаче заявления, вы не можете вычесть расходы на ипотечное страхование.
- Плата за просрочку платежа — Если вы просрочили платеж, вы, вероятно, можете вычесть взимаемую с вас дополнительную плату.
- Штрафы за досрочное погашение – Если с вас взимается штраф за досрочное погашение ипотеки, вы можете вычесть эту сумму.
- Баллы — Если вы заплатили баллы, чтобы снизить процентную ставку по ипотеке, вы можете вычесть часть из них, которая относится к отдельному году подачи.
- Кредиты под залог жилья и кредитные линии под залог жилья, используемые для улучшения вашего дома — Если вы взяли кредитную линию под залог жилья (HELOC) или кредит под залог жилья для оплаты проекта ремонта дома, вы можете вычесть проценты с суммы, которую вы используется для улучшения вашей собственности.
Что не подлежит вычету?
- Проценты по ипотеке на третий или четвертый дом
- Любые проценты по обратной ипотеке
- Страхование домовладельцев
- Плата за оценку
- Нотариальные сборы
- Расходы на закрытие или авансовый платеж
- Доплаты к основному долгу
- Средства кредита под залог жилья/средства HELOC, используемые для целей, не связанных с вашей собственностью (например, если вы взяли кредит под залог своего дома для оплаты свадьбы, эти средства не подлежат вычету)
Особые соображения по вычету процентов по ипотеке
Когда вы просматриваете руководство IRS по вычету процентов по ипотеке, вы заметите много формулировок, в которых подробно описываются исключения в определенных ситуациях. Ниже приведен неполный список этих особых соображений. Если у вас есть уникальные обстоятельства, ознакомьтесь с самой последней публикацией IRS 9.36 или обратитесь за советом к налоговому специалисту.
- Усложнения домашнего офиса — Если вы используете часть своей собственности для домашнего офиса, вам необходимо рассчитать конкретные квадратные метры, используемые для проживания и работы. «Жилая» площадь является единственной частью, которая имеет право на вычет процентов по ипотеке.
- Строящийся дом . Если вы строите дом, у вас есть 24-месячный период, который соответствует правилам вычета процентов по ипотеке.
- Продажа дома. Если вы продали свой дом в прошлом году, вам по-прежнему разрешено вычитать проценты, начисленные по кредиту, до даты продажи, но не включая ее.
- Оплата баллов при рефинансировании — Если вы рефинансировали ипотеку в 2021 году и заплатили баллы, чтобы снизить ставку, вы, вероятно, не сможете полностью вычесть стоимость этих баллов. Вместо этого вы можете вычесть часть этих баллов в течение срока действия нового кредита.
Как получить вычет процентов по ипотеке
- Шаг 1. Следите за сообщениями от вашего кредитора или поставщика услуг в начале 2022 года. Вам не нужно отслеживать, сколько процентов вы платите; ваш кредитор или поставщик услуг позаботится об этом и отправит вам форму 1098. Она должна поступить в конце января или где-то в начале февраля, а также должна включать взносы по ипотечному страхованию и любые предоплаты процентов.
-
- Шаг 3: Передайте форму 1098 своему налоговому специалисту или заполните Приложение А к форме 1040 самостоятельно. Все заявленные проценты по ипотечным кредитам будут внесены в строку 8a, любые неучтенные проценты — в строку 8b, а страховые взносы по ипотечным кредитам — в строку 8d.
Преимущества вычета процентов по ипотеке
Основным преимуществом вычета процентов по ипотеке является то, что он может снизить общую сумму уплачиваемого вами налога. Допустим, вы заплатили 10 000 долларов в виде процентов по ипотеке и находитесь в 32-процентной налоговой категории. Вы снизите свой налоговый счет на 3200 долларов после вычета вычета в размере 10 000 долларов из вашего дохода.
«Люди с более высокими налоговыми категориями получат наибольшую выгоду, поскольку они увидят более крупные вычеты», — отмечает Келли Крейн, президент и главный инвестиционный директор компании Napa Valley Wealth Management, базирующейся в Сент-Хелена, Калифорния.
На самом деле, налогоплательщики с более низким доходом в целом получают меньшую прибыль, объясняет Эндрю Латам, сертифицированный консультант по личным финансам и управляющий редактор SuperMoney в Санта-Ана, Калифорния.
«Налогоплательщики, которые зарабатывают менее 100 000 долларов, на самом деле получают только 11 процентов пособий от этого вычета», — говорит Лэтэм, цитируя отчет 2019 года.