онлайн-сервис для подготовки и подачи налоговых деклараций
Получите максимальный налоговый вычет онлайн с помощью налоговых экспертов с 12-летним опытом
Выбрать тариф
0+ лет
на рынке
0 +
Налоговых экспертов
в штате компании
0 +
консультаций оказано
0 +
Клиентов
Выберите свою ситуацию
Купили квартиру или другое жилье
Вернем до 260 000 ₽ за покупку жилья
Оплачивали дорогостоящее лечение
Вернем до 13% от фактических расходов
Открыли инвеcтиционный счет
Вернём до 52 000₽ в год по взносам на ИИС
Платили за обучение
Вернем до 13% в год за оплату обучения
Купили жилье в ипотеку
Вернем до 650 000 ₽ за покупку жилья в ипотеку
Платили за ипотеку
Вернем до 390 000₽ за уплаченные проценты
Продали недвижимость
Уменьшим или освободим от уплаты налога
Оплачивали лечение зубов
Вернем до 15 600₽ в год за расходы на лечение зубов
Продали автомобиль
Уменьшим или освободим от уплаты налога
Платили за спортивные занятия
Вернем до 13% в год от потраченных средств
Другая ситуация
Вернём до 13% за уплаченные проценты по ипотеке
Пользоваться нашими сервисами просто
Загружаете
документы
Консультант расскажет, какие документы и как загрузить в Личный кабинет
Готовим
декларацию
Выберите тариф, и налоговый эксперт заполнит для вас декларацию 3-НДФЛ или сделайте это самостоятельно
Подаем
декларацию
Готовую декларацию мы самостоятельно отправим в вашу инспекцию или предоставим вам файл в формате pdf и xml
Базовые тарифы
Инвесторам
Стандартный
Выбирайте тариф «Стандартный», если хотите самостоятельно заполнить декларацию 3 НДФЛ при помощи простых пошаговых инструкций.
—
- 1 пользователь
- 1 налоговый период
Подробнее
Максимальный Рекомендуем
Выбирайте тариф «Максимальный», если хотите, чтобы персональный налоговый эксперт проверил документы на ошибки, заполнил за вас декларацию 3-НДФЛ и самостоятельно отправил ее в ИФНС
—
- 1 пользователь
- 1 налоговый период
- Включен выпуск ЭЦП
3 490 ₽
4 200 ₽
Подробнее
Оптимальный
Выбирайте тариф «Оптимальный», если хотите, чтобы персональный налоговый эксперт проверил документы на ошибки, определил максимальный вычет и заполнил декларацию 3-НДФЛ за Вас.
—
- 1 пользователь
- 1 налоговый период
1 690 ₽
1 990 ₽
Подробнее
| Стандартный | Оптимальный | Рекомендуем Максимальный | |
| Интуитивный конструктор 3-НДФЛ | |||
| Выгрузка декларации в формате PDF | |||
| Составление декларации | |||
| Проверка документов | |||
| Определение положенных вычетов | |||
| Устная поддержка | |||
| Письменная поддержка | |||
| Отправка декларации в ФНС | |||
| Камеральная проверка | |||
| Создание ЭЦП | |||
| Выбрать | 1 690 ₽ 1 990 ₽ Выбрать | 3 490 ₽ 4 200 ₽ Выбрать |
Скрыть сравнение Сравнить тарифы
Инвестор Инвесторам
Выбирайте тариф «Инвестор», если хотите, чтобы персональный налоговый эксперт сделал всю работу по подготовке налоговой отчетности вашей инвестиционной деятельности.
—
- 1 пользователь
- 1 налоговый период
- Включен выпуск ЭЦП
8 900 ₽
10 000 ₽
Подробнее
Налогия — выгодно вдвойне!
Скидки
Подарки
Скидка 15%
при заполнении второй декларации
Скидка 20%
при заполнении третьей декларации
Скидка 7%
на повторное обращение в 2023 году*
Скидка для Вас будет автоматически включена при покупке новых тарифов в личнном
кабинете «Налогии».
Скидки предоставляются в рамках выбранного тарифа. (Если вы выбрали тариф
«Максимальный», то последующие скидки можно получить только для тарифа
«Максимальный»)
При покупке любого тарифа сервиса Налогия
вы получаете возможность бесплатно пользоваться сервисами «Юрист24» и «Теледоктор24»
Теледоктор 24
Медицинские консультации в вашем телефоне 24/7 без выходных, праздников и перерывов на обед
Выбрать тариф
Юрист 24
Круглосуточная
квалифицированная
юридическая поддержка
Выбрать тариф
Рассчитайте максимальную сумму налогового вычета
Покупка
недвижимости
Проценты
по ипотеке
Страхование
и взносы в НПФ
Оплата обучения
и курсов
Инвестиционный
счет
Лечение
и медикаменты
Анастасия Чернова
Налоговый консультант
стаж: 10 лет
консультаций: 3930
Алина Сокол
Специалист по налогообложению
стаж: 3 года
консультаций: 1900
Лысенко Ирина
Ведущий специалист по налогообложению
стаж: 4 года
консультаций: 2000
Наталья Юренко
Специалист по налогообложению
стаж: 3 года
консультаций: 2210
Юлиана Полякова
Ведущий специалист по налогообложению
стаж: 4 года
консультаций: 3000
Вера Клочко
Ведущий специалист по налогообложению
стаж: 3 года
консультаций: 5100
Сонина Светлана
Специалист по налогообложению
стаж: 10 лет
консультаций: 5300
Частые вопросы
Частые вопросы
Калькуляторы вычетов
Необходимые документы
Что такое налоговый вычет?
+
Налоговый вычет снижает размер налогооблагаемой базы, и за счет этого уменьшается сумма налога.
Если налог уже уплачен, он возвращается на счет налогоплательщика. Согласно Налоговому кодексу существует пять видов налоговых вычетов: имущественные, социальные, стандартные, инвестиционные и профессиональные.
Когда нужно подавать декларацию для получения налогового вычета?
+
Декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет можно предоставить в налоговую инспекцию в любой день года, следующего за годом расходов. К налоговому вычету принимаются расходы за последние три года.
Когда нужно подавать декларацию для уплаты налога?
+
Согласно статье 229 Налогового кодекса РФ налогоплательщик, получивший доход, обязан предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен доход.
Какие документы понадобятся для получения вычета?
+
Для оформления налогового вычета вам потребуются документы, подтверждающие право на получение вычета: декларация 3-НДФЛ, договоры, платежные документы и прочее.
Подробный перечень документов указан в вашем личном кабинете во вкладке «Документы».
Как узнать, в каких случаях положен вычет?
+
О том, что такое налоговый вычет и кто имеет на него право, читайте в тематических статьях на нашем сайте. По общим условиям налоговый вычет может получить налоговый резидент РФ, если со своих доходов платит НДФЛ по ставке 13%. За персональной информацией обращайтесь к специалистам клиентской службы «Налогия» по бесплатному номеру 8 800 775 75 85 или напишите в чат.
Как прикрепить документы?
+
Документы для декларации вы можете загрузить в личном кабинете в разделе «Декларация», выбрав вкладку «Загрузить документы».
Когда поступят денежные средства на счет?
+
Деньги поступают на счет налогоплательщика в течение 4 месяцев после получения декларации 3-НДФЛ налоговым органом.
Камеральная проверка длится до трех месяцев, затем берется 10 дней на принятие решения и месяц — на отправку денег на счет налогоплательщика.
Сколько деклараций можно получить по одному сертификату?
+
Специалист составит одну декларацию за один налоговый период.
Отзывы клиентов
Оформлял вычет за ЭКО для супруги, потратили немало, и благодаря опытным консультантам, вернули тоже немало. Не знали, что за анализы и медикаменты тоже можно вернуть деньги. Спасибо Налогии, что все посчитали и помогли оформить.
Максим Филиппович
Мне нужно было дополучить остаток вычета и еще оформить возврат за обучение. Консультанты рассчитали мне положенную сумму, проверили все доки, сказали, что нужно «донести». Потом сами все заполнили, отправили, следили за ходом проверки. А я просто получила деньги на счет. Довольна!
Наталья Репова
Я начинающий инвестор — у меня то прибыль, то убыток.
Не знала раньше, что можно сальдировать убытки прошлых лет и уменьшить налог по декларации. Специалисты мне все разъяснили, рассказали и оперативно за меня все заполнили. А самое главное — у меня нет ни претензий, ни долгов. Я довольна.
Мария Колобкова
Была задача сэкономить время при получении вычета — готов заплатить за четкость, оперативность и надежность. Налогия не подвела. С моей стороны только отправка документов, все остальное делают за меня.
Михаил Степанов
Были операции с иностранными брокерами, так мне все так понятно и доходчиво объяснили, что вопросов не осталось вообще. Более того, заполнили всю отчетность за меня, сами все отправили, поддерживали во время камеральной проверки (не все сразу прошло гладко, но это моя вина),но все закончилось хорошо! Спасибо!
Владилен Ковалев
Я не первый год занимаюсь инвестированием и ЦБ, и очень удобно иметь компанию, которая возьмет на себя всю работу по отчетности. Даже документы от зарубежных брокеров перевели! Мне не надо было ни отправлять, ни следить за ходом проверки.
Все включено. Рекомендую.
Михаил Орлов
Получайте
максимальные вычеты!
Выберите тарифный план и получите консультацию уже сейчас!
Выбрать тариф
Кадастровая и инвентаризационная стоимость: расчет налога
Налог на имущество физических лиц в нашей стране в неизменном виде действовал с 1994 года. Но в условиях рыночной экономики специалисты посчитали его социально не справедливым, т.к. он исчислялся исходя из инвентаризационной стоимости.
Инвентаризационная и реальная стоимости имеют мало общего. Инвентаризационная представляла стоимость «кирпичей», учитывающая их износ. В расчет не входило местоположение жилья, этажность, престижность, удаленность от важных социальных объектов и др. Т. е. достаточно элитная недвижимость в центре российских городов оценивалась гораздо ниже удаленных квартир в новостройках.
Когда в России разразился экономический кризис, доходы в бюджет резко упали, при этом расходы меньше не стали.
Местные бюджеты недополучили большую часть налогов, которые были нужны на социальные нужды: строительство школ, больниц, дорого и пр. Внешний капитал стал недоступным, поэтому правительство вспомнило о внутреннем источнике доходов. В 2014 году был принят закон, ключевым новшеством которого было определение налогооблагаемой базы, за основу которой берется кадастровая стоимость жилья.
Закон предполагает, что объект налогообложения станет более стабильным и прозрачным. Специалисты расходятся во мнении – станет ли этот закон правильным в условиях кризиса?
Предполагается, что изменение налога на недвижимость, сделает распределение налоговых тягот более справедливым, повысится качество жизни людей и будет сдерживаться рост цен на все виды недвижимости.
Однако реальность вносит в действительность свои коррективы.
Кадастровая стоимость недвижимости определяется согласно государственной оценки, которую получают на основе рыночной информации, т.е. с учетом жилого фонда, инфраструктуры, расположения и других значимых факторов.
В реальности кадастровая стоимость определяется по максимальной планке для того, чтобы увеличить налоговые сборы. При многочисленной оценке установить справедливую стоимость довольно трудно, даже для типовых объектов.
Приобретая конкретное жилье, обыкновенный гражданин обращает внимание на множество факторов: этаж, близость школ и поликлиник, вид из окна, шумность и загазованность прилежащих улиц и многое другое, вплоть до наличия беспокойных соседей. При массовой оценке такие факторы учесть на деле невозможно. Мало того, цены на недвижимость могут меняться в разную сторону – как расти, так и падать. Кадастровая переоценка в Москве производится раз в два года, а в некоторых регионах России еще реже.
Специалисты делают вывод – кадастровая стоимость не является объективной оценкой и часто она искусственно завышается. Результаты такой оценки можно опротестовать. Имеются данные, которые констатируют, что 70% заявлений о пересмотре кадастровой стоимости удовлетворяются.
Но с 2017 года оценка недвижимости в большей степени производится не независимыми оценщиками, а государственными бюджетными учреждениями. В связи с чем количество предлогов для оспаривания сокращается. К тому же расходы на переоценку недвижимости ложатся на плечи собственника.
Сейчас трудно сказать – будут ли внесены изменения в закон об налогообложении, который смягчит введение новых налоговых сборов, как новая оценка повлияет на бизнес и на жизнь обычных граждан.
Товарно-материальные запасы и запасы оцениваются как личная собственность бизнеса в вашем штате?
BY CHIP SAAM
Многие владельцы бизнеса понимают, что оборудование, машины и мебель облагаются налогом на личное имущество (BPP). В настоящее время 38 штатов имеют ту или иную форму системы налогообложения BPP. Это в дополнение к налогам на имущество, взимаемым с их земли и зданий, также известным как налоги на недвижимость или налоги на недвижимость. Налоги на имущество составляют самую большую часть государственных и местных налогов, уплачиваемых бизнесом.
Многие владельцы бизнеса не понимают, что в некоторых штатах налогообложение товарно-материальных запасов и расходных материалов входит в состав налога на имущество.
С точки зрения финансовой отчетности активы товарно-материальных запасов учитываются как активы и отражаются в балансовом отчете предприятия. С другой стороны, поставки учитываются как расходы и отражаются в отчете о прибылях и убытках предприятия.
Запасы обычно определяются как личное имущество, предназначенное для продажи, но в некоторых штатах требуется, чтобы остатки сырья и незавершенного производства включались в отчетную цифру. В штатах, в которых инвентарь облагается налогом как личное имущество, большинство из них требует предоставления отчета об остатке на конец года. В некоторых штатах требуется, чтобы налогоплательщик сообщал о среднем остатке запасов на конец текущего и предыдущего года, в то время как в некоторых штатах требуется указывать среднее значение остатка на конец каждого предыдущего месяца.
По большей части говорится, что налоговая инвентаризация оценивает остатки, указанные налогоплательщиком в своей декларации по налогу на имущество, в размере 100%, поэтому этот компонент бремени налога на имущество бизнеса часто может составлять большой процент от общей суммы налоговых обязательств по налогу на имущество. Это отличается от оценки другого личного имущества (оборудование, машины, компьютеры и мебель), которое обычно получает амортизационную скидку в той или иной форме при расчете справедливой рыночной стоимости. Из-за этого управление запасами точно в срок (JIT) может быть эффективным способом снижения налогов на имущество в отношении запасов. Источник из статьи для Oracle Netsuite
Управление запасами точно в срок обеспечивает поступление запасов по мере необходимости для производства или удовлетворения потребительского спроса, но не раньше. Цель состоит в том, чтобы устранить потери и повысить эффективность ваших операций. Поскольку основной целью зачастую является качество, а не самая низкая цена, JIT требует долгосрочных контрактов с надежными поставщиками.
JIT — это то, что известно как процесс управления бережливым производством. В JIT все части любой производственной или сервисной системы, особенно люди, взаимосвязаны. Они информируют друг друга и взаимно зависят от получения успешных результатов.
Точность при управлении запасами во времени обычно приводит к снижению остатков запасов на конец года. Это помогает бизнесу в двух аспектах: 1) затраты на размещение более крупных запасов снижаются, поскольку площадь, необходимая для хранения и размещения запасов, меньше, и 2) если предприятие находится в штате, в котором облагаются налогом запасы, сообщаемые остатки запасов будут меньше, что приведет к снижению налогов на личное имущество.
Кроме того, в некоторых штатах допускается уменьшение налогооблагаемой базы запасов на основе оценки налогоплательщиком справедливой рыночной стоимости запасов на конец года. В случае заявления о снижении справедливой рыночной стоимости товарно-материальных ценностей налогоплательщик должен быть готов иметь текущие рыночные данные и исследования, подтверждающие любое запрашиваемое снижение со 100% стоимости товарно-материальных ценностей.
В некоторых штатах не все остатки товаров могут оцениваться одинаково. Например, Техас оценивает транспортные средства, принадлежащие дилерскому центру, однозначно. С веб-сайта Техасского контролера.
Для целей местного налога на недвижимость закон Техаса требует, чтобы инвентарь автодилера оценивался на основе общего объема продаж автомобилей в предыдущем году. Дилер должен подавать ежегодную декларацию об общем объеме продаж в окружной оценочный округ за предыдущий год. Дилер также должен подавать ежемесячную форму окружному налоговому инспектору-сборщику, чтобы сообщать об автомобилях, проданных в течение предыдущего месяца, и о предоплате, счете условного депонирования, налоге на инвентарь транспортных средств (НДС) для этих проданных автомобилей.
Несколько штатов предлагают некоторую форму освобождения от свободного порта для товаров, которые хранятся в их штате, но в конечном итоге будут отправлены в другие штаты. Среди штатов, предлагающих такие налоговые льготы, Джорджия, Кентукки, Оклахома и Техас.
В случае штата Оклахома товарно-материальные запасы, подпадающие под действие исключения Freeport, классифицируются как «материальное личное имущество, перемещаемое по территории штата». Из формы Декларации об освобождении от уплаты налогов в Фрипорте (901-F), доступной на веб-сайте Налоговой комиссии штата Оклахома.
Все имущество, переданное грузополучателю в этом штате из-за пределов этого штата, для отправки в пункт за пределами этого штата, который в соответствии с тарифами, правилами и положениями, утвержденными Комиссией по торговле между штатами, имеет право на пересылку по сквозным ставкам из пункта от происхождения до пункта назначения, если оно не задержано в этом штате более чем на девяносто (90) дней, считается имуществом, перемещаемым в рамках торговли между штатами, и такое имущество не подлежит налогообложению в этом штате; при условии, что товары, товары и товары, независимо от того, перемещаются они или нет по установленным ставкам, считаются перемещаемыми в торговле между штатами и не подлежат налогообложению в этом штате, если они не задержаны более чем на девять (9)) месяцев, в течение которых такие товары, изделия и товары хранятся таким образом для целей сборки, хранения, производства, обработки или изготовления; при условии, далее, что личное имущество, предназначенное для продажи в этом штате, должно оцениваться как любое другое личное имущество.
Кроме того, некоторые штаты или юрисдикции могут предлагать освобождение от налога независимо от того, предназначены ли товары для отправки в другой штат. Например, район Мат-Су на Аляске освобождает от налога первые 1 000 000 долларов США товарно-материальных запасов.
Еще один способ предоставить некоторые налоговые льготы – разрешить зачет налогов на недвижимость, уплачиваемых при расчете других государственных и местных налогов. Например, как в Кентукки, так и в Луизиане разрешается зачет налога на прибыль предприятий в отношении налога на имущество, уплаченного при оценке товарно-материальных запасов. С сайта Департамента доходов штата Кентукки.
Налоговый кредит по товарно-материальным запасам является невозвратным и непередаваемым кредитом, который может быть применен к налогам на прибыль, взимаемым в размере 141,020 KRS (налог на доходы физических лиц) или 141,040 KRS (налог на прибыль корпораций), и налогу с ограниченной ответственностью (LLET), взимаемому в размере 141,0401 KRS для любой налогоплательщик, который 1 января 2018 года или после этой даты своевременно уплачивает адвалорные налоги (материальное личное имущество) на товарно-материальные запасы в налоговую юрисдикцию в Кентукки.
Неиспользованные суммы кредита не могут быть перенесены на более поздние налоговые периоды.
Кредит Кентукки был поэтапным в течение четырех лет и составлял 100% по состоянию на 2021 год.
Точно так же кредит Луизианы берется некоторыми предприятиями в их налоговых декларациях о доходах или франшизах; однако в этом случае любой избыточный кредит может быть перенесен.
Наконец, в некоторых штатах налоговые ставки применяются по-разному к их оценке запасов и поставок. Кентукки, например, облагает налогом товарно-материальные запасы (Инвентаризация торговцев) по ставке штата 0,05 (5 центов) + местная ставка по сравнению с обложением налогом поставок (Материалы и поставки, указанные в Приложении C как другие материальные личные примечания, перечисленные в другом месте) по ставке штата . 45 (45 центов) + местный тариф.
Расходные материалы отличаются от инвентарных запасов тем, что они обычно отмечаются как предметы, используемые в ходе обычной деятельности. Утверждается, что налоговые поставки, которые обычно относятся на расходы предприятия в течение года, часто позволяют указать среднее значение за один месяц или две недели как разумное представление о расходах, которые будут в наличии в любое время.
В некоторых случаях в декларации по налогу на личное имущество может быть указано, что поставки указаны в форме возврата и не оцениваются.
Еще одна проблема, связанная с отчетностью о поставках, касается расходов на активы, которые не соответствуют порогу капитализации компании. Это не обязательно предметы, используемые в ходе обычной деятельности, например чистящие средства, но активы, которые обычно капитализируются и амортизируются с течением времени. Однако из-за такой низкой стоимости административная нагрузка по отслеживанию актива в записи основных средств слишком велика. Например, если у компании порог капитализации составляет 3 000 долларов США, и она приобрела такой актив, как компьютерный монитор, за 1 000 долларов США, монитор может быть отнесен на расходы.
Как правило, Налоговая служба (IRS) предлагает налогоплательщикам выбрать один из двух порогов капитализации для расходов на основные средства: 2500 или 5000 долларов. Пороговые значения — это затраты на статьи капитала, связанные с активом, которые должны быть выполнены или превышены, чтобы претендовать на капитализацию.
Бизнес может выбрать более высокие или более низкие пороги капитализации.
Во многих юрисдикциях действуют политики, позволяющие проводить оценку таких видов активов. Некоторые юрисдикции будут оценивать их только в текущем году, в то время как другие оценивают их в течение нескольких лет. Например, в Южной Каролине (8 лет) и Юте (4 года) есть специальные таблицы для оценки и оценки списанных активов.
Напоследок, налогоплательщики должны изучить законы и правила, касающиеся оценки поставок. В то время как некоторые штаты могут потребовать, чтобы в форме декларации по налогу на личное имущество сообщались только данные о расходах, законы и правила могут поддерживать налогообложение остатков товарно-материальных запасов, которые часто намного больше. Это может привести к большим расхождениям и разоблачению при проверке налога на имущество физических лиц. Инструкции, включенные в формы возврата личного имущества, не всегда четко указывают, какие остатки должны или не должны быть включены в остатки, указанные в декларации.
В заключение, товарно-материальные запасы и поставки могут составлять большую часть расходов налогоплательщика по налогу на имущество, самой большой составляющей государственных и местных налогов, которые платит предприятие. Сложности оценки запасов и запасов в различных штатах по всей стране допускают множество различных вариантов того, как правильно сообщать цифры в вашей налоговой декларации. Это стоит времени и усилий, чтобы убедиться, что вы сообщаете об этих элементах точно. Налогоплательщикам следует рассмотреть вопрос о том, чтобы специалист по налогу на имущество просмотрел их методологии отчетности о запасах и расходных материалах, чтобы подтвердить, что они соответствуют требованиям штата и местным требованиям.
Инвентаризационный налог по штатам | Налог на товарно-материальные запасы объяснил | Боксторм
Инвентарь может быть трудным финансовым соображением для владельца малого бизнеса. Запасы и операции, связанные с ними, тесно связаны с вашей прибылью — ошибки, которые заставляют вас недооценивать или переоценивать свои потребности в запасах, могут поставить вас в горячую финансовую воду.
Поиск наилучшего способа управления запасами и операциями в цепочке поставок жизненно важен для успешного ведения малого бизнеса.
Некоторые люди считают, что инвентарь можно использовать для вычета статей расходов, но, к сожалению, вы не можете вычесть расходы на инвентарь из налогов. Фактически, в некоторых штатах инвентарь облагается дополнительными налогами, хотя точная сумма зависит от местоположения. Это означает, что товарно-материальные запасы являются одним из тех расходов, которые очень трудно компенсировать в связи с уплатой налогов, и вам необходимо знать, сколько вы можете себе позволить оставить.
Наличие слишком большого или слишком малого запаса не дает налоговых преимуществ, но вы должны знать, как сроки и оценка влияют на вашу прибыль. Существует баланс между недостатком и избытком, который необходимо учитывать владельцам малого бизнеса с ограниченным бюджетом.
Что такое инвентарный налог и как он влияет на ваш бизнес? Инвентаризационный налог — это дополнительный налог на имущество к стоимости инвентаря вашего предприятия.
Он часто включается в такие налоги, как мебель и оборудование. Большинство штатов не облагают налогом товарно-материальные запасы, хотя некоторые облагают налогом. Из штатов, где существует инвентарный налог, некоторые являются общегосударственными, тогда как другие облагаются налогом на местном уровне и часто зависят от округа или муниципалитета.
Инвентаризационные налоги, когда они применяются, обычно включаются в государственный налог на материальное личное имущество. Иногда их определяют как «нематериальное имущество». Этот налог относится к таким вещам, как мебель, инструменты и оборудование, принадлежащие бизнесу.
Инвентаризационные налоги являются предметом многочисленных споров, и многие штаты пытаются от них отказаться, отмечает Tax Foundation. К сожалению, они могут быть постоянными и от них трудно избавиться, потому что доходы, полученные от налогов на запасы, часто идут непосредственно местным органам власти, которые полагаются на финансирование. Согласно Forbes , даже в штатах, где товарно-материальные запасы не облагаются налогом в явной форме, их нельзя использовать в качестве налогового вычета.
Суть в том, что независимо от того, где вы находитесь, инвентаризация представляет собой сложную запись в ваших налоговых декларациях. Во многих штатах непроданные запасы могут уменьшить сумму налогооблагаемого дохода за год, но существует несколько способов оценки запасов для целей налогообложения. Кроме того, это корректировка дохода, а не статья расходов, что значительно усложняет ее учет. Существуют даже разные формы для подачи в зависимости от организации вашего бизнеса.0079 Предприниматель ст.
В этой статье рассматриваются три способа оценки запасов;
- Стоимость . Просто оцените товар по цене покупки плюс стоимость доставки.
- Ниже себестоимости или рынка . Сравните стоимость каждого элемента с рыночной стоимостью на определенную дату оценки каждый год.
- Розничная торговля . Добавьте розничную стоимость (т. е. цену продажи), а затем вычтите установленный процент наценки, чтобы определить стоимость.
Если вы подаете налоговую декларацию в одном из штатов с инвентарным налогом, это будет отражаться в ваших решениях об управлении запасами. Вместо того, чтобы помочь вам уменьшить налогооблагаемый доход, инвентарь может стоить вам дополнительных налогов на бизнес.
В каких штатах взимается инвентарный налог?Семь штатов в настоящее время включают товарно-материальные запасы в свои налоги на личную собственность. Чтобы было ясно, налог на личное имущество бизнеса является всеобъемлющим налогом, который обычно включает такие предметы, как мебель и инструменты. В некоторых штатах также указывается инвентарь либо в масштабах штата, либо в определенных местных юрисдикциях.
- Арканзас применяет налог на имущество в масштабах всего штата.
- Кентукки применяет акцизный налог на уровне штата.
- Луизиана применяет инвентаризационный налог на уровне штата.
- Миссисипи применяет инвентарный налог в масштабах штата.
- Оклахома применяет акцизный налог на уровне штата.
- Западная Вирджиния применяет общегосударственный налог, который включает инвентарь, хотя налоги на имущество могут варьироваться в зависимости от местной юрисдикции.
- Налоги на недвижимость в Техасе обрабатываются на местном уровне, налогов штата нет, но местные налоги часто включают налоги на имущество.
- Вирджиния определяет запасы как нематериальное имущество и облагает налогом на уровне штата, тогда как материальное имущество, такое как мебель, облагается налогом на местном уровне.
- Аляска обрабатывает все налоги на коммерческую недвижимость на местном уровне, некоторые из которых могут включать налоги на имущество.
- В штате Мэриленд отсутствует налог на личное имущество предприятий, однако в некоторых местных юрисдикциях он может требоваться, и они могут включать товарно-материальные запасы.
- Вермонт занимается всеми налогами на недвижимость на местном уровне. Во многих юрисдикциях предусмотрено исключение для инвентаря, но в некоторых нет.
Во многих юрисдикциях предусмотрено исключение для инвентаря, но в некоторых нет.Помните, что избыток или недостаток запасов не дает налоговых льгот. Лучший способ контролировать финансовые последствия ваших запасов — это практиковать хорошее управление запасами и убедиться, что вы способны выполнять заказы без перерасхода запасов.
Точное отслеживание запасов жизненно важно для ведения финансово надежного и бережливого малого бизнеса, поскольку ошибки с запасами могут повлиять на вашу прибыль, а также на вашу налоговую отчетность. Хорошей новостью является то, что лучшее управление запасами не должно стоить дорого: Boxstorm — это бесплатное облачное программное решение, которое интегрируется с QuickBooks Online.
Если к концу года вы инвестируете слишком много в надежде на большие налоговые льготы, вы, вероятно, будете разочарованы. Точно так же недокупка вашего инвентаря, чтобы избежать налогов на инвентарь, если вы находитесь в штате, который их использует, может вызвать проблемы с выполнением заказа и негативно повлиять на вашу репутацию.
Независимо от того, находитесь ли вы в штате с налогом на инвентарь или нет, планирование покупки инвентаря с учетом налогов может быть не лучшей идеей. То, как вы оцениваете запасы, как отмечалось выше, может повлиять на ваш налогооблагаемый доход, и то, как вы будете управлять этим, будет зависеть от типа вашего бизнеса.
Лучший способ управлять запасами — это знать о налоговых последствиях и продолжать планировать свои бизнес-потребности, уменьшая количество ошибок. Лучший способ сделать это — инвестировать в систему управления запасами, которая повысит точность вашей отчетности, поможет вам избежать чрезмерных или недостаточных закупок и отслеживает значения для точной налоговой отчетности. Налоги на конец года — это лишь одна из сложных проблем, которые упрощает программное обеспечение Boxstorm для управления запасами. Использование программного обеспечения для отслеживания ваших запасов помогает вашему бизнесу управлять расходами, уменьшать раздувание и планировать будущее.