Налогообложение пенсионеров на недвижимость: Субсидии, льготы, налоги на недвижимость: на что имеют право пенсионеры

Содержание

Налоги в Испании должны платить и пенсионеры

Пополнение испанской казны за счет налоговых поступлений происходит неравномерно. Если по налогам на недвижимость в Испании население, как правило, рассчитывается полностью, то подоходный налог с юридических лиц собирается далеко не в полном объеме. А недавно испанская налоговая служба решила подвергнуть самому пристальному рассмотрению тех жителей страны, кто является гражданином другого государства и уже вышел на пенсию.

Как известно, резиденцию в Испании имеют сегодня жители многих стран. И немало среди них есть тех, кто длительное время проработал на территории королевства и в настоящее время получает здесь пенсию. Но в то же время таким гражданам начисляются пенсионные выплаты и у них на родине.

Согласно испанским законам, об этом обязательно необходимо поставить в известность налоговые органы. А в результате расследований, проведенных налоговиками страны, в настоящее время выясняется, что очень многие испанские резиденты этого не сделали.

Налоги в Испании необходимо платить и с пенсии

Согласно испанским законам, пенсия, независимо от того, где она начисляется, является доходом. А значит, ее получение должно быть отражено в налоговой декларации. Между тем, по информации, имеющейся у налоговой инспекции, об этом источнике дохода за пределами страны многие испанские пенсионеры никогда не сообщали, хотя закон обязывает их это сделать.

Именно поиски пенсионеров-уклонистов и стали сегодня одним из основных направлений работы испанских налоговиков. По отношению к резидентам, которые уже получают испанскую пенсию, проводятся специальные расследования на предмет того, не имеют ли они аналогичных выплат и за пределами страны. В случае если доход в виде иностранной пенсии будет обнаружен, пенсионеру поступит уведомление об уплате штрафа. Кроме того, он должен будет объяснить налоговой службе, почему до сих пор скрывал этот источник дохода.

Как отметили налоговики, достаточно большое количество пенсионеров выполнили требования закона и сообщили о получении пенсий за рубежом. В большинстве своем эта категория населения традиционно является законопослушной, исправно уплачивая все положенные налоги на недвижимость в Испании и осуществляя другие выплаты. Но немало есть среди пенсионеров и тех, кто не выполняет это требование – как правило, по незнанию. В результате возникает ситуация, когда одни пенсионеры платят налоги в казну, а другие – нет, что налоговая служба считает несправедливым. Поэтому подобные случаи будут выявляться и впредь.


Теги: налоги в Испании

Дачникам Подмосковья расскажут о налогообложении в СНТ онлайн


Сегодня, 22 мая, в 14:00 в рамках еженедельного проекта «Цифровые СНТ Подмосковья» состоится очередная онлайн-встреча с дачниками. Тема эфира — «Налогообложение в СНТ: недвижимость, фонд оплаты труда и налог на урожай».

Представители государственных структур расскажут в прямом эфире о том, какие постройки на участках в СНТ подлежат регистрации, кому положены налоги и вычеты, как насчитывается налог на фонд оплаты труда и сколько составит налог на урожай в 2020 году.

Проект «Цифровые СНТ Подмосковья» создан тремя государственными структурами: министерством имущественных отношений Московской области, Союзом дачников Подмосковья и Московским областным БТИ. В рамках проекта в инстаграм-аккаунте Союза дачников Подмосковья еженедельно проходят онлайн-сессии с жителями подмосковных СНТ, на которых обсуждаются важные для дачников вопросы, уточняются нововведения в законодательстве, разбираются нюансы земельно-имущественных отношений.

Министр имущественных отношений Московской области Наталья Адигамова отметила: «Тема регистрации имущества напрямую связана с налогообложением. Однако не стоит этого пугаться, поскольку не все объекты недвижимости в СНТ необходимо ставить на кадастровый учет. На недвижимость, которую по закону нужно регистрировать, распространяются федеральные льготы и вычеты». 

Министр пояснила, что все собственники освобождаются от налога на 50 кв.м жилого дома и на одну хозпостройку до 50 кв.м. Льготные категории — пенсионеры, многодетные и другие освобождаются от имущественного налога на 1 квартиру, 1 дом, 1 гараж и 1 хозблок. При этом заявить о льготе они могут с предпенсионного возраста — женщины с 55 лет, а мужчины — с  60. Также пенсионеры с 2017 года, а многодетные семьи с 2018 года имеют право на налоговый вычет за 6 соток земли, которые не облагаются налогом.  

Спикерами эфира выступят заместитель министра имущественных отношений Московской области Юрий Лавряков, исполнительный директор Союза дачников Подмосковья Федор Мезенцев и руководитель комплексной производственной группы Сергиево-Посадского филиала Московского областного БТИ Наталья Тонина.

Никита Чаплин, первый заместитель Председателя Мособлдумы, председатель Союза дачников Подмосковья отметил:

«Регистрация недвижимости — прежде всего защита прав владельцев, а для муниципалитетов — возможность обеспечить дачников инфраструктурой за счёт налоговых поступлений, ведь земельный налог и налог на имущество физических лиц — местные налоги, благодаря которым можно ремонтировать подъездные дороги, строить социальные объекты».

Генеральный директор Московского областного БТИ Роман Ларин рассказал, что в 2020 году был запущен ряд акций, который позволит дачникам зарегистрировать недвижимость в МОБТИ со скидками или бесплатно: «Ветеранам Великой Отечественной войны мы оказываем услуги бесплатно. Каждый из них может обратиться к нам за консультацией и оформить недвижимость в Подмосковье. Ветеранам не нужно никуда ходить, наши сотрудники приедут и оформят все самостоятельно». Роман Ларин также рассказал о действующей в МОБТИ льготе для многодетных семей, которым предоставляется скидка в 20% на ряд услуг, а также скидках членам СНТ при коллективном обращении граждан из одного товарищества.

С 18 мая точки приема Московского областного БТИ открыты на прием граждан, заявки на услуги также принимаются онлайн и на сайте учреждения. Все работы проводятся с соблюдением мер предосторожности согласно регламенту.

Еженедельные трансляции проекта «Цифровые СНТ Подмосковья» собирают до 150 зрителей в эфире и более 500 просмотров видео после его завершения. Записи эфиров выкладываются на youtube-канале МОБТИ.

Важной особенностью проекта является его цифровой формат: эфиры ведутся без привязки к месту проживания дачников,  всю необходимую информацию зрители и пользователи социальных сетей могут прочитать в телеграм-каналах партнеров проекта, а задать вопрос каждый дачник может в комментарии, личном сообщении, по телефону или электронной почте.

Проект был запущен 28 марта 2020 г. и за этот период состоялось уже 7 эфиров.

Налог на имущество в РК: кому полагаются льготы

Рассказываем, какие категории граждан в РК полностью и частично освобождаются от уплаты налога на имущество.

Полностью от уплаты налога на имущество освобождаются:
1. Дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей, — до достижения ими 18 лет.

Частично:
1. В пределах 1000 МРП от общей стоимости всех объектов налогообложения, находящихся на праве собственности:
— Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда;
— лица, удостоенные званий «Халық қаһарманы», «Қазақстанның Еңбек Epi», награждённые орденом Славы трёх степеней и орденом «Отан»;
— многодетные матери, удостоенные звания «Мать-героиня», награждённые подвеской «Алтын алқа»;
— отдельно проживающие пенсионеры.

Например, общая стоимость объектов составляет 10 млн тенге. От этой суммы вычитается 1000 МРП, т. е. 2.9 млн тенге (1 МРП в 2021 году составляет 2917 тенге). Соответственно, налог начисляется на оставшуюся сумму, на 7 млн 82 тыс. тенге.

2. В пределах 1500 МРП от общей стоимости всех объектов:
— участники и инвалиды ВОВ и лица, приравненные к ним по льготам и гарантиям;
— награждённые орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы ВОВ;
— проработавшие (прослужившие) не менее шести месяцев с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года и не награждённые орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы ВОВ;
— инвалиды;
— индивидуальные предприниматели по объектам налогообложения, используемым в предпринимательской деятельности, за исключением жилья и других объектов.

В этом случае из 10 млн будет вычитаться уже 4 млн 375.5 тыс. тенге. Налог начисляется на 5.6 млн тенге.

Для расчёта льгот гражданам необходимо обратиться в районное налоговое управление по месту регистрации с подтверждающими документами. Важно знать, что льготы не освобождают от уплаты налога на имущество полностью, а только снижают сумму. При этом скидки не применяются к объектам, переданным в пользование или аренду.

Напомним, согласно внесённым изменениям в Налоговый кодекс с 1 января 2021 года налоги на землю и дома объединены в один. Земельный налог для собственников квартир в многоквартирных домах отменён.

При начислении единого налога на имущество используются данные государственных информационных систем: «Государственный земельный кадастр» и «Регистр недвижимости».
Ставки налогов в зависимости от стоимости объектов можно узнать здесь. Начисление производится налоговыми органами не позднее 1 июля года, следующего за отчётным годом.

Узнать размер налога можно:
— в квитанции коммунальных услуг;
— сервисе «Предстоящие платежи» мобильного приложения E-salyq Azamat. Для этого номер мобильного телефона должен быть зарегистрирован в Базе мобильных граждан;

— мобильных приложениях банков (Kaspi.kz, Homebank).

Уплатить:
— на сайтах www.kgd.gov.kz или egov.kz;
— при оплате квитанции за комуслуги (наличными в отделениях банков второго уровня, на почте, в платёжных терминалах, с помощью мобильных приложений).

Срок уплаты налога на имущество за 2020 год истекает 1 октября 2021 года.

4 ошибки, которые допускают люди при сокращении штатов на пенсии

Многие люди мечтают о том, чтобы профинансировать значительную часть своей пенсии, продав свой нынешний дом, купив место поменьше и вложив полученную разницу в доход. В действительности, однако, они часто получают гораздо меньше прибыли, чем могли надеяться.

Если все сделано правильно, сокращение может быть хорошей идеей. Вы можете не просто уйти с большим количеством денег, но также упростить себе жизнь и сократить расходы на содержание дома и коммунальные услуги на долгие годы.Чтобы достичь этого счастливого результата, вам нужно избегать неожиданных ловушек, из-за которых сокращение штата становится рискованным делом. Вот четыре ловушки, которые поджидают аутсайдеров, и способы их избежать.

Ключевые выводы

  • Уменьшение размера дома до меньшего размера после выхода на пенсию должно производиться с умом.
  • Вам необходимо точно определить стоимость вашего дома, используя несколько онлайн-ресурсов, местных агентов по недвижимости или наняв независимого оценщика.
  • Вам необходимо четко понимать стоимость недвижимости в том районе, куда вы переезжаете, используя те же ресурсы.
  • Вам следует внимательно изучить налоговые последствия переезда.

1. Переоценка стоимости вашего нынешнего дома

Легко фантазировать о высокой цене, которую будет стоить ваш дом. Возможно, соседи по улице продали свой за непомерную сумму — по крайней мере, они так сказали — и в последний раз их видели упаковавшими свой новый «Бентли» и направлявшимися в Акапулько. Скорее всего, вы не знаете трех важных вещей: что они фактически получили от сделки, чем их дом отличается от вашего по качествам, которые наиболее ценны для потенциальных покупателей, и был ли рынок недвижимости на тот момент лучше или хуже, чем сейчас. .

Что делать вместо этого: Любое количество веб-сайтов, включая Realtor.com и Zillow.com, предоставит вам информацию о том, за что недавно были проданы дома в вашем районе. Вы также можете использовать онлайн-оценщики от крупных банков, таких как Bank of America и JP Morgan Chase, для определения стоимости дома. Лучше всего проверить несколько из них, отчасти потому, что они используют разные формулы для получения оценок.

Другой вариант — проконсультироваться с несколькими местными агентами по недвижимости для беспристрастной оценки текущей рыночной стоимости вашего дома.Важно получить более одного объекта, потому что агент, который отчаянно хочет получить ваше объявление, может дать вам слишком радужную оценку. Вы также можете нанять независимого оценщика. «Каждый хороший консультант по пенсионным доходам должен иметь список авторитетных агентов по недвижимости, которые специализируются на рынке недвижимости для пожилых людей и могут помочь пенсионерам оценить стоимость своего дома», — говорит Дэйв Энтони, CFP, RMA, президент и управляющий портфелем Anthony Capital в Брумфилде. , Кол.

Когда вы разговариваете с агентами или оценщиками, спросите о недорогих вещах, которые вы можете сделать, чтобы повысить продажную цену своего дома.Большинство экспертов говорят, что капитальный ремонт — плохая идея, если ваш дом не разрушен полностью, потому что он редко окупает свои затраты. В «Отчете о стоимости и стоимости за 2020 год» от Remodeling даже проект, который больше всего окупил свою стоимость — изготовленный каменный шпон — потерял деньги, хотя и был близок к окупаемости на уровне 95,6%. Другие проекты этого не сделали. Новые виниловые окна окупились, например, всего на 72,3%, а реконструкция ванной комнаты — всего на 56,6% для высококлассного ремонта и 64% для среднего уровня. Урок здесь: сэкономьте деньги и нервы и позвольте следующим владельцам вашего дома разобраться с такого рода проекты; в любом случае их вкусы могут отличаться от ваших.

Тем не менее, несколько простых действий, таких как свежая краска здесь и там, обрезка заросших кустов и расчистка вашего дома сверху донизу, могут стоить усилий. При желании вы можете воспользоваться услугами профессионального домашнего стажера, который вам поможет. Чтобы получить бесплатную консультацию по теме, просто выполните поиск в Интернете по фразе «домашняя подготовка».

2. Недооценка стоимости нового дома

Точно так же, как люди склонны с оптимизмом смотреть на то, за что будет продаваться их дом, они, скорее всего, вообразят, что их украдут в следующем месте, где они купят.Стоит помнить, что потенциальные покупатели вашего нынешнего дома — и продавцы вашего следующего — думают так же.

Что делать вместо этого: Используйте перечисленные выше инструменты для исследования последних продажных цен, чтобы определить, сколько вы можете рассчитывать заплатить за дом того типа, который вы планируете купить. Если вы думаете о переезде в новый район, ничто не может заменить того, чтобы провести там некоторое время и посетить потенциальные дома. Даже если вы знакомы с местом из отпуска в окрестностях, стоит посетить его в разное время года, чтобы вы были счастливы там весь год.Разумный курс — если у вас есть время и терпение — это переехать в этот район и арендовать на год или около того перед покупкой. Слишком многие пенсионеры двигаются импульсивно, сожалеют о своем решении и в конечном итоге снова вызывают фургон.

Кроме того, остерегайтесь дорогостоящих надстроек, которые могут повысить стоимость вашего нового дома сверх ожидаемых значений. В некоторых районах новая квартира с двумя спальнями легко может приблизиться к цене дома с четырьмя спальнями, особенно если вы решите побаловать себя всеми последними удобствами.

3. Игнорирование налоговых последствий

Если вы не получите колоссальную прибыль от продажи своего дома (и если вы это сделаете, примите наши поздравления), вы не должны будете платить подоходный налог с прибыли. Текущие правила налоговой службы (IRS) позволяют большинству пар исключать прибыль в размере до 500 000 долларов из своего налогооблагаемого дохода. Одинокие люди обычно не учитывают сумму до 250 000 долларов. Правила также учитывают, среди прочего, как долго вы владели домом и прожили в нем. Все они описаны в Публикации IRS 523 «Продажа вашего дома.«Если вы не входите в группу с низким налогообложением — и либо не соответствуете исключению, либо получили значительную прибыль от продажи своего дома — вы можете рассмотреть возможность использования стратегии сбора налоговых убытков, компенсации акций, облигаций. , или убытки паевых инвестиционных фондов вместе с прибылью, поскольку они внесены в Таблицу D », — говорит Карлос Диас-младший, основатель и управляющий партнер Dias Wealth LLC в Лейк-Мэри, штат Флорида.

Даже если вы не должны платить подоходный налог, есть другие налоговые соображения, которые необходимо учесть, прежде чем вы решите переехать. В некоторых популярных местах для выхода на пенсию взимаются высокие налоги на недвижимость.В регионе с низкими налогами на недвижимость могут быть более высокие налоги с продаж или подоходный налог, или они могут облагаться налогом на ваш пенсионный доход по-другому.

Что делать вместо этого: Сначала попытайтесь определить свой вероятный выигрыш. Это не только разница между тем, что вы заплатили за свой дом, и тем, за что вы его продали, но и разница между продажной ценой и базой стоимости вашего дома. Базовая стоимость включает то, что вы заплатили изначально, плюс любые постоянные улучшения, которые вы внесли за эти годы. Публикация IRS 523 также объясняет это.

Сравните подоходный налог и налоги на имущество в том месте, где вы планируете переехать, с налогами в вашем текущем местоположении. Также обратите внимание на специальные перерывы для домовладельцев старше определенного возраста. Веб-сайт налогового или налогового управления штата — хорошее место для начала. Просчитайте новую налоговую ситуацию в своем пенсионном бюджете и посмотрите, сократит ли она ваши налоговые счета или приведет к увеличению общего налогового бремени.

6%

Сумма, которую вы, вероятно, заплатите в качестве комиссионных на недвижимость при продаже дома

4.Забыть о затратах на закрытие

Если с тех пор, как вы купили дом, прошли годы, вы, возможно, забыли обо всех затратах на закрытие, которые вам пришлось заплатить в то время. Вероятно, в их число входили судебные издержки, плата за регистрацию, страхование титула и длинный список разных сборов. Вам не только придется оплачивать заключительные расходы при покупке следующего дома; вы также столкнетесь со вторым набором в качестве домашнего продавца. Что наиболее важно, согласно Realtor.com, они могут включать в себя комиссионные за недвижимость до 6%, а иногда и выше, если вы пользуетесь услугами агента.

Что делать вместо этого: Комиссионные агента могут быть предметом переговоров, поэтому постарайтесь с самого начала получить наиболее выгодную из возможных цифр. Как покупатель, вы можете убедить продавца взять на себя часть заключительных расходов, но вы должны иметь в виду, что тот, кто купит ваш дом, вероятно, попробует тот же маневр на вас. В противном случае запланируйте взять с собой чековую книжку и выписать много чеков.

Итог

Уменьшение размера вашего дома может быть способом высвободить дополнительные деньги для выхода на пенсию, но вам следует проверить цифры, прежде чем начинать собирать вещи.Вы можете найти способы, которые, как вы даже не подозревали, сэкономили бы ваши деньги на переключении, или вы могли бы решить, что выход на пенсию окупается, по крайней мере, на данный момент.

ОБЯЗАНЫ ЛИ США НАЛОГАТЬСЯ ПЕНСИИ В ИТАЛИИ? НАШЕ РУКОВОДСТВО на 2020 год

Вы живете в США и планируете уйти на пенсию в Италии?
Вы пенсионер из США и начинаете жить в Италии? Вы американец на пенсии и проводите несколько месяцев в году в Италии?

Прочтите эту статью и выясните, облагается ли ваша пенсия в США налогом в Италии.

Если вы не являетесь официальным резидентом

Как вы, возможно, уже знаете, итальянские налоговые резиденты обязаны платить налог со своего дохода по всему миру.
Следовательно, если вы проживаете в Италии в течение 3 месяцев или менее, вы не считаются налоговым резидентом, поэтому вам не нужно беспокоиться об уплате налогов на вашу американскую пенсию в Италии.
Имейте в виду, что, по данным государственного департамента США, американские граждане, пребывающие в Италии более 3 месяцев в году, считаются налоговыми резидентами за рубежом.
С юридической точки зрения, если у вас нет паспорта ЕС и вы планируете оставаться в Италии более 90 дней, вам необходимо получить визу для въезда в страну, а затем подать заявление на вид на жительство (или «permesso di soggiorno »на итальянском языке). Эту процедуру проводят различные организации, такие как иммиграционная служба, посольство иностранных дел Италии и, в какой-то момент, ваше местное почтовое отделение.

Если вы пенсионер и хотите быстро переехать в Италию, мы советуем выбрать факультативную ВИЗУ на жительство.Вы можете получить более подробную информацию о нашей программе VISA в нашем иммиграционном разделе.

Вам дадут комплект для заполнения. После того, как вы вернете его в местное почтовое отделение, они обратятся к вам в местный полицейский участок и представят ваше официальное требование, которое будет тщательно изучено и, надеюсь, будет одобрено.

После получения вида на жительство и владения или сдачи в аренду жилой недвижимости как гражданин США вы, наконец, можете подать заявление на получение вида на жительство в местном муниципалитете.После этого вы получите свидетельство о резидентстве («Certificato di Residencenza») в местном бюро статистики естественного движения населения (или Anagrafe), и вы сможете зарегистрироваться в системе всеобщего здравоохранения Италии.

Если вы проживаете в Италии

Как правило, американские пенсии в Италии облагаются налогом. Однако есть несколько исключений, как это объясняется соглашением об избежании двойного налогообложения с США.
Мы можем разделить иностранные пенсии на две категории:
  • Пенсии за выполнение государственных функций , выплачиваемые иностранным государством (или одним из его политических или административных подразделений) за услуги и работу, выполняемые от имени этих организаций ;
  • Частные пенсии , выплачиваемые юридическими лицами, учреждениями или страховыми организациями зарубежных стран, назначенными для обработки пенсионных выплат, связанных с увольнением в частном секторе

Первые обычно облагаются налогом ТОЛЬКО в США, поэтому раскрытие информации в итальянской налоговой декларации не требуется, тогда как вторые облагаются налогом в Италии.
Для получения дополнительной информации рекомендуем ознакомиться с соглашениями о двойном соглашении между США и Италией.
Если вы находите их трудными для чтения или не знаете, где искать, посмотрите наше видео ниже о том, как их читать и как найти соответствующую информацию.

Для граждан Италии

Если вы являетесь гражданином Италии или подаете заявление на получение итальянского гражданства, вы должны будете платить итальянские налоги на свою государственную пенсию в США.

В этом случае ваша американская пенсия будет засчитываться как иностранный доход, поэтому вы должны указать ее в своей налоговой декларации и уплатить с нее налог.
А как насчет других источников дохода?
В случае, если у вас есть другие источники дохода, помимо пенсии, вы должны будете платить итальянские налоги с этих доходов, если не будет исключения, предусмотренного Соглашением об избежании двойного налогообложения.

Подробнее об этом читайте в нашей статье о ставке подоходного налога в Италии.

Налоговый режим 7% для пенсионеров 2019

Чтобы привлечь больше пенсионеров, Италия в 2019 году ввела новый налоговый режим. Он состоит из фиксированной ставки налога в размере 7% на весь доход, полученный из иностранных источников.Кроме того, вам не нужно раскрывать информацию о своих зарубежных активах, и вы не платите налог на имущество.

Однако вы должны получить вид на жительство в городе с небольшим населением (менее 20 000 жителей), расположенном в южных регионах, а также в Абруццо, и получать государственную или частную пенсию во время переезда.

Этот налоговый режим длится 10 лет, и он был введен в ответ на то, что многие другие средиземноморские страны запустили аналогичные программы, а также заселили южные города.

Для получения дополнительной информации посмотрите наше видео ниже.

Об авторе сообщения

Николо Болла

Вернувшись в Италию из США в 2013 году, я понял, насколько необходима бухгалтерская и налоговая фирма, чтобы помочь эмигрантам, живущим в Италии, соблюдать местные налоговые правила.

Моя идея зародилась, когда мне пришлось самому пройти через сложную итальянскую налоговую систему, и именно тогда я начал бухгалтерский учет Bolla. Его миссия очень проста, но утопична: сделать итальянские налоги легкими и управляемыми.

В Accounting Bolla мы стремимся помогать нашим клиентам простыми решениями.

С 2017 года мы можем с гордостью заявить, что помогли тысячам клиентов оптимизировать налоги и безопасно инвестировать в Италию.

Мы помогаем продавать бизнес электронной коммерции в Италии из ЕС.Если вас не устраивает НДС в Италии, мы разберемся с этим.

Французское налогообложение американских пенсий

Как известно: американцы любят Францию! И многие из них хотят обосноваться в нашей прекрасной стране в конце своей профессиональной жизни. Если вы хотите поселиться во Франции в связи с выходом на пенсию, вы можете знать, как действует французское налогообложение американских пенсий.Кроме того, есть много французских граждан, которые всю или часть своей карьеры провели в Соединенных Штатах и ​​задаются вопросом, как обложить налогом свой доход после выхода на пенсию.

Различные типы американских пенсионных планов

Американская пенсионная система сильно отличается от французской. Как и во Франции, существует «государственная» пенсия, выплачиваемая Американским социальным страхованием, но обычно она состоит из очень скромного дохода, и необходимо прибегать к частным пенсионным планам или планам компании, чтобы получить больший доход, когда время приходит.
Вот краткий обзор наиболее часто встречающихся пенсионных планов:

401K планы

Это один из наиболее распространенных пенсионных планов в США. Этот сберегательный продукт, часто инициируемый работодателями (которые также могут вносить в него взносы), представляет собой план с установленными взносами: пособия, которые будут получены при выходе на пенсию, неизвестны и будут зависеть от прибылей и убытков, полученных от вложения капитала. Уплаченные взносы не облагаются налогом (вычитаются из заработной платы до налогообложения), но выплаты, которые будут получены при выходе на пенсию, будут облагаться налогом.Чтобы ограничить налоговую льготу, взносы в 401K ограничены 19 500 долларами (лимит на 2021 год).

Индивидуальная пенсионная программа (IRA)

Это индивидуальная пенсионная программа, которую может использовать любое физическое лицо при условии, что у него есть налогооблагаемый доход (в зависимости от плана может потребоваться определенный уровень дохода). Таким образом, этот план предназначен не только для сотрудников. Это также план «до налогообложения», что означает, что внесенные взносы имеют налоговые льготы. Лимит взноса на 2021 год составляет 6000 долларов.Пособия, полученные в пенсионном возрасте, будут облагаться налогом.

IRA Roth

IRA Roth работает иначе, чем предыдущие два плана: взносы в систему сбережений выплачиваются после уплаты налогов, но взамен доход, который будет получен при выходе на пенсию, не будет облагаться налогом (условная разблокировка) . В 2021 году годовой лимит взносов составляет 6000 долларов. Доступ к Roth IRA ограничен: одинокие лица, зарабатывающие более 140 000 долларов в год, и супружеские пары, зарабатывающие более 208 000 долларов, не имеют права вносить взносы в Roth IRA.
В США налоговый режим для льгот, получаемых по этим планам, различается в зависимости от их характеристик, но как насчет Франции?

Как работает французское налогообложение американских пенсий?

Физические лица, проживающие во Франции для целей налогообложения, должны ежегодно сообщать обо всех своих французских и других доходах в соответствии с положениями международных налоговых соглашений. Что касается пенсионного дохода, статья 18 налогового соглашения, подписанного между * Францией и США, предусматривает :

”1.Суммы, выплачиваемые в соответствии с законодательством о социальном обеспечении или аналогичным законодательством одного Договаривающегося Государства резиденту другого Договаривающегося Государства или гражданину Соединенных Штатов, а также суммы, выплачиваемые в соответствии с пенсионным планом и другим аналогичным вознаграждением, возникающим в одном из Договаривающихся Государств в отношении предыдущего трудоустройства резиденту другого Договаривающегося Государства, будь то в форме периодических выплат или единовременной выплаты, подлежат налогообложению только в первом упомянутом Государстве. Для целей применения положений настоящего пункта считается, что пенсия и другое подобное вознаграждение возникает в Договаривающемся Государстве только при выплате из пенсии или другого пенсионного плана, установленного в этом Государстве.”

Другими словами, договор устанавливает, что пенсии подлежат налогообложению только в государстве источника дохода. В результате пенсионные пособия из источника в США, полученные физическим лицом, проживающим во Франции, для целей налогообложения, по-прежнему подлежат налогообложению в Соединенных Штатах.

Чтобы прояснить применение этого положения, далее указывается, что: «[… (i) в отношении Франции, подразумевается, что законы о социальном обеспечении или аналогичные законы Соединенных Штатов, квалифицируют планы в соответствии с разделом 401 (a) Налогового кодекса, индивидуальные пенсионные планы (включая индивидуальные пенсионные планы, которые являются частью упрощенного пенсионного плана для сотрудников, отвечающего требованиям раздела 408 (k), индивидуальные пенсионные счета, индивидуальные пенсионные выплаты и раздел 408 ( p) счета), планы, подпадающие под действие раздела 403 (a) и планы, указанные в разделе 403 (b), обычно считаются пенсионными планами, учрежденными и признанными для целей налогообложения во Франции; […]

Таким образом, эти положения затрагивают планы 401K и планы IRA. Однако планы типа «Roth» (Roth IRA и Roth 401K), эти так называемые планы «после уплаты налогов», не включены в список. Чтобы получить разъяснения относительно того, как соответствующие льготы облагаются налогом во Франции, французский депутат г-н Ронан Ле Гле запросил разъяснения в Сенате. Ответ Министерства экономики и финансов был опубликован 27.08.2020 в Официальном вестнике Сената:

«Суммы из U.S. пенсионные планы, выплачиваемые единовременно или периодически, подлежат налогообложению только в Соединенных Штатах в соответствии с пунктом 1 статьи 18 Конвенции от 31 августа 1994 г. На это правило не влияет список пенсионных планов в пункте 2 той же статьи. Соглашение также разрешает Франции учитывать эти суммы при исчислении подоходного налога, чтобы сохранить прогрессивный характер другого дохода домохозяйства, при условии, что она предоставляет налоговый кредит, равный сумме французского налогообложения, соответствующей этому доходу.

Таким образом, на французской стороне Атлантического океана считается, что список в пункте 2 статьи 18 налогового соглашения не является исчерпывающим и что все пенсионные планы, признанные таковыми в Соединенных Штатах, независимо от их характеристик, облагаются налогом только в США.

Конец ответа Департамента, однако, интересен: Департамент напоминает нам, что независимо от того факта, что они не облагаются налогом во Франции, пенсионные пособия из источника в США все равно должны указываться во французской декларации, чтобы рассчитать эффективную ставка налога.Следовательно, пенсии по возрасту должны быть правильно декларированы во Франции, и двойное налогообложение этого дохода можно избежать благодаря налоговой льготе, равной французскому налогу.

* Франко-американская конвенция от 31 августа 1994 г., измененная поправками от 8 декабря 2004 г. и 13 января 2009 г.

Другие вопросы о французском налогообложении американских пенсий? Найдите ответы здесь:

Подробнее


Сэнди Далмас
Компетентный эксперт — присяжный бухгалтер

Сэнди имеет более чем 10-летний опыт работы в Roche & Cie.
Специалист по налогообложению нерезидентов, недвижимости и смежной деятельности.
Контакты.


Cabinet Roche & Cie, дипломированные бухгалтеры во Франции
Специалист по налогообложению недвижимого имущества и нерезидентов

Нью-Гэмпшир, налоговые льготы для выхода на пенсию

Налоги на пенсию в Нью-Гэмпшире Фотография предоставлена: © iStock.com / omersukrugoksu

Гранитный штат — популярный выбор для пожилых людей, которые хотят переехать на пенсию.Он наполнен очаровательными городами Новой Англии, но при этом имеет более низкую стоимость жизни, чем в большинстве других штатов Новой Англии. В Нью-Гэмпшире также одни из самых низких пенсионных налогов среди всех штатов страны.

Почему? Ну, это начинается с подоходного налога с населения Нью-Гэмпшира — точнее, его отсутствия. В Нью-Гэмпшире нет налога на доходы физических лиц с зарплаты и заработной платы. Это означает, что пенсионный доход — будь то с социального страхования, пенсионного или пенсионного счета — не облагается налогом на уровне штата.Это может дать пенсионерам значительную экономию по сравнению с другими штатами.

Еще одним важным источником экономии для пожилых людей в Нью-Гэмпшире является несуществующий штатный налог с продаж. Однако это не все хорошие новости, поскольку в Нью-Гэмпшире одни из самых высоких налогов на недвижимость в США. Более того, существует 5-процентный налог на проценты и дивиденды, превышающие 2400 долларов (4800 долларов для совместных налоговых декларантов).

Финансовый консультант в Нью-Гэмпшире может помочь вам спланировать выход на пенсию и другие финансовые цели.Финансовые консультанты также могут помочь с инвестициями и финансовым планированием, включая налоги, домовладение, страхование и планирование недвижимости, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Облагается ли налогом Нью-Гэмпшир пенсионеров?

В Нью-Гэмпшире нет подоходного налога с физических лиц, что означает, что пенсионные пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом на уровне штата. Доходы от пенсий и пенсионных счетов также не облагаются налогом в Нью-Гэмпшире. Кроме того, здесь нет налога с продаж, налога на наследство или налога на наследство.

Так что же облагается налогом в Нью-Гэмпшире? Недвижимость. Если вы планируете купить дом перед выходом на пенсию в Нью-Гэмпшире, вы будете платить одни из самых высоких налогов на недвижимость в США.

. Вы также будете платить налоги на инвестиционный доход, превышающий 2400 долларов, если вы не замужем, или 4800 долларов, если состоите в браке. и подача совместной налоговой декларации. Но есть дополнительное освобождение в размере 1200 долларов для пожилых людей в возрасте от 65 лет, слепых жителей (независимо от возраста) и взрослых с ограниченными возможностями, которые не могут работать, в возрасте до 65 лет.

Облагается ли социальное обеспечение налогом в Нью-Гэмпшире?

Поскольку в Нью-Гэмпшире нет подоходного налога штата, он не облагает налогом пенсионные пособия по социальному обеспечению. Однако некоторые льготы могут по-прежнему облагаться федеральными налогами.

Облагаются ли налогообложением другие формы пенсионного дохода в Нью-Гэмпшире?

Пенсионный доход не облагается налогом в Нью-Гэмпшире. Это включает доход от пенсии и доход от пенсионных счетов, таких как 401 (k) или IRA.Пенсионный доход из этих источников облагается налогом во многих других штатах, поэтому он может представлять собой значительный источник сбережений для пенсионеров Нью-Гэмпшира.

Насколько высоки налоги на недвижимость в Нью-Гэмпшире? Фото: © iStock.com / DenisTangneyJr

Типичный домовладелец в Нью-Гэмпшире платит более 5700 долларов в год в виде налога на недвижимость. Это более чем вдвое превышает средний показатель по стране. Одна из причин, по которой налоги на недвижимость настолько высоки, заключается в том, что штат Нью-Гэмпшир взимает налог на собственность в масштабах штата в дополнение к местным налогам, которые взимаются городами, округами и школьными округами.

В целом, средняя эффективная ставка налога на недвижимость в Нью-Гэмпшире составляет 2,05%. Это означает, что пожилой человек, владеющий домом, может рассчитывать платить около 2050 долларов в год в виде налогов на недвижимость на каждые 100000 долларов стоимости дома.

Нью-Гэмпшир предоставляет некоторым домовладельцам льготы по налогу на недвижимость. Чтобы иметь право на участие в программе, одинокие лица должны иметь доход не более 20 000 долларов, в то время как для состоящих в браке лиц или глав семьи предел дохода составляет 40 000 долларов. Скидка равна части или всем налогам на имущество штата, уплаченным в течение года.Точная сумма определяется по сложной формуле и зависит от стоимости дома, а также дохода семьи.

Насколько высоки налоги с продаж в Нью-Гэмпшире?

В Нью-Гэмпшире нет налогов с продаж. Такие товары, как одежда, электроника, продукты питания и мебель, можно покупать без налога с продаж. Для пенсионеров это может дать значительную экономию по сравнению с другими штатами. Средняя ставка налога с продаж по стране составляет около 7,12%.

О каких еще налогах Нью-Гэмпшира мне следует беспокоиться?

В Нью-Гэмпшире нет налога с продаж, но есть ряд налогов на грехи.В штате установлен налог на сигареты в размере 1,78 доллара за пачку сигарет и налог на пиво в размере 30 центов за галлон. Продажа алкоголя также приносит значительный доход штату, потому что в Нью-Гэмпшире вы можете купить спиртное только в государственном магазине. В Нью-Гэмпшире нет налога на наследство и налога на наследство.

Пенсия или недвижимость: что лучше для инвестиций?

Цены на жилье в Великобритании резко выросли за последние два десятилетия.В конце 1999 года средняя стоимость недвижимости составляла 91 199 фунтов стерлингов, согласно индексу цен на жилье в Галифаксе, а по состоянию на март 2021 года типичный дом стоил 251 697 фунтов стерлингов.

Неудивительно, что люди смотрят на кирпич и раствор как на альтернативу пенсии. Помимо значительного роста капитала, недвижимость также может принести вам довольно стабильный доход, если вы сдадите ее в аренду.

Здесь мы более подробно рассмотрим инвестиции в недвижимость и спросим, ​​может ли они стать практической альтернативой пенсии и помочь в финансировании вашего выхода на пенсию.

Как собственность может финансировать вашу пенсию

Вы часто слышите, как люди говорят, что их собственность — это их пенсия. Люди, не имеющие достаточных пенсионных накоплений, могут планировать продать свой нынешний дом и уменьшить его, используя высвободившийся капитал для финансирования своей пенсии.

В качестве альтернативы инвесторы в недвижимость могут приобрести одну или несколько объектов недвижимости и использовать эти активы для финансирования своей пенсии. Стабильный поток арендного дохода потенциально может заменить или дополнить пенсионный доход, или недвижимость может быть продана, а полученные доходы использованы вместо более традиционного пенсионного фонда.

»БОЛЬШЕ: Как планировать выход на пенсию

Однако, хотя вы можете подумать, что инвестиции в недвижимость« так же безопасны, как дома », это может быть не так просто, как кажется.

Почему пенсия может иметь больше смысла

Недвижимость — дорогое вложение. В отличие от пенсий, где государство стимулирует сбережения с помощью налоговых льгот, роста без налогов, единовременных выплат, не облагаемых налогом, и обязательных взносов работодателей, инвесторы в недвижимость не одобряют налогово-бюджетную политику.

Например, инвесторы в недвижимость платят более высокие ставки гербового сбора. С 2016 года они были вынуждены платить на 3% больше гербового сбора (во всех диапазонах) при покупке арендуемой недвижимости, чем покупатели жилья.

Изменения, внесенные в налоговые льготы по ипотечным процентам с 2017 года, также снизили прибыль инвесторов в недвижимость — новые правила означают, что они могут компенсировать только 20% расходов на свои проценты по ипотеке в своей налоговой декларации. Один только этот шаг побудил многих домовладельцев продать недвижимость.

Часто приходится платить налог на прирост капитала, когда вы продаете инвестиционную недвижимость — это может отнять значительную часть вашей прибыли, и после недавних изменений инвесторы теперь должны декларировать прибыль в течение 30 дней после продажи недвижимости, а не ждать до следующей подачи налоговой декларации.

Даже после уплаты налогов инвесторам в недвижимость приходится иметь дело с большими расходами — от комиссий агента по сдаче в аренду до страхования и технического обслуживания, не говоря уже о риске периодов, когда у вас нет арендаторов или, что еще хуже, арендаторов, которые не платят арендную плату. .

Сколько вы можете заработать на собственности — и скорость, с которой вы сможете ее продать, — также будет зависеть от состояния рынка жилья, когда вам нужно продать. Если вам не повезло и вам нужно продать во время спада, возможно, вам придется отложить продажу до тех пор, пока рынок не восстановится, или продать дешевле, чем вы рассчитывали.

Это не значит, что инвестиции в недвижимость не могут покрыть вашу пенсию. Главное — знать, как сравниваются пенсии и инвестиции в недвижимость, чтобы вы могли сделать осознанный выбор. Для большинства людей пенсия является наиболее экономичным и простым вариантом, но если вы действительно любите собственность и наслаждаетесь возможностью управлять одной из них или управлять портфелем, нет ничего, что можно сказать, что вы не можете делать и то, и другое.

»СРАВНИТЬ: Ставки пенсий

Пенсии: плюсы и минусы


Плюсы:

  • Налоговые льготы и взносы работодателя могут существенно поднять ваш банк
  • Вы можете контролировать, куда вкладываются ваши деньги и вносить изменения быстро и легко
  • Вы можете получать 25% пенсионного налога бесплатно
  • Изменения в пенсиях в 2015 году означают, что теперь у вас есть больше возможностей в отношении того, как вы используете свой горшок
  • Ваша пенсия обычно выходит за рамки вашего имущества для IHT цели и могут быть уплачены бенефициарам, не облагаемыми налогом, если вы умрете до достижения возраста 75 лет
  • Управленческие расходы низкие (по сравнению с собственностью)

Минусы:

  • Вы не можете получить доступ к своим деньгам, пока вам не исполнится 55 лет (в 2028 году вырастет до 57)
  • Пенсия по месту работы может не предлагать широкий выбор инвестиций
  • Она может быть сложной и подверженной частым изменениям правил

Свойство: pro и против


Плюсы:

  • Недвижимость — это осязаемая инвестиция, которая за последние десятилетия резко выросла
  • Предлагает сочетание роста капитала и дохода от аренды
  • Вы можете продавать недвижимость, когда вам нужны деньги

Минусы

  • Вы можете потерять деньги, если вам нужно продать во время обвала рынка жилья
  • Недвижимость не всегда легко продать
  • Стоимость содержания и обслуживания собственности может быть высокой
  • Покупка и продажа недвижимости может быть дорогостоящей и не очень с налоговой эффективностью
  • Большая часть вашего пенсионного дохода будет связана с имуществом, что означает, что вам может не хватать диверсификации, вам может потребоваться несколько объектов собственности в разных областях, чтобы снизить риск
  • Является частью вашего имущества после вашей смерти, что делает его потенциально подверженным IHT

»БОЛЬШЕ: Как инвестировать в недвижимость

ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ : Мы не можем сказать вам, есть ли y форма инвестирования подходит именно вам.В зависимости от вашего выбора инвестиций ваш капитал может оказаться под угрозой, и вы можете получить обратно меньше, чем было внесено изначально.

Источник изображения: Getty Images

низкие налоги, имущество — и зачем вам пенсия в размере 357 тысяч фунтов стерлингов

Получение права на переезд: разберитесь с визой

Пенсионеры относятся к категории «экономически неактивных», что означает, что у них есть дополнительные требования по сравнению с людьми трудоспособного возраста.

После Brexit появились новые, более строгие правила.Есть два типа виз для получения права на проживание в Испании: «неприбыльная виза» и «испанская золотая виза».

Для получения некоммерческой визы требуется подтверждение ваших финансовых ресурсов для прохождения проверки доходов, а затем ее подает заявку на один год. При продлении эта виза действует еще два года.

По оценкам Блевинса Фрэнкса, виза для пары стоит 3500 фунтов стерлингов. Он будет разделен между сбором за подачу заявления в размере 516 фунтов стерлингов и дополнительными расходами на медицинский осмотр, проверку на наличие судимости, юридические печати и перевод документов.

Золотые визы дороже, но позволяют британцам получить гибкие права на проживание во многих странах ЕС в обмен на вложение значительной суммы в местную недвижимость или в экономику. Заявки стоят от 5000 до 6000 евро каждый раз.

Чтобы соответствовать требованиям к инвестициям в недвижимость, необходимо приобрести одну или несколько объектов недвижимости на сумму 500 000 евро.

Другие варианты инвестирования для получения золотой визы включают покупку государственных облигаций Испании на сумму не менее 2 млн евро, покупку акций испанской компании или испанских венчурных фондов на сумму 1 млн евро или хранение 1 млн евро на депозитах в испанском банке.

Очень важно правильно получить всю информацию при подаче заявки. Джейсон Портер из Blevins Franks сказал: «Неправильно подайте заявление на получение вида на жительство, и в большинстве случаев оно аннулируется, и сбор за подачу заявления теряется. Вам не только придется начинать процесс с нуля, но и придумать больше денег для нового приложения ».

Все, что вам нужно знать о налоговых правилах Испании

Любой, кто планирует переезд, должен учитывать свое финансовое и налоговое положение до переезда, иначе он рискует столкнуться с огромными счетами.

Британские налогово-эффективные инвестиции, такие как Isas и венчурные фонды, не имеют такого же налогового режима за границей. В Испании любые проценты, дивиденды или прирост капитала, возникающие в рамках этих инвестиций, будут облагаться налогом.

Что касается пенсий, доход, полученный от банка, облагается налогом там, где человек живет, то есть в Испании, а не в Великобритании. Единственное исключение — пенсии государственных служащих, которые будут облагаться налогом только в Великобритании.

Важно отметить, что правило 25% необлагаемых налогом пенсионных выплат больше не применяется, — сказал г-н Портер.Даже 25% облагаются налогом, потому что в Испании нет необлагаемого налогом элемента пенсионного фонда. Тем, кто планирует заранее, может быть лучше взять не облагаемые налогом наличные до переезда.

Любой, кто планирует продать свой семейный дом в Великобритании после переезда, также может быть уязвлен обвинениями. Г-н Портер сказал: «В большинстве стран есть какая-либо форма основных налоговых льгот на жилье, поэтому при обычном ходе событий налог на прирост капитала при продаже не взимается, но правила Великобритании значительно отличаются от правил в Испании.В то время как продажа не может привести к налоговым обязательствам в Великобритании, она может быть в Испании ».

Точно так же любой, кто планирует отложить продажу британского бизнеса до тех пор, пока не уедет, чтобы избежать налога на прирост капитала в Великобритании, скорее всего, обнаружит, что он облагается налогом в Испании, добавил он.

В Испании, как и в других странах Европы, действуют налоги, которых нет в Великобритании, например, выездной налог и налог на богатство. Это означает, что эмигранты должны заполнить дополнительные формы налоговой декларации. Любые активы по всему миру должны быть декларированы по налогу на имущество, если они превышают 2 миллиона евро.

Активы за рубежом, превышающие 50 000 евро, также должны быть декларированы, и невыполнение этого требования может привести к серьезным штрафам.

Налоги на наследство и богатство варьируются от региона к региону Испании. В некоторых областях, таких как Мадрид, есть 100% льготы по налогу на наследство и богатство, в то время как в других регионах могут взиматься до 34% налогов в случае смерти.

Доход из-за пределов Австралии — Services Australia

Виды доходов

Доход из-за пределов Австралии, который может учитываться при проверке дохода, включает в себя деньги от всего следующего:

  • инвестиции
  • пенсии
  • трудоустройство
  • самозанятость
  • бизнес и недвижимость.

Мы используем сумму до налогообложения. Вы не можете вычесть никаких банковских сборов, налогов или комиссий за конвертацию обменных курсов.

Не имеет значения, поступили ли платежи из-за пределов Австралии или через австралийского агента.

Валюта

Мы переводим весь доход из-за пределов Австралии на австралийские доллары для проверки дохода. Обменный курс меняется каждый месяц.

Мы по-разному относимся к доходам из-за пределов Австралии в отношении выплат семейной помощи. Прочтите о доходах из-за рубежа и помощи семье.

Пенсии

Мы рассматриваем большинство пенсий за пределами Австралии как доход.

Исключения

Те, которые мы не учитываем в вашем тесте на доход, включают:

Если ваш партнер умирает

В течение 14 недель после их смерти ваша проверка дохода не будет включать:

  • любая пенсия по случаю потери кормильца или вдовы вы получаете
  • любое увеличение вашего собственного платежа.

Инвестиционный доход

При расчете дохода от финансовых вложений, находящихся за пределами Австралии, мы применяем условные правила.В правилах условного дохода используется валовая стоимость ваших инвестиций (после конвертации в австралийскую валюту) для расчета суммы условного дохода, которую мы включим в проверку дохода.

Доходы от коммерческой деятельности или недвижимости

Ваш оцениваемый доход от бизнеса или недвижимости за пределами Австралии — это валовой доход, который вы получаете, за вычетом разрешенных нами вычетов.

Допустимые вычеты — это расходы, которые вам пришлось заплатить, чтобы получить доход. Например, из дохода от аренды вы можете вычесть расходы, связанные с недвижимостью.

Подробнее о:

Последнее обновление страницы: 10 ноября 2021 г.

.

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *