На что влияет кадастровая стоимость дома: Что такое кадастровая стоимость квартиры и зачем она нужна

Содержание

От чего зависит кадастровая стоимость квартиры? На вопрос отвечает юрист по жилой недвижимости Артур Пронин

Картинка взята на сайте stock.adobe.com в разделе бесплатно stock.adobe.com/ru/free.

Кадастровая стоимость квартиры влияет прежде всего на сумму налога, которую необходимо заплатить при совершении сделок с квартирой: чем выше кадастровая стоимость, тем больше налог.

Так, например, если в договоре купли-продажи квартиры стороны согласовали цену квартиры, которая меньше, чем кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, для целей НДФЛ будет использоваться кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0,7.

В случае получения квартиры в дар от лица, не являющегося членом семьи и (или) близким родственником, необходимо заплатить НДФЛ, для расчета которого также используется кадастровая стоимость квартиры. Кроме того, налог на имущество физических лиц (квартиру) тоже рассчитывается исходя из кадастровой стоимости квартиры.

Что же такое кадастровая стоимость и от чего она зависит?

Кадастровая стоимость объекта недвижимости — это полученный на определенную дату результат оценки объекта недвижимости, определяемый на основе ценообразующих факторов в соответствии с Федеральным законом 03.07.2016 N 237-ФЗ «О государственной кадастровой оценке» и методическими указаниями о государственной кадастровой оценке, утвержденными Приказом Минэкономразвития России от 12.05.2017 N 226.

Где найти эту информацию?

Информацию о кадастровой стоимости можно найти в выписке из Единого государственного реестра недвижимости. Также узнать кадастровую стоимость квартиры можно на официальном сайте Росреестра (в разделе «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online»).

Государственная кадастровая оценка проводится специально созданными для этой цели бюджетными учреждениями (как правило, они называются «Центр кадастровой оценки»). К числу принципов проведения государственной кадастровой оценки относятся экономическая обоснованность и проверяемость результатов определения кадастровой стоимости. Определение кадастровой стоимости предполагает расчет вероятной суммы типичных для рынка затрат, необходимых для приобретения объекта недвижимости на открытом и конкурентном рынке.

Иными словами, кадастровая стоимость должна быть максимально близка к рыночной стоимости объекта. Однако при определении кадастровой стоимости индивидуальные особенности квартиры в расчет не берутся. Например, не учитывается стоимость проведенного в квартире ремонта, не учитывается нахождение квартиры в залоге у банка и некоторые другие моменты.

При определении кадастровой стоимости квартир используются методы массовой оценки. Чаще всего используются для этой цели сравнительный и затратный подходы. Сравнительный подход основан на сравнении цен сделок (предложений) по аналогичным объектам недвижимости. Затратный подход основан на определении затрат, необходимых для приобретения, воспроизводства или замещения объекта недвижимости.

На кадастровую стоимость могут влиять местоположение многоквартирного дома, год его постройки, материал стен, серия многоквартирного дома, нахождение его в ветхом или аварийном состоянии, нахождение его в границах зоны с особыми условиями использования территории, а также иные ценообразующие факторы.

Что делать, если кадастровая стоимость оказалась выше рыночной?

Определенная в установленном порядке кадастровая стоимость квартиры может оказаться в некоторых случаях выше рыночной. Закон предусматривает ряд механизмов, которые призваны защитить интересы собственников.

Снижение кадастровой стоимости квартиры

Например, кадастровая стоимость подлежит снижению в случае изменения величины индекса рынка недвижимости в сторону уменьшения более чем на 30 процентов.

Индексы рынка недвижимости рассчитываются в каждом субъекте Российской Федерации отдельно. Изменения в ЕГРН вносятся в этом случае без каких-либо заявлений со стороны собственника.

Исправление ошибок

Также предусмотрено право собственника на подачу заявления об исправлении ошибок, допущенных при определении кадастровой стоимости (как технических, так и вызванных несоблюдением установленных требований при проведении государственной кадастровой оценки). Такое заявление подается в бюджетное учреждение, проводившее государственную кадастровую оценку.

Оспаривание кадастровой стоимости квартиры

Кроме того, до 01.01.2023 собственник может оспорить кадастровую стоимость в специально созданной комиссии или в суде. Оспаривание кадастровой стоимости квартиры в судебном порядке происходит крайне редко. Дело в том, что расходы на подготовку оценки рыночной стоимости и на оплату услуг юриста, скорее всего, превысят экономию от снижения налоговой нагрузки.

Установление кадастровой стоимости

Закон предусматривает, что с 01.01.2023 собственник сможет обратиться в уполномоченный орган с заявлением об установлении кадастровой стоимости в размере рыночной стоимости. К такому заявлению должен быть приложен отчет об оценке рыночной стоимости. В настоящее время возможность обращения с таким заявлением имеется не во всех субъектах Российской Федерации.

Если вы хотите быть уверены в том, что ничего не упустили при покупке-продаже недвижимости — воспользуйтесь консультацией нашего юриста по сделкам с недвижимостью в Москве. Мы помогли сотням людей безопасно провести сделки с недвижимостью. Поможем и вам.

Автор статьи:
Артур Пронин (Старший юрист)

Кадастровая стоимость квартиры в аварийном доме

Расселение жителей из жилья, признанного аварийным, является стандартной практикой для большинства российских регионов. Если квартиры в таких домах принадлежат муниципалитету, людям предоставляется аналогичное по площади жилье. Собственники недвижимости в аварийных домах вправе рассчитывать на компенсацию для приобретения квартиры в других зданиях.

Как рассчитывается выкупная цена аварийного жилья

Технологически процедура расселения собственников квартир в аварийных домах представляет собой выкуп квадратных метров муниципалитетом. Сумма возмещения или компенсации называется выкупной стоимостью объекта недвижимости. В интересах собственника объекта оценить квартиру дорого, а муниципалитеты наоборот очень часто стараются занизить стоимость жилья.

По правилам ч. 7 ст. 32 Жилищного кодекса РФ, при определении размера возмещения за жилое помещение в него включается рыночная стоимость жилого помещения. Для расчета рыночной стоимости привлекаются независимые эксперты/оценщики.

Расчет выкупной стоимости или возмещения собственнику ведется на основании ст. 32 Жилищного кодекса РФ. Цена выкупа зависит от следующих факторов:

основными составляющими является рыночная цена квартиры, которая включает в себя стоимость общего имущества в многоквартирном доме и стоимость доли в праве на землю под объектом;
также учитываются убытки — это расходы собственника на организацию переезда, временное проживание в другом жилом помещении на период поиска объекта взамен изъятого, оплата услуг риэлтора, затраты на оформление документов;
если в доме не был выполнен плановый капитальный ремонт, из-за чего состояние здания ухудшилось, сумма компенсации собственнику увеличивается;

Подобные расчеты позволяют собственнику получить компенсацию, достаточную для приобретения иного жилья взамен изъятого. При этом надо быть готовым к противодействию со стороны Администрации населенного пункта, пригласить для защиты собственных интересов профессионалов. В результате грамотных действий сумма выплат возрастает в разы.

Влияние кадастровой стоимости квартиры на рыночную цену.

Аварийное жилье не ценится на рынке недвижимого имущества. Соответственно, органы власти могут пытаться снизить размер компенсации, основываясь на данном моменте. В судебной практике сформировано четкое представление, что признание дома аварийным не должно сказываться на расчете выкупной цены.

При определении размера компенсации применяются расчеты независимых экспертов/оценщиков, имеющих соответствующие разрешительные документы на право подобной деятельности, основанные исключительно на определении рыночной стоимости.

Многие собственники квартир в аварийных домах задают вопрос, влияет ли кадастровая стоимость на размер возмещения при выкупе. Эксперты дают однозначный отрицательный ответ. Рыночная и кадастровая стоимость – понятия несовместимые. Кадастровая стоимость не может использоваться при определении суммы выкупа. Данное понятие используется исключительно для расчета суммы налога на недвижимое имущество.

новая испанская «рыночная» стоимость сделок с недвижимостью, Кристина Пуэрта

Какое опорное значение?

Эталонная стоимость предназначена для объективного определения «рыночной стоимости» недвижимости в Испании на основе таких факторов, как средние цены, заявленные испанскими нотариусами при продаже и покупке недвижимости с аналогичными характеристиками.

Таким образом, эталонная стоимость стала краеугольным камнем для расчета некоторых испанских налогов, таких как налог на передачу прав и гербовый сбор ( Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados ), налог на наследство и дарение ( Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones ) и налог на богатство ( Impuesto sobre el Patrimonio ).

Однако налогооблагаемой базой налога на передачу собственности по-прежнему является «рыночная стоимость» имущества. Реальное изменение заключается в том, что «рыночная стоимость», которую должны декларировать налогоплательщики, теперь является «объективной» рыночной стоимостью, введенной правительством Испании с заявленной целью сокращения количества споров и судебных разбирательств по поводу «рыночной стоимости», декларируемой налогоплательщиками.

Но не будет ли эта «рыночная стоимость» просто ценой покупки, согласованной между независимыми сторонами, действующими на расстоянии вытянутой руки? Похоже, что нет, поскольку эталонная стоимость стала де-факто минимальной налогооблагаемой базой для испанских налогов на передачу и имущество. На самом деле, новый подход создает большую путаницу, поскольку налогоплательщики обязаны декларировать налогооблагаемую сумму налога на передачу, которая является более высокой из (i) возмещения, согласованного между договаривающимися сторонами (которое, как можно предположить, должно отражать рыночную стоимость) и (ii ) эталонное значение. Но в правилах также указано, что эталонная стоимость должна быть равна или ниже рыночной стоимости, и поэтому рыночная стоимость по-прежнему является порогом для расчета налогов, связанных с недвижимостью.

Итак, что же на самом деле изменилось в результате введения эталонного значения?

Существует множество значений и последствий, но по крайней мере два следует иметь в виду в отношении сделок с недвижимостью в Испании.

Во-первых, бремя доказывания было перераспределено, и это коренным образом изменило то, как работают эти налоги на передачу прав и имущество. До внесения изменений именно налоговый орган инициировал процедуру проверки того, является ли заявленная сторонами стоимость рыночной. Теперь все наоборот: налогоплательщики обязаны платить налог на основе эталонной стоимости, даже если она выше суммы, уплаченной за приобретение имущества, и налогоплательщики должны доказать, что эталонная стоимость выше. чем рыночная стоимость. Это, вероятно, отпугнет налогоплательщиков от оспаривания эталонного значения, поскольку они понесут расходы и не будут уверены, что их оспаривание будет успешным.

Во-вторых, представляется, что налоги должны — по крайней мере первоначально — декларироваться и уплачиваться на основе эталонной стоимости. На сегодняшний день Главное налоговое управление Испании издало обязательные налоговые постановления (например, V0298-22, V0453-22 и V0690-22), указывающие на то, что не имеет значения наличие явных доказательств того, что уплаченная цена (а не более высокая справочная стоимость) представляет рыночную стоимость. Налогоплательщики должны сначала объявить эталонную стоимость (и уплатить налоги, рассчитанные на основе этой стоимости), и только затем могут оспорить эталонную стоимость на том основании, что она не отражает фактическую (более низкую) рыночную стоимость. Если они сначала не объявят эталонную стоимость, налогоплательщики, скорее всего, будут оштрафованы.

Обязательные налоговые постановления, изданные на сегодняшний день по этому вопросу, также относятся к конкретным обстоятельствам, которые определяют объективную рыночную стоимость и правила, устанавливающие цены на недвижимость. Это относится к социальному жилью с максимальной покупной ценой или конфискованному имуществу, проданному на аукционе по минимальной покупной цене (которая, как правило, выше рыночной стоимости в целях защиты должников).

Другой сценарий, в котором возникает такая же проблема, связан с крупными операциями с портфелем REO или NPL, поскольку, по нашему опыту, снижение или скидка, присущие этим сделкам, не будут учитываться в отдельных справочных значениях, что приведет к более высоким затратам.

Хотя это введение «справочной» стоимости для руководства операциями с «рыночной» стоимостью может оказаться упущенной возможностью с точки зрения повышения правовой определенности, более гибкая система, несомненно, была бы предпочтительнее, поскольку существуют различные обстоятельства и фактические элементы, которые на практике влияет на рыночную стоимость недвижимости. Эти обстоятельства следовало учитывать, а не заставлять налогоплательщиков тратить время и деньги на защиту своих законных интересов, оспаривая «объективную» стоимость их имущества.

налог, испанский налог, недвижимость, рынок недвижимости, сектор недвижимости

Подробное руководство для владельцев недвижимости

Навигация по испанскому рынку недвижимости может быть сложной задачей, с различными налогами и правилами, которые владельцы недвижимости в Испании должны учитывать. быть в курсе. Эта статья предлагает всесторонний обзор налога на недвижимость в Испании, предоставляя важную информацию о различных типах и ставках налогов, применимых к владельцам недвижимости, а также о налоговых последствиях владения недвижимостью в Испании. От понимания различий между налоговыми резидентами и нерезидентами до изучения тонкостей налога на прирост капитала, налога на доходы физических лиц и налога на передачу собственности — мы предоставляем всю необходимую информацию, необходимую для эффективного управления налоговыми обязательствами в Испании.

В Испании как налоговые резиденты, так и нерезиденты облагаются различными налогами, включая ежегодный налог на имущество (Impuesto sobre Bienes Inmuebles или IBI), налог на прирост капитала, подоходный налог с населения и подоходный налог с нерезидента. Испанские налоговые органы, такие как Испанское налоговое агентство и местные налоговые органы, несут ответственность за сбор этих налогов и обеспечение соблюдения испанского налогового законодательства.

Владельцы недвижимости в Испании обязаны платить ежегодный налог на недвижимость, известный как муниципальный налог или IBI, который рассчитывается на основе кадастровой стоимости недвижимости. Этот муниципальный налог взимается местными властями и должен уплачиваться ежегодно, как правило, прямым дебетом с банковского счета владельца недвижимости. Кроме того, владельцы недвижимости могут также облагаться ежегодным налогом на богатство (Impuesto sobre el Patrimonio), который варьируется в зависимости от стоимости собственности и активов человека по всему миру.

При продаже недвижимости в Испании как резиденты, так и нерезиденты обязаны платить налог на прирост капитала с прибыли, полученной от продажи. Ставка налога варьируется в зависимости от статуса резидента налогоплательщика и продолжительности владения. Кроме того, налог на передачу собственности или гербовый сбор могут также применяться к покупной цене вторичной недвижимости.

Доход от аренды, полученный от испанской недвижимости, также облагается испанским подоходным налогом с различными налоговыми ставками и вычетами, применимыми к налоговым резидентам и нерезидентам. Кроме того, испанские налоговые органы могут удерживать налог на доход от аренды, выплачиваемый нерезидентам, и налог должен уплачиваться собственником недвижимости ежеквартально.

Налог на наследство и наследство – еще один важный фактор, который необходимо учитывать владельцам недвижимости в Испании. Испанский налог на наследство, также известный как Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, применяется к бенефициарам унаследованного имущества, при этом налоговые ставки и льготы варьируются в зависимости от региона и отношений между умершим и бенефициаром. Налог на дарение также применяется к передаче собственности, совершенной при жизни владельца, с аналогичными изменениями налоговых ставок и освобождений.

Ниже мы более подробно поговорим обо всех видах налогов.

Налоги на недвижимость в Испании для нерезидентов

Необходимо учитывать налоги для этих транзакций:

Стать и оставаться владельцем дома или квартиры
Передача права собственности другому лицу
Заработок на доме или квартире за счет размещения в нем третьих лиц на некоторое время
Вывоз мусора и передача его в коммунальные службы
Быть богатым человеком

Чтобы местные и национальные власти могли идентифицировать вас, вам необходимо получить номер NIE. Это быстрая и простая процедура. Заявители представляют свои личные данные через веб-сайт и получают документ в ближайшем полицейском участке.

Прежде чем вы начнете выбирать залитую солнцем виллу или уютную квартиру в этом гостеприимном штате, помните одну деталь. Понятие испанского налога на недвижимость состоит из нескольких разновидностей расходов. Будьте готовы потратить десятки тысяч евро на завершение сделки и заботу о своем приобретении в ближайшие несколько лет. Инвестиции в местную недвижимость могут принести вам отличную прибыль в долгосрочной перспективе. Люди, решившие избавиться от своей собственности через пару лет после сделки, могут понести значительные убытки.

В зависимости от того, где вы живете, ваша страна может иметь или не иметь двойное налогообложение с Испанией. Этот аспект влияет на то, будете ли вы платить налоги за одно и то же имущество дважды или нет. Внимание: иностранные власти не имеют права взимать налоги с активов, которые вы должны на родине.

Налоги на покупку недвижимости

К расходам на приобретение недавно построенного имущества относятся:

НДС до 10% от его стоимости
Налог на документально подтвержденные юридические действия

Последний определяется местными властями. Это может быть около 1,5%.

Если ваш загородный дом ранее принадлежал третьему лицу, стоимость приобретения права собственности на него может составлять 10% от его стоимости.

Крайне важно учитывать гонорары всех специалистов, которые играют важную роль в сделке. Это ваш нотариус, юрист, маклер по недвижимости, оценщик и так далее. Вам понадобится присяжный переводчик для перевода ваших документов на испанский язык. Эта статья расходов может составлять около 10% от стоимости объекта.

Продажа недвижимости в Испании Налоги

Когда вы попытаетесь избавиться от своего загородного дома, вам придется заплатить налог. Окончательная сумма будет определена на основе двух факторов:

Как долго вы являетесь владельцем этой собственности?
Подорожала ли земля в вашей собственности? Если да, то насколько значительно?

Оценка земли не является синонимом цены вашего актива на открытом рынке. Обычно первое растет с каждым годом. Последний может подниматься и опускаться. Потребители и их адвокаты пытались оспорить это правило в суде. Это не соотносится с реальной экономической ситуацией. Физические лица, выставившие на продажу свои дома и квартиры, несут неоправданные убытки. Суды не видят оснований для изменения статус-кво. Перед составлением объявления о продаже было бы разумно обратиться в вашу ратушу, чтобы проконсультироваться об этом налоге.

Прирост капитала

Теперь давайте сосредоточимся на том, почему инвестиции в испанское жилье не годятся для краткосрочных покупателей. Чтобы вернуть прирост капитала от вашего дома или квартиры, вы заплатите около ¼ суммы, которую вы заработаете на передаче права собственности. Это правило действует для экспатов, которые постоянно живут за пределами ЕС. Те, кто проводит большую часть своего времени в этом регионе, но не в Испании, платят около ⅕ своей прибыли. Люди, которые остаются в этой стране круглый год, тоже платят около ⅕. Кроме того, они имеют право требовать налоговых льгот. Они будут претендовать на это, если они использовали этот дом или квартиру только для себя в течение 36 месяцев или дольше.

Подоходный налог

Иностранцы, которые проводят большую часть своего времени в этой стране и имеют здесь не более одной собственности, освобождаются от этого налога. Те, кто живет преимущественно за границей, платят его ежегодно. Если кадастровая стоимость дома или квартиры выросла с 1994 года, учитывается 1,1% от ее текущей стоимости. В противном случае это 2%.

Для физических лиц, которые большую часть времени проводят за границей, размер данного налога установлен в размере 24%. Для тех, кто проживает в этой средиземноморской стране круглый год, расходы зависят от их платежеспособности. Ставка может варьироваться от 15% для людей со скромным доходом до 40% для самых богатых.

Давайте на примере объясним, что это значит. Представим, что вы должны квартиру стоимостью 100 000 евро. Его кадастровая стоимость выросла с 1994 года. Сумма вашего подоходного налога будет рассчитана по следующей формуле: 100 000 x 0,011 x 0,24 = 264 евро. Даже если вы инвестируете в роскошную виллу у моря, размер вашего подоходного налога останется очень доступным.

Резиденты получают привилегию при подаче налоговой декларации. Они имеют право указать доход, который они получают от аренды, вместе с альтернативными источниками дохода. Разумным способом сократить расходы для них является регистрация дома или квартиры в качестве туристической аренды, если это возможно по закону. Средства, которые они потратят на поддержание его в хорошем состоянии, будут отнесены к коммерческим расходам. К этой мере не могут прибегнуть лица, проводящие большую часть года за границей.

Если у вас есть задолженность по нескольким объектам, IBI будет выдаваться для каждого из них отдельно. Обычно власти сообщают вам, сколько вы должны заплатить в первые несколько недель осени. У вас будет несколько месяцев, чтобы перевести им средства.

Сроки оплаты

Те, кто сдает свою недвижимость в аренду, должны декларировать этот налог ежеквартально. Те, кто использует свою зарубежную недвижимость исключительно для себя, делают это каждые 12 месяцев. Последним днем подачи декларации для них является последний рабочий день декабря.

Спрос на вашу недвижимость может быть сезонным. Затем вы должны декларировать налог каждый квартал, если в эти месяцы у вас были арендаторы. Если недвижимость целый квартал оставалась пустой, укажите это в декларации, которую вы подаете в декабре.

Некоторые эмигранты владеют недвижимостью вместе с членами семьи. Все физические лица, которым принадлежит часть имущества, декларируют свои налоги как отдельные плательщики. То же и с налоговыми декларациями. Они должны быть поданы индивидуально, но не всей семьей.

Есть ли шанс уклониться от уплаты налогов и выйти сухим из воды?

Некоторые арендодатели стараются тайно сдавать свою собственность в аренду. Они не сообщают властям о своих доходах и надеются, что это навсегда останется незамеченным. Возможно, вам удастся провернуть этот трюк, если вы предложите свою виллу своим знакомым в личных сообщениях. В идеале они должны платить вам наличными, когда вы встречаетесь с ними лицом к лицу.

Если вы размещаете объявления об аренде публично в Интернете, будет невозможно сохранить конфиденциальность сделки. Платформы, публикующие такую рекламу, официально декларируют свои налоги. В этих документах они упоминают имена арендодателей, с которыми работают. Попытка уклонения от уплаты налогов приведет к штрафам.

Что делать, если я не заплачу подоходный налог?

Такая ситуация не является редкостью. Некоторые иностранцы не знают о правилах налогообложения. Они невероятно удивляются, когда узнают о своих долгах. Власти Испании имеют право потребовать от вас компенсацию за долги, которые вы сделали за предыдущие четыре года. Конечно, будут штрафы. После получения их требования у вас будет 10 дней, чтобы исправить ошибку.

Налог на богатство

Целевая аудитория этого сайта — люди, которые заплатили за свою недвижимость более 700 000 евро. Неважно, была ли это одна сделка на 700 000 евро или семь сделок по 100 000 евро каждая. Средние годовые расходы богатых людей варьируются от менее 0,3% до более 3% от стоимости их недвижимости. Чем ты богаче, тем больше платишь. Ваш доход за фиксированный период или частота ваших финансовых транзакций не влияет на этот налог.

МБИ

Этот номер определяется муниципалитетом, в котором находится ваша недвижимость. Экспатов часто удивляет тот факт, что самый высокий IBI выплачивается не в Мадриде. В Валенсии, Кадисе и Уэльве он почти в два раза выше, чем в столице. Барселона, Марбелья и Андалусия находятся в середине диапазона.

Местные власти могут решить, когда уменьшить или увеличить этот налог. Некоторые территории в последний раз модифицировали его еще в 1996 году. Другие сделали это в 2010 году. Точная сумма IBI колеблется вместе с уровнем национальной инфляции. Не обязательно переводить эту сумму за один раз. Скорее всего, вам разрешат разбить его на несколько транзакций.

Кадастровая стоимость вашей недвижимости значительно доступнее ее цены, если вы попытаетесь предложить ее на открытом рынке. Чтобы рассчитать это значение, властям необходимо определить ответы на следующие вопросы:

Где находится Ваш дом или квартира?
Как давно он был построен?
Сколько это сейчас стоит, если вы попытаетесь предложить его на открытом рынке?
Каковы характеристики земли, на которой он был построен?
Насколько дорогими были строительные материалы?

Результат этого исследования послужит основой для расчета IBI.

Референтный кадастровый номер вашей недвижимости также повлияет на размер этого налога. Может случиться так, что описание в документе о праве собственности и физическое описание противоречат друг другу. Проконсультируйтесь с опытным юристом, чтобы узнать, как решить эту проблему.

Сбор мусора

Этот не требует больших затрат. Для большинства квартир это менее 100 евро в год. Точная сумма и дата платежа определяются местными властями. Обычно это происходит в апреле или мае. Налог включает сбор как мусора, так и дренажа. В арендованной недвижимости его может платить либо владелец, либо арендаторы. Не забудьте указать эту деталь в договоре аренды.

Как платить налоги на недвижимость в Испании из США

Для лиц, проживающих преимущественно на родине, есть умный и безопасный выход. Настройте планы прямых платежей через банковское учреждение в вашем регионе. Банк выдаст форму, на которую вы будете полагаться, чтобы позволить этой организации заплатить ваши налоги. Копия этого документа будет отправлена в муниципалитет, где зарегистрирована ваша зарубежная недвижимость. Такой подход обезопасит вас от ошибок и задержек.

Обратите внимание, что получатель не принимает доллары США. Будьте готовы заплатить комиссию за конвертацию за проведение транзакции в евро.

Советы

Определите свой статус налогового резидента: Ваше обычное место жительства повлияет на ваши налоговые обязательства в Испании, включая подоходный налог и налог на прирост капитала при продаже недвижимости.
Рассчитайте налог к уплате: узнайте, какую сумму налога вы должны уплатить, исходя из вашего налогооблагаемого дохода, который включает доход от коммерческой недвижимости, доход по всему миру и прибыль от продажи испанских активов.
Учитывайте влияние членства в Европейском Союзе: членство Испании в ЕС может повлиять на ваши налоговые обязательства, особенно если у вас есть активы или доход из других стран ЕС.
Следите за рыночной стоимостью: рыночная стоимость вашей собственности может повлиять на ваш налоговый счет, особенно в отношении таких налогов, как муниципальный налог Plusvalía и налог на передачу собственности.
Учет нескольких налогов: Имейте в виду, что владение недвижимостью в Испании предполагает уплату нескольких налогов, таких как IBI, налог на прирост капитала и подоходный налог нерезидента.
Разберитесь со скользящей шкалой налогов. Некоторые налоги в Испании, такие как налог на прирост капитала, основаны на скользящей шкале, что может повлиять на ваш налог к уплате.
Немедленно подавайте налоги: убедитесь, что вы подали налоговые декларации в указанные сроки, обычно через месяц после окончания каждого квартала для дохода от аренды и через три месяца после окончания налогового года для других налогов.
Организуйте свои документы: следите за важными документами, такими как правоустанавливающие документы, квитанции IBI и отчеты об ипотеке, для поддержки ваших налоговых деклараций.
Знайте общее правило для супружеских пар: супружеские пары могут подать налоговую декларацию вместе или по отдельности, в зависимости от их личных обстоятельств и налоговых обязательств.
Обратитесь за профессиональной помощью: наймите специалиста по налогам или консультанта, знакомого с испанским налоговым законодательством, включая испанские эквиваленты различных налогов, чтобы обеспечить соблюдение и оптимизировать ваши налоговые льготы.
Изучите налоговые льготы: изучите потенциальные налоговые льготы, такие как вычеты и освобождения, которые могут применяться к вашей конкретной ситуации, включая налоговые льготы для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, или налоговые вычеты для улучшения имущества.
Понимание последствий собственности, принадлежащей компании: Если ваша собственность принадлежит компании, помните о налоговых последствиях и требованиях в отношении владения корпоративной собственностью в Испании.
Будьте в курсе налоговых изменений: регулярно просматривайте обновления испанского налогового законодательства, ставок и налогооблагаемой базы, чтобы убедиться, что вы соблюдаете требования и эффективно управляете своим налоговым счетом.

Часто задаваемые вопросы о налогах на недвижимость в Испании

Q1: Что такое налог на вмененный доход и как он применяется к владельцам недвижимости в Испании?

Налог на вмененный доход – это налог, взимаемый с определенного процента от кадастровой стоимости имущества, который для целей налогообложения считается предполагаемым доходом от аренды. Этот налог применяется как к резидентам Испании, так и к нерезидентам, которые владеют недвижимостью в Испании для собственного использования.

В2: Как меняются ставки налога на прирост капитала при продаже недвижимости в Испании?

Ставки налога на прирост капитала варьируются в зависимости от статуса резидента налогоплательщика и продолжительности владения недвижимостью. Резиденты Испании могут воспользоваться более низкими ставками и льготами при определенных условиях, в то время как для нерезидентов обычно применяется фиксированная ставка.

Q3: Какие налоги нужно платить при покупке новой недвижимости в Испании?

При покупке новой недвижимости в Испании покупатели должны платить налоги, такие как налог на передачу собственности или гербовый сбор, сборы за земельный кадастр, нотариальные сборы и судебные издержки. Кроме того, на постоянной основе может применяться ежегодный налог на имущество, известный как IBI, и другие налоги.

Q4: Как облагается налогом доход от аренды в Испании для нерезидентов?

Нерезиденты, получающие доход от сдачи в аренду недвижимости в Испании, облагаются подоходным налогом с нерезидентов. Испанская налоговая инспекция может удерживать налог на доход от аренды, который необходимо платить ежеквартально. От нерезидентов также может потребоваться назначение налогового представителя для решения налоговых вопросов от их имени.

Q5: Какие факторы определяют налоговую базу для налога на прирост капитала в Испании?

Налоговая база налога на прирост капитала в Испании определяется как разница между ценой покупки недвижимости и ценой ее продажи с поправкой на такие расходы, как судебные издержки, нотариальные сборы и любые улучшения, сделанные в течение периода владения.

В6: Существуют ли какие-либо льготы или вычеты по налогу на недвижимость в Испании?

Да, существуют освобождения и вычеты, доступные при определенных условиях, таких как освобождение от налога на основной дом, которое может уменьшить или устранить обязательство по уплате налога на прирост капитала при продаже основного места жительства. Кроме того, могут применяться специальные вычеты в отношении дохода от аренды и других налогов, связанных с недвижимостью.

В7: Как правительство Испании решает вопросы налогообложения нерезидентов?

Налогообложением нерезидентов занимаются налоговые органы Испании, которые обеспечивают соблюдение налогового законодательства и собирают налоги, такие как подоходный налог с нерезидентов, налог на вмененный доход и налог на прирост капитала.

На что влияет кадастровая стоимость дома: Что такое кадастровая стоимость квартиры и зачем она нужна – читать статью на Novostroy-M.ru