Налоги для пенсионеров: Налоговые льготы для пенсионеров в 2020 году на имущество, транспортный, земельный и др. налоги

Содержание

Налоговые льготы пенсионерам в 2020 году

Консультация пенсионного юриста по телефону

По Москве и Московской обл.

8 (499) 938-69-44

Санкт-Петербург и область

8 (812) 467-31-78

Бесплатно по России

8 (800) 350-57-92

Задать вопрос юристу

После окончания трудовой деятельности и достижения установленного законом возраста, пожилые граждане становятся пенсионерам. За период осуществления работы формировалось пенсионное пособие, которое будет выплачиваться при выходе на заслуженный отдых. Кроме материального обеспечения существуют и государственные льготы. Какие изменения произойдут в 2020 году?

Содержание статьи

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры в 2020 году?

Имеется определенных список налогов, от уплаты которых пожилые граждане, находящиеся на пенсии освобождаются:

пенсии;
государственная пошлина при рассмотрении судебного дела, связанного с получением пенсионного пособия;
налог на имущество.

Налоговые льготы по налогу на имущество для пенсионеров в 2020 году

Пожилые граждане, находящиеся на заслуженном отдыхе по старости (в том числе досрочный выход), освобождаются от уплаты налогов на имущество. Налоговая льгота предоставляется пенсионеру в 2020 г. в отношении исключительно 1 объекта недвижимости. Льгота можно получить на квартиру, помещение (жилое и нежилое), строение для ведения хозяйства и т.д. Выбор объекта остается за налогоплательщиком.

Главным условием является то, что недвижимость не должна быть задействована, как элемент предпринимательской деятельности.

Налоговые льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2020 году

Налог, затрагивающий сферу транспорта, относится к числу региональных, то есть порядок оплаты и, соответственно, льготы регламентируются нормативно-правовыми актами субъекта страны. Для выяснения перечня имеющихся льгот в регионе следует обратиться в местную налоговую инспекцию. Размер налога на транспортное средство зависит от характеристик автомобиля и их количества.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров в 2020 году

При получении свидетельства о праве собственности после покупки недвижимости (по договору купли/продажи или долевого участия в строительстве) возникает право на налоговый вычет имущества. При приобретении недвижимости в 2020 году через договор купли-продажи право на вычет появляется с года оформления права на имущество.

В случае заключения договора о долевом участии в строительстве возврат на НДФЛ можно реализоваться с момента подписания документа, свидетельствующего передачи собственности.

Доходы, не облагающиеся налогами

Получаемые при назначении пенсии выплаты (пенсионное пособие, фиксированная часть, накопительная пенсия) не облагаются налогами. За стоимость путевок в оздоровительные санатории, находящиеся на территории страны, пенсионеры не платят подоходный налог.

К числу неоплачиваемых налогов относятся медицинские услуги, предоставляемые работающим пенсионерам. Это связано с тем, что медицинское обслуживание оплачивается работодателем. Льгота предоставляется не только работающим пенсионерам, но и их ближайшим родственникам.

Также налогом не облагается оплата лечения бывшим сотрудников , которые уволились по причине наступления пенсионного возраста или приобретения статуса «инвалид».

Как получить налоговые льготы?

Для оформления налоговой льготы пожилым гражданам потребуется предоставить соответствующее заявление с прилагающимся пакетом документов, подтверждающих право на дополнительные привилегии (удостоверение пенсионера, бумаги на собственность). Ходатайство об освобождении от налогов составляется по установленной форме. Подача документов осуществляется в налоговые органы по месту проживания.

от каких налогов освобождены и не должны платить

Размер пенсии в России оставляет желать лучшего. Поэтому при выходе на пенсию, а то и ранее, невольно можно задуматься о том, имеются ли какие-нибудь льготы по налогам для пенсионеров. Среди перечня установленных законом налогов наиболее актуальными для лиц, достигших пенсионного возраста, являются следующие:

транспортный налог;
земельный налог;
налог на имущество физических лиц.

Далее в статье более подробно будет рассмотрено, какие налоги не платят пенсионеры либо платят в меньшем размере. Более подробно о предоставлении той или иной налоговой льготы пенсионерам Вы сможете узнать, кликнув по соответствующей ссылке.

Льготы на транспортный налог

Транспортный налог – это налог, относящийся к категории региональных, поэтому он вводится в действие законами субъектов Российской Федерации и подлежит обязательной уплате на их территории. Налогоплательщиками данного вида налога в соответствии с Налоговым кодексом являются лица, на чье имя зарегистрированы соответствующие транспортные средства. К транспортным средствам, признаваемым объектами налогообложения, относятся: автомобили, мотоциклы, мотороллеры и другие. Стоит отметить, что не нужно уплачивать налог на автомобили, которые специально оборудованы для использования инвалидами, а также автомобили, полученные от органов социальной защиты населения, с мощностью двигателя не более 100 л/с.

Налоговая база по налогу на автомобиль определяется как мощность его двигателя, измеряемая в лошадиных силах.

Налоговые льготы на региональные налоги для пенсионеров, в том числе налог на автомобиль, также устанавливаются законами соответствующих субъектов. Получить информацию о наличии либо отсутствии таких льгот можно в налоговой инспекции по месту своего жительства. Если они предусмотрены, воспользоваться ими пенсионер может только в заявительном порядке и при предъявлении необходимых документов, подтверждающих право на льготу. Подробнее о льготах по налогу на транспорт.

Земельный налог и налоговые льготы

Налог на землю относится к местным налогам и устанавливается местными властями. Однако на федеральном уровне с 2018 года в отношении земельного налога введены налоговые льготы для пенсионеров, предусматривающие уменьшение размера налога на величину кадастровой стоимости 6 соток принадлежащей им земли. Это значит, что за участки площадью 600 кв.м. и меньше налог на землю платить не придется.

Иные налоговые льготы (например, полное освобождение пенсионеров от уплаты налога за землю любой площади) могут быть установлены нормативными правовыми актами соответствующих муниципальных образований. Вся информация об их наличии или отсутствии может быть предоставлена пенсионеру в местной администрации или налоговой инспекции. Чтобы воспользоваться льготой, предусмотренной актами местных органов власти, пенсионеру необходимо представить заявление и документы, подтверждающие его льготный статус.

Освобождение от налога на имущество

От налогов освобождаются пенсионеры в отношении находящихся в их собственности строений, помещений и сооружений. При этом для применения льготы не имеет значения основание получения пенсии. Кроме того, необходимо заметить, что органы местной власти могут устанавливать дополнительные льготы по налогам для пенсионеров, не предусмотренные Налоговым кодексом.

С 2015 года пенсионеры освобождаются от оплаты налога на имущество, но лишь относительно одного из объектов каждого вида имущества. Напомним, что до 2015 года пенсионеры могли похвастаться более существенной льготой, а именно – могли не платить имущественный налог на все объекты недвижимости, находящиеся в их собственности.

Отныне, если у пенсионера в собственности имеются несколько квартир, домов, хозяйственных сооружений, гаражей, то они обязаны выбрать один объект из каждой категории, на который получат льготу. Налоговую инспекцию граждане должны уведомить о своем решении до 1 ноября, если уведомление не поступит, то освобождение от налога будет действовать на объект с наибольшей суммой налогообложения. Данная мера призвана пресечь действия некоторых граждан по переписыванию имущества на пожилых родственников с целью избежать уплаты налога.

Ваши права. От каких налогов освобождены пенсионеры?

Sobesednik.ru выяснил, чем государство помогает пенсионерам, какие налоговые льготы им положены.

Выход на пенсию – крутая ступенька в жизни человека! Нужно сократить потребности, научиться считать каждую копейку.

А обязанности по содержанию личного имущества остаются.

Транспортный налог

Вводится законами субъектов Российской Федерации. Объектами налогообложения признаются: автомобили, мотоциклы, мотороллеры. Не нужно платить налог на автомобили, оборудованные для инвалидов, а также полученные от органов социальной защиты населения, если мощность двигателя не более 100 л/с. Для пенсионеров льготы на региональный транспортный налог также устанавливаются законами соответствующих субъектов.

Налог на землю

То же относится к местным. Но с 2018 года на федеральном уровне введена льгота для пенсионеров: уменьшение налога на величину кадастровой стоимости 6 соток принадлежащей им земли. За участки такой площади и меньшей платить не нужно. Иные льготы (например освобождение пенсионеров от уплаты налога за землю любой площади) могут быть установлены нормативными правовыми актами соответствующих муниципалитетов.

Налог на имущество

Пенсионеры освобождены от налогов в отношении строений, помещений и сооружений, которые находятся в их собственности.

Основание для получения пенсии значения не имеет. Органы местной власти могут устанавливать дополнительные льготы по налогам для пенсионеров, не предусмотренные Налоговым кодексом.

До 2015 года пенсионеры не платили имущественный налог на все объекты недвижимости, находящиеся в их собственности. Но ныне, если пенсионер имеет несколько квартир, домов, хозяйственных сооружений, гаражей, он обязан выбрать один объект из каждой категории, на который и получит льготу. Если уведомление не поступит, освобождение от налога будет действовать на объект с наибольшей суммой налогообложения.

пенсий облагаются налогом | Пенсия облагается налогом как заработная плата, кроме случаев, когда ее получает семья

1. Введение

Пенсия облагается налогом в соответствии с размером заработной платы в вашей налоговой декларации. Пенсии выплачиваются периодически, как правило, ежемесячно. Однако вы также можете выбрать получение пенсии в виде единовременной выплаты (также называемой замененной пенсией) вместо периодической выплаты.

Как правило, работодатель и налогоплательщик вносят вместе взносы в аннуитетный фонд, который выплачивает пенсию налогоплательщика из фонда.

При выходе на пенсию вы можете выбрать получение определенного процента от вашей пенсии заранее. Такая пенсия, полученная авансом, называется замененной пенсией. Например, в возрасте 60 лет вы решаете получать авансом 10% от вашей ежемесячной пенсии в течение следующих 10 лет на сумму 10 000 рупий. Он будет выплачен вам единовременно. Таким образом, 10% от 10 000 x 12 x 10 = 1 20 000 рупий — это ваша уменьшенная пенсия. Вы будете продолжать получать 9000 рупий (не заменяемую пенсию) в течение следующих 10 лет, пока вам не исполнится 70 лет и вам не исполнится 70 лет, вам будет выплачиваться полная пенсия в размере 10 000 рупий.

2. Налогообложение замененной и неизменной пенсии

Неизменяемая пенсия или любая периодическая выплата пенсии полностью облагается налогом как заработная плата. В приведенном выше случае полученные вами 9000 рупий полностью облагаются налогом. 10 000 рупий, начиная с возраста 70 лет, также полностью облагаются налогом.
Заменяемая пенсия или полученная единовременная выплата в некоторых случаях может быть освобождена от уплаты. Для государственного служащего заменяемая пенсия полностью освобождена. Для негосударственного служащего это частично освобождено.Если чаевые также получают вместе с пенсией — 1/3 суммы пенсии, которая была бы получена, если бы 100% пенсии было заменено, освобождается от замененной пенсии, а оставшаяся часть облагается налогом как заработная плата. А в случае, если получена только пенсия, чаевые не получены — ½ суммы пенсии, которая была бы получена, если бы 100% пенсии были заменены, освобождаются.

3. Укажите пенсионный доход в ITR

Как указать данные о пенсионном доходе и работодателе в налоговой декларации? В ИТР вам необходимо выбрать опцию «Пенсионеры» в поле «Характер занятости» в таблице заработной платы.Пенсионный доход, облагаемый налогом как «заработная плата», должен указываться с указанием имени, адреса, номера налогового счета (TAN) работодателя и удержанного налога (TDS).

Конкретный предел размера пенсии, освобожденной от подоходного налога, должен быть указан как «сокращенная пенсия». Любая избыточная сумма должна быть указана как «Аннуитетная пенсия» в «Заработной плате согласно разделу 17 (1)» Закона о подоходном налоге 1961 года.

4. Пенсия, получаемая членом семьи

Пенсия, полученная членом семьи, облагается налогом на доход из других источников в налоговой декларации члена семьи. Если эта пенсия заменяется или является единовременной выплатой, она не облагается налогом. Неизменяемая пенсия, получаемая членом семьи, в определенной степени освобождается. 15 000 рупий или 1/3 полученной неизрасходованной пенсии — в зависимости от того, какая сумма меньше, не облагается налогом.

F Например — Если член семьи получает пенсию в размере 100 000 рупий, доступное освобождение составляет как минимум — 15 000 рупий или 33 333 рупий (1/3 от 100 000 рупий).Таким образом, размер налогооблагаемой семейной пенсии составит 100 000 — 15 000 рупий = 85 000

5. Пенсия, полученная от ООН

Пенсии, которые получают от ООН ее сотрудники или члены их семей, освобождены от налога. Пенсия, получаемая членами семей военнослужащих, также не облагается налогом. Если у вас есть какие-либо вопросы, связанные с налогом на пенсию, напишите нам по адресу [email protected], и мы поможем вам.

и мы поможем вам.

Часто задаваемые вопросы

Как облагается налогом пенсионный доход?

Пенсионный доход облагается налогом как доход от заработной платы.
Имеет ли право пенсия на стандартный вычет из заработной платы?

Вы можете претендовать на стандартный вычет из заработной платы из пенсионных доходов, облагаемых налогом как доход от заработной платы.
Получу ли я форму 16 о пенсионном доходе, облагаемом налогом в качестве заработной платы?

Вы получите форму 16 от вашего бывшего работодателя или банка, осуществляющего перевод.
Должен ли я подавать налоговую декларацию о моем пенсионном доходе?

Вам необходимо подать декларацию, если ваш годовой пенсионный доход превышает 2,5 лакха. Для пожилых людей в возрасте 60 лет и старше лимит составляет 3 лакха. А для супер-пенсионеров в возрасте 80 лет и старше лимит составляет 5 лакхов.

Завершите электронную регистрацию БЕСПЛАТНО с ClearTax

ClearTax упрощает электронную подачу вашего ITR
Электронный архив занимает всего несколько минут
Наши специалисты помогут вам в чате и по электронной почте

Начните подачу налоговой декларации прямо сейчас

Как указать доход от пенсии при подаче ITR

Автор Homi Mistry

Формы декларации по налогу на прибыль (ITR), выпущенные правительством за финансовый год (FY) 2018-2019, требуют подробной отчетности. Например, по сравнению с предыдущими годами, когда в отчетах по надбавкам и льготам должны были отражаться только совокупные суммы, за 2018-2019 финансовый год подробные сведения о различных надбавках, а также о льготах, полученных в течение финансового года, необходимо сообщать отдельно.

Учитывая требования к подробной отчетности, пенсионеры должны учитывать следующие моменты при подаче налоговой декларации:

1. Полученная пенсия — заработная плата или доход из других источников?
Пенсия, полученная физическим лицом от своего бывшего работодателя, облагается налогом как заработная плата и, следовательно, будет отражена в разделе «Доход от заработной платы» в ITR.С другой стороны, пенсия, полученная членом семьи умершего сотрудника, облагается налогом по статье «Доходы из других источников».

Налогообложение в случае заработной платы:
Полученная пенсия может быть как неизменной, так и замененной. Неизмененная пенсия относится к периодическим выплатам, получаемым физическим лицом, в то время как заменяемая пенсия означает единовременную выплату, получаемую физическим лицом вперед вместо периодической пенсии.

В соответствии с положениями Закона о подоходном налоге 1961 года (Закон) неизрасходованная пенсия полностью облагается налогом.С другой стороны, существует освобождение от налогов, которым можно воспользоваться в отношении замененной пенсии в пределах установленных лимитов и при соблюдении определенных условий.

LIC / любой другой утвержденный фонд может выплачивать пенсию физическому лицу из средств, внесенных работодателем. Сменная пенсия, полученная из такого фонда, не облагается налогом, тогда как неизмененная пенсия из такого фонда облагается налогом по статье «Доход от заработной платы».

Налогообложение доходов из других источников:
Если ежемесячная пенсия получена членом семьи умершего работника, то она рассматривается как «доход из других источников», 1/3 такой пенсии не облагается налогом, максимум 15 000 рупий в год, а оставшаяся часть, если любой, облагается налогом как доход из других источников.

Отдельно работник может также делать взносы из своих собственных средств в LIC / любой другой утвержденный фонд с целью получения пенсии на более позднем этапе. На заменяемую пенсию, полученную из такого фонда, не распространяются указанные в нем условия, тогда как неизмененная пенсия из такого фонда облагается налогом по статье «Доход из других источников».

2. Какой ITR следует использовать при подаче налоговой декларации?
ITR 1 должен использоваться для лиц, которые имеют право на получение статуса обычного резидента Индии, которые имеют чистый налогооблагаемый доход в размере 50 лакхов или меньше; и которые имеют доход от заработной платы или одного дома или доход из других источников, а их доход от сельского хозяйства не превышает 5 000 рупий.Кроме того, согласно недавно полученным изменениям, лицо, которое является директором компании или владеет не котирующимися на бирже акциями, не может использовать ITR 1.

Вы также можете прочитать: Какие наемные работники не могут подать ITR-1 за 2018-19 финансовый год

Если физическое лицо не соответствует требованиям для подачи ITR 1 в соответствии с вышеупомянутыми условиями и не имеет дохода от бизнеса, то ему следует использовать ITR 2.

Далее, если пенсионер также имеет доход от бизнеса или профессии, то нужно будет использовать ITR 3 или ITR 4.

Отчетность о пенсионном доходе будет зависеть от форм ITR, которые будут использоваться для подачи налоговой декларации, которая, в свою очередь, будет определяться на основе характера и суммы другого вида дохода, полученного физическим лицом. Как правило, для пенсионеров обычно используются ITR 1 и ITR 2.

3. Как указать доход от пенсии в налоговой декларации?
Физические лица, получающие пенсию:
Если физическое лицо получает пенсионный доход из фонда, в который работодатель вносит взносы, в случае ITR 2, согласно графику заработной платы, физическое лицо должно указать свое имя, адрес и налоговый вычет. и номер инкассового счета (TAN) (обязательно, только если налог удерживается с пенсии) работодателя / LIC / любого другого фонда.Кроме того, человек должен будет выбрать «пенсионеры» в качестве категории в поле в соответствии с характером занятости в графике заработной платы.

Заменяемая пенсия, превышающая пределы, освобожденные согласно Закону, и вся неизрасходованная пенсия должны указываться как «Заменяемая пенсия» или «Аннуитет или пенсия» в «заработной плате в соответствии с разделом 17 (1)» Закона как облагаемой налогом. Заменяемая пенсия, которая освобождена от налога, должна быть введена в поле «Прекращенная сумма пенсии, полученной в соответствии с разделом 10 (10AA)», выбранная из раскрывающегося списка, доступного в разделе «Надбавки в объеме, освобожденном по разделу 10».Отчетность о замененной и неизменяемой пенсии в ITR 1 остается такой же, как и в ITR 2, за исключением того, что при отчете о пенсионном доходе не требуется, чтобы физическое лицо указывало имя и адрес работодателя, также этот доход должен быть непосредственно указан в разделе 17 (1) без выбора «Заменяемая пенсия» или «Аннуитет или пенсия» в соответствии с ITR 2.

Если физическое лицо получает пенсию из LIC / любого другого утвержденного фонда за счет взносов, сделанных физическим лицом из его собственных средств, ему / ей необходимо указать неизрасходованную пенсию в разделе «Любой другой доход» таблицы «Доход от других источники ». Заменяемая пенсия, если таковая имеется, должна быть указана в таблице «Не облагаемый налогом доход» как «любой другой» в ITR 1 и как «любой другой» в пункте «Другой освобожденный доход» в ITR 2.

Члены семьи, получающие пенсию:
Члены семьи, получающие пенсию, должны будут указать то же самое в графе «Любой другой полученный доход» в таблице других источников в ITR 2.

Для ITR 1 физическому лицу нужно будет выбрать «Семейная пенсия» из раскрывающегося списка «Доход из других источников».

Примечание
Ввиду вышеизложенного важно определить категорию, по которой пенсия подлежит налогообложению, и форму ITR, применимую к физическому лицу. Помимо этого, пенсионерам при подаче налоговой декларации следует обратить внимание на следующие моменты:

Если работодатель выпустил Форму 16 для выплачиваемой пенсии, то физическое лицо должно убедиться, что сведения о полученной пенсии и указанные в налоговой декларации соответствуют этой Форме 16.

Если работодатель удерживает какие-либо налоги с пенсии, то подробные сведения о таких удерживаемых налогах должны быть указаны в таблице TDS в форме налоговой декларации, чтобы получить кредит на такие удержанные налоги.

Доход от пенсии и удержанные с нее налоги должны быть проверены с помощью формы 26AS, доступной на портале по подоходному налогу.

Инвестирование в пенсионную схему PMVVY LIC не поможет в экономии налогов

Не все инвестиционные возможности имеют налоговые льготы. Это важный фактор, который следует учитывать, особенно для пожилых людей. Финансовым продуктом, не предусматривающим налоговых льгот, является Pradhan Mantri Vaya Vandana Yojana (PMVVY), хорошо известная пенсионная программа, управляемая Индийской корпорацией страхования жизни (LIC).

Что такое Прадхана Мантри Вая Вандана Йоджана?
пенсионеров старше 60 лет имеют право инвестировать в эту схему.Максимального возраста поступления не существует. Вы можете инвестировать максимальную сумму в 15 лакх рупий по схеме, и вы можете инвестировать эту сумму не позднее 31 марта 2020 года. В течение срока действия полиса 10 лет пенсионеры могут получать минимальную пенсию в размере 1000 рупий в месяц и максимальную пенсия 10 000 рупий в месяц в зависимости от вложенной суммы.

Получите ли вы налоговую льготу по разделу 80C?
Возврат по этой схеме будет облагаться налогом в соответствии с действующим налоговым законодательством и ставкой налога, применяемой время от времени. Схема освобождена от налога на товары и услуги (GST).

Винай Талуджа, руководитель национального отдела решений, Bajaj Capital, говорит: «Когда вы покупаете страховой продукт, налог на товары и услуги взимается со схем в зависимости от типа приобретенного вами страхового решения. Например, срочное страхование включает 18 процентов НДС, Традиционное страхование накоплений включает 4.5 процентов GST в течение первого года и 2,25 процента со второго года и далее. Все общие схемы страхования включают 18% GST. Однако, чтобы облегчить положение, особенно для пожилых людей, существует несколько схем LIC, включая схему Pradhan Mantri Vaya Vandana Yojana, которая по-прежнему не облагается налогом на товары и услуги, поскольку они были освобождены от налога на услуги до 1 июля 2017 года ».

Инвестирование в схему не позволяет инвестору требовать вычета за инвестиции в размере до 1,5 лакха в соответствии с разделом 80C Закона о подоходном налоге, поскольку данная схема не является приемлемой инвестицией в соответствии с этим разделом Закона о подоходном налоге.

С. Васудеван, партнер, Lakshmikumaran & Sridharan Attorneys, говорит, что положения раздела 80C Закона о подоходном налоге содержат исчерпывающий список вычетов. Хотя положения раздела 80C предусматривают вычет из суммы, депонированной по схеме сбережений пожилых людей, аналогичный вычет недоступен для Прадхан Мантри Вая Йоджна (PMVY). «Однако в Департамент подоходного налога можно подать заявление о включении суммы, уплаченной по этой схеме, в качестве приемлемого вычета в соответствии с разделом 80C Закона о подоходном налоге, чтобы эта схема заняла одно место с программой сбережений пожилых граждан.Однако включение потребует законодательных поправок, которые могут быть внесены в последующие бюджеты », — сказал он.

Как выбрать эту схему и получать выплаты?
Пожилые люди могут приобрести эту схему в автономном режиме, а также онлайн через веб-сайт LIC (www.licindia.in). Пенсионеры могут получать пенсионные выплаты в ежемесячном, квартальном, полугодовом или годовом режиме по своему усмотрению. Таким образом, первый взнос пенсии будет выплачиваться через месяц, три месяца, шесть месяцев или один год с даты покупки схемы, в зависимости от выбранного способа выплаты пенсии, соответственно.Пенсионеры получат эту пенсионную выплату через Национальную систему электронных денежных переводов (NEFT) или платежную систему с поддержкой Aadhaar (AEPS).

При выживании пенсионера в течение 10-летнего срока действия страхового полиса, пенсия будет выплачиваться в соответствии со способом выплаты, выбранным пенсионером, а после истечения 10-летнего срока полиса покупная цена вместе с последним пенсионным взносом будет к выплате пенсионеру. Тем не менее, в случае смерти пенсионера в течение срока действия полиса 10 лет, схема закупочной цены будет возвращена номинальному держателю / бенефициару.

Хотя схема не предлагает налоговых льгот по Разделу 80C, пожилые люди, не заинтересованные в экономии налогов, могут оценить схему как вариант инвестиций.

Адхил Шетти, генеральный директор BankBazaar. com, говорит, что пожилые люди имеют более высокий уровень освобожденного от налогообложения дохода, поскольку 3 лакха в год являются для них пределом освобождения от налогов в соответствии со ставками налоговой плиты. Супер пенсионеры (возраст старше 80 лет) пользуются гораздо более высоким не облагаемым налогом пределом дохода — 5 лакхов в год. По этой причине для многих пожилых людей не требуется интенсивное налоговое планирование.Вместо этого их приоритетом должны быть инвестиции в направление, которое обеспечит стабильный доход на всю оставшуюся жизнь. «Таким образом, инвестируя в эту схему, вы получаете 8-процентную прибыль от вложенного капитала вместе с максимальным ежемесячным доходом в размере 10 000 рупий сегодня. В основном, с пенсионными планами низкая доходность была проблемой, и, следовательно, такой план, который предлагает Гарантированная доходность 8% — это долгожданный шаг », — сказал он.

Тем не менее, пенсионеры должны сравнить эту схему с другими пенсионными схемами, такими как планы немедленного аннуитета страховых компаний, накопительная схема пенсионеров по параметрам доходности, ликвидности и т. Д.при принятии решения об инвестировании.

Прочие ключевые показатели
Период бесплатного просмотра: Если какой-либо пенсионер не удовлетворен «Положениями и условиями» полиса, он может вернуть полис в LIC в течение 15 дней (30 дней, если полис приобретен через Интернет) с даты о получении полиса с указанием причины возражений. Сумма возмещения, которую вы получите, будет равна покупной цене за вычетом гербового сбора и выплаченной пенсии, если таковая имеется.

Кредит: По истечении трех лет вы можете воспользоваться кредитной линией.Вы можете воспользоваться максимальной суммой кредита, равной 75% от покупной цены.

Выкупная стоимость: В исключительных случаях, когда пенсионеру требуются деньги для лечения любого критического заболевания самого себя или супруга, он может получить 98 процентов покупной цены в качестве выкупной стоимости.

Самоубийство: В случае самоубийства нет исключения. В таком случае бенефициару будет выплачена полная стоимость покупки.

Полезная информация для пенсионеров | NHSBSA

Перейти к:

Платежи

Ваша пенсия NHS выплачивается на указанный вами банковский счет равными суммами в один и тот же день каждого месяца.

Дата платежа указана в письме о вознаграждении.

Повышение пенсии

NHS Пенсии подлежат ежегодному увеличению на основе индекса потребительских цен (ИПЦ), ежегодно устанавливаемого Казначейством Ее Величества.

Повышение будет применяться к вашей пенсии в начале апреля нового налогового года.

Мы не можем сообщить сумму повышения пенсии до апреля.

Вы получите «уведомление о платеже» с подробным описанием вашей новой ставки и процентного увеличения ваших платежей за апрель и май.

Вы также можете прочитать наше новое руководство по часто задаваемым вопросам о повышении пенсии и P60:

Часто задаваемые вопросы о повышении пенсии и P60 (PDF: 180 КБ)

Налоговая информация и P60

HMRC сообщает нам, сколько налога следует удержать из вашей пенсии.

Если у вас есть вопросы о налоговом кодексе или налоговом обязательстве, вы можете связаться с HMRC по телефону

Телефон: 0300 200 3300

Узнайте о стоимости звонков

Вы можете написать:
HM Revenue & Customs,
Pay As You Earn,
PO Box 4000,
Cardiff,
CF14 8HR

Вам нужно будет указать свой номер государственного страхования и справку PAYE, которые можно найти в вашей пенсионной справке или P60.

Вам также может понадобиться ваш номер участника пенсионного фонда NHS. Обычно это начинается с букв SD. Вы найдете его в письме о награде.

Каждый год мы будем отправлять вам P60. P60 включает информацию о пенсии, которую мы вам выплатили, и о налоге, удержанном в течение налогового года.

Обычно вы получаете свой P60 к концу мая. В результате воздействия коронавируса (COVID-19) в настоящее время отправка некоторых P60 задерживается. Все P60 должны быть получены к началу июля. Свяжитесь с нами, если к тому времени вы не получили свой P60.

Сумма до налогообложения, указанная на вашем P60, обычно отличается от годовой ставки, уплачиваемой за большую часть этого года.

Это потому, что либо:

Ваша пенсия началась в течение налогового года
не уплачено полностью за весь налоговый год

По любым вопросам о вашем P60 обращайтесь в HMRC.

Вы также можете прочитать наше новое руководство по часто задаваемым вопросам о повышении пенсии и P60:

Часто задаваемые вопросы о повышении пенсии и P60 (PDF: 180 КБ)

Расчетные ведомости

Мы будем отправлять вам ежемесячный платежный лист только в том случае, если ваша пенсия изменилась из-за изменения налогового кодекса или вы получили повышение пенсии.

Свяжитесь с нами, если вам нужно запросить расчетный лист.

Расчетные ведомости выдаются только за текущий налоговый год. Это длится с апреля по март.

Вложение заработка

По закону мы обязаны прикреплять судебные штрафы к пенсионным отчетам, если об этом уведомили соответствующие органы.

Контактные данные организации, применяющей штрафы, будут в вашем письме о награждении.

Для получения дополнительной информации или вопросов о применении штрафа вы должны связаться с этой организацией.

У нас нет доступа к подробной информации о штрафах, примененных к вашей пенсии.

Удержание выручки

Это распоряжение издается Комиссией по содержанию и принуждению к содержанию детей в соответствии с законом об алиментах.

Их подробности будут в вашем наградном письме.

Для получения дополнительной информации или вопросов по заявке вы должны связаться с ними.

У нас нет доступа к подробной информации о штрафах, наложенных на вашу пенсию.

Пожизненное пособие

Информация о пожизненном пособии доступна в нашем центре для участников.

Добровольные медицинские отчисления

При подаче заявления на пенсию вы могли сделать добровольные отчисления в Британскую ассоциацию здравоохранения.

Подробная информация о добровольных удержаниях приведена в вашей платежной ведомости. Эти вычеты обычно производятся ежемесячно.

Если вы хотите отменить или изменить эти вычеты, вы должны связаться с нами.

Полный список организаций, в которые вы можете делать добровольные взносы, находится в пенсионном справочнике.

Право супруга или партнера

В исходном письме о вознаграждении содержится подробная информация о пенсии, которую ваш иждивенец может получить в случае вашей смерти.

Если вы хотите получить более точный расчет, свяжитесь с нами.

Детский пансионат

Если у вас есть дети-иждивенцы, соответствующие критериям, то после вашей смерти может выплачиваться детская пенсия.

К детям-иждивенцам могут относиться:

биологические дети
детей вашего гражданского партнера или назначенного квалифицированного партнера
пасынки или приемные дети
брат или сестра вас, вашего супруга, гражданского партнера или назначенного квалифицированного партнера
племянник, племянница, ваш супруг, гражданский партнер или назначенный соответствующий требованиям партнер
сводный брат, сводная сестра, сводный брат, сводная сестра вас или вашего супруга, гражданского партнера или назначенного соответствующего критериям партнера
детей, родившихся до того, как вы вышли из Схемы с отсроченными выплатами
детей, родившихся в течение 12 месяцев с даты вашего выхода на пенсию

Выплата детской пенсии зависит от вашей схемы.

Если ваше членство в Схеме началось 1 апреля 2008 г. или после этой даты

Детскую пенсию могут выплачивать, если ребенок находится на вашем иждивении как при выходе на пенсию, так и после вашей смерти.

Ребенок должен быть либо:

моложе 23 лет
в возрасте 23 лет и старше, неспособные зарабатывать на жизнь из-за постоянного физического или психического заболевания, которое они имеют на момент вашей смерти

Если ваше членство в Схеме закончилось до 1 апреля 2008 г.

Ребенок должен быть либо:

моложе 17 лет
в возрасте 17 лет и старше, но не достигшего возраста 23 лет и продолжает обучение или профессиональную подготовку на дневном отделении
в возрасте 17 лет и старше, неспособные зарабатывать на жизнь из-за постоянного физического или психического заболевания, которое они имеют на момент вашей смерти

Когда ребенку исполнится 17 лет, пенсия будет приостановлена, если мы не получим подтверждения, что он продолжит обучение на дневном отделении. Мы будем ежегодно отправлять родителям или опекунам ребенка форму для проверки.

Детское пенсионное обеспечение прекращается, если мы не получим подтверждения.

Если ребенок берет годичный перерыв в очном обучении, его пенсия прекращается на этот период.

Родитель или опекун ребенка должен сообщить нам, что они намерены взять годичный перерыв и вернуться к учебе после этого времени.

Прежде чем пенсию можно будет вернуть в выплату, нам потребуется подтверждение того, что они вернулись к очному обучению.

Пенсия по-прежнему может выплачиваться, если ребенок принят на:

ученичество
профессиональное образование
стажировка

Размер пенсии может быть ограничен максимальным заработком ребенка.Нам потребуется подтверждение от места работы с указанием даты начала и дохода.

Переплата может произойти, если родитель или опекун ребенка не сообщит нам об изменении своих обстоятельств. Все переплаты должны быть возвращены.

На связи

Мы будем отправлять вам информационный бюллетень каждый год с вашим P60.

Из-за воздействия коронавируса в это время задерживалась рассылка некоторых ежегодных информационных бюллетеней. В результате вы можете не получать свой ежегодный информационный бюллетень до начала июля или можете обнаружить, что годовой информационный бюллетень отсутствует.Свяжитесь с нами, если вы не получили свой P60 до начала июля.

Вы можете прочитать наш информационный бюллетень:

Информационный бюллетень для пенсионеров 2020 (PDF: 476KB)

Мы также написали всем пенсионерам NHS, которые могут быть затронуты государственным законодательством о чрезвычайных ситуациях и временным приостановлением действия некоторых правил, регулирующих администрирование пенсий NHS для тех пенсионеров, которые возвращаются на работу или увеличивают свое рабочее время. Информация в этом письме отменяет руководство по трудоустройству, содержащееся в нашем ежегодном информационном бюллетене, который был напечатан ранее в этом году.

Дополнительную информацию можно найти в нашем руководстве по поддержке пенсионеров.

Подпишитесь на нашу рассылку, чтобы мы могли поддерживать связь в будущем.

Очень важно, чтобы вы сообщили нам об изменении адреса или личных данных, чтобы мы могли обновлять наши записи.

Если мы не сможем связаться с вами, мы можем воспользоваться услугами третьей стороны, чтобы проверить адрес, указанный в вашей кредитной истории, чтобы убедиться, что адрес, который они хранят, более актуален.

Это оставит «мягкий след» в вашей кредитной истории и будет виден вам, если вы откроете свой кредитный отчет.

Это не влияет на ваш кредитный рейтинг.

8 особых преимуществ, о которых вы должны знать

Вот некоторые из вычетов и льгот, которые могут облегчить финансовую ответственность пожилых людей.

1. Пособия по медицинскому страхованию

В соответствии с разделом 80 D пожилым гражданам предлагается льгота в счет оплаты страхового взноса в размере до рупий. 50,000 / -. Ранее этот лимит удержания страховых взносов для пожилых людей составлял 30 000 рупий.

Для сверхграждан в соответствии с разделом 80 D разрешается удержание оплаты медицинского страхового взноса, а также фактических расходов, понесенных на их лечение.

Старость — это время, когда людям старше 60 или 80 лет также нужны большие деньги на лечение. Предоставление им вычета по подоходному налогу — отличный способ предложить некоторую поддержку и помощь.

Узнайте больше о налоговых льготах по страхованию здоровья .

2. Пособие по элементарному освобождению

Каждый человек в Индии, подпадающий под категорию дохода для уплаты налога, имеет право на некоторые элементарные исключения.

В то время как для пожилых граждан правительство установило этот базовый лимит освобождения до 3 лакхов. За следующие 3–5 лакхов плиты пенсионер должен будет заплатить налог в размере 5%.

Суперграждане получают большее преимущество, учитывая их доход и возраст. Для них этот отказ составляет до 500 000 рупий в течение одного финансового года.

За исключением пенсионеров или суперсилых граждан, это освобождение для обычных граждан составляет до 250 000 рупий, что заставляет их платить больше налогов.

3. Привилегия по процентному доходу

Пожилые граждане, являющиеся резидентами Индии, не должны будут платить налог на свои проценты, заработанные до рупий.50,000 / — в финансовый год.

Применяется в соответствии с разделом 80 TTA «Подоходный налог», учитывает проценты, полученные на сберегательном банковском счете, депозиты в банке и / или депозиты в почтовом отделении.

При подаче декларации о доходах пожилые люди должны будут заполнить форму 15H. На сумму процентов, заработанных более 50 000 рупий, будет взиматься налог в соответствии с плоской ставкой для пожилых людей.

4.Нет авансового налога

В то время как обычные люди должны уплатить авансовый налог, если их налоговые обязательства составляют 10 000 рупий или более в течение финансового года, пенсионеры освобождаются от этого бремени, если они не получают доход от бизнеса или профессии. Те, кто не владеет бизнесом, должны платить только налог на самооценку.

— это сумма, уплачиваемая правительством Индии авансом, которую обязаны платить все граждане. По сути, ставить пожилых людей в одну категорию нечестно.

5. Пособие по лечению указанных заболеваний

Правительство Индии дает своим обычным гражданам право не платить налоги, если стоимость лечения близка к 40 000 рупий / —

В соответствии с разделом 80DDB подоходного налога пенсионеры получают лимит вычета в размере 1 лакха, если они проводят какое-либо лечение от определенного заболевания / критического заболевания в течение финансового года.

6.Пособие по декларации о доходах

Супер-пенсионеры (лица старше 80 лет) могут подавать декларацию о подоходном налоге через Сахадж (ITR 1) или через Sugam (ITR 4). Они могут сделать это вручную или в электронном виде.

7. Отсутствие налога по схеме обратной ипотеки

Пенсионер может отменить закладную на любое жилье, чтобы получать ежемесячный доход.Право собственности на имущество остается за пенсионером, и им выплачиваются ежемесячные платежи за это. Сумма, выплачиваемая собственнику частями, освобождена от подоходного налога.

8. Стандартные отчисления из пенсионных доходов

Пожилым людям разрешен стандартный вычет в размере 50 000 фунтов стерлингов из их пенсионного дохода.

Налог для налогоплательщиков физических лиц — ежегодно

Общий аванс — это сумма уплаченного авансового налогового вычета, уплаченного авансового налога и уплаченного дополнительного авансового налога.

Общая сумма начисленных налогов покрывает налоги на богатство и прибыль, уплачиваемые муниципалитетам, округам и штатам, взносы участников Национальной схемы страхования, налоги на индивидуальные пенсионные планы, плату за несвоевременную доставку и дополнительный налог. Все удержания и снижения налогов удерживаются.

Превышение аванса — это разница, когда общая сумма аванса превышает общую сумму начисленных налогов.

Задолженность по налогу — это разница, когда общая сумма начисленных налогов превышает общую сумму аванса. Отказ от возврата налога включен.

Отказ от возврата налога не требуется. С 1999 финансового года задолженность по налогам до 300 норвежских крон не требуется. Это ограничение было изменено на 100 норвежских крон с 2000 финансового года.

Проценты к уплате — это проценты по задолженности по налогу.

Причитающиеся проценты — это проценты за превышение аванса.

Основа для подоходного налога на валовой доход (совокупный личный доход) — это термин валового дохода, включающий доход от работы (зарплата из личного дохода и расчетная предпринимательский доход) и налогооблагаемые пенсии для физических лиц.Доход от капитала не включается в этот термин дохода. В Государственный подоходный налог рассчитывается на этой основе.

Обычный доход после специальных вычетов включает сумму налогооблагаемых доходов, таких как заработная плата, предпринимательский доход, доход от капитала, пенсионный доход и некоторые социальные выплаты за вычетом установленных законом расходов, вычитаемых из налогооблагаемой базы, таких как минимальный вычет и расходы на получение дохода, проценты по долгам, обязательным алиментным платежам, пенсионным взносам и т. д.Из этого вычитаются любые специальные вычеты. Доход Налог в муниципалитеты и округа, а также налог на уравнивание налогов рассчитываются из обычного дохода после специальных вычетов.

Медианный доход
Медианный доход — это точная сумма дохода, которая делит распределение на две группы равного размера, когда доход сортируется по возрастанию (или по убыванию). Число лиц с доходом выше среднего будет таким же, как и число лиц с доходом. ниже среднего дохода.

Валовой доход
Валовой доход — это общая заработная плата, пенсии, предпринимательский доход и доход от собственности.

Заработная плата
Заработная плата — это выплаты в денежной и натуральной форме, облагаемые налогом выплаты по болезни и пособие по безработице.

Пенсии
Пенсии покрывают все выплаты, выплачиваемые в рамках социального обеспечения и частных пенсий и пособий по страхованию жизни.

Предпринимательский доход
Предпринимательский доход состоит из всех местных и неместных доходов от самозанятости, как в первичных, так и в других отраслях.

Капитальный доход
Капитальный доход состоит из процентных доходов, дивидендов, реализованного прироста капитала, аренды и других доходов от собственности.