Подарить или завещать: пять советов тем, кто хочет передать недвижимость близким
У каждого варианта есть свои достоинства и недостатки, но главное — разные условия для собственника имущества
Тема завещания наследства и дарения имущества — одновременно и крайне популярная, и сложная для обсуждения. Но если такая необходимость возникла, очень важно сделать верный выбор, изучить все возможные в такой ситуации варианты передачи жилья, просчитать все риски для владельца квартиры и юридически верно оформить бумаги. Самые важные рекомендации на эту тему — в совместном материале ТАСС и Федеральной нотариальной палаты.
Самый простой вариант, который первым приходит на ум при мысли о передаче собственности, — оформить договор дарения, или «дарственную». На первый взгляд, все действительно легко: шаблон договора можно быстро отыскать в интернете, а если недвижимость идет в подарок ребенку, внуку, брату или другому близкому родственнику, то и налог платить не придется.
Однако есть один нюанс — по такому договору к получателю подарка сразу переходят все правомочия, в том числе свободное распоряжение недвижимостью. Дальнейшие взаимоотношения дарителя и когда-то принадлежащей ему, например, квартиры теперь полностью зависят от желаний получившего подарок. Если родственники серьезно поссорятся или новому владельцу жилья понадобятся большие деньги, он будет иметь полное право выселить дарителя из квартиры и продать ее.
В жизни случается разное: новый владелец квартиры может погибнуть, и имущество перейдет к его наследникам, которые уже могут не иметь никаких моральных обязательств перед дарителем.
При этом отменить дарение сложно. Фактически это можно сделать только в том случае, если одаряемый нанес дарителю телесные повреждения или совершил покушение на его жизнь или жизнь членов его семьи.
Как показывает практика, дарение можно назвать безопасным, только если квартира, выступающая в качестве подарка, — это не единственное жилье собственника, а сам он не рассчитывает на получение от нее дохода, не ждет помощи от одаряемого и полностью ему доверяет.
Если владелец квартиры твердо решил использовать дарственную, то сделку лучше проводить с участием нотариуса. Так ей будет гарантирована законность и защита от оспаривания. Нотариус выяснит реальные намерения обеих сторон, проверит осознанность и добровольность их решения, детально объяснит все последствия сделки и составит договор. Важно и то, что за результат своей работы он несет полную имущественную ответственность.
Другой вариант передачи имущества — завещание. В таком случае недвижимость перейдет родственникам только после смерти. Завещание исключает риск остаться без крыши над головой, а если отношения с наследником испортятся, его всегда можно отменить или переписать.
При оформлении завещания важно учесть несколько важных моментов. Первый — это право на обязательную долю, которое сохраняется независимо от того, что написано в завещании. Это значит, что некоторые наследники получат свою часть квартиры, даже если в завещании будет указано, что все имущество должно достаться другому человеку.
К таким наследникам относятся несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные родители, супруг(а) или иждивенцы.
В этом случае под категорию «нетрудоспособный» подпадают женщины старше 55 лет, мужчины старше 60 лет, а также все инвалиды. Правило действует, даже если они вполне трудоспособны, — обязательная доля в наследстве им все равно полагается.
Второй момент заключается в том, что обделенные наследники нередко пытаются оспорить завещание. Порой им это удается. Обычно они ссылаются на неадекватность наследодателя в момент оформления документа — якобы он не отдавал отчета своим действиям (что, безусловно, бывает, если речь идет о пожилом человеке с проблемами со здоровьем) или действовал под принуждением. Так как человека уже нет в живых, принять его показания к рассмотрению суду не удастся, поэтому решение принимается на основе того, что есть, — медицинской карты наследодателя, данных о лекарствах, которые он принимал, мнении соседей. Прояснить ситуацию гораздо проще, если есть видеозапись момента оформления завещания у нотариуса, однако, к сожалению, она ведется не в 100% случаях.
Кроме завещания и договора дарения существуют и другие способы передать имущество: договор ренты или договор пожизненного содержания с иждивением.
В первом случае рентоплательщик (тот, кому в итоге должна достаться квартира) регулярно платит дарителю определенную сумму денег. При этом возможны два варианта: либо после заключения договора единовременно уплачивается определенная сумма (передача недвижимости за плату), либо стороны ограничиваются периодическими выплатами или содержанием (передача недвижимости бесплатно).
Договор пожизненного содержания с иждивением подразумевает, что вторая сторона обязана содержать собственника недвижимости до его кончины, оплачивать счета за коммунальные услуги, покупать продукты, лекарства, одежду и т. д. Перечень обязанностей может меняться в зависимости от того, о чем договорятся стороны. Кроме того, в договоренность может входить уборка квартиры, уход за пенсионером или оплата лечения, если оно необходимо.
Как правило, в договорах пожизненного содержания оговаривается пожизненное проживание получателя ренты в передаваемой недвижимости, хоть это и не обязательно.
Такое условие можно включить и в договор пожизненной ренты.
Однако рентоплательщик не сможет продать недвижимость или иным образом распорядиться ей при жизни рентополучателя и без его согласия, поскольку на нее будет наложено обременение. А если плательщик вдруг перестанет выполнять свои обязанности по договору, получатель сможет его расторгнуть, при этом, как правило, жилье возвращается прежнему владельцу.
Важно помнить, что любой вариант договора ренты обязательно удостоверяется у нотариуса. Защита прав обеих сторон соглашения гарантирована.
Наследственный договор — явление для российской правовой практики относительно новое. В этом случае наследник и наследодатель оформляют у нотариуса единый документ, где можно предусмотреть, что первый обязуется оказывать второму определенную помощь, произвести захоронение после его смерти или выполнять какие-либо иные обязанности по отношению как к наследодателю, так и иным лицам. Имущество при этом переходит новому владельцу только после смерти предыдущего собственника, который будет иметь полное право оставаться в своей квартире пожизненно.
Кроме того, наследственный договор может содержать условие совершить какие-либо не противоречащие закону действия как имущественного, так и неимущественного характера. Плюсом здесь будет и то, что по наследственному договору нельзя уступить свои права другому человеку — наследник может только отказаться от имущества. Однако по аналогии с завещанием наследственный договор не отменяет права на обязательную долю у тех, кто его имеет в силу закона.
Кроме того, наследственный договор в меньшей степени защищает интересы наследника — наследодатель вправе его отменить (хоть и с последующей компенсацией фактических расходов наследника), а также продать или завещать жилье другому человеку. В результате наследник уже после смерти собственника узнает о том, что ему ничего не полагается.
Дарение. Рента. Завещание. С юристами приёмной разбираем способы передачи жилого помещения
Дарение. Рента. Завещание.
В приемную по правам человека общественной организации «Пеликан» достаточно часто поступают вопросы, связанные с распоряжением гражданами своим жильём.
Юристы приёмной работают как с уже состоявшимися сделками и их последствиями, так и предварительно разъясняют значение и правовые последствия всех сделок.
Все вопросы связаны со сделками, которые совершаются с целью передать родственникам (знакомым) жилое помещение, как правило, в обмен на уход с их стороны. Распространенных вариантов три – дарение, рента, завещание.
Нюансов много – собственники выбирают ту или иную форму передачи жилого помещения с учетом особенностей налогообложения, отношений с родными и близкими, другими существенными обстоятельствами.
Принимая во внимание, что юристы «Пеликан» в основном разбирают неблагоприятные сделки по отчуждению имущества, для нас очень важно, чтобы такая сделка была, прежде всего, безопасной.
С точки зрения безопасности рассмотрим 3 варианта передачи жилого помещения.
1. Договор дарения жилого помещения
На наш взгляд, самый небезопасный способ передачи жилья. При договоре дарения право собственности на объект переходит другому человеку безвозмездно и безо всяких условий.
Даже если участники сделки договорились между собой о каких-то важных для дарителя условиях (к примеру, ухаживать за дарителем или материально ему помогать) в договоре этого прописать нельзя – такое условие будет противоречить правовой природе сделки. Более того, при наличии встречной передачи вещи или права либо встречного обязательства договор не признается дарением (статья 572 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Отказаться от исполнения договора дарения или отменить дарение в исключительных случаях, конечно, можно, но очень непросто, поскольку перечень таких случаев предусмотрен законом и очень ограничен (покушение на жизнь дарителя, на жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников либо умышленное причинение дарителю телесных повреждений; а также общие основания признания сделки недействительной – к примеру, если сделки противоречит нормам закона или совершена лицом, которое на момент ее совершения не могло понимать значение своих действий).
Простой житейский опыт подсказывает, что подарить можно ту вещь (а квартира по гражданскому кодексу – та же вещь), в которой даритель не нуждается сам.
К примеру, есть у бабушки квартира, в которой она не живет – почему бы не подарить ее внучке, которая в жилье нуждается? И совсем другое дело – подарить единственное жилье, уезжать из которого некуда.
Многие аргументируют целесообразность таких сделок налоговыми льготами. Действительно, дарение жилого помещения близким родственникам не облагается налогом на доходы. Однако стоит ли рисковать единственным жильем?
Ведь здесь есть опасность остаться «на улице». Таких случаев, к счастью, меньшинство, но нам известны печальные истории о том, как родственники, получив от родителей супруга квартиру и подав на развод, выгоняли из единственного жилья и бывших собственников, и бывших супругов.
Дарение: переход права собственности другому человеку безо всяких условий. Подарив квартиру, человек теряет на нее все права. Безусловный характер сделки
2. Договор ренты
Очень распространенная сегодня сделка, хотя, пожалуй, вопросов по ренте не меньше, и связаны они, как правило, с тем, что плательщик ренты не оправдывает ожидания бывшего собственника жилья.
В чем особенность этой сделки? Право собственности, как и при дарении, переходит получателю ренты. Однако рента существенно отличается от дарения тем, что при совершении этой сделки можно и нужно ставить свои условия — плательщик ренты обязуется в обмен на полученное имущество периодически выплачивать получателю ренту в виде определенной денежной суммы либо предоставления средств на его содержание в иной форме.
Кроме того, условиями договора ренты может быть предусмотрено право постоянного проживания получателя ренты в жилом помещении – это существенно снижает риски потерять место жительства.
В случае существенного нарушения договора пожизненной ренты плательщиком ренты получатель ренты вправе требовать от плательщика ренты выкупа ренты либо расторжения договора и возмещения убытков.
И хорошо, если имущество по договору ренты передано безвозмездно – в этой ситуации действую принципы договора дарения. В случае, когда договором ренты предусматривается передача имущества за плату, к отношениям сторон по передаче и оплате применяются правила о купле-продаже.
А это значит, что размер платы придется вернуть.
Рента: право собственности на недвижимое имущество переходит плательщику ренты или сохраняется за получателем ренты. В обоих случаях рента обременяет недвижимость. Возмездный характер сделки.
3. Завещание
Это распоряжение имуществом после смерти. Право собственности на недвижимость остается у завещателя, а это означает, что гражданин, обладая полной дееспособностью, вправе владеть, пользоваться и распоряжаться своим имуществом.
В том случае, если гражданин решил отменить или изменить завещание, ему достаточно выразить свою волю, не указывая при этом причины его отмены или изменения. Для отмены или изменения завещания не требуется чье-либо согласие, в том числе лиц, назначенных наследниками в отменяемом или изменяемом завещании. Завещатель вправе посредством нового завещания отменить прежнее завещание в целом либо изменить его посредством отмены или изменения отдельных содержащихся в нем завещательных распоряжений.
Завещание может быть отменено также посредством распоряжения о его отмене.
Завещание: право собственности на имущество сохраняется за завещателем, равно как и право распоряжения этим имуществом.
Материалы подготовлены в рамках проекта «В единстве за права инвалида, ребёнка – инвалида». При реализации проекта используются средства государственной поддержки, выделенные в качестве гранта в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации от 3 апреля 2017 г. № 93 – рп и на основании решения Координационного комитета по проведению конкурсов на предоставление грантов Президента Российской Федерации. Договор с фондом – оператором президентских грантов по развитию гражданского общества № 17-1-007859.
Как лучше всего передать свои активы любимой?
Получателем или бенефициаром подарка или завещания может быть любое лицо или любое юридическое лицо, независимо от того, являются ли они членами одной семьи, друзьями или иным образом связаны; однако документ должен быть заверен двумя людьми
По Абхинав Ангириш
Мнения, выраженные участниками Entrepreneur , являются их собственными.
Вы читаете Entrepreneur India, международную франшизу Entrepreneur Media.
Недвижимость является одним из наиболее привлекательных инвестиционных возможностей в Индии. Недвижимое имущество всегда было излюбленной и, пожалуй, самой спорной темой, когда речь идет о завещании по дарственной или завещанию. Существует множество обстоятельств, при которых можно передать право собственности на недвижимость своим близким.
Может наступить время, когда кто-то предпочтет передать свою долю в собственности или ликвидных инвестициях, таких как акции или взаимные фонды, своей дочери или сестре. В таких случаях передача по договору дарения может быть наиболее выгодным вариантом. В другом сценарии после смерти человека может потребоваться обеспечить передачу его активов его иждивенцам в соответствии с его желанием и в определенном соотношении, и в этом случае подходящим вариантом может быть исполнение завещания.
Завещание пишется при жизни наследодателя и вступает в силу после его или ее смерти.
Подарком в соответствии со статьей 122 Закона о передаче имущества является передача актива/имущества, сделанная безвозмездно дарителем (владельцем актива) по его собственной воле.
Получателем или бенефициаром подарка или завещания может быть кто угодно или любое юридическое лицо, независимо от того, являются ли они членами одной семьи, друзьями или иным образом связаны; однако документ должен быть засвидетельствован двумя людьми.
Процесс дарения можно разделить на три этапа:
Создание договора дарения : Договор дарения — это юридический документ, в котором объясняется, что и кому передается. Договор дарения – это соглашение между дарителем и одаряемым, в котором излагается одновременный и взаимный акт дарения и получения. Чтобы быть действительным, подарок должен быть сделан добровольно, а не по принуждению и без обмена деньгами.
Принятие: Юридически необходимо, чтобы подарок был принят после того, как он был исполнен, и получатель должен принять подарок при жизни дарителя.
Если одаряемый не принимает дар, он становится недействительным. Такие действия, как вступление во владение собственностью, могут подтвердить принятие.
Регистрация: Дарение недвижимого имущества не может передавать право собственности одаряемому, если оно не зарегистрировано в соответствии со статьей 123 Закона о передаче имущества. Во время регистрации должны свидетельствовать два свидетеля, а передача права собственности возможна после регистрации.
Завещание пишет наследодатель, желающий передать свое имущество избранным им людям, но только после своей смерти. Душеприказчик назначается завещанием и упоминается в завещании с целью исполнения завещания с целью, для которой оно было совершено. Исполнение завещания не начинается до тех пор, пока завещатель не умер.
Как указано в разделе 74 Закона о наследовании в Индии от 1925 года, завещание должно быть написано человеком, находящимся в здравом уме. Оно может быть написано завещателем или его представителем, но должно быть засвидетельствовано не менее чем двумя лицами, являющимися третьими лицами в завещании.
Преимущества и недостатки договора дарения по сравнению с завещанием
Преимущества
1. Оно осуществляется при жизни дарителя и передача происходит немедленно, тогда как «завещание» имеет значение только после смерти.
2. Перед вступлением в силу договор дарения должен быть зарегистрирован. Регистрация снижает вероятность судебных исков. С другой стороны, «воля» склонна к судебным разбирательствам.
3. Передача по договору дарения не облагается налогом как для дарителя, так и для одаряемого.
Недостатки
1. После оформления договора дарения он необратим, однако «завещание» можно изменять сколько угодно раз.
2. В случае дарения взимается дополнительная плата в виде гербового сбора. Размер гербового сбора зависит от штата.
Недвижимое имущество, такое как земля, дом или квартира, теперь может передаваться по наследству без уплаты гербового сбора детям или кровным родственникам. В соответствии со статьей 34 Закона о гербовых марках Махараштры, в который были внесены поправки в 2017 году, если рассматриваемое имущество является жилой или сельскохозяйственной собственностью и подарено (без какой-либо оплаты) членам семьи, то гербовый сбор по договору дарения в кровном родстве в Махараштре 2021 или гербовый сбор на дарственный договор в Мумбаи / гербовый сбор на дарственный договор в Пуне / гербовый сбор на подарочный договор в Тане составляет 200 индийских рупий.
В результате гербовый сбор не взимается с договоров дарения для кровных родственников в Махараштре. Дарение движимого имущества, такого как акции, ETF, взаимные фонды, драгоценности, чертежи и т. д., без вознаграждения и превышающее справедливую рыночную стоимость более 50 000 индийских рупий, облагается налогом в руках получателя в соответствии с разделом 56 (2) подоходного налога. Действовать. Продажа акций, ETF, взаимных фондов и т. д., полученных в качестве подарка, будет облагаться налогом по статье «Доход от прироста капитала».
Новости бизнеса
Новый частный самолет Илона Маска — это то, на что стоит обратить внимание. Но насколько это плохо для климата?
Джонатан Смолл
Покажи мне деньги. 4 принципа успеха и накопления богатства
Брайан Х. Робб
Новости бизнеса
Генеральный директор Spotify критикует Apple, говоря, что компания «наносит серьезный вред» и «душит конкурентов»
Эмили Релла
Читать далее
Передача имущества по завещанию
Модуль 3: Передача собственности по завещанию
Недвижимое, личное и нематериальное имущество
A
имущество или активы человека можно разделить на две широкие категории:
имущество и движимое имущество (иногда называемое недвижимым и движимым
свойство[1]). недвижимость
классификации влияет на способ передачи его титула, стоимость и тип
страховка, которая может защитить его, как он проходит через имущество (а иногда и
кому она может быть передана), как она облагается налогом и многое другое.
Действительный собственность включает в себя землю и любые приспособления к земле, такие как пруды, каналы и дороги. Сюда также входят ранее движимые объекты, которые были закреплены на постоянной основе. на землю, например дома, другие здания и оборудование.[2] Любое имущество, не считать недвижимое имущество личным имуществом. Личное имущество, как правило, движимо. и может быть материальным или нематериальным. К материальному личному имуществу относятся все личное имущество, которое можно подержать или ощупать, такое как автомобили, мебель, одежда, и украшения. К нематериальному личному имуществу относятся ценные предметы, которые придают права, но не имеют физической сущности, такой как патенты, изобретения, авторские права, оборотные инструменты, денежные переводы, облигации и акции.[3]
Все
виды имущества могут быть отчуждены по завещанию. Недвижимое имущество, отчуждаемое по завещанию
может также потребоваться новый акт или другая документация для очистки титула после
передача.
Нематериальное имущество, переданное по завещанию, например акции или банк
учетные записи, также могут потребоваться новые учетные записи или названия активов.
Материальные собственностью можно распоряжаться путем общего заявления в завещании, дающего все или определенные классы имущества конкретному лицу или лицам. Это также возможность распоряжаться отдельными объектами материального имущества через список в воля.
Большинство штаты санкционировали создание списков личного имущества или меморандумов для передача предметов материальной личной собственности, которая зарегистрирована ссылка на завещание. Настоящий меморандум может быть составлен наследодателем без формальности для создания или изменения завещания и могут быть изменены по мере необходимости или желательно.[4] В завещании должна быть ссылка на меморандум и, возможно, даже указано место его хранилище или что-то еще, что не оставляет сомнений в его роли и назначении. умысел наследодателя.
Наследственное и ненаследственное имущество
Завещание
действует только для передачи имущества, которое становится частью завещательного имущества.
Сюда входит большая часть имущества, принадлежащего исключительно наследодателю, например недвижимость.
чей акт называет наследодателя единственным владельцем, ее материальные и нематериальные личные
имущество (такое как одежда, автомобили, драгоценности, мебель, лодки и другое личное
предметы), а также ее банковские счета, акции, наличные деньги и другие активы. Это также
включает недвижимое имущество, находящееся в собственности наследодателя в качестве «общих арендаторов» с
еще один. Долевая собственность возникает при передаче имущества двум или
больше владельцев или соарендаторов, и не показано никакого намерения предоставить «право
выживания» либо в момент смерти. Поскольку ни одна из сторон не имеет права
оставшейся части, каждый может продать, подарить или иным образом распорядиться своей долей. Когда один
соарендатор умирает, ее доля становится частью ее наследственного имущества, что означает, что она
может быть передано по завещанию.[5]
Однако,
многие другие формы собственности или совместной собственности приводят к тому, что собственность проходит мимо
«действие закона» к другому в момент смерти.
В этих случаях имущество не
стать частью наследственного имущества и поэтому не зависит от завещания. Эти
включают:
Совместная аренда
В совместная аренда, несколько человек делят имущество с правами наследования. На смерти одного совместного арендатора, остальные арендаторы автоматически «наследуют» доля умершего арендатора.[6] Следовательно, право собственности интерес к недвижимому или движимому имуществу в качестве совладельца с правом оставшийся в живых переводы оставшемуся в живых вне завещания. Предоставление завещания с целью распоряжения долей в совместной собственности недействительна.
Аренда целиком
В
Во многих штатах совместная передача недвижимого имущества супружеской паре создает
предполагаемая третья форма одновременного владения, аренда в полном объеме. Эта презумпция может только
быть опровергнуты доказательствами того, что между супругами существовала договоренность о проведении
собственность другим способом.[8] Как совместная аренда,
Полная аренда дает пережившему супругу право на наследство.
Таким образом, право собственности в качестве арендатора в целом является активом без завещания.
которая переходит в случае смерти пережившему супругу в силу закона.
Сообщество имущество
В государства общинной собственности (к которым относятся в основном западные и юго-западные государств),[9] супруги могут иметь реальные и личная собственность как совместная. В то время как супруги, которые держат общину имущество может отдать свою половину доли в общем имуществе кому бы то ни было они выбирают, если женатый наследодатель, владеющий общим имуществом, не называет бенефициара, имущество переходит к пережившему супругу в силу закона.[10]
Некоторые состояния совместной собственности[11] позволяют супругам выбирать владеть имуществом как совместной собственностью с правом наследования.[12] В этих состояниях, когда первый супруг умирает, оставшийся в живых автоматически получает право собственности на имущество.
Активы в доверительном управлении
Если
наследодатель создал живой траст, любое имущество наследодателя, которое было
переданный в траст перед смертью, не входит в наследственную массу.
Государства могут потребовать, чтобы
трастовые активы раскрываются наследодателю, как правило, для облегчения налогообложения
или защиты прав кредиторов. Например, во Флориде «доверительный управляющий должен
подать уведомление о доверительном управлении в суд округа по месту жительства учредителя
и суд, имеющий юрисдикцию в отношении имущества учредителя». Тем не менее
имущество не подлежит разделу через наследство и не зависит от
положения завещания наследодателя.[14]
Получатель Обозначения
Любые
актив или имущество, принадлежащее лицу на его личное имя, но которое проходит мимо
контракт на смерть, также не является завещательным активом. Это включает в себя жизнь
страховые и квалифицированные пенсионные планы, такие как планы 401(k) или 403(b), а также индивидуальные
Пенсионные счета, на которых указаны бенефициары. Эти активы могут
все равно становится частью наследства, если наследодатель называет свое имущество
бенефициара, если названные бенефициары умерли или когда бенефициар
назначение не удается по какой-либо причине.
Totten Trusts, Перевод в случае смерти и выплаты по счетам смерти
Банк счет, принадлежащий наследодателю на ее имя, но обозначенный как «в доверительном управлении». ибо» бенефициар не становится частью наследственной массы. Хотя и не технически трастами, их иногда называют «трастами Тоттена» в честь Нового York case, Matter of Totten , [16], в котором они обсуждались. Они пройти в силу закона вне завещания, если назначенный бенефициар умер на момент смерти наследодателя.
Аналогично, такие обозначения на счетах, как «выплата в случае смерти» или «перевод в случае смерти», часто используется для передачи банковских и инвестиционных счетов бенефициару в случае смерти без необходимость завещания. Передача по акту о смерти также может быть оформлена и записано как недвижимое имущество, что позволяет передать его бенефициару в случае смерти без необходимости совместного дела или завещания.
Виды передачи собственности
Основной целью завещания является дарение имущества после смерти наследодателя.
Примечание
что дары недвижимого имущества иногда называют «завещаниями», а дары
личное имущество или деньги иногда называют «наследством», но и то, и другое
входит в понятие «подарок». Можно выделить четыре основных типа подарков.
по завещанию:
1. Конкретный подарок: Конкретный подарок — это «дар конкретная вещь или определенная часть имущества наследодателя, описанная таким образом чтобы ее можно было отличить от всех других картин того же рода».[18] Это может быть уникальная картина. или ювелирное изделие, или земля, конкретно описанная в завещании. Только доставка конкретного описанного предмета удовлетворяет подарок.
Ан Примером конкретного подарка может быть «100 акций IBM класса B» или « Картина «Постоянство памяти» Сальвадора Дали». В каждом случае понятно какой предмет подарить.
2.
Общий подарок: Общий подарок «не ограничивается
какой-либо конкретный фонд или вещь, [и] не направляет доставку какого-либо
конкретное имущество…»[19] Оно может быть удовлетворено из
общего имущества наследодателя, и оно не состоит из
конкретная вещь, подлежащая точной идентификации.
Однако в нем указывается
количество или сумма, подлежащая выплате, денег или другого личного имущества.[20] Примером общего подарка может быть «10 000 долларов США».
долларов». Подарок имеет определенную ценность, предположительно подлежащую оплате из любого источника.
3. Демонстративный дар: Демонстративный дар лежит между специфическим и общим даром с точки зрения особенности. Как генерал подарок, демонстративный дар — определенная сумма денег, акций или иного имущества, но в отличие от обычного подарка, он выплачивается из определенного фонда, имущества, или безопасности. Примером демонстративного подарка может быть «5000 долларов, подлежащих оплате от мой расчетный счет в банке А» или «акции на сумму 50 000 долларов США из моего инвестиционного номер счета 0100000». Пока нет конкретного товара, который нужно доставить, есть — это определенное количество или стоимость, которые должны быть доставлены из источника.
4.
Остаточный дар: Остаточный дар состоит из всех
или часть остатка имущества, после того, как все другие подарки были удовлетворены
и все сборы, долги и расходы были оплачены.
Пример остатка
подарком будет «все остальное, остаток и остаток моего имущества моему сыну»
или «50% остатка моего имущества в больницу Кин».
Все действительны четыре типа даров, и любое данное завещание может содержать один, некоторые или все из них. Практические различия между ними проявляются там, где Имущество не может удовлетворить их всех, или они терпят неудачу по какой-либо причине, и необходимо расставить приоритеты. Это подводит нас к обсуждению того, когда подарки fail – правила принятия, освобождения и прекращения действия.
Принятие
Принятие происходит, когда наследодатель перечисляет конкретный подарок в завещании, но во время смерти наследодатель не владеет вещью, или вещь больше не является частью имущество. В этой ситуации говорят, что подарок «присвоен». Принятие распространяется только на определенные дары.
Принятие
подразделяется на две общие категории: принятие путем ликвидации и принятие путем
удовлетворение.
Принятие вымиранием происходит, когда предмет, который нужно разработать, больше не часть имущества наследодателя на момент смерти. Например, если наследодатель продал ее дом до смерти, дар дома по завещанию был добавлен вымирание.[22]
Принятие
удовлетворением происходит, когда предмет, который необходимо разработать, предоставляется
наследодатель бенефициару в течение жизни, в удовлетворении завещания.
доктрина предназначена для предотвращения бенефициара, который получил предполагаемое
подарок, от получения дополнительного подарка на смерть наследодателя, где это было
не намерение наследодателя.[23] Представьте, например, что
наследодатель оставляет «мой дом» дочери по завещанию. Спустя годы
наследодатель отдает свой нынешний дом дочери и покупает новый дом. Когда она
умирает, положение подлежит удовлетворению, поскольку она
отдала дом дочери. Хотя у нее был другой дом, когда она умерла,
цель подарка, похоже, была удовлетворена пожизненным домом
подарок.
Потому что усыновление путем погашения рассматривается как суровый исход, поскольку наследодатель предполагаемый подарок сорван, некоторые штаты ввели в действие статуи против принятия. Эти законы предусматривают, что управляющий имуществом может или должен заменить эквивалентное имущество для конкретных подарков, которые больше не входят в состав имущества, особенно если агент или лицо, действующее по доверенности, распоряжалось конкретным имуществом до смерти. Законодательство штата может также требовать поступления от продажи специально подаренное имущество или страховые поступления от уничтожения специально подаренное имущество, которое должно быть передано предполагаемому получателю подарка.
В
Орегон, например, устройства не выходят из строя в результате «обременения,
уничтожение, повреждение, продажа, списание или изменение формы имущества
специально разработано», если только намерение согласно завещанию не состоит в том, чтобы изобретение не сработало,
или если завещательница при жизни передала «имущество конкретному завещателю с
намерение удовлетворить конкретный замысел».
[24] В Алабаме
статут о запрете отчуждения был истолкован как дающий конкретному завещателю
недвижимое имущество непогашенный остаток по ипотеке после продажи.[25]
Это следует отметить, что общие подарки не приветствуются. Если завещатель составляет завещание общий подарок в размере 10 000 долларов племяннику после смерти, и поместье не может покройте его наличными, подарок не обязательно будет неудачным. Вместо этого другие активы из поместья может быть продано, так что подарок в размере 10 000 долларов все еще может быть сделан племянник.
Демонстративный
подарки также не приветствуются. Если предполагаемый источник демонстративного дара
в усадьбе нет, демонстративный дар до сих пор заполняется как общий дар
от остального имущества. Итак, если в завещании содержится подарок «10 000 долларов Джо,
с моего банковского счета в Первом банке», а на момент смерти со счета в
Первый банк был закрыт, Джо по-прежнему имеет право на 10 000 долларов из наследства.
хотя это был общий подарок.
Снижение выбросов
Снижение выбросов происходит когда имущества наследодателя недостаточно для погашения всех долгов и завещательных дарений. В таких случаях подарки, которые должны быть выплачены по завещанию, могут быть уменьшены или отменены, включая подарок бенефициару, для оплаты которого недостаточно имущества. В случае отсутствия закон о сокращении, когда имущество недостаточно для удовлетворения имущества долги и завещания, остаточный дар уменьшается в первую очередь, так как, если есть недостаточно активов для покрытия долгов и подарков, ничего не остается для остаточное имущество.
общий дар ослабевает перед демонстративным даром, предполагая предполагаемое
источник подарка все еще находится в поместье. Если источник не в поместье,
подарок имел тот же статус, что и обычные подарки. В рамках той же категории
подарки, каждый бенефициар несет пропорциональное бремя сокращения, если только
наследодатель явно выражает намерение предпочесть одно завещание другому.
[27]
Итак, например, когда завещание дарит «20 000 долларов Джейн, 30 000 долларов Филу и 50 000 долларов США». Дебби», но в поместье осталось только 50 000 долларов после долгов, каждый получит только половина подарка. Джейн получит 10 000 долларов, Фил — 15 000 долларов, а Дебби оставшиеся 25 000 долларов.
Конкретный подарки не подлежат уменьшению. Либо конкретно упомянутый подарок в наследство, и оно дается бенефициару, или его нет, и оно адеемс.
Лапс и антилапс
Последним понятием, касающимся дарения имущества в случае смерти, является понятие истечения срока действия. Просрочка происходит, когда бенефициар умирает раньше наследодателя или до времени раздел имущества по завещанию. Общее правило в таком случае состоит в том, что дар теряет силу и становится частью остаточного имущества. подарок не обязательно достанутся наследникам получателя подарка.
Однако,
если получатель находится в близком родстве с наследодателем, существует презумпция
что наследодатель хотел, чтобы имущество было разделено между
оставшиеся в живых наследники бенефициара (поскольку они также являются наследниками наследодателя).
Поэтому штаты ввели правила «анти-упущения», которые применяются, когда ранее умерший
бенефициар был тесно связан с наследодателем.[29] В таких случаях просроченный
подарки идут наследникам бенефициара, а не возвращаются в остаточное имущество.
Все штаты приняли законы о недопущении истечения срока действия, хотя они различаются по отношения между наследодателем и бенефициаром, которые они требуют. В то время как некоторые штаты применяют защиту от истечения срока только в том случае, если бенефициаром является ребенок или внук наследодателя, некоторые предусматривают защиту от истечения срока, даже когда они менее внимательно связанные с.
Примечание что завещания супругам не подпадают под действие закона об ограничении срока действия. Если супруг умирает раньше наследодателя, тогда подарок супругу терпит неудачу, и подарок уходит наследникам наследодателя (которые часто являются наследниками бенефициарного супруга как ну на всякий случай).
В следующем модуле мы обсудим множество различных типов воли.
положения, что они делают и когда они необходимы или полезны.
[1] South Central Bell v. Barthelemy, 643 So.2d 1240 (LA 1994).
[2] Например, см. People v. Church, 57 Cal. Приложение. 2d Supp 1035 (Sup Ct 1943).
[3] См., например, 41 CFR 102-36.40 «Распоряжение личным имуществом».
[4] См. Статуты штата Аляска, раздел 513; Раздел 133.045 пересмотренного Устава штата Невада; Кодекс Вирджинии 64.2-400.
[5] Соединенные Штаты против Крафта, 535 США 274, 279-80, 122 S.Ct. 1414, 152 L.Ed.2d 437 (2002) (со ссылкой на 7 R. Powell & P. Rohan, Real Property § 50.01[1] (M. Wolf изд.2001).
[6] Тейлор против Кентербери, 92 P.3d 961 (Колорадо, 2004 г.).
[7] В Ре Келли, 316 Б.Р. 629 (Д. Дел. 2004).
[8] Capital Bank против Барнса, 277 SW3d 781, (Ct. App. Mo. 2009).
[9] Луизиана,
Аризона, Калифорния, Техас, Вашингтон, Айдахо, Невада, Нью-Мексико и
Висконсин. Аляска позволяет супругам обозначать недвижимость как общность
имущество.
[10] См., например, Estate of Murphy, 15 Cal.3d 907 (S.Ct.Cal. 1976).
[11] Аризона, Калифорния, Невада и Висконсин.
[12] См. главу 112 Кодекса законов о поместьях Техаса, разделы 112.001-112.052, которая позволяет заключение между супругами «договора о наследстве».
[13] См., например, «Living Trust», Верховный суд Калифорнии, округ Санта Клара, получено с http://www.scscourt.org/self_help/probate/medical/living_trust.shtml#exempt
[14] Раздел 736.05055(1) Устава Флориды.
[15] См., например, Probate for Inheritances, Fidelity Investments, получено с https://www.fidelity.com/life-events/inheritance/inheritance-basics/probate.
[16] См. Matter of Totten, 179 NY 112 (NY App. Ct. 1904).
[17] См. раздел 705.15(1) Устава штата Висконсин.
[18] 57 Am.Jur., Завещания, раздел 1401, с. 935.
[19] Фридман против Сабота, 205 Va. 318 (1964).
[20] Пресвитерианская церковь Парк-Лейк против Поместья Генри, 106 So.