Налоги пенсионерам на недвижимость: Субсидии, льготы, налоги на недвижимость: на что имеют право пенсионеры

Эксперт перечислил налоговые льготы для пенсионеров | Новости | Известия

Для улучшения материального положение российских пенсионеров государство предусмотрело ряд налоговых льгот. Так, пожилые люди освобождены от уплаты некоторых налогов, связанных с доходом и имуществом, рассказал в пятницу, 30 июля, агентству «Прайм» эксперт НПФ «Будущее» Евгений Биезбардис.

Специалист, в частности, пояснил, что у работающих пенсионеров несмотря на то что пенсии и пособия не облагаются налогом, из других официальных поступлений удерживается НДФЛ. Однако согласно статьям 218–221 ч. 2 Налогового кодекса часть из них можно вернуть посредством налоговых вычетов.

«Такой своеобразный налоговый кешбэк доступен, если работающий пенсионер оплатил медицинские расходы, траты на обучение, повышение квалификации, приобретение недвижимости и при осуществлении инвестиций (иногда и в пользу своих близких)», — отметил Биезбардис.

Как подчеркнул эксперт, по некоторым основаниям работодатель уменьшит НДФЛ автоматически (например, по стандартным налоговым вычетам — Ред.), а в других случаях придется заявлять получение средств либо путем подачи декларации в налоговую службу (можно сделать в личном кабинете ФНС — Ред.) или обратившись к работодателю.

«В последнем случае будет уменьшен удерживаемый работодателем налог и ждать рассмотрения декларации не потребуется», — объяснил он.

Помимо этого, добавил Биезбардис, в некоторых регионах есть льготы по транспортному налогу.

Также для пенсионеров на всей территории России предусмотрена льгота по земельному налогу. Как напомнил специалист, этот налог не взимается с участка площадью до шести соток, однако регионы могут расширять попадающую под послабления площадь владений. Помимо этого, сэкономить можно и на имуществе физлиц.

Эксперт посоветовал для планирования своего будущего на пенсии разобраться в налоговых льготах задолго до ее наступления.

«Это может оказаться весьма выгодно, если грамотно распределять собственность среди членов одного домохозяйства, а также при осуществлении сбережений. Добровольная пенсия также не облагается налогом, если сформирована за счет работника и его работодателя», — подытожил он.

26 июля глава комитета Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов Ярослав Нилов внес на рассмотрение нижней палаты законопроект, в котором предлагается вернуться к индексации страховой пенсии и фиксированной выплаты к ней работающим пенсионерам. Депутат считает, что отсутствие индексации негативно сказывается на финансовом положении пенсионеров и увеличивает социальную напряженность, особенно в условиях пандемии и роста инфляции.

Ранее, 21 июля, в Госдуме заявили о необходимости выплачивать повышенную пенсию россиянам, проработавших в сельской местности не менее 30 лет вне зависимости от обстоятельств. Депутаты напомнили, что на сегодняшний день людям, проработавшим не менее 30 лет в сельской местности, назначается повышенная пенсия, однако она не распространяется на тех, кто переехал и в момент назначения пенсии проживал в городе, хотя также проработал более 30 лет в селе.

23 июля источник в Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений (РТК) рассказал, что правительство поручило ряду министров проработать вопрос о включении в бюджет на 2022 год индексации пенсий для работающих пенсионеров.

Какие налоговые льготы положены пенсионерам

Многие пенсионеры продолжают работать для сохранения прежнего уровня жизни. При этом пенсии и пособия не облагают налогами, в то время как с других доходов удерживают НДФЛ.

Однако часть обязательных платежей можно вернуть благодаря налоговым вычетам согласно ст. 218-221 ч. 2 Налогового кодекса, заявил сотрудник НПФ «Будущее» Евгений Биезбардис в интервью «Прайм».

Такой своеобразный налоговый кешбэк доступен, если работающий пенсионер понес медицинские расходы, расходы на обучение, повышение квалификации, приобретение недвижимости или осуществил инвестиции. Причем расходы могут последовать в пользу своих близких.

Существует ряд оснований, при которых работодатель автоматически уменьшает НДФЛ. По другим основаниям гражданам придется заявлять расходы и налоговые вычеты путем подачи налоговой декларации или обращения к работодателю.

В последнем случае уменьшится удерживаемый работодателем налог, и исчезнет необходимость ждать рассмотрения декларации.

Что касается вступившей в силу с 2017 г. льготы по земельному налогу, то льгота позволяет не взимать налог с участка площадью до шести соток. Однако регионы могут расширять площадь владений, которая не подпадает под налогообложение.

Добровольная пенсия также не облагается налогом, если сформирована за счет работника и его работодателя.

В ряде регионов ввели льготы по транспортному налогу.

Между тем Налоговый кодекс разрешает пенсионерам не платить налог на имущество, в частности, на квартиру или комнату, жилой дом, гараж, хозяйственное помещение размером не более 50 кв. м на участке для ведения личного подсобного хозяйства (ЛПХ), а также на помещение, которое используется для творческой деятельности (мастерская, студия, ателье и так далее).

При этом пенсионер не платит налог только на один объект.

Для оформления льготы пенсионеру необходимо подать заявление в налоговую службу, выбрав один объект, на который распространяется льгота. Если пенсионер не подал заявление вовремя, то налоговая служба сама выберет такой объект.

Какие налоги должны платить пенсионеры? | Технология и Бизнес

#Налогообложение, #Пенсия, #Бухгалтерскийучет, #Льготы

Система поддержки пенсионеров практически никак не распространяется на обязательства по уплате налогов физических лиц. Наравне с остальными гражданами, пенсионеры обязаны своевременно уплачивать налоговые платежи в том виде и сумме, на которые указывает действующее налоговое законодательство. Бробанк.ру разобрался, какие налоги должны платить пенсионеры, и в чем они могут рассчитывать на льготы и послабления.

Какие налоги уплачивают пенсионеры и какие у них есть льготы

В соответствии с п. 2 ст. 217 НК РФ, государственное пенсионное обеспечение не подпадает под группу доходов, облагаемых налогом. Налог с пенсии не уплачивается и не вычитается при расчете ее размера.

Действующее налоговое законодательство разграничивает несколько основных категорий налогов, уплачиваемых физическими лицами: федеральные, региональные, местные. В эти категории входят все обязательства, которые обязаны соблюдать физические лица, включая и пенсионеров.

Для удобства будет рассмотрена отдельно каждая из этих категорий. Так же будет установлено, обязаны ли пенсионеры оплачивать этот вид налога, либо имеют право на получение льготы или полного освобождения.

Налог на доходы физических лиц

В части доходов, получаемых пенсионерами, за исключением государственной пенсии, никаких льгот не предусмотрено. В отношении работающих пенсионеров работодатели уплачивают НДФЛ в том же порядке, что и за остальных работников.

Если пенсионер занимается какой-либо деятельностью, приносящей доход, то он обязан уплачивать НДФЛ в установленные сроки в размере 13% от дохода. Налог относится к категории федеральных, поэтому региональные и местные власти никак не могут повлиять на это исполнение данного обязательства.

Это обязанность распространяется и на все остальные виды дохода, включая и выигрыши в лотерею. Следовательно, любой доход должен облагаться налогом. Здесь пенсионеры приравниваются ко всем остальным гражданам РФ. Резюме: пенсионеры уплачивают подоходный налог от доходов, не указанных в ст. 217 НК РФ.

Льгот в отношении физических лиц, в том числе и пенсионеров, здесь не предусматривается. Это правило более всего затрагивает работающих пенсионеров, налоги за которых, фактически, уплачивает работодатель. Пенсионеры уплачивают все федеральные налоги, распространяющиеся на ИП и физических лиц, и указанные в статье 13 НК РФ.

Транспортный налог

Данный вид налога входит в категорию региональных. То есть, единой налоговой ставки, как в случае с подоходным налогом, не существует. Конечная ставка устанавливается на региональном уровне, поэтому в двух разных субъектах Федерации этот показатель может отличаться.

Поэтому транспортный налог не подпадает под федеральные программы предоставления льгот. Если льготы и предусмотрены, то только на уровне региона. Как показывает практика, в ряде регионов РФ послабления по данному налогу предусматриваются для ветеранов ВОВ, ветеранов труда, героев СССР (Российской Федерации), инвалидов некоторых групп.

К примеру, в Москве рядовые пенсионеры, не входящие в список льготников, уплачивают транспортный налог наравне с другими категориями граждан. Следовательно, для уточнения данной информации пенсионеру нужно обращаться в территориальные налоговые органы по месту проживания (постоянной регистрации).

Остальные региональные налоги, это налог на игорный бизнес и налог на имущество организаций. Они распространяются на юридических лиц, и пенсионеров никак не затрагивают. Как итог: из региональных налогов пенсионеры уплачивают только транспортный налог. Если пенсионер может рассчитывать на льготу, то для этого ему необходимо подать заявление в налоговые органы: эти преференции носят сугубо заявительный характер.

Налог на имущество физических лиц

Этот вид входит в категорию местных налогов. Налогоплательщиками здесь признаются физические лица, обладающие правами собственности на имущество, признаваемое объектом налогообложения. Несмотря на то, что налог признается местным, налоговые льготы, введенные федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ, являются общими для всех.

Пенсионеры, имеющие право на получение государственной пенсии, независимо по каким обстоятельствам, а также лица, достигшие 55 и 60 лет (мужчины и женщины), Помимо пенсионеров, федеральным законодательством предусматривается еще целый ряд льготных категорий (ст. 407 НК РФ).

Налог на имущество физических лиц для пенсионеров: какие льготы

Льгота пенсионерам выражается не в уменьшении налоговой ставки или каких-либо других составляющих этого налога. Федеральное законодательство освобождает пенсионеров от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении только одного объекта каждого вида имущества, подлежащего налогообложению.

В соответствии с п. 4 ст. 407 НК РФ видами объектов налогообложения признаются:

• Квартира, часть квартиры (доля), комната.
• Частный дом или часть дома.
• Помещения, используемые для занятия профессиональной творческой деятельностью ? ателье, мастерские, студии, библиотеки, открытые тематические музеи.
• Гараж, парковочное место, машино-место.
• Хозяйственные постройки, площадь которых не превышает 50 кв. метров, и которые используются для ведения личного подсобного хозяйства, индивидуального жилищного строительства, дачного хозяйства, огородничества.

Суть заключается в том, что освобождение от налога положено по одному объекту из каждой категории имущества. То есть, это одна квартира, один жилой дом, один гараж, и далее по этому же принципу. Если у пенсионера один дом и один гараж, то по обоим этим направлениям он полностью освобождается от уплаты налога.

Если квартиры две и несколько машино-мест, то пенсионер выбирает одну квартиру и одно место, по которым он не будет уплачивать налог. По другой квартире и остальным машино-местам налоговая база будет исчисляться. То же самое касается и всех остальных категорий: пенсионер может выбрать из каждой категории только один объект. По остальным придется платить налог, в соответствии с местными подзаконными актами.

Предусматривается льгота только в том случае, если объект не используется налогоплательщиком в предпринимательских целях. Использование льготы предусматривает заявительный характер. Пенсионеру необходимо подать заявление установленной формы на получение льготы в территориальные налоговые органы.

Если пенсионер не уведомил налоговые органы о своем праве на получение льготы, ФНС, при получении соответствующей информации из других источников, получает основания на применение льготы в одностороннем порядке, ? без ведома налогоплательщика. В этом случае льгота применяется к объекту, в отношении которого исчисляется максимальная сумма налога. И такой механизм предусматривается в отношении всех категорий объектов налогообложения.

Земельный налог

Земельный налог включается в группу местных налогов. Федеральное законодательство устанавливает перечень льгот, снижающих налоговую базу, либо полностью освобождающих субъектов от уплаты земельного налога.

Пенсионеры имеют право на получение такой льготы. Механизм ее предоставления заключается в уменьшении налоговой базы, исходя из уменьшения площади земельного участка на 600 кв. метров. Земельный налог физическими лицами рассчитывается от площади участка, поэтому, если общая площадь составляет, к примеру, 1000 кв. метров, то налоговая база будет исчисляться только на 400 кв. метров (4 сотки). Следовательно, здесь речь идет, скорее, не о полном освобождении, а лишь об уменьшении налоговой базы.

Полное освобождение полагается лишь в том случае, если налоговая база равна 0, ? если площадь участка равна или менее 600 кв. метров. Под эти поправки подпадают участки, находящиеся:

• В собственности налогоплательщика.
• В пожизненном наследуемом владении.
• В постоянном (бессрочном) пользовании.

Независимо от количества участков, которыми обладает или пользуется налогоплательщик, уменьшение налоговой базы применяется только к одному из них. Пенсионер самостоятельно направляет уведомление в налоговые органы, в котором отмечается один из участков, по которому будет применяться льгота.

Если уведомление не поступает, ФНС вправе получить такую информацию самостоятельно. При наличии в собственности пенсионера нескольких объектов, налоговые органы применяют льготу к тому, в отношении которого исчисляется максимальная сумма налога.

Полный список налогов, уплачиваемых пенсионерами

Это основные налоги, которые обязаны платить пенсионеры наравне с другими гражданами. По каждому из региональных и местных налогов могут предусматриваться льготы. Где и какие именно действуют льготы, следует уточнять на местах. Вместе с этим, не исчерпывающий список обязательных налогов выглядит следующим образом:

• Подоходный налог ? на все источники дохода, прямо не указанные в ст. 217 НК РФ.
• Налог на имущество физических лиц.
• Транспортный налог.
• Земельный налог.

Помимо этих платежей предусматривается оплата за коммунальные услуги, которые принято называть налогами. Все же это не совсем правильная точка зрения: коммунальные услуги следует рассматривать отдельно от налогов.

2″

Источник

Статья понравилась? Поделитесь с друзьями.
Кнопки социальных сетей чуть ниже…

БЕСПЕРЕБОЙНАЯ РАБОТА БУХГАЛТЕРСКИХ ПРОГРАММ

И СВОЕВРЕМЕННОЕ ОБНОВЛЕНИЕ?

Представление налоговых льгот пенсионерам (медицинским работникам), получающих досрочное денежное обеспечение

11.06.2020 10:42

Законодательством Российской Федерации предусмотрены преференции для разных категорий налогоплательщиков по выслуге лет.

В соответствии с подпунктом 10 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) от уплаты налога на имущество физических лиц освобождаются, в частности, пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством.

Законодательство Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании состоит из Конституции Российской Федерации, Федерального закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», Федерального закона от 16.07.1999 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования», Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» и Федерального закона от 01.041996 № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования», иных федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных правовых актов Российской Федерации.

По вопросам о досрочном пенсионном обеспечении медицинских работников сообщается, что в соответствии с подпунктами 1 и 20 части 1 и частью 2 статьи 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» досрочное пенсионное обеспечение установлено мужчинам по достижении возраста 50 лет и женщинам по достижении возраста 45 лет, если они проработали соответственно не менее 10 лет и 7 лет 6 месяцев на работах с вредными условиями труда и имеют страховой стаж соответственно не менее 20 и 15 лет при условии включения их профессии (должности) в Списки № 1 или № 2 соответствующих работ, производств, профессий, должностей, специальностей и учреждений (организаций), при занятии которых назначается досрочная страховая пенсия по старости.

Кроме того, право на досрочное пенсионное обеспечение предоставляется лицам, осуществлявшим лечебную и иную деятельность по охране здоровья населения в учреждениях здравоохранения не менее 25 лет в сельской местности и поселках городского типа и не менее 30 лет в городах, сельской местности и поселках городского типа либо только в городах независимо от их возраста.

Следовательно, от уплаты налога на имущество физических лиц по основанию, предусмотренному подпунктом 10 пункта 1 статьи 407 Кодекса, освобождаются граждане, являющиеся получателями пенсии, в том числе и страховой пенсии.

При этом отмечаем, что согласно пункту 5 статьи 391 Кодекса (в редакции Федерального закона от 28.12.2017 № 436-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации») налоговая база по земельному налогу уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении налогоплательщиков, относящихся к льготной категории граждан, указанных в пункте 5 статьи 391 Кодекса, в том числе пенсионеров, получающих пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лиц, достигших возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым согласно законодательству Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание. Указанный налоговый вычет предоставляется льготным категориям налогоплательщиков с налогового периода 2017 года.

Если у налоговых органов уже имеются сведения о таких лицах (например, инвалидом была заявлена льгота по транспортному налогу, пенсионер воспользовался льготой, освобождающей от уплаты налога на квартиру), тогда с заявлением о предоставлении налоговых льгот (вычетов) обращаться не потребуется, льгота будет применена автоматически.

В случае, отсутствия сведений об основаниях для получения налоговых льгот в информационном ресурсе налоговых органов, налогоплательщику необходимо однократно подать заявление о предоставлении налоговой льготы по форме, утвержденной Приказом ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@. Налогоплательщик вправе вместе с заявлением представить документы (копии документов), подтверждающие право на льготу.

 

Налог на недвижимость 2020: что нужно знать?

Если площадь вашей недвижимости увеличилась, то вполне возможно, что уже к июлю текущего года вы получите уведомление о необходимости уплатить налог на недвижимость. Но прежде чем делать какие-либо оплаты, следует удостовериться, что начисления правильные.

Основные моменты, кому, сколько и когда нужно платить налог на недвижимость.

Уплата налога на недвижимость регламентирована Налоговым кодексом Украины, и касается плательщиков этого налога. «Плательщиками» являются физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты, имеющие в собственности объекты недвижимости — жилые и нежилые.

Особые моменты:

• налоговый период — календарный год;
• основание для уплаты налога — сообщение, направленное органом ДФС на выполнение условий Налогового кодекса;
• срок осуществления оплаты для физических лиц — 60 дней со дня получения уведомления;
• базой налогообложения считается общая площадь объекта — жилая и нежилая коммерческая, но в каждом случае свои начисления.

Платить налог на недвижимость следует очень тщательно, потому что за невыполнение закона предусмотрен штраф: 10% — в случае задержки внесения налога в 30 дней, и 20% — более 30 дней.

При этом, если сообщение о налоге государственными органами не было отправлено плательщику своевременно, он освобождается от ответственности (штрафа).

Коммерческая недвижимость и суммы начисления

Коммерческая недвижимость — это здания, сооружения, земельные участки, используемые не для проживания, а для коммерческих целей и получения с них дохода.

Этот налог относится к компетенции местных советов, поэтому решение о его размер принимают местные органы власти. При этом в пределах Украины действует ограничение: за 1м кв. не взимается больше, чем 1,5% от размера минимальной зарплаты.

Жилая недвижимость и суммы начисления

Налог на жилую недвижимость тоже не должно быть большим, чем 1,5% от размера минимальной зарплаты за 1 м кв. (которая не является постоянной, она начисляется постановлением правительства на 1 января отчетного года). Например, на 2020 год минимальная заработная плата — 4723 грн., Поэтому ставка не должна быть выше 70,84 грн. / кв. м. Но и здесь окончательное решение за городской властью, поэтому, сколько платить — зависит от места нахождения объекта:

• если в вашем распоряжении недвижимость в Киеве и Днепре, то ее надо будет платить по максимуму — 70,84 грн. / кв. м;
• если во Львове — это 23,61 грн. / кв. м (потому что Львовский совет установила на 2020 год размер ставки — 0,5%).

Как проверяются расчеты

Налог на жилую недвижимость начисляется только на те квадратные метры, которые превышают обособленную законом льготную площадь:

• 60 м кв. — для квартир;
• 120 м кв. — для частных домов.

Таким образом, облагается все то, что превышает льготы. Например, общая площадь квартиры — 78 кв. м, это означает, что налог начисляется только на 18 кв. м. Сумму для расчета следует выбрать ту, которая установлена ​​по месту нахождения объекта недвижимости и только в том размере, установленной на предыдущий год (например, в 2020 году платим по ставке 2019).

Рассчет налога на недвижимость

Не следует забывать об исключениях. Льгота по площади не предоставляется в случае:

• объект используется для получения дохода (например, лизинг, передача в аренду)
• объект превышает 5-кратный размер необлагаемой площади.

Налог на недвижимость для пенсионеров

Очень актуальный вопрос сегодня: установленный налог на недвижимость для пенсионеров, когда их пенсия меньше минимальной заработной платы?

И здесь важно отметить, что Налоговым кодексом для старшей группы населения льгот не предусмотрено.

Таким образом, сумма начисляется на общих условиях (как расписано в разъяснениях выше), без исключений.

Когда есть возможность не платить налог?

Существует несколько причин не платить налог на недвижимость на законных основаниях. Не начисляется он на недвижимость, которая находится:

• в аварийном состоянии;
• в городах отчуждения и обязательного отселения;
• в общежитии;
• когда жилье принадлежит ребенку-сироте.

Советы в случае возникновения ошибок

Если обнаружена ошибка и плательщик не согласен с начислением суммы, ему надо обратиться к ДФС, написать заявление в произвольной форме с просьбой:

• проверить начисленную сумму налога;
• провести сверку объектов и частиц, находящихся в его собственности;
• учесть корректировки данных в системе по льготной площади.

При покупке недвижимого имущества в новостройке обратите внимание, что налоговые начисления делаются только с месяца получения права собственности, а не за год. Если есть ошибка — обращайтесь к ДФС.

Автор: Проектно-строительная компания РОМБ
Подробно об авторе

льготы военнослужащим и военным пенсионерам

Освобождение от налога на имущество прописано в ст.407 НК. Кроме того, полномочиями на введение дополнительных преимуществ обладают власти муниципальных образований (п.2 ст.399 НК). В статье рассмотрим налоговые льготы для военнослужащих по налогу на имущество.

---

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

---

Освобождаются ли военнослужащие от уплаты налога на имущество

Из всех льготников, перечисленных в п.1 ст.407 НК, к действующим военнослужащим можно отнести следующие:

• орденоносцы ордена Славы 3 степеней;
• Герои СССР и РФ;
• военнослужащие со стажем более 20 лет.

В этом же подпункте в числе льготников указаны:

• потерявшие кормильца семей военнослужащих;
• родители и жены/мужья погибших военных.

Освобождение от налога на имущество военнослужащих перечисленных групп предусмотрено не по всей имеющейся у них недвижимости. Плата не взимается только с одного объекта каждого вида, указанного в п.4 ст.407 НК. Это может быть одна квартира (из всех имеющихся), один гараж и т.д.

Важно! Для оформления льготы в ИФНС нужно подать заявление по специальной форме. Если у льготника есть несколько объектов одной категории, такой военнослужащий не платит налог на недвижимость только на один из них. При этом он вправе сам выбрать «льготный» объект, подав уведомление в ИФНС.

Пример 1

Виктор Петрович отслужил в армии 21 год и продлил контракт еще на 5 лет. На него оформлена квартира, небольшой загородный домик и капитальный гараж в кооперативе. Все объекты относятся к разным категориям, поэтому военнослужащий освобожден от уплаты налога на имущество.

---

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

---

Льготы военным пенсионерам и ветеранам боевых действий по налогу на имущество

Льготы по оплате налога на имущество для военных пенсионеров действуют, если гражданин прослужил как минимум 20 лет, а причиной увольнения стало:

• плохое здоровье;
• возраст;
• организационно-штатные мероприятия.

Кроме пенсионеров, п.1 ст.407 НК устанавливает льготы на налог на недвижимость ветеранам боевых действий (пп.4) и участникам военных конфликтов в Афганистане и иных государствах (пп.11).

Размер льгот тот же, что и для действующих военнослужащих: ветераны боевых действий и военные пенсионеры не платят налог на имущество на одно машино-место, одну комнату и т.д.

Важно! Как отметил Минфин в сообщении от 21.07.2017 № 03-05-06-01/46520, применение льготы не зависит от территории, на которой расположены объекты. В расчет принимается все имущество, находящееся в пределах РФ.

Пример 2

Сергей Вениаминович отслужил в армии 25 лет и вышел на пенсию. У него в собственности 2 квартиры: одна в Туле, а вторая в Саратове. Так как объекты принадлежат к одной категории, по одному из них Сергей Вениаминович вправе применить льготу, а по другому военный пенсионер должен платить налог на квартиру.

Местные власти вправе своим решением увеличивать объем предоставляемых льгот. Так, например, в Твери ветераны боевых действий, военные пенсионеры, семьи погибших военнослужащих полностью освобождаются от уплаты налога.

.

Важно!

Посмотреть информацию по ставкам и льготам в конкретном муниципальном образовании можно в специализированном сервисе на сайте ФНС.

Итоги

1. Военные пенсионеры, ветераны и участники боевых действий освобождаются от налога на имущество по одному объекту каждого вида (комната, гараж и т.д.)
2. Действующие военные пользуются льготой, если их стаж на службе составляет больше 20 лет.
3. Местные власти вправе расширить объем преференций.

Невада, удобство пенсионного обеспечения — SmartAsset

Налоги на пенсию в Неваде Фото: © iStock.com / Kajdi Szabolcs

Если вы ищете отличное место для выхода на пенсию, Невада может быть безопасным выбором. Он имеет засушливый климат, который получает от 220 до 300 солнечных дней в году, в зависимости от того, в каком районе штата вы живете. Возможности для отдыха в Серебряном штате имеются в большом количестве. Здесь больше всего казино среди всех штатов США и множество полей для гольфа.

В Неваде также одни из самых низких пенсионных налогов среди всех стран США.С. состояние. В нем нет государственного подоходного налога, что означает, что весь пенсионный доход не облагается налогом на уровне штата. Здесь также относительно низкие налоги на имущество, в то время как государственный налог с продаж несколько выше среднего.

Финансовый консультант в Неваде может помочь вам спланировать выход на пенсию и другие финансовые цели. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестированием и финансовым планированием, включая налоги, домовладение, страхование и планирование недвижимости, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Благоприятно ли налогообложение в Неваде для пенсионеров?

Невада чрезвычайно благоприятна для налогообложения пенсионеров.Поскольку в Неваде нет подоходного налога штата, любой доход, полученный вами при выходе на пенсию, не будет облагаться налогом на уровне штата. Сюда входит доход как со счетов социального обеспечения, так и со счетов пенсионного обеспечения.

Кроме того, средняя эффективная ставка налога на недвижимость в Неваде составляет всего 0,53%. Средняя общая ставка налога с продаж составляет 8,23%. Это выше, чем в среднем по стране, но это единственный соответствующий налог, который в Неваде выше, чем в большей части остальной страны. В Неваде нет налога на имущество или наследство.

Облагается ли налогом социальное обеспечение в Неваде?

Пенсионные пособия по социальному обеспечению, даже те, которые облагаются налогом на федеральном уровне, не облагаются налогом в Неваде. В сочетании с низкой стоимостью жизни в сельских районах штата это может позволить многим пенсионерам в Неваде использовать социальное обеспечение в качестве основного или единственного источника дохода.

Облагаются ли налогообложением другие формы пенсионного дохода в Неваде?

Поскольку в Неваде нет подоходного налога штата, любой доход от пенсии, 401 (k), IRA или любого другого пенсионного счета не облагается налогом.Это может дать значительную экономию по сравнению с большинством других штатов, которые обычно облагают налогом по крайней мере некоторые формы пенсионного дохода.

Насколько высоки налоги на недвижимость в Неваде?

Налоги на недвижимость в Неваде относительно низкие. Типичный домовладелец в Неваде тратит почти 1700 долларов в год на налоги на недвижимость. Однако это значительно различается в зависимости от округа.

В округе Юрика домовладельцы тратят около 375 долларов в год на налоги на недвижимость, в то время как в округе Дуглас средний домовладелец тратит 2091 доллар в год.

Есть ли в Неваде какие-либо льготы по налогу на имущество для пожилых людей? Фотография предоставлена: © iStock.com / renal

Хотя нет общего освобождения от налога на имущество для пожилых людей, существует ряд специальных программ, которыми могут воспользоваться некоторые пенсионеры. Доступные льготы включают освобождение ветерана, которое доступно ветеранам, проходившим действительную военную службу в течение признанного периода войны. Также существует льгота для ветеранов-инвалидов, которая предоставляется ветеранам с инвалидностью, связанной с обслуживанием, не менее 60%.

Освобождение для слепых доступно для жителей Невады, чье зрение не лучше 20/200 при ношении контактных линз или очков. Освобождение пережившего супруга доступно для домовладельцев, чей супруг скончался. Это равняется примерно 47 долларам экономии.

Насколько высоки налоги с продаж в Неваде?

Ставки налога с продаж в Неваде несколько выше средних. Этот показатель по штату составляет 6,85%, что занимает седьмое место среди всех штатов США. Однако местные ставки относительно низкие, в среднем немногим более 1%.В совокупности средний показатель по штату составляет 8,23%.

В Неваде действуют некоторые важные льготы по налогу с продаж, предназначенные для пожилых людей. К ним относятся лекарства, отпускаемые по рецепту, медицинское оборудование длительного пользования, такое как инвалидные коляски и протезы, продукты и газеты.

О каких еще налогах Невады мне следует беспокоиться?

Невада собирает значительные доходы за счет налогов на грехи на такие продукты, как алкоголь и табак. Государственный акцизный налог на газ составляет 23 цента за галлон.

В Неваде нет налога на наследство или наследство.

Казначей округа Кук — Чикаго, Иллинойс

Домовладельцы округа Кук могут воспользоваться несколькими ценными льготами, позволяющими сэкономить на налоге на имущество. В настоящее время существует четыре исключения, которые необходимо подавать или продлевать ежегодно: Освобождение домовладельцев, Освобождение пожилых граждан в приусадебных домах, Пожилые граждане. Освобождение от замораживания начисления взносов и освобождение от налога на благоустройство жилья.Самые популярные льготы увеличились в 2017 налоговом году (выплачиваются в 2018 году).

Налогоплательщики, чей дом на одну семью, таунхаус, кондоминиум, кооператив или многоквартирный дом (до шести квартир) является их основным местом жительства, могут сэкономить от 250 до 2000 долларов в год, в зависимости от местных налоговых ставок и увеличения налогообложения. Абитуриенты, поступающие впервые, должны иметь являлись арендаторами недвижимости по состоянию на 1 января отчетного налогового года.

Управление аттестата округа Кук автоматически продлевает льготы для домовладельцев в отношении собственности, которая не была продана новым владельцам в прошлом году.

В районах, где размер начисленных взносов резко увеличился, это освобождение теперь также может помочь смягчить переоценку и стоить до 2000 долларов (20 000 долларов в уравненной оценочной стоимости, умноженной на местную налоговую ставку).

Эта программа находится в ведении Оценщика округа Кук. Новым владельцам следует обращаться по номеру:

Офис асессора округа Кук
118 North Clark Street, комната 320
Чикаго, Иллинойс 60602
312.443,7550

Вы можете найти приложения и дополнительную информацию на сайте: www.cookcountyassessor.com

Пожилые люди могут сэкономить в среднем до 300 долларов в год на налогах на недвижимость и до 750 долларов в сочетании с освобождением от налогов для домовладельцев. Заявитель должен владеть недвижимостью и занимать ее по состоянию на 1 января и должен быть в возрасте 65 лет или старше в течение рассматриваемый налоговый год.

Офис оценщика теперь автоматически продлевает льготы для пожилых граждан для собственности, которая не была продана новым владельцам в прошлом году.

Квалифицированные пенсионеры могут подать заявление о замораживании оценочной стоимости своего имущества. Со временем во многих областях эта программа приводит к минимальному изменению налогов и их часто уменьшению по мере того, как окружающая недвижимость продолжает расти в оценочной стоимости. Этот это самая ценная программа освобождения домовладельцев. Стоимость увеличивается с годами, так как устраняется влияние регулярных повышений переоценки, которые могут происходить каждые три года.

Для налогового года 2019 (выплачивается в 2020 году) заявитель должен владеть и занимать дом 1 января 2018 года и 1 января 2019 года и нести ответственность за налоги за 2018 и 2019 годы.

Вы каждый год повторно подаете заявление на получение льготы для пожилых людей.

Домовладельцы могут произвести улучшение собственности на сумму до 75 000 долларов без увеличения налогов на собственность в течение как минимум четырех лет. Стоимость варьируется в зависимости от уменьшения оценочной стоимости и налоговых ставок, в которых находится недвижимость.

Другие программы

Максимальный доход семьи для участия в этой программе увеличен до 55 000 долларов США. Эта программа работает как ссуда от штата Иллинойс для квалифицированных пенсионеров с годовой процентной ставкой 6%.Любая часть или все (до 5000 долларов в год) уплата налога может быть отложена до продажи дома или до смерти налогоплательщика. Чтобы подать заявку, свяжитесь с казначеем округа Кук по телефону 312.443.5100.

Управляется Департаментом по делам ветеранов штата Иллинойс. Звоните 312.814.2460.

Пенсионеры меньше платят налоги на имущество? | Финансы

1. Финансы
2. Налоговая информация
3. Налог на имущество
4. Менее ли платят пенсионеры по налогу на имущество?

Автор: Стив Ландер

Ваш налог на недвижимость может быть снижен после выхода на пенсию.

Visage / Stockbyte / Getty Images

Налоги на недвижимость обычно привязаны к стоимости вашей собственности, поэтому выход на пенсию сам по себе не повлияет на ваши налоги на недвижимость. Однако изменение образа жизни после выхода на пенсию может снизить ваши общие обязательства по налогу на имущество. В то же время многие правительства предоставляют льготы по налогу на недвижимость или уменьшают или увеличивают предельные значения для пожилых жителей.

Снижение налогов

В некоторых штатах ваши налоги будут снижены, если вы достигнете определенного возраста, а иногда и при соблюдении пределов дохода.Например, с 2013 года Флорида исключит из налогообложения 50 000 долларов США стоимости вашего основного дома, если вам не менее 65 лет и скорректированный валовой доход составляет 27 590 долларов США или меньше. Северная Каролина будет исключать из налогообложения 25000 долларов или половину стоимости вашего дома, в зависимости от того, что больше, до тех пор, пока вам 65 или больше и вы соблюдаете ограничения штата. Некоторые общины Массачусетса также предлагают скидку по налогу на недвижимость от 500 до 1000 долларов, но с изюминкой. Вы должны работать волонтером, чтобы «отработать» налоги на недвижимость, хотя вы также можете иметь право на дополнительное освобождение в размере до 1000 долларов.

Increase-Proofing

Некоторые штаты замораживают стоимость вашего дома для целей налога на имущество, защищая вас от будущего повышения налога на имущество. Например, на момент публикации штат Вашингтон заморозит оценку налога на недвижимость вашего дома и освободит вас от специальных сборов на ваш дом, когда вам исполнится 61 год, при условии, что вы имеете относительно низкий доход. В Нью-Джерси есть аналогичная программа с более высоким пределом дохода.

Меняю дом

Некоторые пенсионеры используют пенсию как возможность изменить свою жизненную ситуацию.Если вы переедете в меньший по размеру и менее дорогой дом, вы, вероятно, в конечном итоге будете платить более низкие налоги на недвижимость. С другой стороны, некоторые штаты, привлекательные для пенсионеров из-за их низких или отсутствующих налогов на прибыль, компенсируют это налогами на имущество. Техас, Теннесси и Флорида — три штата без подоходного налога, которые в некоторой степени компенсируют это за счет более высоких налогов на недвижимость.

Удержание налога на имущество

Вы также можете получить дополнительную выгоду от налога на имущество, если выход на пенсию изменит вашу картину подоходного налога.Если вы платили альтернативный минимальный налог до выхода на пенсию, вы не могли требовать списания налога на имущество, поскольку это один из многих вычетов, которые исключает AMT. Однако, если ваш доход изменился после выхода на пенсию и вы начали получать достаточно небольшой налогооблагаемый доход, чтобы избежать AMT, или если ваши инвестиции идут настолько хорошо, что вы зарабатываете слишком много денег, чтобы платить AMT, вы сможете начать писать снова от налога на имущество.

Источники

Биография писателя

Стив Ландер работает писателем с 1996 года, имея опыт работы в области финансовых услуг, недвижимости и технологий.Его работы публиковались в отраслевых изданиях, таких как «Minnesota Real Estate Journal» и «Minnesota Multi-Housing Association Advocate». Ландер имеет степень бакалавра политических наук Колумбийского университета.

Нужно ли платить налог на прирост капитала при продаже дома?

2021 Ставки долгосрочного прироста капитала
Статус регистрации	0% Ставка налога	Ставка налога 15%	Ставка налога 20%
Одиночный	<40 000 долл. США	40 000–441 450 долл. США	> 441 450 долл. США
Женат, зарегистрирован совместно	<80 000 долл. США	80 000–496 600 долл. США	> 496 600 долл. США
женат, подача отдельно	<40 000 долл. США	40 000–248 300 долл. США	> 248 300 долл. США
Глава домохозяйства	<53 600 долл. США	53 600 долл. США до 469 050	> 469 050 долл. США

Ставки на прирост капитала при продаже основного жилого помещения

Другое важное ограничение заключается в том, что вы можете воспользоваться этим освобождением только один раз в два года.Следовательно, если у вас есть два дома и вы прожили в обоих по крайней мере два из последних пяти лет, вы не сможете продать оба дома без уплаты налогов.

Закон о налоговых льготах 1997 года принес пользу домовладельцам, поскольку он значительно изменил последствия продажи жилья. Перед законом продавцы должны были перевести полную стоимость продажи дома в другой дом в течение двух лет, чтобы избежать уплаты налога на прирост капитала. Однако это уже не так, и выручка от продажи может быть использована любым способом, который продавец сочтет нужным.

Перед продажей недвижимости лучше всего проконсультироваться с налоговым специалистом и проверить, нет ли изменений в налоговом кодексе.

Если вы соответствуете требованиям IRS, вы сможете продавать прирост капитала дома без налога, как указано выше. Однако есть исключения из требований к приемлемости, которые изложены на веб-сайте IRS.

Когда продажа дома полностью облагается налогом?

Не каждый может воспользоваться исключениями по приросту капитала.Прибыль от продажи дома полностью облагается налогом, если:

• Дом не является основным местом проживания продавца
• Недвижимость была приобретена путем обмена 1031 в течение пяти лет
• Продавец облагается налогами за иностранцев
• Недвижимость не принадлежала и не использовалась в качестве основного места жительства продавца в течение как минимум двух из последних пяти лет до продажи (применяются некоторые исключения)
• Продавец продал еще один дом в течение двух лет с даты продажи и использовал исключение прироста капитала для этой продажи

Налог на прирост капитала при продаже дома Пример

Рассмотрим следующий пример.Сьюзан и Роберт, супружеская пара, приобрели дом за 500 000 долларов в 2015 году. Их район пережил колоссальный рост, и стоимость дома значительно выросла. Увидев возможность пожинать плоды этого скачка цен на жилье, они продали свой дом в 2020 году за 1,2 миллиона долларов. Прирост капитала от продажи составил 700 000 долларов.

Как супружеская пара, подающая совместную регистрацию, они смогли исключить 500 000 долларов США из прироста капитала, оставив 200 000 долларов США, подлежащих обложению налогом на прирост капитала. Их совокупный доход помещает их в группу 20% налогов.Таким образом, их налог на прирост капитала составлял 40 000 долларов.

Как избежать налога на прирост капитала при продаже жилья

Хотите снизить налоговые платежи при продаже дома? Есть способы уменьшить вашу задолженность или избежать налогов при продаже вашей собственности. Если вы владеете домом и проживаете в нем два из последних пяти лет, вы можете исключить до 250 000 долларов (500 000 долларов для женатых людей, подающих совместную регистрацию) из налога на прибыль.

Корректировка основы затрат также может помочь снизить прибыль.Базу вашей стоимости можно увеличить, включив в нее сборы и расходы, связанные с покупкой дома, его благоустройством и дополнениями. Возникающее в результате увеличение стоимости снижает прирост капитала.

Кроме того, капитальные убытки от других инвестиций могут быть использованы для компенсации прироста капитала от продажи вашего дома. Крупные убытки можно даже перенести на последующие налоговые годы. Давайте рассмотрим другие способы снизить или избежать налога на прирост капитала при продаже жилья.

Используйте биржи 1031, чтобы избежать налогов

Домовладельцы могут избежать уплаты налогов при продаже своего дома, реинвестируя выручку от продажи в аналогичную недвижимость посредством обмена 1031.Этот обмен подобного рода — названный в честь раздела 1031 кода IRS — позволяет обменивать подобное имущество без какого-либо другого вознаграждения или аналогичного имущества, включая другие соображения, такие как наличные деньги. Обмен 1031 позволяет отложить, а не исключить налог на прибыль от продажи недвижимости.

Владельцы — включая корпорации, частных лиц, трасты, товарищества и ООО — инвестиционной и деловой собственности могут воспользоваться преимуществами биржи 1031 при обмене деловой или инвестиционной собственности на аналогичную.

Недвижимость, подлежащая обмену 1031, должна быть предназначена для деловых или инвестиционных целей, а не для личного использования. Сторона обмена 1031 должна указать в письменной форме заменяющую собственность в течение 45 дней с момента продажи и должна завершить обмен на собственность, сопоставимую с тем, что указано в уведомлении, в течение 180 дней с момента продажи.

Поскольку выполнение обмена 1031 может быть сложным процессом, есть свои преимущества в работе с авторитетной компанией по обмену 1031, предоставляющей полный спектр услуг.Учитывая их масштабы, эти услуги обычно стоят меньше, чем услуги юристов, которые взимают почасовую оплату. Фирма, имеющая большой опыт работы с этими транзакциями, может помочь вам избежать дорогостоящих ошибок и убедиться, что ваш обмен 1031 соответствует требованиям налогового кодекса.

Превратите свой второй дом в основное место жительства

Исключение прироста капитала настолько привлекательно для многих домовладельцев, что они могут попытаться максимально использовать его на протяжении всей своей жизни.Поскольку выгоды от неосновного жилья и арендуемой собственности не имеют одинаковых исключений, все больше людей ищут умные способы снизить налог на прирост капитала при продаже своей собственности. Один из способов добиться этого — превратить второй дом или арендуемую недвижимость в основное место жительства.

Домовладелец может сделать свой второй дом своим основным местом жительства в течение двух лет перед продажей и воспользоваться освобождением от налога на прирост капитала IRS. Однако действуют оговорки. Отчисления на амортизацию прибыли, полученной до 6 мая 1997 г., не будут учитываться при исключении.

Согласно Закону о налоге на жилищную помощь от 2008 года, сдаваемая в аренду недвижимость, преобразованная в основное место жительства, может иметь исключение только в течение срока, в течение которого недвижимость использовалась в качестве основного места жительства. Прирост капитала распределяется на весь период владения. При использовании в качестве арендуемой собственности выделенная часть подпадает под неквалифицированное использование и не подлежит исключению.

Чтобы не дать кому-либо воспользоваться преимуществом исключения обмена 1031 и прироста капитала, Закон о создании рабочих мест в США от 2004 года предусматривает, что исключение применяется, если обмениваемая собственность находилась в собственности в течение как минимум пяти лет после обмена.

Как продажи в рассрочку снижают налоги

Получение большой прибыли при продаже вложения — мечта. Однако соответствующего налога при продаже может и не быть. Для владельцев арендуемой собственности и вторых домов есть способ снизить налоговые последствия. Чтобы уменьшить налогооблагаемую прибыль, владелец недвижимости может выбрать вариант продажи в рассрочку, при котором часть прибыли откладывается со временем. Конкретный платеж производится в течение срока, указанного в контракте.

Каждый платеж состоит из основной суммы, прибыли и процентов, причем основная сумма представляет собой необлагаемую налогом базу затрат, а проценты облагаются налогом как обычный доход.Дробная часть прибыли приведет к более низкому налогу, чем налог на единовременный возврат прибыли. От того, как долго владелец собственности будет владеть недвижимостью, будет зависеть, как она будет облагаться налогом: долгосрочная или краткосрочная прибыль от прироста капитала.

Как работают налоги на недвижимость

Как и в случае с большинством наших покупок, налоги начисляются на покупную цену. То же самое и с недвижимостью. Государственные и местные органы власти взимают налоги на недвижимость или недвижимость с недвижимого имущества; Эти собранные налоги помогают оплачивать общественные услуги, проекты, школы и многое другое.

Налоги на недвижимость — это адвалорные налоги, которые рассчитываются исходя из стоимости дома и земли, на которой он расположен. Он не оценивается по стоимости — сколько за него заплатили. Налог на недвижимость рассчитывается путем умножения ставки налога на оценочную стоимость недвижимости. Налоговые ставки различаются в зависимости от юрисдикции и могут меняться, как и оценочная стоимость недвижимости. Однако для определенных ситуаций доступны некоторые исключения и вычеты.

Как рассчитать основу стоимости дома

Основа стоимости дома — это то, что вы за него заплатили (ваша стоимость).Включена цена покупки, определенные расходы, связанные с покупкой дома, затраты на улучшение, определенные судебные издержки и многое другое.

Пример: В 2010 году Рэйчел купила свой дом за 400 000 долларов. Она не сделала никаких улучшений и не понесла никаких убытков за десять лет, которые она там прожила. В 2020 году она продала свой дом за 550 тысяч долларов. Ее базовая стоимость составляла 400 000 долларов, а налогооблагаемая прибыль — 150 000 долларов. Она решила исключить прирост капитала и, как следствие, не задолжала налогов.

Что такое скорректированный домашний базис

Стоимость дома может измениться.Снижение базовой стоимости происходит, когда вы получаете возврат своей стоимости. Например, вы купили дом за 250 000 долларов, а позже понесли убытки из-за пожара. Страховая компания вашего дома производит выплату в размере 100 000 долларов, что снижает вашу базовую стоимость до 150 000 долларов (при первоначальной стоимости 250 000 долларов — страховой платеж в размере 100 000 долларов).

Улучшения, которые необходимы для поддержания дома без добавленной стоимости, имеют срок полезного использования менее одного года или больше не являются частью вашего дома, не повлекут за собой увеличение вашей базовой стоимости.

Аналогичным образом, некоторые мероприятия и мероприятия могут увеличить базовую стоимость. Например, вы тратите 15 000 долларов на пристройку к дому. Ваша новая основа затрат увеличится на сумму, которую вы потратили на улучшение своего дома.

Основание при наследовании дома

Если вы унаследовали дом, основой стоимости является справедливая рыночная стоимость (FMV) дома на момент смерти первоначального владельца. Например, вы унаследовали дом, за который первоначальный владелец заплатил 50 000 долларов. На момент смерти первоначального владельца дом был оценен в 400 000 долларов.Через шесть месяцев вы продаете дом за 500 000 долларов. Налогооблагаемая прибыль составляет 100 000 долларов (цена продажи 500 000 долларов — базисная стоимость 400 000 долларов).

Справедливая рыночная стоимость определяется на дату смерти лица, предоставившего право, или на альтернативную дату оценки, если исполнитель подает налоговую декларацию на наследство и выбирает этот метод.

Отчетность о доходах от продажи дома в IRS

Необходимо сообщить о продаже дома, если вы получили форму 1099-S, в которой указывается выручка от продажи, или если имеется неисключаемая прибыль.Форма 1099-S — это налоговая форма IRS, сообщающая о продаже или обмене недвижимости. Эта форма обычно выдается агентством недвижимости, закрывающей компанией или ипотекодержателем. Если вы соответствуете требованиям IRS для неуплаты налога на прирост капитала при продаже, сообщите об этом своему специалисту по недвижимости до 15 февраля, следующего за годом сделки.

IRS подробно описывает, какие транзакции не подлежат отчетности:

• Если продажная цена составляет 250 000 долларов (500 000 долларов для состоящих в браке) или меньше и прибыль полностью исключается из валового дохода.Домовладелец также должен подтвердить, что он соответствует основному требованию к проживанию. Специалист по недвижимости должен получить подтверждение того, что эти свидетельства верны.
• Если передающая сторона является корпорацией, правительственным сектором или государственным сектором, или освобожденная передающая сторона (лицо, которое имеет или будет продавать 25 или более объектов недвижимости, подлежащих отчетности, 25 или более сторонам)
• Не для продажи, например подарки
• Сделка по погашению обеспеченного кредита
• Если общая сумма вознаграждения за транзакцию составляет 600 долларов или меньше, это называется минимальным переводом

Особые соображения

Что будет в случае развода или с военнослужащими? К счастью, для таких ситуаций есть свои соображения.При разводе супруг, получивший право собственности на дом, может подсчитать количество лет, в течение которых дом принадлежал бывшему супругу, чтобы соответствовать требованиям к использованию. Кроме того, если получатель гранта имеет право собственности на дом, требование использования может включать время бывший супруг проживает в доме до даты продажи.

Военнослужащие и некоторые государственные должностные лица, находящиеся на расширенной официальной службе, и их супруги могут отложить выполнение пятилетнего требования на срок до десяти лет во время службы.По сути, пока военнослужащий занимает дом в течение 2 из 15 лет, они имеют право на исключение прироста капитала (до 250 000 долларов для налогоплательщиков единого налога и до 500 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно).

Налог на прирост капитала инвестиционной собственности

Недвижимость можно классифицировать по-разному. Чаще всего он классифицируется как инвестиционная, арендная или основная резиденция. Основное место жительства владельца — это недвижимость, используемая в качестве основного места проживания.Инвестиционная или арендная собственность — это недвижимость, приобретенная или перепрофилированная для получения дохода или прибыли собственнику (-ям) или инвестору (-ам).

Классификация собственности влияет на то, как она облагается налогом и какие налоговые вычеты, например, удержания процентов по ипотеке, могут быть востребованы. Согласно Закону о сокращении налогов и занятости от 2017 года, можно вычесть до 750 000 долларов США в виде процентов по ипотеке на основное место жительства. Однако, если недвижимость используется исключительно в качестве инвестиционной собственности, она не может подпадать под исключение прироста капитала.

Отсрочка налога на прирост капитала разрешена для инвестиционной собственности по обмену 1031, если выручка от продажи используется для покупки аналогичных инвестиций. И капитальные убытки, понесенные в налоговом году, могут быть использованы для компенсации прироста капитала от продажи инвестиционной собственности. Таким образом, несмотря на отсутствие исключения прироста капитала, существуют способы снизить или отменить налоги на прирост капитала для инвестиционной собственности.

Аренда недвижимости против дома для отпуска

Арендуемая недвижимость — это недвижимость, сдаваемая в аренду другим лицам для получения дохода или прибыли.Дом для отпуска — это недвижимость, используемая для отдыха и не считающаяся основным местом проживания. Используется для краткосрочного проживания, в первую очередь на время отпуска.

Часто домовладельцы превращают свои дома для отдыха в арендуемую недвижимость, когда они ими не пользуются. Доход, полученный от аренды, может покрывать ипотеку и другие расходы на содержание. Однако следует помнить о нескольких вещах. Если дом для отдыха сдается менее чем на 15 дней, доход не подлежит отчетности. Если дом для отпуска используется домовладельцем менее двух недель в году, а затем сдается в аренду на оставшееся время, он считается инвестиционной собственностью.

Домовладельцы могут воспользоваться исключением из налога на прирост капитала при продаже своего загородного дома, если они соблюдают правила владения и использования IRS.

Налоги на недвижимость и налоги на недвижимость

Недвижимость и собственность часто используются как синонимы, равно как и налоги на недвижимость и налоги на собственность. Однако собственность — это широкий термин, обозначающий различные активы, включая недвижимость, принадлежащую физическому лицу; и не вся собственность облагается одинаковым налогом.

Налоги на недвижимость, поскольку они связаны с недвижимостью, представляют собой адвалорные налоги, взимаемые государством и местными органами власти по месту нахождения недвижимого имущества.Налог на недвижимость рассчитывается путем умножения ставки налога на недвижимость на рыночную стоимость недвижимости, которая включает стоимость недвижимости (например, домов, кондоминиумов и зданий) и земли, на которой она расположена.

Налоги на имущество в отношении движимого имущества — это налоги, применяемые к движимому имуществу. Недвижимость, которая является недвижимостью, не включается в налог на личное имущество. Примеры личного имущества включают автомобили, плавсредство и тяжелое оборудование. Налоги на недвижимость взимаются на уровне штата или на местном уровне и могут варьироваться от штата к штату.

Часто задаваемые вопросы о налоге на прирост капитала в сфере недвижимости

Есть ли налог на продажу дома?

Продажа домов не облагается налогом, если условия продажи соответствуют определенным критериям. Продавец должен владеть домом и использовать его в качестве основного места жительства в течение двух из последних пяти лет (до даты закрытия). Для квалификации два года не должны быть подряд. Продавец не должен продавать дом в течение последних двух лет и требовать исключения из налога на прирост капитала. Если прибыль не превышает порогового значения исключения (250 000 долларов для одиноких и 500 000 долларов для состоящих в браке людей, подающих совместно), продавец не должен платить налоги при продаже своего дома.

Как мне избежать уплаты налогов при продаже дома?

Есть несколько способов избежать уплаты налогов при продаже дома. Здесь мы перечислим несколько:

• Компенсируйте прирост капитала потерями капитала. Капитальные убытки прошлых лет могут быть перенесены на будущие годы.
• Рассмотрите возможность использования исключения по основному месту жительства IRS. Для налогоплательщиков единого налога вы можете исключить до 250 000 долларов США из прироста капитала, а для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно, вы можете исключить до 500 000 долларов США из прироста капитала (применяются определенные ограничения).
• Кроме того, при обмене 1031 вы можете преобразовать выручку от продажи арендной или инвестиционной собственности в аналогичную инвестицию в течение 180 дней.

Сколько налогов я плачу при продаже дома?

Сколько налогов вы платите, зависит от суммы прибыли от продажи вашего дома и вашей налоговой категории. Если ваша прибыль не превышает сумму исключения, и вы соответствуете руководящим принципам IRS для подачи заявки на исключение, вы ничего не должны. Если ваша прибыль превышает сумму исключения, и вы зарабатываете менее 80 000 долларов в год, вы должны будете заплатить налог в размере 15% (в зависимости от статуса единой подачи) с прибыли.

Ставка налога зависит от дохода. Важно проконсультироваться с налоговым специалистом, чтобы определить и обсудить ваши налоговые обязательства.

Должен ли я сообщать в IRS о продаже моего дома?

Возможно, вам не потребуется сообщать о продаже вашего дома, если нет из следующих утверждений:

• У вас есть неисключаемая налогооблагаемая прибыль от продажи вашего дома (> 250 000 долларов США для налогоплательщиков единого налога и> 500 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно).
• Вам был выдан 1099-S отчет о выручке от операций с недвижимостью.
• Вы хотите отразить прибыль как налогооблагаемую, даже если вся или ее часть подпадает под правила исключения.

Итог

Налоги на прирост капитала могут быть значительными. К счастью, Закон о налоговых льготах 1997 года предоставляет некоторые льготы домовладельцам, которые соответствуют определенным критериям IRS. Для подателей единого налога может быть исключено до 250 000 долларов США от прироста капитала, а для состоящих в браке подающих налоговых деклараций можно исключить до 500 000 долларов США от прироста капитала.Для прибыли, превышающей эти пороговые значения, применяются ставки прироста капитала.

Существуют исключения для определенных ситуаций, таких как развод или командировка в армию, а также существуют правила, когда необходимо сообщать о продажах. Понимание налоговых правил и возможность быть в курсе налоговых изменений может помочь вам лучше подготовиться к продаже вашего дома.

Советник Insight

Кимерли Полак Герреро, CFP®, RICP®
Polero ICE Advisers, Нью-Йорк, Нью-Йорк

В дополнение к освобождению от уплаты налогов в размере 250 000 долларов (или 500 000 долларов для пары) вы также можете вычесть полную базовую стоимость объекта недвижимости из продажной цены.Ваша базовая стоимость рассчитывается, начиная с цены, которую вы заплатили за дом, и затем добавляя расходы на покупку (например, затраты на закрытие, страхование права собственности и любые комиссии за поселение).

К этой цифре вы можете добавить стоимость любых внесенных вами дополнений и улучшений, срок службы которых превышает один год.

Наконец, добавьте свои расходы на продажу, такие как комиссии агента по недвижимости и гонорары адвокатам, а также любые уплаченные вами налоги на передачу собственности.

К тому времени, когда вы закончите подсчет всех этих затрат на покупку, продажу и улучшение собственности, ваш прирост капитала от продажи, вероятно, будет намного ниже, и его будет достаточно, чтобы претендовать на освобождение.

Самые и наименее дружественные штаты для пенсионеров

Ключ к тому, чтобы ваше яйцо-гнездо оставалось последним, — это тратить меньше денег, чем вы зарабатываете.

Однако из-за различий в налоговом законодательстве штатов вы скоро узнаете, что , в то время как вы проживаете во время выхода на пенсию, во многом определяет ваши расходы.

В некоторых штатах, например, в Миннесоте и Вермонте, установлен высокий налог на пенсионный доход. Аляска, Невада и Вайоминг, где нет подоходного налога, гораздо более дружелюбны, имеют меньшее влияние.

Огромный размер стареющего населения бэби-бумеров побудил большинство штатов рассмотреть более благоприятное с точки зрения налогообложения законодательство для пожилых людей, сказала Кэтлин Тис, налоговый аналитик налоговой фирмы CCH в Ривервудсе, штат Иллинойс. Некоторые программы помощи уже были приняты.

Ниже приведены 10 наименее дружественных с точки зрения налогообложения штатов, а также самые дружелюбные. Поскольку налоговое законодательство по-разному влияет на пенсионеров, в зависимости от их финансового положения, мы не ранжировали штаты, а представили их в алфавитном порядке.

Наименее дружественные штаты

Калифорния

Подоходный налог штата: 1% — 13,3%

Налог с продаж штата : 7,5% (комбинированный штат, местная ставка)

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома: 0,8%

Рейтинг по налогу на недвижимость: 33

Налог на наследство : Ограничен федеральной ставкой сбора налога на недвижимость

Налог на наследство : Нет

Солнечное небо Калифорнии может быть игровой площадкой для кинозвезд и миллионеров, но пенсионеры должны взять свои деньги и бежать.

Golden State взимает одну из самых высоких в стране ставок подоходного налога с населения. Освобождение от налога на пособия по социальному обеспечению мало утешает, учитывая, что большая часть других пенсионных доходов облагается налогом в полном объеме.

И налоги на недвижимость исчисляются в размере 100 процентов от стоимости дома, но не более 1 процента от денежной стоимости дома. Это может серьезно подорвать ваш уровень жизни. Средние цены на жилье в новых и существующих домах и кондоминиумах достигли 340 000 долларов, при этом высокие цены на недвижимость в городах, включая Сан-Франциско, Лос-Анджелес и Сан-Диего.

Коннектикут

Подоходный налог штата: 3% — 6,7%

Государственный налог с продаж: 6,3%

Средняя ставка налога на недвижимость в процентах от средней стоимости дома: 1,49%

Недвижимость Налоговый рейтинг: 10

Налог на наследство: 7,2% — 12%, сумма освобождения 2 миллиона долларов

Налог на наследство: Нет

Этот пригородный рай для деловой элиты Нью-Йорка не дает слабину пожилым людям, особенно тем, кто средств.

Действительно, Коннектикут взимает прогрессивный налог на недвижимость в размере до 12 процентов сверх суммы освобождения в 2 миллиона долларов. Он также облагает налогом пенсионные пособия и является одним из 14 штатов, облагающих налогом доход по социальному обеспечению. Пожилые люди, желающие еще больше увеличить свои с трудом заработанные сбережения, могут преуспеть в том, чтобы забросить более широкую сеть.

Айова

Подоходный налог штата: 0,36% — 8,98%

Налог штата с продаж: 6% (но местные налоги могут составлять до 2% больше)

Средняя ставка налога на имущество в процентах средней стоимости дома: 1.36%

Рейтинг по налогу на имущество: 14

Налог на наследство: Нет

Налог на наследство: 5% — 15%, в зависимости от суммы, отношения наследника к наследнику.

Айова может быть плодородной землей для сельского хозяйства, но она также собирает налоговые поступления из всех доступных источников.

Его ставка подоходного налога с населения составляет 8,98 процента, а унаследованное имущество облагается налогом по максимальной ставке 15 процентов. Пенсионный доход также частично облагается налогом, но состоящие в браке налогоплательщики в возрасте 55 лет и старше могут исключить до 12 000 долларов США (6000 долларов США для лиц, подающих индивидуальную налоговую декларацию), пенсионных пособий и других пенсионных выплат.

Видно облегчение. Штат постепенно отменяет налог на доход по социальному обеспечению к 2014 году, и в этом году законодатели одобрили снижение налога на недвижимость на сумму 4,4 миллиарда долларов в течение следующих 10 лет. 10-й год. В целом, однако, Айова по-прежнему оставляет большинству пожилых людей более крупные налоговые счета, чем они рассчитывали.

Мэн

Государственный подоходный налог: 2% — 8.5%

Государственный налог с продаж: 5%

Средняя ставка налога на недвижимость как процент от средней стоимости дома: 1,11%

Рейтинг по налогу на недвижимость: 18

Налог на недвижимость: 8% — 12 %, за исключением 2 млн долларов

Налог на наследство: Нет

В штате Мэн отсутствуют налоговые льготы. В штате Пайн-Три максимальная ставка налога на прибыль составляет 8,5%, а также высокие налоги на недвижимость.

Мэн также сильно ударил по богатым пенсионерам, облагая имения стоимостью более 2 миллионов долларов до 12 процентов.Пожилые люди могут вычесть до 6000 долларов на налогоплательщика (10000 долларов после 2013 года) из всех пенсионных аннуитетов и дохода по пенсионному плану, включенного в федеральный скорректированный валовой доход, но эта сумма уменьшается на любые получаемые ими пенсионные пособия по социальному обеспечению и железнодорожному транспорту.

Небраска

Государственный подоходный налог: 2,46% — 6,84%

Государственный налог с продаж: 5,5%

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома: 1,72%

Недвижимость Налоговый рейтинг: 6

Налог на наследство: Нет

Налог на наследство: 1% для ближайших родственников с освобождением от налогов в размере 40 000 долларов США, 13% для удаленных родственников с освобождением от налогов в размере 15 000 долларов США и 18% для всех остальных с 10 000 долларов США. освобождение.Супруги освобождены. (Этот налог взимается на уровне округа.)

Штат Корнхаскер, известный своими ископаемыми месторождениями и историческими тропами (Пони-Экспресс, Льюис и Кларк и Орегон), не говоря уже о стейках Омахи, получает часть пособий по социальному обеспечению.

Налоги на имущество, исчисляемые по ставке 100 процентов от фактической рыночной стоимости, также являются одними из самых высоких в стране, но для лиц 65 лет и старше существуют льготы в зависимости от дохода. Супружеские пары с семейным доходом до 31 000,99 доллара, например, освобождаются от уплаты налога на 100 процентов, а пары, зарабатывающие 39 301 доллар или более, не получают освобождения.

Исправление: в более ранней версии истории неточно говорилось, что Небраска постепенно отменяет налог на наследство.

Нью-Джерси

Подоходный налог штата: 1,4% — 8,97%

Налог штата с продаж : 7%

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома: 1,98%

Рейтинг по налогу на имущество: 1

Налог на наследство : 0,8% — 16%, с освобождением от 675 000 долларов

Налог на наследство : 0% — 16%, применяется только к имуществу более 1 миллиона долларов

Нью-Джерси предлагает старение близость взрослых к городской культуре и изысканной кухне — если они могут себе это позволить.

В штате Гарден самая высокая в стране средняя ставка налога на имущество и максимальная ставка подоходного налога штата в размере 8,97 процента. Он также взимает значительный налог с поместья и унаследованного имущества. Пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом на уровне штата, но все формы пенсионного дохода включаются в налоговую декларацию штата как доход.

«Исключение пенсий», однако, действительно помогает, позволяя пенсионерам в возрасте 62 лет и старше с доходом менее 100 000 долларов исключать до 20 000 долларов в год для состоящих в браке заявителей из налоговых пенсий, аннуитетов и выплат IRA.Лимит для плательщиков единого налога составляет 15 000 долларов США.

Нью-Йорк

Государственный подоходный налог: 4% — 8,82% (не включая местный подоходный налог)

Государственный налог с продаж: 4%

Средняя ставка налога на недвижимость в процентах от средней стоимости дома : 1,38%

Рейтинг по налогу на имущество: 13

Налог на наследство: 0,8% — 16%, освобождение от налога на 1 миллион долларов

Налог на наследство: Нет

Ни для кого не секрет, что Нью-Йорк — дорогое место жить.Но остальная часть государства также портит ваш кошелек.

По данным налогового фонда, в Эмпайр-Стейт самые высокие сборы индивидуального подоходного налога на душу населения — 1865 долларов. Ставка подоходного налога в Нью-Йорке уже высока, но Налоговый фонд отмечает, что многие налогоплательщики с доходом выше 100000 долларов платят максимальную ставку налога на весь свой доход, а не только на сумму выше порогового значения. Пособия по социальному обеспечению освобождены от уплаты.

Несмотря на высокие налоги на недвижимость, пожилые люди в некоторых населенных пунктах могут снизить оценочную стоимость своего дома для целей налогообложения до 50 процентов.Действуют ограничения дохода.

Миннесота

Государственный подоходный налог: 5,35% — 7,85%

Государственный налог с продаж : 6,875%

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома: 1,09%

Недвижимость Налоговый рейтинг: 19

Налог на наследство: 0,8% — 16%, с освобождением от налога в размере 1 млн долларов

Налог на наследство: Нет

Штат Северной звезды, где правит хоккей, а лоси свободно гуляют, дает пенсионерам холодный прием .

Миннесота взимает большой подоходный налог с населения, налог с продаж (хотя еда, одежда и лекарства не облагаются налогом) и налог на имущество. Он также облагает налогом пенсионный доход, включая пособия по социальному обеспечению и пенсии, и хочет получить часть вашего имущества.

Штат действительно предлагает перерыв для лиц 65 лет и старше с семейным доходом 60 000 долларов или меньше, с программой отсрочки налога на имущество, которая ограничивает сумму налога на имущество, которую они платят, до 3 процентов от общего дохода семьи.

Род-Айленд

Государственный подоходный налог: 3.75% — 5,99%

Государственный налог с продаж: 7%

Средняя ставка налога на имущество как процент от средней стоимости дома: 1,41%

Рейтинг по налогу на имущество: 11

Налог на недвижимость: 0,8 % -16%, с исключением 910 725 долларов

Налог на наследство: Нет

Недостаток в размере Род-Айленд с лихвой компенсирует налоговыми сборами.

Этот необычный прибрежный штат облагает налогом большинство пенсионных доходов в полном объеме, включая социальное обеспечение, пенсии и доход от прироста капитала.Недвижимость, личный доход и потребительские товары облагаются налогом по ставке выше средней, что сокращает ваши сбережения быстрее, чем вы можете сказать, что приготовленные на пару моллюски.

Вермонт

Подоходный налог штата: 3,55% — 8,95%

Налог штата с продаж: 6%

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома: 1,59%

Недвижимость Налоговый рейтинг: 8

Налог на наследство: 0,8% — 16%, с 2 долларами.Освобождение 75 миллионов

Налог на наследство: Нет

Любимый лыжниками, любителями листвы и поклонниками мороженого Ben & Jerry, штат Зеленая гора получает дополнительные баллы за очарование Новой Англии. Но это вряд ли сводит на нет влияние жесткого налогового климата.

Для большей части пенсионного дохода нет освобождения, а налоги на недвижимость здесь восьмые по величине в стране. Если взять диапазон подоходного налога, который превышает почти 9 процентов, пенсионеры, ищущие новый родной штат, могут вместо этого решить провести отпуск в Вермонте.

Самые дружественные штаты

Алабама

Подоходный налог штата : от 2 до 5 процентов

Государственный налог с продаж : 4 процента

Средняя ставка налога на недвижимость в процентах от среднего жилья значение : 0,40 процента, но пожилые люди в возрасте 65 лет и старше не платят налог на государственную собственность

Рейтинг по налогу на имущество : № 49 (один — самый высокий, а 50 — самый низкий.)

Налог на наследство : нет, но налогоплательщики платят «сборный» налог на случай смерти штата

Налог на наследство : Нет

Штат Йеллоухаммер может похвастаться приятным бризом побережья Мексиканского залива и одним из самых благоприятных климатических условий для пенсионного налогообложения.Пожилые домовладельцы ничего не платят, ноль налогов на недвижимость, пенсионный доход от социального обеспечения и большинство пенсий также освобождены от уплаты налогов.

Добавьте низкие ставки подоходного налога и освобождение от налога с продаж на рецептурные лекарства, и у вас может остаться достаточно денег, чтобы насладиться большим количеством мармеладов из морепродуктов со сладким холодным чаем.

Если вы справитесь с холодными темными зимами, Аляска может стать раем для пенсионеров с ее потрясающими видами, в том числе с шоссе Ричардсон с вершинами центрального хребта Аляски вдали и низкими налогами.Алан Майхрович / Алами / Сегодня

Al аска

Государственный подоходный налог : Нет

Государственный налог с продаж : Нет, но многие муниципалитеты взимают местный налог с продаж от 2 до 5 процентов.

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома : 1,01 процента

Рейтинг по налогу на имущество : № 22 (один — самый высокий, а 50 — самый низкий)

Налог на недвижимость : ограничен федеральным законодательством. сбор налога на наследство

Налог на наследство : Нет

Для бесстрашных пожилых людей, которых не отталкивают отрицательные температуры, штат, удачно известный как Последний рубеж, предлагает захватывающие дух пейзажи, более половины мировых ледников и места в первом ряду. знаменитое северное сияние.Но политика нулевого налогообложения пенсионных пособий и отсутствие государственного подоходного налога могут быть его самыми большими привлекательными моментами для тех, кто из числа людей экономического бума, ищущих новый адрес.

Налоги на недвижимость, исчисляемые по полной рыночной стоимости, могут обойтись, но домовладельцы в возрасте 65 лет и старше освобождаются от муниципальных налогов на первые 150 000 долларов оценочной стоимости своего дома.

О, и мы упоминали, что правительство дает вам деньги на проживание? Штат ежегодно выписывает чек на дивиденды каждому резиденту на основе его доходов от нефти, которые в последнее время колеблются от 875 до более чем 2000 долларов.

Делавэр

Подоходный налог штата : 2,2–6,75 процента

Государственный налог с продаж : Нет

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома : 0,52 процента

Налог на недвижимость рейтинг : № 46 (один — самый высокий, а 50 — самый низкий)

Налог на наследство : Срок действия истек в 2013 году

Налог на наследство : Нет

С его прибрежной береговой линией живописных пляжей (подсказка дельфинам) и Близость как к Филадельфии, так и к Вашингтону, первый штат, ратифицировавший Конституцию, стала убежищем для старшего поколения, стремящегося растянуть свои доллары.Действительно, несмотря на свои небольшие размеры, Делавэр предлагает значительные налоговые льготы.

Нет налога с продаж, налога на наследство или наследство, льготы по социальному обеспечению освобождены от налога, и до 12 500 долларов пенсионного дохода не облагается для лиц 60 лет и старше, включая доход, полученный в виде пенсий, дивидендов, процентов, прироста капитала и арендного дохода. Еще не продано? Домовладельцы 65 лет и старше могут получить кредит, равный половине школьного налога на собственность, до 500 долларов.

Грузия

Государственный подоходный налог : от 1 процента до 6 процентов

Государственный налог с продаж : 4 процента

Средняя ставка налога на имущество как процент от средней стоимости дома : 0.97 процентов

Рейтинг по налогу на имущество : № 25 (один — самый высокий, а 50 — самый низкий)

Налог на наследство : нет

Налог на наследство : нет

Самый большой штат к востоку от Миссисипи, известный персиками и турниром по гольфу Masters Golf Tournament, не жалеет своего южного очарования для пенсионеров. В 2012 году освобождение от уплаты большей части пенсионного дохода подскочило до 65 000 долларов на супруга для лиц 65 лет и старше.

Пособия по социальному обеспечению вообще не облагаются налогом.Ни поместья, ни наследственная собственность не являются. Благодаря комфортному климату, доступу к культуре (Атланта, Саванна) и низкому налогу с продаж в штате Джорджия легко сохраняет свои позиции в качестве постоянной горячей точки для пожилых людей.

Луизиана

Подоходный налог штата : от 2 до 6 процентов

Государственный налог с продаж : 4 процента

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома : 0,48 процента

Недвижимость налоговый рейтинг : No.48 (один — самый высокий, а 50 — самый низкий)

Налог на наследство : Нет

Благодаря всемирно известной Марди Гра, каджунской кухне и казино на речных лодках, штат Пеликан без проблем развлекает туристов. Но Луизиана прилагает особые усилия, чтобы люди чувствовали себя как дома. Сделайте это вдвое больше, если вы вышли на пенсию.

После разрушения урагана «Катрина» штат активизировал свои маркетинговые усилия, чтобы привлечь больше жителей, продвигая не только достопримечательности, но и налоговые льготы для пожилых людей.Помимо второй по величине ставки налога на имущество в стране, штат освобождает от налогообложения все пособия по социальному обеспечению и доход от военных, федеральных, государственных и местных пенсий.

Миссисипи

Подоходный налог штата : от 3 до 5 процентов

Государственный налог с продаж : 7 процентов

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома : 0,63 процента

Недвижимость налоговый рейтинг : No.40 (один — самый высокий, а 50 — самый низкий)

Налог на наследство : Налагается на стоимость имущества умершего, когда общая валовая сумма имущества превышает доступную сумму освобождения в 1 миллион долларов, что следует за федеральным освобождением

Наследование налог : Нет

Миссисипи, как единственный штат, кроме Пенсильвании, который освобождает от налогов все формы пенсионного дохода, включая социальное обеспечение, пенсии, 401 (k) и IRA, нельзя игнорировать Миссисипи в убежище для пенсионеров.

Государство Магнолия, породившее Би Би Кинга, Опру Уинфри, Элвиса Пресли и авторов Уильяма Фолкнера и Джона Гришема, также освобождает от уплаты рецептурных лекарств, моторного топлива и медицинских услуг. Платежи, производимые программами Medicare и Medicaid, также не облагаются налогом.

Теннесси

Государственный подоходный налог : 6 процентов на дивиденды и только процентный доход

Государственный налог с продаж : 7 процентов, но муниципалитеты могут добавлять свои собственные налоги до 2,75 процента.Лекарства, отпускаемые по рецепту, не облагаются налогом.

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома : 0,74 процента

Рейтинг по налогу на имущество : № 37 (один — самый высокий, а 50 — самый низкий)

Налог на недвижимость : нет

Налог на наследство : от 5,5% до 9,5% на все недвижимое и личное имущество, унаследованное сверх суммы освобождения в размере 1,25 млн долларов в 2013 году и 2 млн долларов в 2014 году. бутерброды со свининой.И это только поправляется. Заработная плата, социальное обеспечение и пенсионные доходы от IRA и пенсий не облагаются налогом. И хотя дивиденды по акциям и проценты облагаются налогом по ставке 6 процентов, резиденты в возрасте 65 лет и старше с общим годовым доходом до 26 200 долларов освобождаются от этого налога.

Хотя в национальном рейтинге налог с продаж в Теннесси, несомненно, высок, отпускаемые по рецепту лекарства, на которые уходит большая часть бюджетов большинства пенсионеров, не облагаются налогом. И хотя государственный налог на наследство остается в силе, его планируется отменить к 2016 году.

Невада

Подоходный налог штата : Нет. Доход, пособия по социальному обеспечению и пенсионный доход не облагаются налогом

Государственный налог с продаж : 6,5 процента

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома : 0,90 процента

Рейтинг по налогу на имущество : № 28 (один — самый высокий, а 50 — самый низкий)

Налог на наследство : Нет

Налог на наследство : Нет

Этот юго-западный штат давно привлекает туристов и, если верить теоретикам заговора, инопланетян.(Зона 51 находится в пустыне у трассы 375). С озером Тахо, Лас-Вегасом и величественными горами Сьерра-Невада в его границах легко понять, почему.

Но Серебряный штат — это еще и оазис для пенсионеров. Подоходный налог штата не взимается, а доход, полученный с пенсионных счетов и пособий по социальному обеспечению, не облагается налогом. Ставка налога с продаж, по общему признанию, высока, но еда и лекарства по рецепту получают освежающий доступ к бюджету.

Южная Каролина

Подоходный налог штата : от 3 до 7 процентов (с поправкой на инфляцию ежегодно)

Государственный налог с продаж : 6 процентов

Средняя ставка налога на недвижимость в процентах от средней стоимости дома : 0.54 процента

Рейтинг по налогу на имущество : 45 (один — высший, а 50 — самый низкий)

Налог на наследство : нет

Налог на наследство : нет

Место рождения музыкальных легенд Джеймса Брауна и Чабби Чекера не говоря уже о ведущей игрового шоу Ванне Уайт, раскатывающей красную ковровую дорожку для пенсионеров. Эта солнечная южная красавица не взимает налога на социальное обеспечение и предоставляет домовладельцам старше 55 лет льготы по налогу на недвижимость, что позволяет освобождать от уплаты местного налога первые 50 000 долларов от справедливой рыночной стоимости недвижимости.

Лица 65 лет и старше также могут вычесть до 15 000 долларов США на каждого супруга из квалифицируемого пенсионного дохода за вычетом других заявленных пенсионных вычетов. При отсутствии государственного налога на наследство или налога на недвижимость вы можете улучшить свою квартиру до исторического таунхауса в Чарльстоне или бунгало на берегу моря недалеко от Миртл-Бич.

Вайоминг

Подоходный налог штата : Нет

Государственный налог с продаж : 4 процента; лекарства и продукты, отпускаемые по рецепту, не облагаются налогом

Средняя ставка налога на имущество в процентах от средней стоимости дома : 0.58 процентов

Рейтинг по налогу на имущество : № 44 (один — самый высокий, а 50 самый низкий)

Налог на наследство : нет

Налог на наследство : нет

Если Йеллоустонский национальный парк или снег — пики Гранд-Тетон — это ваше представление о большом заднем дворе, штат Ковбой может стать идеальным местом, чтобы провести пенсию. То, что налоги благоприятны для пожилых людей, является дополнительным бонусом. В Вайоминге нет подоходного налога штата, налога на наследство или наследство, а налоги с продаж минимальны.Пенсионный доход, включая пособия по социальному обеспечению, также не облагается налогом.

Энтузиасты Старого Запада могут прокатиться на крытых повозках и посетить музеи коренных американцев, подсчитывая сэкономленные деньги на налогах на недвижимость, которые являются одними из самых низких в стране. Жилая недвижимость облагается налогом менее 10 процентов от оценочной стоимости недвижимости.

* Этот список объединяет данные из CCH, Налогового фонда, департаментов государственных доходов, retirementliving.com и Федерации налоговых администраторов.(Ставки налога на недвижимость, рассчитанные Налоговым фондом с использованием данных Бюро переписи населения, относятся к 2011 календарному году и отражают средний налог на недвижимость как процент от средней стоимости дома.)

Подробнее от TODAY Money:

Следите за бизнесом NBCNews.com в Twitter и Facebook

Программа налоговых льгот на недвижимость | Город Норфолк, Вирджиния

Программа освобождения / отсрочки налога на недвижимость находится в ведении Департамента социальных служб для домовладельцев Норфолка, которым 65 лет и старше или которые являются полностью инвалидами.

Срок подачи заявок

Срок подачи заявок с 1 февраля по 1 июня ежегодно.

Для заявлений, представленных или отправленных по почте после 1 июня 2021 года. Раздел 24-208 Кодекса города Норфолк гласит:
Администратор уполномочен принимать заявки и письменные показания, поданные участниками программы в предыдущем налоговом году после первый день июня налогового года, в отношении которого испрашивается освобождение или отсрочка из-за продемонстрированных трудностей.

Дополнительные документы

Требования к участию

• Совокупный доход владельцев и всех родственников, проживающих в доме, не может превышать 67 000 долларов в год
• Должен быть 65 лет или полностью и постоянно нетрудоспособен
• Должен проживать в собственности
• Собственный капитал, исключая дом, не может превышать 350 000 долларов США

Финансовый год 2021

• Срок подачи заявок: Департамент социальных служб Норфолка будет принимать заявки, отправленные по почте до полуночи 1 июня 2020 года.
• Процесс подачи заявки: Все заявители должны подавать ежегодно.
• Финансирование: Доступное финансирование определяется ежегодно.
• Виды налоговых льгот: Льготы будут предоставлены в виде освобождения или отсрочки до средней оценки жилья в размере 203 386 долларов. Налоги на суммы, превышающие 203 386 долларов США, должны быть уплачены.

Таблица налоговых льгот на недвижимость

)6

* Сумма отсрочки по налогам будет пропорционально распределена, если общая запрошенная скидка превышает общую доступную скидку.Пропорция применяется к домохозяйствам, получающим отсрочку от 20% до 80%.

самых благоприятных для налогообложения штатов выходят на пенсию | Бэби-бумеры

Уменьшите налоги на пенсию.

Пенсионеры могут продлить срок хранения своих сбережений, переехав в место с более низкими налогами. Эти государства не облагают налогом социальное обеспечение или пенсионный доход. Однако у них очень разные ставки налога на имущество и налога с продаж, которые также следует принимать во внимание, согласно данным Wolters Kluwer Tax & Accounting, Tax Foundation и U.С. Бюро переписи населения. Посетите эти места с низкими налогами, чтобы выйти на пенсию.

Алабама

Штат Алабама не облагает налогом пособия по социальному обеспечению. Традиционные пенсионные выплаты также исключаются из налогооблагаемого государственного дохода, включая выплаты по частному плану с установленными выплатами и пенсионный доход для учителей, сотрудников правоохранительных органов, пожарных, государственных и военных служащих. Налоги на недвижимость также низкие. В 2019 году владельцы недвижимости в Алабаме заплатили в среднем всего 609 долларов США в виде налога на недвижимость.Ставка государственного налога с продаж является одной из самых низких в стране и составляет 4%. Однако в некоторых районах штата могут взиматься дополнительные местные налоги с продаж.

Уменьшите свои пенсионные счета.

Пенсионеры могут продлить срок хранения своих сбережений, переехав в место с более низкими налогами. Эти государства не облагают налогом социальное обеспечение или пенсионный доход. Однако у них очень разные ставки налога на имущество и налога с продаж, которые также следует принимать во внимание, согласно данным Wolters Kluwer Tax & Accounting, Tax Foundation и U.С. Бюро переписи населения. Посетите эти места с низкими налогами, чтобы выйти на пенсию.

Алабама

Штат Алабама не облагает налогом пособия по социальному обеспечению. Традиционные пенсионные выплаты также исключаются из налогооблагаемого государственного дохода, включая выплаты по частному плану с установленными выплатами и пенсионный доход для учителей, сотрудников правоохранительных органов, пожарных, государственных и военных служащих. Налоги на недвижимость также низкие. В 2019 году владельцы недвижимости в Алабаме заплатили в среднем всего 609 долларов США в виде налога на недвижимость.Ставка государственного налога с продаж является одной из самых низких в стране и составляет 4%. Однако в некоторых районах штата могут взиматься дополнительные местные налоги с продаж.

Аляска

Самый северный и самый большой по площади штат Америки имеет другую налоговую структуру, чем любой другой штат. Аляска — единственный штат, в котором нет подоходного налога и налога с продаж. Однако государству действительно нужны доходы для оказания услуг, и оно решает собирать эти средства в виде высоких налогов на собственность. В 2019 году домовладельцы заплатили в среднем 3325 долларов США в качестве налога на недвижимость.Граждане Аляски также получают уникальную финансовую привилегию. Жители, прожившие в штате не менее года, получают ежегодную выплату из трастового фонда нефтяного богатства, которая в 2019 году составила 1606 долларов.

Флорида

Большинство людей знают о живописных пляжах Флориды и солнечной зимней погоде. Но теплая погода круглый год — не единственное преимущество выхода на пенсию во Флориде. Штат не взимает подоходный налог, что означает, что пенсионеры, которые продолжают работать неполный рабочий день, получают большую часть своего заработка.Вам также не нужно беспокоиться об уплате государственных налогов на ваш доход от социального обеспечения или пенсии. Налог на недвижимость в 2019 году составлял в среднем 2035 долларов по всему штату. Ставка налога с продаж в штате составляет 6%.

Иллинойс

В штате Иллинойс существует подоходный налог, но не облагаются многие виды пенсионного дохода. Резидентам-пенсионерам разрешается вычитать свой доход от социального обеспечения и пенсии из своего федерального скорректированного валового дохода, включая доход по планам с установленными выплатами для сотрудников, IRA, SEP, государственный пенсионный доход и пенсионный доход военнослужащих.Однако пенсионеры могут по-прежнему облагаться налогом иным способом. Налоги на недвижимость высоки, и в 2019 году домовладельцы обошлись в среднем в 4527 долларов. Покупатели также платят налог с продаж в размере 6,25% на многие покупки.

Миссисипи

Многие виды пенсионных доходов не облагаются подоходным налогом штата Миссисипи. Пенсионные выплаты и выплаты по социальному обеспечению могут быть вычтены или исключены из налогооблагаемого дохода штата в штате Миссисипи, включая государственные и частные пенсионные выплаты и снятие средств с IRA и планов 401 (k).Налоги на недвижимость в Миссисипи также в целом низкие. В 2019 году средний налог на недвижимость составлял всего 1009 долларов. Однако пенсионерам из Миссисипи следует остерегаться относительно высокой ставки налога с продаж в штате в размере 7%.

Невада

Казино и ночная жизнь могут быть тем, что привлекает вас в Неваду, но вы можете остаться из-за низких налоговых ставок. В Неваде нет подоходного налога штата, поэтому вам не нужно беспокоиться об уплате налогов на уровне штата с доходов от работы на неполный рабочий день или пенсионного дохода от социального обеспечения или пенсии.Налоги на недвижимость также, как правило, низкие. В 2019 году средний налог на недвижимость составлял 1695 долларов. Однако ставка налога с продаж в штате высока и составляет 6,85%.

Нью-Гэмпшир

Жители Нью-Гэмпшира не обязаны платить подоходный налог штата на пособия по социальному обеспечению, пенсии, выплаты с пенсионных счетов или доход, полученный от работы на пенсии. Единственными формами дохода в Нью-Гэмпшире являются дивиденды и проценты. Также отсутствует государственный налог с продаж, поэтому пенсионеры могут свободно делать покупки без дополнительных налогов.Однако налоги на недвижимость — одни из самых высоких в стране. В 2019 году домовладельцы заплатили в среднем 5768 долларов США по налогу на недвижимость.

Пенсильвания

Пособия по социальному обеспечению не включены в налогооблагаемый доход в штате Пенсильвания. Выплаты с пенсионных счетов 401 (k) s и аналогичных типов, а также снятия IRA, снятые после достижения возраста 59 1/2 лет, также обычно освобождаются от подоходного налога штата. Но пенсионерам из Пенсильвании придется платить налог с продаж в размере 6% со своих покупок.В 2019 году средний счет налога на имущество составлял 2887 долларов.

Южная Дакота

Южная Дакота — еще один штат, в котором нет подоходного налога. Пенсионерам не нужно платить государственный налог на пособия по социальному обеспечению, пенсионные выплаты, снятие средств с пенсионных счетов или доход, полученный от работы неполный рабочий день. Однако Южная Дакота взимает налог на недвижимость и налоги с продаж. Владельцы недвижимости заплатили в среднем 2256 долларов США в качестве налога на недвижимость. Налог с продаж штата Южная Дакота является одним из самых низких в стране и составляет 4,5%.

Теннесси

Штат Теннесси не облагает налогом социальное обеспечение, пенсионный доход или заработок от работы.Дивиденды и проценты — единственные формы дохода, которые подлежат налогообложению в Теннесси, и налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше с низкими доходами освобождаются от уплаты налогов. Налоги на недвижимость также низкие. В 2019 году домовладельцы заплатили в среднем 1220 долларов США налога на недвижимость. Но не упустите 7% налог с продаж при совершении покупок.

Техас

В Техасе нет подоходного налога штата, что означает, что пенсионерам не нужно беспокоиться об уплате государственных налогов на доход по социальному обеспечению, пенсионные выплаты или выплаты 401 (k) и IRA.Но государство увеличивает доходы другими способами. Счета по налогу на имущество могут быть значительными во многих частях штата. В 2019 году владельцы недвижимости столкнулись с налогом на недвижимость в размере 3390 долларов США. Также на многие покупки применяется налог с продаж в размере 6,25%.

Вашингтон

Штат Вашингтон не будет облагать налогом ваш доход. Независимо от того, сколько вы получаете от социального обеспечения, распределения пенсионных счетов, пенсии или пенсионной работы, вам не нужно беспокоиться о большом счете подоходного налога штата в Вашингтоне.Однако штат Вашингтон облагает вашу собственность налогом. В 2019 году домовладельцы заплатили в среднем 3601 доллар США в качестве налога на недвижимость. Кроме того, на многие покупки добавляется налог с продаж в размере 6,5%.

Вайоминг

Вайоминг не взимает подоходный налог. Таким образом, нет никаких государственных налоговых счетов для любых видов пенсионного или трудового дохода. Пенсионеры не столкнутся с большим налоговым бременем при совершении покупок. Государственный налог с продаж составляет относительно невысокие 4%. Вы также не будете платить высокие налоги на недвижимость, чтобы владеть домом. Налог на недвижимость в 2019 году составлял в среднем 1352 доллара.

Штаты без пенсий или налогов на социальное обеспечение включают:

• Алабама.
• Аляска.
• Флорида.
• Иллинойс.
• Миссисипи.
• Невада.
• Нью-Гэмпшир.
• Пенсильвания.
• Южная Дакота.

  Оставить комментарий Отменить ответ

  Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

  Имя

  E-mail

  Сайт

  Меню

  Поиск:

Доход	Текущее освобождение от налогов / ограничение отсрочки
От 0 до 28 611 долларов	Освобождение до оценочной стоимости в 203 386 долларов.Может отложить оставшиеся налоги.
28 611,01 долл. США до 36 958 долл. США	80% от оценочной стоимости до 203 386 долл. США * (только отложенные налоги)
36 958,01 долл. США до 45 306 долл. США	60% от оценочной стоимости только до 203 386 долл. США
45 306,01 долл. США до 53 653 долл. США	40% от оценочной стоимости до 203 386 долл. США * (только отложенные налоги)
53 653,01 долл. США до 67 000 долл. США	20% от оценочной стоимости до 203 386 долл. США * (только отложенные налоги