Лицевой счет адвоката бланк: Коллегия адвокатов \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

Содержание

Куда податься адвокату: частная практика или свое бюро?

Согласно Федеральному закону «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ» юрист, получивший статус адвоката, вправе самостоятельно выбрать форму адвокатского образования и место своей деятельности, руководствуясь собственными целями. Однако о своем выборе специалист обязан уведомить Совет адвокатской палаты.

«Закон предусматривает три организационно-правовых формы, в которых адвокатом может осуществляться профессиональная деятельность. Две коллективные и одна индивидуальная – адвокатский кабинет. Первыми двумя являются коллегия адвокатов и адвокатское бюро. Адвокат обязан избрать одну из названных форм и при этом, адвокатская деятельность может осуществляться только в одном адвокатском образовании», – разъясняет Михаил Толчеев.

Адвокатский кабинет – прием на дому

Кто может учредить: Адвокат, чей стаж в качестве защитника составляет не менее трех лет. Согласно статье 21 закона «Об адвокатуре», эта организационно-правовая форма подходит для тех, кто решил осуществлять адвокатскую деятельность индивидуально.

Налогообложение: Статус адвокатского кабинета представляет собой форму, близкую по организации и налогообложению к индивидуальному предпринимателю. Согласно Федеральному закону «О бухгалтерском учете» защитники обязаны уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ), а налоговая ставка в отношении доходов от профессиональной адвокатской деятельности составляет 13%. Адвокат, открывший свой кабинет, вправе не вести бухгалтерский учет и не сдавать отчетность. Деятельность защитников (аналогично для коллегий и бюро) не облагается НДС. Кроме того, защитники имеют право на стандартные, социальные, инвестиционные, имущественные и профессиональные налоговые вычеты. Адвокаты на данный момент не вправе применять упрощенную систему налогообложения. Однако в ФПА РФ сейчас разрабатывают поправки в действующее законодательство, которые направлены на устранение дискриминации адвокатов в сфере налогообложения.

Процедуры: Адвокат ставит в известность Совет адвокатской палаты, который ведет реестр образований, заказным письмом. Отправленный документ должен содержать сведения о самом защитнике, адрес кабинета, контакты (телефон, почта). Учредитель кабинета открывает счета в банках в соответствии с законодательством, приобретает печать, штампы и официальные бланки. Последние должны содержать адрес, наименование и регион, где учредили кабинет. Вольности в названиях пресекаются советами палат субъектов РФ. Например, недопустимо включать в наименование кабинета словосочетание «юридическая компания». Дело в том, что это подразумевает некую группу людей, объединенную одной целью, что противоречит прямому указанию в законе об индивидуальном характере деятельности адвоката (адвокатский кабинет).

Место: У индивидуально работающего адвоката есть право вести практику, не арендуя офис для своей работы. Зарегистрировать кабинет можно по закону в жилом помещении, принадлежащем самому адвокату или членам его семьи на правах собственности (с согласия последних). Подойдет для этих целей и жилье, которое защитник арендует по договору найма (с согласия наймодателя и всех совершеннолетних, проживающих на жилой площади).

Отношения с клиентом: Адвокатский кабинет, в силу своей правовой природы, устанавливает с клиентом наиболее простые отношения по сравнению с иными организационно-правовыми формами. Соглашение об оказании юридической помощи заключается здесь между адвокатом и доверителем, что регистрируется в документации кабинета. Несмотря на то, что защитник работает индивидуально, у него могут быть помощники и стажеры. Согласно Кодексу профессиональной этики адвоката, учредитель обязан предупредить этих сотрудников о необходимости сохранять адвокатскую тайну и взять с них подписку о неразглашении.

Коллегия адвокатов – классика

Кто может учредить: Два или более защитника вправе основать коллегию адвокатов. Среди учредителей должно быть не менее двух специалистов со стажем больше трех лет. Сведения об учредителях этого образования должны быть внесены в один региональный реестр. Руководители обязаны проследить, чтобы члены коллеги выполняли свои обязанности по оказанию бесплатной юридической помощи и работе по назначению. Зона ответственности учредителей также распространяется на контроль отчислений на общие нужды адвокатской палаты и выполнение решений органов ФПА.

Налогообложение: Коллегия адвокатов является некоммерческой организацией, основанной на членстве и действующей на основании устава. Согласно п. 1 ст. 226 Налогового кодекса РФ адвокатские образования – это налоговые агенты, которые представляют адвокатов-участников. Коллегия ведет бухгалтерский учет, переводит страховые взносы, а также уплачивает налог на прибыль организации (аналогично для адвокатских бюро и юридических консультаций). Возможны иные налоги: например, если коллегия владеет имуществом – налог на имущество организации. Налоговая ставка для адвокатских коллегий (равно как и образований) составляет 24%. Отчисления адвокатов на содержание коллегии адвокатов или адвокатского бюро не входят в налоговую базу на прибыль.

Процедуры: Адвокаты-учредители заключают договор. Он должен определять порядок совместной деятельности по учреждению коллегии и условия передачи основателями их имущества в пользу образования. Определяющим документом является устав коллеги адвокатов, который описывает место нахождения организации, предмет и цели деятельности, управление, условия приема новых членов и выхода учредителей и так далее. Полный перечень содержится в статье 22 закона «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ». Однако устав может содержать также положения, которые не перечислены в законе, но не противоречат ему или иным федеральным законам. Коллегия адвокатов и ее учредители должны следовать требованиям этого устава.

Отношения с клиентом: Коллегия (как и адвокатское бюро) представляет собой способ коллективной организации адвокатской деятельности. Каждый адвокат в коллегии при этом работает самостоятельно, но аренда помещений, бухгалтерский учет деятельности и так далее – это общие организационные механизмы. Защитник не может переуступить кому бы то ни было право денежного требования к доверителю по заключенному между ними соглашению без специального согласия на то доверителя. Члены коллегии не отвечают по обязательствам данного адвокатского образования и наоборот.

Соглашения об оказании юридической помощи, как в случае с адвокатским кабинетом, в коллегии заключаются между защитником и доверителем. Средства, которые адвокату выплатили, например, в качестве вознаграждения, вносятся в общую кассу или на расчетный счет. Отношения между адвокатом и клиентом регулируются соглашением с доверителем, где, в том числе, прописан размер и характер ответственности адвоката по принятому к исполнению поручению.

Адвокатское бюро – во главе угла партнерский договор

Кто может учредить:

Два и более адвоката вправе учредить адвокатское бюро. Возникшие отношения в связи с учреждением и деятельностью бюро регулируются так же, как и в отношении адвокатской коллегии, федеральным законом. Однако бюро предполагает гораздо более значительную интеграцию процессов оказания юридической помощи. Основой документ, определяющий взаимодействия между адвокатами внутри образования, – партнерский договор.

Налогообложение: Адвокатское бюро – некоммерческая организация, которая выступает налоговым агентом для партнеров. Таким образом, налог с доходов адвокатов исчисляется, удерживается и уплачивается адвокатским бюро. Вознаграждения и компенсации расходов, связанных с исполнением поручения, вносятся в кассу или на расчетный счет бюро. Адвокатское образование должно для этого оформить кассовые операции в соответствии с Порядком ведения кассовых операций в РФ, прием наличных денег в кассу производится по приходным кассовым ордерам. Бюро является плательщиком налога на прибыль организаций в соответствии с главой 25 НК РФ, налоговая ставка, как и для адвокатских коллегий, составляет 24%.

Процедуры: Адвокаты еще до учреждения бюро по закону должны заключить между собой партнерский договор. Все защитники, которые заключили такой договор и присоединились к нему впоследствии, признаются партнерами бюро. В процессе государственной регистрации этот документ не представляется. Однако партнерский договор определяет такие важные моменты, как порядок и условия оказания юридической помощи от имени всех партнеров: каким образом принимаются решения, компетенцию общего собрания, порядок избрания управляющего партнера (и его полномочия), прием в состав новых партнеров и исключение из числа членов бюро.

Закон предусматривает возможность для партнеров прописывать в договоре разные условия работы. Например, определить равное или различное количество голосов для партнеров при принятии решений общим собранием. Дифференцированный подход возможен и к распределению вознаграждения. Размер выплат может быть установлен как в фиксированной форме, так и в «плавающей» в зависимости от предусмотренных партнерским договором условий.

Отношения с клиентом: Ведет общие дела адвокатского бюро управляющий партнер, если иное не установлено партнерским договором. Соглашение об оказании юридической помощи с доверителем заключается также им или иным партнером, но обязательно от имени всех партнеров. Оформить такие документы позволяют выданные доверенности адвокатов, где прописаны ограничения компетенции партнера в отношении соглашений с доверителями и иных сделок с третьими лицами. Клиентов в обязательном порядке необходимо уведомить об этих ограничениях.

Участники несут с момента прекращения партнерского договора солидарную ответственность по неисполненным общим обязательствам. Если один из партнеров вышел из договора, то он обязан передать управляющему партнеру производства по всем делам. Согласно Кодексу профессиональной этики адвоката, партнеры, осуществляющие профессиональную деятельность совместно, должны придерживаться правила о распространении тайны на всех членов бюро при оказании юридической помощи.

Источник изображения: pressfoto

Сообщение об открытии (закрытии) счета… из форма с-*, сообщение

Сообщение об открытии (закрытии) счета (лицевого счета). Форма № С-09-1 (образец заполнения). Вариант 2

 

Форма N С-09-1

2.4          февраля        2.0.0.9
«—» ———————- ——-
(число)  (месяц (прописью))    (год)
Инспекцию ФНС России по г. Ногинску                             ———
В ————————————————————— ¦5¦0¦3¦1¦
наименование налогового органа по месту нахождения       —+-+-+—
организации (месту жительства индивидуального
предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной
практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет)

и его код)

СООБЩЕНИЕ
ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТА (ЛИЦЕВОГО СЧЕТА)

Организация (индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной
практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет)
Индивидуальный предприниматель Михайлов Игорь Борисович
—————————————————————————
(полное наименование организации в соответствии с учредительными
документами (фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя,
нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката,
учредившего адвокатский кабинет))

—————————                   ——————————-
ОГРН    ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦            ОГРНИП ¦3¦0¦4¦5¦0¦3¦1¦5¦8¦4¦6¦9¦5¦4¦2¦
1      —+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+—             4     —+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+—

——————— ——————-     ————————-
ИНН/КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ИНН ¦5¦0¦3¦1¦0¦3¦1¦5¦7¦2¦5¦0¦
2      —+-+-+-+-+-+-+-+-+— —+-+-+-+-+-+-+-+—  5  —+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+—

———— ——————-
КИО/КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
3      —+-+-+-+— —+-+-+-+-+-+-+-+—

Сообщает об открытии -(закрытии)- счета (лицевого счета)
(ненужное зачеркнуть)
——————————————   1.9        февраля      2.0.0.9
N ¦4¦0¦8¦1¦0¦8¦1¦0¦0¦3¦8¦2¦1¦1¦8¦1¦7¦6¦3¦7¦  «—» —————— ——-
—+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+— (число)(месяц (прописью))  (год)
(дата открытия/закрытия счета
(лицевого счета))
Ногинском филиале Сбербанка России
в ————————————————————————-
(наименование банка (органа Федерального казначейства, иного органа),
осуществившего открытие (закрытие) счета (лицевого счета))
141070, г. Ногинск, ул. Суворова, д. 1
—————————————————————————
(место нахождения банка (органа Федерального казначейства, иного органа),
осуществившего открытие (закрытие) счета (лицевого счета): индекс,
регион, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис)

ИНН/КПП банка (органа Федерального  ——————— ——————-
казначейства, иного органа),        ¦7¦7¦0¦7¦0¦8¦3¦8¦9¦3¦/¦7¦7¦0¦7¦0¦1¦0¦0¦1¦
осуществившего открытие (закрытие)  —+-+-+-+-+-+-+-+-+— —+-+-+-+-+-+-+-+—
счета (лицевого счета)

——————-
БИК банка ¦0¦4¦4¦5¦2¦5¦2¦2¦5¦
—+-+-+-+-+-+-+-+—

Руководитель организации,
индивидуальный предприниматель,
——————————-
нотариус, занимающийся
частной практикой, адвокат,
учредивший адвокатский кабинет
(законный, уполномоченный
представитель  6  организации,
индивидуального предпринимателя,
нотариуса, занимающегося частной
практикой, адвоката, учредившего          Михайлов  Михайлов И.Б.
адвокатский кабинет)                    ———— ————- ________
(нужное подчеркнуть)                  (подпись)     (Ф.И.О.)   (телефон)
М.П.

1 Для юридического лица.
2 Для российской организации; для иностранной организации — при наличии ИНН.
3 Для иностранной организации (при отсутствии ИНН).
4 Для индивидуального предпринимателя.
5 Для индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет.
6 К сообщению прилагается копия документа, подтверждающего полномочия представителя.

Источник — "Индивидуальный предприниматель: энциклопедия", "ГроссМедиа Ферлаг", "РОСБУХ"

 

Банковские реквизиты для уплаты страховых взносов и штрафов

Банковские реквизиты для уплаты страховых взносов

Банк получателя                             ОТДЕЛЕНИЕ СТАВРОПОЛЬ БАНКА РОССИИ//УФК по Ставропольскому краю г. Ставрополь

БИК банка получателя                    010702101

№ счета получателя                       40102810345370000013

ИНН получателя                              2600000038 

КПП получателя                              263601001

Номер счета банка получателя      03100643000000012100

Получатель:
полное наименование                   Управление Федерального казначейства по Ставропольскому краю (государственное учреждение – Отделение Пенсионного фонда Российской Федерации по Ставропольскому краю)

лицевой счет    04214025860

сокращенное наименование         УФК по СК (Отделение ПФР по Ставропольскому краю)

ОКТМО                                               указывается ОКТМО города (района), в котором плательщик состоит на регистрационном учете (места жительства застрахованного лица).

Код бюджетной классификации    Вид платежа
392 1 02 02041 06 1100 160 Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, уплачиваемые застрахованными лицами самостоятельно или через работодателя, в Пенсионный фонд Российской Федерации
392 1 02 02041 06 1200 160 Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, уплачиваемые работодателем в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации
392 1 16 07090 06 0000 140 Иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед Пенсионным фондом Российской Федерации
392 1 16 10124 01 0200 140 Доходы от денежных взысканий (штрафов), поступающие в счет погашения задолженности, образовавшейся до 1 января 2020 года, подлежащие зачислению в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации по нормативам, действовавшим в 2019 году (иные, за исключением пенсионных накоплений).
392 1 16 01230 06 0000 140 Административные штрафы, установленные главой 15 КоАП, за административные правонарушения в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг, налагаемые судьями федеральных судов, должностными лицами федеральных государственных органов, учреждений, ЦБ РФ (иные штрафы)

Как узнать личный счёт обвиняемого в СИЗО, для перевода ему денежных средств? Как он узнает, что ему поступил перевод? И будет ли он оповещен от кого были зачислены денежные средства, или этот фактор можно скрыть? — Адвокат в Самаре и Москве

Добрый день. Скажите пожалуйста, как узнать личный счёт обвиняемого в СИЗО, для перевода ему денежных средств? Как он узнает, что ему поступил перевод? И будет ли он оповещен от кого были зачислены денежные средства, или этот фактор можно скрыть?

Адвокат Антонов А.П.

Добрый день!

Согласно п.п.80-90 Приказа Минюста РФ от 14 октября 2005 г. N 189″Об утверждении Правил внутреннего распорядка следственных изоляторов уголовно-исполнительной системы», подозреваемым и обвиняемым разрешается отправлять и получать телеграммы и письма без ограничения их количества.
Отправление и получение подозреваемыми и обвиняемыми телеграмм и писем осуществляется за их счет через администрацию СИЗО. По письменному заявлению подозреваемого или обвиняемого ему предоставляется возможность направлять письма своим несовершеннолетним детям без указания реквизитов СИЗО. Переписка подозреваемых и обвиняемых подвергается цензуре.
Почтовые принадлежности (конверты, марки, бланки телеграмм) подозреваемые и обвиняемые приобретают в магазине (ларьке) СИЗО.
Письма и заполненные бланки телеграмм от подозреваемых и обвиняемых принимаются представителем администрации ежедневно. Письма принимаются только в незапечатанных конвертах с указанием на них фамилии, имени, отчества отправителя и почтового адреса СИЗО. К заполненному бланку телеграммы прилагается заявление на имя начальника СИЗО либо лица, его замещающего, с просьбой снять деньги с лицевого счета подозреваемого или обвиняемого для оплаты телеграммы. Заявление сдается представителю администрации вместе с денежной квитанцией.
Работник финансовой части проверяет наличие денег на лицевом счете подозреваемого или обвиняемого, изъявившего желание отправить телеграмму, и снимает с его счета необходимую сумму с учетом стоимости почтового отправления.
После отправления телеграммы подозреваемому или обвиняемому вручается почтовая квитанция, а при наличии денег на лицевом счете ему возвращается денежная квитанция с соответствующей отметкой. Если остатка нет, денежная квитанция приобщается к заявлению. Заявление подозреваемого или обвиняемого, отправившего телеграмму, с распиской в получении почтовой квитанции приобщается к личному делу.
Аналогичный порядок действует при отправлении заказных и ценных писем, а также денежных переводов подозреваемых и обвиняемых.
С момента приема телеграммы или письма от подозреваемого или обвиняемого и до их отправки, а также с момента поступления телеграммы или письма в СИЗО и до их вручения адресату администрация указанного учреждения несет ответственность за сохранность телеграммы или письма и обеспечивает тайну переписки.
Вручение писем и телеграмм, поступающих на имя подозреваемого или обвиняемого, а также отправление его писем адресатам производятся администрацией СИЗО не позднее чем в трехдневный срок со дня поступления письма или сдачи его подозреваемым или обвиняемым, за исключением праздничных и выходных дней. Отправление телеграмм адресатам производится не позднее следующего за днем подачи телеграммы рабочего дня. При необходимости перевода письма на государственный язык Российской Федерации или государственный язык субъекта Российской Федерации срок передачи письма может быть увеличен на время, необходимое для перевода. Сведения о смерти или тяжком заболевании близкого родственника сообщаются подозреваемому или обвиняемому незамедлительно после их получения.
Письма и телеграммы, адресованные находящимся на свободе подозреваемым и обвиняемым, потерпевшим, свидетелям преступления, содержащие какие-либо сведения по уголовному делу, оскорбления, угрозы, призывы к расправе, совершению преступления или иного правонарушения, информацию об охране СИЗО, его сотрудниках, способах передачи запрещенных предметов и другие сведения, которые могут помешать установлению истины по уголовному делу или способствовать совершению преступления, выполненные тайнописью, шифром, содержащие государственную или иную охраняемую законом тайну, адресату не отправляются, подозреваемым и обвиняемым не вручаются и передаются лицу или органу, в производстве которых находится уголовное дело.
Вся корреспонденция подозреваемых и обвиняемых подлежит регистрации в специальном журнале с указанием даты ее поступления и отправления.
Деньги подозреваемым и обвиняемым переводятся почтовым переводом в адрес СИЗО и зачисляются на их лицевые счета. Для перевода по почте суммы денег, имеющейся на лицевом счете подозреваемого или обвиняемого, им пишется мотивированное заявление на имя начальника СИЗО либо лица, его замещающего. Перевод денег осуществляется по почте за счет средств, имеющихся на лицевом счете подозреваемого или обвиняемого.
Таким образом, узнать реквизиты личного счета обвиняемого можно, позвонив в СИЗО. Обвиняемого должны уведомить о перечислении ему денежных средств. Сокрытие информации о том, кто осуществил перевод, является незаконным.

С уважением, адвокат Анатолий Антонов, управляющий партнер адвокатского бюро «Антонов и партнеры».

Остались вопросы к адвокату?

Задайте их прямо сейчас здесь, или позвоните нам по телефонам в Москве +7 (499) 288-34-32 или в Самаре +7 (846) 212-99-71  (круглосуточно), или приходите к нам в офис на консультацию (по предварительной записи)!

Единовременное пособие при рождении ребенка

Документы для назначения пособия:

1) документ, удостоверяющий личность заявителя;

2) заявление о назначении единовременного пособия при рождении ребенка с указанием способа выплаты пособия, лицевого счета для зачисления пособия и реквизитов  кредитного учреждения;

3) справка о рождении ребенка, выданная органами ЗАГС по месту жительства одного из родителей (форма № 1) — подлинник;

4) выписки из трудовой книжки, военного билета или другого документа о последнем месте работы (службы, учебы). В случае отсутствия трудовой книжки в заявлении о назначении пособия заявитель указывает сведения о том, что он нигде не работал и не работает по трудовому договору, не осуществляет деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, адвоката, нотариуса, занимающегося частной практикой, не относится к иным физическим лицам, профессиональная деятельность которых в соответствии с федеральными законами подлежит государственной регистрации и (или) лицензированию;

5) для лица, заменяющего родителей (опекуна, усыновителя, приемного родителя):

— постановление об установлении опеки над ребенком;

— копия вступившего в законную силу решения суда об усыновлении ребенка;

— копия договора о передаче ребенка (детей) на воспитание в приемную семью) выданное органом местного самоуправления по месту жительства ребенка;

6) для иностранных граждан и лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории Российской Федерации, а также для беженцев  — копия документа, удостоверяющего личность, с отметкой о выдаче вида на жительство или копия удостоверения беженца выданное управлением Федеральной миграционной службы по месту жительства;

7) для лиц, осуществляющих деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей, адвокатов, нотариусов, занимающихся частной практикой, и иных физических лиц, профессиональная деятельность которых в соответствии с федеральными законами подлежит государственной регистрации и (или) лицензированию, в случае, если назначение и выплата пособия осуществляется органами социальной защиты населения, представляются:

— копии документов, подтверждающих статус;

— справка территориального органа Фонда социального страхования РФ об отсутствии регистрации в качестве страхователя и о неполучении единовременного пособия при рождении ребенка за счет средств обязательного социального страхования;

8) заявление на перечисление пособия в кредитное учреждение с указанием лицевого счета для зачисления и реквизитов кредитного учреждения;

9) в случае обращения за назначением пособия в орган социальной защиты населения по месту пребывания дополнительно представляется справка из органа социальной защиты населения по месту жительства о том, что пособие не назначалось и не выплачивалось.

Документы, указанные в п. 3, 7 и 9 могут быть получены органами социальной защиты населения в рамках межведомственного взаимодействия.

Услуги адвоката Дмитрия Айвазяна Защита по уголовному делу, представительство в суде по гражданскому спору

Ежегодно в России повышаются требования к качеству юридических услуг.   Люди все более понимают, что рентабельность предприятия,  уровень жизни отдельного человека, и  перспективы развития общества, тесно связаны с качеством  оказываемых юридических услуг и уровня  защиты гражданских прав.  В настоящее время,  для каждого  адвоката  вкупе со своим специальным направлением  является возможность предоставления   юридических услуг  общему ряду правовых дисциплин, затрагивающих  направления связанные со спорами  в области семейного, жилищного, наследственного, хозяйственного, уголовного, налогового права.       Предлагаю  Вам ознакомиться с нижеприведенным перечнем юридических услуг, в которые включены традиционные юридические услуги.

Юридические услуги организациям 

-Юридические услуги по хозяйствующим субъектам — это устные и письменные 

юридические консультации; 
-Обеспечение справочным материалом  по законодательству России;
-Юридические услуги по разработке документов правового характера: трудовые договора, претензии, заявления,  иски, жалобы и др;
-Анализ документа на его соответствие  действующему законодательству Российской Федерации;
-Сопровождение всевозможных договоров и сделок;
-Юридические услуги  по  досудебному  урегулированию  хозяйственного спора;  -Представление интересов  организации,  предприятия на суде и в арбитраже;
-Юридические услуги по требованию  оплаты с должников;   
-Работа с  государственными организациями;
-Правовое сопровождение приватизации и инвестиций;
-Правовая курация  работы организации с иностранными партнёрами;
-Общее юридическое сопровождение организации, предприятия. 

Юридические услуги физическим лицам

-Устные или письменные юридические консультации по вопросам: семейного права, трудового законодательства, жилищного права, защита прав потребителей, консультации, связанные с лишением права управления т/с,  ДТП и др;
-Юридические услуги по оформлению заявления в госучреждение, жалобы, претензии, искового заявления в суд, составлению гражданско-правового договора;

-Сопровождение сделки, связанной с куплей-продажей, арендой, обменом недвижимости;
-Представительство по защите авторских прав, а также их регистрации в уполномоченном органе власти;
-Юридические услуги по претензионному решению спорного вопроса;
-Представительство в арбитражных судах и судах общей юрисдикции, в государственном учреждении и коммерческой организации;
-Представительство по гражданскому, уголовному  делу. 

Домашний адвокат

Юридические услуги, связанные с ведением дел по семейным вопросам, что можно назвать  домашним адвокатом или личным адвокатом, или бизнес-адвокатом.
Эти юридические услуги предназначены для предоставления правовой, консультационной помощи, которая может предоставляться практически каждый день. В исключительных случаях и в ситуациях, связанных с дтп или лишением водительских прав, ареста.   При заключении соответствующего договора  Вам по контактному номеру телефона звонит адвокат,  и в случае необходимости выезжает к Вам лично  для решения возникшего вопроса. В любом случае, во время первого телефонного разговора  в срочном порядке предварительно Вам будут даны конкретные рекомендации правового характера.

Юридические услуги — OnLine

Воспользовавшись этой опцией, Вы сможете получить юридические услуги по интернету, по скайпу.  У вас есть возможность спросить у меня и получить ответ  в различных областях права  в течении 1-го, 2-ух дней  по электронной почте, или  прочитать его на моем сайте.  В случае  необходимости —  предоставлю Вам возможность получить по электронной почте  образец  соответствующего юридического  документа, акта  нормативно-правового характера  по имеющимся у Вас вопросам, либо уже разработанную для Вас  документацию и получить, соответственно,  уже готовый пакет документов, связанных с предоставлением юридической услуги.

Кроме того,  посредством  формы на моем сайте Вы можете заранее записаться ко мне на юридическую консультацию.

Оплата  юридической услуги осуществляется несколькими способами: переводом денежных средств на  лицевой счет  или с использованием электронных денег.

Говоря  о  ценовой  политике, то, при  высоком качестве, они вполне доступны для Вас. Отмечу, что цена юридической услуги зависит от сложности выполняемой работы, её количества и срока. Также замечу, что для постоянного клиента, я делаю скидку и значительно снижаю цену юридические услуги. Поэтому,  чем чаще вы будете ко мне обращаться, тем экономически привлекательнее для вас станут юридические услуги. 

В целом, цены на юридические услуги –  вопрос индивидуальный  для каждого клиента, и рассчитываются они из нескольких составляющих.

Порядок оплаты юридических услуг

возможны три вида оплаты: 

I. Гонорар за предоставление юридической услуги.
Этот вид применяется тогда, когда  юридическая услуга, связана с исковым производством в суде, если  дело имеет имущественный характер.  То есть я представляю  Ваши интересы в суде и  Вам  нужен определенный результат.  То есть, если дело решается судом  в Вашу пользу, то по окончании процесса  я вправе рассчитывать на  ранее обговоренный гонорар, который зависит от фактически взысканной суммы. Процент, положенный адвокату, обговаривается заранее. При  вынесении решения суда не в Вашу пользу,  я вправе рассчитывать на денежную компенсацию по затраченному времени.
Сразу оговорюсь, что  в случае вынесения решения суда  в Вашу пользу, Вы имеете право, заявлять в суд соответствующее ходатайство о  возмещении Вам от  ответчика денежных средств, затраченных  на работу Вашего представителя — адвоката, и учитывая время, которое адвокат потратил на работу.

II. Оплата по часам за предоставление юридических услуг.
Устанавливается определенная цена за один час, затраченный на предоставление Вам юридической услуги. Цена одного часа зависит от сложности и длительности дела, удаленности от Московского региона.
Фиксированная оплата за предоставление юридических услуг.

III. За предстоящую работу, при подписании договора на оказание юридической помощи,   единоразово оплачивается определенная сторонами денежная сумма. Эта сумма в дальнейшем может корректироваться только в случаях, оговоренных  в соглашении,  и она  не связана с положительным или отрицательным исходом по делу. 

Ценообразование за юридические услуги

-Нетипичность юридической услуги;

-Комплексность юридических услуг;
-Затраченное время, силы  и иные ресурсы по предоставлению юридической услуги;
-Фактор, учитывающий величину исковых требований;
-Удаленность от московского региона при оказании юридической услуги.

Подробнее:

  • Юридические консультации  адвоката по уголовным, гражданским, административным делам, делам, рассматриваемым в арбитражном суде (в офисе или с выездом к доверителю)
  • Ознакомление  и правовой анализ материалов дела (в офисе или с выездом к заказчику)
  • Составление адвокатом письменного правового заключения
  • Составление договоров, предварительных соглашений, актов
  • Беседа адвоката со специалистом, экспертом, свидетелем, третьим лицом (другим лицом)  в офисе или с выездом
  • Посещение адвокатом учреждения с целью получения регистрационной, технической, иной информации (реквизиты, счета, сертификаты, свидетельства, бланки, лицензии)
  • Составление и направление адвокатского запроса
  • Использование адвокатом иных способов сбора доказательств по делу, получение (истребование) доказательств
  • Действия адвоката, связанные с юридическим сопровождением сделки (в том числе с недвижимостью),  в том числе помощь в регистрации прав на недвижимость (строения, земля) в УФРС по Москве (заполнение форм и бланков, подготовка документов, т.д.)
  • Составление адвокатом искового заявления, возражения на иск, отзыва, жалобы, ходатайства, запроса, уведомления
  • Подача (на приеме у судьи или по почте с уведомлением) иска, жалобы в суд
  • Составление адвокатом иных процессуальных документов по гражданскому, административному делу
  • Участие адвоката в следственном действии
  • Представительство на судебных заседаниях по гражданскому, административному делу,  в арбитражном суде
  • Защита по уголовному делу со стадии доследственной проверки и предварительного расследования
  • Посещение адвокатом суда для ознакомления с делом, с протоколом судебного заседания
  • Составление адвокатом замечаний на протокол судебного заседания
  • Получение адвокатом решения суда, исполнительного документа (листа) в суде по гражданскому, административному делу
  • Представительство на судебном заседании в апелляционной, кассационной инстанции по гражданскому, административному
  • Посещение адвокатом отдела судебных приставов, очные переговоры с судебным приставом на приеме
  • Совместный выезд с приставом для осуществления исполнительных действий
  • Техническая работа адвоката: набор текста, тиражирование и копирование документов, оформление и осуществление платежей по квитанциям (штрафы), др.                  Цены на услуги

Образец Доверенности в ПАО Мегафон от юридического лица

 

Доверенность в ПАО Мегафон от юридического лица

 

г. Новосибирск                                                                                      Первое марта две тысячи девятнадцатого года

 

Общество с ограниченной ответственностью «Наименование общества» (ООО «Наименование общества»), в лице генерального директора Фамилия Имя Отчество, действующего на основании Устава, уполномочивает Фамилия Имя Отчество (паспорт серии ____ № ______ выдан _____________________ 01.02.2016) представлять интересы доверителя в Сибирском филиале ОАО «МегаФон», для чего поверенный наделяется следующими полномочиями:

—          подключать новые номера, в т.ч. на новые л/с;

—          закрывать, изменять, блокировать, номера;

—          заменять сим-карты;

—          восстанавливать обслуживание номеров после добровольной блокировки;

—          изменять тарифные планы;

—          добавлять/отменять услугу «роуминг»;

—          добавлять/отменять другие услуги, предоставляемые Сибирским филиалом ОАО «МегаФон»;

—          изменять контактные данные,изменять адреса и способы доставки ежемесячных выписок;

—          получать ежемесячные выписки, детализации, счетов на оплату;

—          переоформлять договор, переносить номера с/на лицевой счет компании;

—          переводить средства с/на лицевой счет;

—          расторгать договор;

—          получать сим карты.

 

Доверенность действительна по 31 декабря 2019 г. (Тридцать первое декабря две тысячи девятнадцатого года) без права передоверия.

 

Подпись Фамилия И.О. _________________________________________ удостоверяю.

 

Генеральный директор                                                                                                                           И.О. Фамилия

документов, бланков и писем для адвокатов о личных травмах

Ниже приведены образцы бланков, документов и писем о личных травмах. Юристам часто приходится изобретать велосипед. Есть надежда, что доступ к этой библиотеке поможет вам реже изобретать велосипед.

Письма с требованием
  • Получите 4 образца писем с требованием по различным искам о правонарушениях
Образцы судебных исков и пробных
  • Получите Образцы судебных исков / жалоб
  • Получите образцы, чтобы помочь вам в личной работе Дело
Клиентские формы
  • Соглашение с адвокатом — соглашение между адвокатом и клиентом для представления интересов в деле о травмах (наш ретейнер)
  • Авторизация HIPAA — шаблон разрешения на получение медицинских записей в соответствии с HIPAA
  • Форма потери заработной платы — пример формы для клиента и его / ее руководителя, чтобы помочь клиенту получить потерянную заработную плату от оператора PIP и виновного водителя
  • Форма AISG — для получения истории предыдущих (и последующих) претензий для вашего клиента, чтобы вы были вооружены той же информацией как страховая компания в отношении предыдущих претензий / несчастного случая, ваш клиент получил
  • пробы — пример форма приема, разработанная нашими юристами для приема первоначальных звонков от клиентов по делам о травмах
  • Библиотека писем по делам о личных травмах — НОВЫЙ раздел на нашем веб-сайте, в котором собраны все формы писем, которые пишет адвокат по травмам, поэтому колесо не нужно быть изобретенным заново.
Образцы соглашений об урегулировании и другие документы об урегулировании

Помощь другим юристам Большинство наших дел о телесных повреждениях поступают по направлениям от других юристов. Узнайте, как вы по-прежнему можете получать вознаграждение в рамках наших этических правил, передав нам основную ответственность за ваше дело.

Образцы форм для юристов по автокатастрофам Другие образцы форм

Этот раздел является недавним дополнением к нашему веб-сайту, которое мы создали в ответ на запросы других юристов о предоставлении этих форм или документов.Это разные документы, которые мы используем регулярно, но нигде у нас нет естественной категории. Если есть документ, который вы хотите увидеть, сообщите нам, и наши юристы постараются предоставить его вам.

Если у вас есть гражданский иск о возмещении ущерба или если вы адвокат, ищущий второго адвоката по делу о серьезной травме, позвоните по телефону 800-553-8082 или получите бесплатную онлайн-консультацию.

Ссылки по теме

Формы LPO

Обновлено: 8 октября 2021 г.

Выбор и подготовка форм, затрагивающих права других лиц, считается юридической практикой в ​​соответствии с Правилом 24 Общих правил Верховного суда Вашингтона (GR 24).Сотрудники ограниченной практики (LPO) уполномочены выбирать и готовить формы, одобренные Советом по ограниченной практике, в рамках ограничений лицензии LPO. LPO не уполномочены консультировать людей по поводу использования этих форм. Любой, кто обращается за советом или помощью при заполнении таких форм, должен обратиться в юридическую клинику или к юристу.

Раздел 1 — Документы по ипотечному кредитованию

Все документы, утвержденные и предназначенные для использования на вторичном ипотечном рынке, включая примечания, доверительные акты и владельцев, поскольку они могут время от времени меняться, за исключением положения «Z.«Вторичный ипотечный рынок определяется как федеральные учреждения, такие как FNMA, FHLMC и GNMA.

  • Передача ипотеки
  • Передача средств резервного счета
  • Документы Департамента жилищного строительства и городского развития

Раздел 2 — Документация условного депонирования

Следующие формы созданы и / или утверждены Советом по ограниченной практике. Формат номера:

LPB nn-yy (i, r или ir) rev. Mm.yyyy

  • nn относится к номеру формы.
  • yy относится к году создания формы
  • i, r или ir относится к индивидуальному или репрезентативному подтверждению или обоим
  • rev.мм.гггг означает время последнего изменения формы (месяц и год)

Каждая форма доступна в Word и PDF.

900 96
LPB Форма № Название формы Word PDF
LPB 01-05 Обложка Word PDF
LPB 10-05 (i) Закон о гарантии Word PDF
LPB 10-05 (r) Закон о гарантии Word PDF
LPB 11-05 (i) Акт о выполнении гарантии Word PDF
LPB 11-05 (r) Акт о выполнении гарантии Word PDF
LPB 12-05 (i) ред.12.2006 Заявление о прекращении претензий Word PDF
LPB 12-05 (r) rev. 12.2006 Акт прекращения претензий Word PDF
LPB 13-05 (i) Акт и договор уступки продавца Word PDF
LPB 13-05 (r) Договор и договор уступки продавца Word PDF
LPB 14-05 (i) Договор и договор уступки покупателя Word PDF
LPB 14-05 (r) Акт и договор уступки покупателя Word PDF
LPB 15-05 (i) rev.4.2009 Договор купли-продажи Word PDF
LPB 15-05 (r) rev. 4.2009 Договор купли-продажи Word PDF
LPB 20-05 (ir) rev. 2.2008 Доверительный акт — Краткая форма Word PDF
LPB 21-05 (i) Передача доверительного договора Word PDF
LPB 21-05 (r) Передача договора доверительного управления Word PDF
LPB 22-05 (i) rev.4.2014 Доверительный акт Word PDF
LPB 22-05 (r) rev. 4.2014 Доверительный акт Word PDF
LPB 22A-05 (i) rev. 4.2014 Доверительный акт со сроком погашения и датой погашения Word PDF
LPB 22A-05 (r) rev. 4.2014 Доверительный акт со сроком погашения и датой погашения Word PDF
LPB 23-05 Запрос на полное повторное обращение Word PDF
LPB 24-05 ред.1.2009 Запрос на частичное повторное обращение Word PDF
LPB 28A-05 Вексель Word PDF
LPB 29-05 (i) Запрос на уведомление Word PDF
LPB 29-05 (r) Запрос уведомления Word PDF
LPB 30-05 (i) ред. 12.2006 Купчая Word PDF
LPB 30-05 (r) rev.12.2006 Купчая Word PDF
LPB 35-05 (i) Соглашение о подчинении Word PDF
LPB 35-05 (r) Соглашение о подчинении Word PDF
LPB 44-05 (ir) rev. 3.2009 Договор о недвижимости — Жилая Word PDF
LPB 45-05 (ir) rev. 3.2009 Контракт на недвижимость — полная форма Word PDF
LPB 50-05 (i) Ипотека Word PDF
LPB 50-05 (r) Ипотека Word PDF
LPB 51-05 (i) Удовлетворенность ипотеки Word PDF
LPB 51-05 (r) Удовлетворенность ипотекой Word PDF
LPB 52-05 (i) Частичное освобождение от ипотеки Word PDF
LPB 52-05 (r) Частичное освобождение от ипотеки Word PDF
LPB 60-05 (i) Выпуск залога Word PDF
LPB 60-05 (r) Выпуск залога Word PDF
LPB 61-05 (i) Частичное освобождение залога Word PDF
LPB 61-05 (r) Частичное освобождение залога Word PDF
LPB 62 -05 (ir) Удовлетворение судебного решения Word PDF
LPB 63-05 (ir) Частичное освобождение от судебного решения Word PDF
LPB 64-05 (ir) Отказ от удержания Word PDF
LPB 65-05 (ir) Частичный отказ от удержания Word PDF
LPB 70-05 Доверенность — Продажа Word PDF
LPB 71-05 Доверенность — Покупка Word PDF
LPB 73-08 Договор об обеспечении личной собственности 9010 0 Word PDF
LPB 74-16 (i) ред.1.2019 Акт личного представителя Word PDF

Раздел 3 — Формы UCC

Все формы подачи UCC, принятые Департаментом лицензирования штата Вашингтон; www.dol.wa.gov.

Раздел 4

  • Аффидевит по акцизному налогу
  • Департамент лицензионных форм
  • Титульный лист аудитора
  • Внутренне утвержденные формы соглашения об обеспечении
  • Налоговая декларация о потребительском налоге от Департамента доходов; www.dor.wa.gov.

Раздел 5 — Формы управления жилищным хозяйством фермера

Все документы утверждены и предназначены для использования Управлением фермерского дома фермера Министерства сельского хозяйства США в связи с закрытием ссуды FMHA на жилую недвижимость.

Историю изменений в утвержденных формах Совета по ограниченной практике можно найти здесь.

Как нанять поверенного

Мнения, высказанные предпринимателями, участников являются их собственными.

Каждому бизнесу на начальном этапе понадобится два профессионала: бухгалтер и юрист. Причины для найма бухгалтера довольно очевидны — вам нужен кто-то, кто поможет вам составить «план счетов», периодически пересматривать свои цифры и готовить все необходимые вам федеральные, государственные и местные налоговые декларации. Однако причина для найма бизнес-юриста может быть не такой очевидной. Хороший деловой поверенный окажет жизненно важную помощь практически во всех аспектах вашего бизнеса, от базового соблюдения требований зонирования и рекомендаций по авторским правам и товарным знакам до формальной регистрации бизнеса, судебных исков и ответственности.Во-первых, некоторые общие правила работы с юристами:

  • Если на вас подали в суд, уже слишком поздно. Большинство малых предприятий откладывают наем адвоката до тех пор, пока шериф не стоит у дверей и не вручает им повестку. Плохая ошибка. Самое время поговорить с хорошим бизнес-юристом до того, как вас подадут в суд. После того, как вам вручили повестку и жалобу, уже слишком поздно — проблема уже возникла, и вопрос лишь в том, сколько вам придется заплатить (судебные издержки, гонорары адвокатов, расчеты и другие расходы) на решить проблему.

Судебная система Америки очень похожа на мотель Roach Motel — попасть в суд легко, но очень сложно выбраться, если вы оказались в «ловушке». Большинство юристов согласны с тем, что, хотя никто не любит платить адвокатам за что-либо (черт возьми, давайте распустим волосы — никто не любит платить или иметь дело с юристами, точка), но плата, которую адвокат взимает, чтобы уберечь вас от неприятностей, составляет всего лишь небольшая часть гонорара, который адвокат взимает, чтобы вывести вас из неприятностей, как только они возникнут.

  • Большая фирма или малая фирма? Как правило, чем крупнее юридическая фирма, тем больше накладные расходы, следовательно, тем выше почасовая ставка, которую вы должны будете платить.Тем не менее, более крупные фирмы имеют ряд преимуществ перед более мелкими. За последние 20 лет юристы стали невероятно специализированными. Если вы используете в качестве юриста индивидуального специалиста или небольшую фирму, вполне вероятно, что у них не будет всех навыков, которые могут вам понадобиться для развития вашего бизнеса. Я не знаю ни одного индивидуального специалиста и очень немногих небольших фирм (до 10 юристов), которые могли бы рассматривать ваши судебные иски, вести переговоры об аренде офиса или торговых площадей, подавать патент или товарный знак, составлять лицензионное соглашение на программное обеспечение, консультировать вас по вопросам увольнение нарушителя порядка и наблюдение за корпоративным ежегодным собранием.Рано или поздно этим «универсальным специалистам» придется направить вас к специалистам, и вы обнаружите, что имеете дело с двумя или тремя (или даже больше) адвокатами.

Хотя с более крупными фирмами иметь дело дороже, у них есть два существенных преимущества: 1) они обычно обладают всеми необходимыми юридическими навыками «под одной крышей» и 2) они имеют большое влияние на местном и региональном уровнях. и (возможно) национальное юридическое сообщество. Грязное письмо от юридической фирмы, имеющей офисы в 30 штатах, куда более устрашающе, чем гадкое письмо от практикующего-одиночки, которого не допускают к практике в штате ответчика.Кроме того, связь с крупной, хорошо зарекомендовавшей себя юридической фирмой может иметь нематериальные преимущества — они могут быть готовы познакомить вас с источниками финансирования или использовать свое имя в качестве ссылки при поиске партнерских соглашений. Конечно, если вы управляете быстрорастущей предпринимательской компанией, которая планирует когда-нибудь стать публичной (или продать крупной компании), вам придется работать с юристами, чьи имена известны в сообществах инвестиционного банкинга и венчурного капитала.

Типы адвокатов

Как и врачи, юристы становятся все более специализированными.Тот, кто занимается в основном завещаниями, закрытием домов и другими «некоммерческими» вопросами, вероятно, не подходит для вашего бизнеса. По крайней мере, вам понадобятся следующие наборы навыков. Чем больше навыков у одного и того же человека, тем лучше!

1. Контракты. Вам понадобится юрист, который быстро разбирается в вашем бизнесе; подготовить необходимые вам контракты стандартной формы с заказчиками, клиентами и поставщиками; и помочь вам выполнить контракты, которые другие люди захотят подписать.

2. Хозяйственные организации. Вам понадобится юрист, который поможет решить, является ли корпорация или общество с ограниченной ответственностью (ООО) лучшим способом организации вашего бизнеса, и подготовит необходимые документы.

3. Недвижимость. Аренда коммерческих помещений, таких как офисы и магазины розничной торговли, очень сложна и всегда составляется в интересах арендодателя. Поскольку это, как правило, документы в «печатной форме», вы можете подумать, что они не подлежат обсуждению.Не так. У вашего поверенного должно быть стандартное «приложение для арендатора», содержащее положения, которые приносят вам пользу, которые можно добавить в распечатанный бланк арендного документа.

4. Налоги и лицензии. Хотя ваш бухгалтер будет подготавливать и подавать налоговые декларации вашей компании каждый год, ваш юрист должен знать, как зарегистрировать ваш бизнес для получения идентификационных номеров федерального налога и налога штата, а также понимать налоговые последствия более основных деловых операций, в которых будет участвовать ваш бизнес.

5. Интеллектуальная собственность. Если вы занимаетесь медиа, дизайном или другим творческим бизнесом, то, безусловно, будет «плюсом», если ваш юрист поможет вам зарегистрировать ваши продукты и услуги для федеральной защиты товарных знаков и авторских прав. Но, как правило, эти задачи выполняются специалистами, которые занимаются исключительно юридической работой по «интеллектуальной собственности». Если ваш юрист говорит, что он или она «специализируется на малом бизнесе», то он или она должны иметь тесные рабочие отношения с одним или несколькими специалистами по интеллектуальной собственности.

Что спрашивать при собеседовании с адвокатом

  • Имеете ли вы опыт? Не бойтесь задавать прямые вопросы об опыте юриста. Если вы знаете, что хотите зарегистрировать свой бизнес, например, спросите, участвовал ли он когда-либо в регистрации.
  • Есть ли у вас хорошие связи? Ваш деловой поверенный должен быть чем-то вроде «терапевта» — того, кто сможет диагностировать вашу проблему, выполнить любую «небольшую операцию», которая может потребоваться, и направить вас к местным специалистам для «серьезной операции», если это необходимо.Ни один юрист не может знать все о каждой области права. Если у вашего бизнеса есть особые юридические потребности (например, графическому дизайнеру может понадобиться кто-то, знакомый с законами об авторском праве), ваш адвокат должен либо быть знаком с этой особой областью, либо иметь рабочие отношения с кем-то, кто знает. Вам не нужно искать нового юриста каждый раз, когда возникает новая юридическая проблема.
  • Есть ли у вас другие клиенты из моей отрасли? Ваш адвокат должен быть знаком с вашей отраслью и ее правовой средой.Если нет, он или она должны быть готовы изучить все тонкости. Отсканируйте книжную полку или стойку для журналов вашего кандидата на предмет копий тех же журналов и профессиональной литературы, которые вы читаете. Однако остерегайтесь адвокатов, которые представляют одного или нескольких ваших конкурентов. Хотя юридический этический кодекс (да, хотите верьте, хотите нет) требует, чтобы ваш юрист держал все, что вы ему рассказываете, в строгой конфиденциальности, вы не хотите рисковать случайной утечкой конфиденциальной информации конкуренту.
  • Вы хороший учитель? Ваш адвокат должен быть готов потратить время на ознакомление вас и ваших сотрудников с правовой средой вашего бизнеса. Он или она должны рассказать вам, что говорится в законе, и объяснить, как это влияет на способ ведения бизнеса, чтобы вы могли заблаговременно выявлять проблемы. Правильный юрист будет распространять такие бесплатные услуги, как информационные бюллетени или меморандумы, в которых описываются последние изменения в законодательстве, влияющие на ваш бизнес.
  • Вы поисковик, специалист по уходу или шлифовщик? Практически в каждой юридической фирме есть три типа юристов.«Искатель» ищет бизнес и привлекает новых клиентов; «смотритель» принимает новых клиентов и следит за тем, чтобы существующие были довольны; «болгарка» выполняет работу клиентов. Ваш поверенный должен сочетать в себе «опекуна» и «мясорубку». Если вы чувствуете, что адвокат, с которым вы разговариваете, не тот, кто на самом деле будет делать вашу работу, попросите о встрече с «мясорубкой» и убедитесь, что вам комфортно с ним или с ней.
  • Будете ли вы гибкими при выставлении счетов? Поскольку в настоящее время существует «перенасыщение» юристов, слишком много практикующих в большинстве географических регионов, юристы могут как никогда раньше обсуждать свои гонорары, и это определенно рынок «покупателя».«Тем не менее, есть пределы — в отличие от адвокатов по травмам, которые рекламируются по телевидению, бизнес-юристы почти всегда не будут работать за« непредвиденный сбор », который выплачивается только в том случае, если ваша юридическая работа завершена к вашему удовлетворению.

Большинство юристы будут взимать фиксированную разовую плату за повседневные дела, такие как создание корпорации или ООО, но не будут добровольно предлагать фиксированную плату, если вы этого не попросите. Обязательно спросите, включает ли фиксированная плата выплаты (вне -карманные расходы, такие как сборы за подачу документов и сборы за ночную курьерскую службу), и когда ожидается уплата фиксированной пошлины.Многие адвокаты требуют уплаты фиксированного гонорара вперед, чтобы они могли покрыть свои наличные расходы. Вы всегда должны просить «удерживать» от 10 до 20 процентов фиксированной платы, если адвокат плохо справляется со своей работой.

Юристы будут неохотно указывать фиксированные гонорары, если дело касается судебных разбирательств или переговоров с третьими сторонами. Причина этого прямо указана моим другом-юристом: «Даже если это сделка, которую я совершал десятки раз, если адвокат другой стороны окажется идиотом, который хочет бороться за каждую запятую и точку с запятой в контрактов, то я не могу контролировать количество времени, которое я потрачу на это дело, и в конечном итоге потеряю деньги, если назову фиксированную плату.»В таких ситуациях вам придется платить почасовую ставку юриста. Вам всегда следует запрашивать письменную оценку затраченного времени и заблаговременно уведомлять, если возникнут обстоятельства, которые заставят юриста превысить его или ее оценку.

Если юрист запрашивает у вас аванс или залог в счет будущих гонораров, убедитесь, что деньги будут использованы и не хранятся на неопределенный срок в условном депонировании, и что юрист обязуется вернуть любую неиспользованную часть залога, если сделка не может быть закрыта по какой-либо причине. .Вы должны с подозрением относиться к любому юристу, который предлагает получить долю владения в вашем бизнесе вместо вознаграждения.

Вопросы, которые следует задать себе перед наймом адвоката

  • Действительно ли этот человек разочарованный бизнесмен, замаскированный под адвоката? Некоторым юристам надоело быть со стороны, когда дело касается деловых отношений. Такой юрист может попытаться пересмотреть ваше деловое суждение. Остерегайтесь юриста, который слишком сильно интересуется нелегальными аспектами вашей работы.
  • Хорошо ли этот человек общается? Дж. П. Морган однажды сказал: «Я плачу своим юристам не за то, чтобы они говорили мне, что я не могу делать, а за то, чтобы они говорили мне, как делать то, что я хочу делать». Правильный юрист для вашего бизнеса не ответит на ваши вопросы простым «Ничего страшного» или «Нет, вы не можете этого сделать», но обрисует все доступные варианты и расскажет, что обычно делают другие компании в вашей ситуации.
  • Удобно ли расположены офисы? Вам нужно будет часто навещать своего адвоката, особенно в первые несколько лет работы.Вам не придется тратить день на поездку в ближайший город и обратно каждый раз, когда вам понадобится консультация юриста. В случае сомнений выберите юриста поблизости от дома.
  • Нравится ли мне этот человек? Не забывайте следовать своим инстинктам и чувствам. Вы всегда должны иметь возможность открыто и свободно общаться со своим адвокатом. Если вы чувствуете, что не можете доверять конкретному адвокату или считаете, что у вас двоих разные точки зрения, продолжайте поиски. Просто помните, что Элли МакБил не реальность: для юриста не так важны внешность и динамичный характер, как точность, основательность, интеллект, готовность много работать для вас и внимание к деталям.Как однажды сказал мне бывший клиент: «Мой отец всегда говорил:« Никогда не доверяйте юристу, который имеет зрение 20/20 и носит Армани ». Я выбрал тебя своим адвокатом, потому что ты выглядишь так, будто зарабатываешь себе на жизнь работой «. Правильный юрист для вашего бизнеса воспримет это как комплимент.

С чего начать поиск

Отличным местом для начала является Американская ассоциация адвокатов. На веб-сайте ABA есть множество информации для потребителей и профессионалов, у которых есть юридические вопросы.В разделе «Найм юриста» вы найдете информацию о программах направления к юристам, оказывающим общественные услуги, в рамках которых вас проводят собеседование для определения ваших потребностей, а затем вам направляют к юристу или к полезным общественным ресурсам.

В Интернете также есть справочные службы для коммерческих юристов. Зайдите, например, в FindLaw, и вы получите мгновенный доступ к тысячам юристов. Вы можете искать по городу и штату, и в пределах указанной вами области появляется несколько результатов с подробной информацией о каждой фирме, сферах практики, опубликованных работах, адвокатах в штате и т. Д.На сайте ABA есть и другие подобные сервисы.

За определенную плату вы также можете запросить поиск в Национальном банке нормативных данных для юристов ABA, чтобы узнать, были ли когда-либо приняты какие-либо дисциплинарные меры в отношении интересующих вас юристов. Чтобы запросить поиск, посетите этот раздел веб-сайта ABA для дополнительной информации.

Стратегии экономии

Для многих предпринимателей идея проконсультироваться с юристом вызывает в воображении пугающие представления о стремительном росте юридических счетов.Хотя нельзя отрицать, что адвокаты дорогие, хорошая новость заключается в том, что существует больше способов, чем когда-либо, сдерживать расходы. Начните с изучения различных способов выставления счетов юристами за свое время:

  • Почасовая ставка или суточные. Большинство поверенных выставляют счет по часам. Если речь идет о поездке, они могут выставлять счет посуточно.
  • Фиксированная плата. Некоторые адвокаты предлагают фиксированную плату за определенные повседневные вопросы, такие как рассмотрение контракта или закрытие ссуды.
  • Ежемесячный залог. Если вы ожидаете много рутинных вопросов, один из вариантов — это ежемесячная плата, которая дает вам право на все обычные юридические консультации, в которых вы нуждаетесь.
  • Условный сбор. При рассмотрении судебных исков или других сложных дел юристы часто работают на случай непредвиденных обстоятельств. Это означает, что в случае успеха они получают процент от выручки — обычно от 25 до 40 процентов. В случае неудачи они получают только наличные расходы.
  • Стоимость биллинга. Некоторые юридические фирмы выставляют более высокие счета по коммерческим вопросам, если адвокаты получают благоприятный результат, например, при заключении контракта, который экономит клиенту тысячи долларов.Старайтесь избегать юристов, использующих этот метод, который также иногда называют «частичным непредвиденным обстоятельством».

Если вы считаете, что один метод подойдет вам лучше, чем другой, не стесняйтесь обсудить это с адвокатом; многие предложат гибкие условия для удовлетворения ваших потребностей. Когда вы нанимаете поверенного, составьте договор (так называемое «письмо-обязательство») с подробным описанием метода выставления счетов. Если с вашим файлом работает более одного адвоката, убедитесь, что вы указали почасовую ставку для каждого человека, чтобы с вас не взимали 200 долларов в час за юридическую работу, выполняемую партнером, который взимает всего 75 долларов.В этом соглашении также должно быть указано, какие расходы вы должны возместить. Некоторые поверенные ожидают, что им возместят расходы на питание, сверхурочную работу секретаря, почтовые расходы и ксерокопии, которые многие считают затратами на ведение бизнеса. Если возникнет непредвиденное обвинение, ваш адвокат позвонит вам для получения разрешения? Согласитесь возмещать только разумные и необходимые наличные расходы.

Независимо от того, какой метод выставления счетов использует ваш адвокат, вот несколько шагов, которые вы можете предпринять для контроля судебных издержек:

  • Попросите адвоката оценить стоимость каждого дела в письменной форме, чтобы вы могли решить, стоит ли прибегать к нему. Если счет превышает смету, спросите, почему. Некоторые поверенные также предлагают «ограничения», письменно гарантируя максимальную стоимость той или иной услуги. Это поможет составить бюджет и даст больше уверенности, чем просто оценка.
  • Узнайте, какие интервалы времени использует фирма для расчета счета. Адвокаты отслеживают свое время с шагом от шести минут до получаса. Обойдется ли вам пятиминутный телефонный звонок в 50 долларов?
  • Ежемесячно запрашивать детализированные счета. Некоторые юристы ждут, пока счет не станет большим, прежде чем отправлять счет. Вместо этого запрашивайте ежемесячные счета и просматривайте их. Самый очевидный красный флаг — это чрезмерные сборы; это означает, что над вашим файлом работает слишком много людей или не те люди. Также возможно, что вам ошибочно выставили счет за работу, выполненную для другого клиента, поэтому внимательно просматривайте свои счета.
  • Посмотрим, сможешь ли ты договориться о скидках за своевременную оплату. Запросите скидку на ваш счет, если вы платите в течение 30 дней с даты выставления счета.5-процентная скидка на оплату юридических услуг может добавить тысячи долларов к вашей годовой прибыли.
  • Будьте готовы. Прежде чем встретиться с адвокатом или позвонить ему, возьмите с собой необходимые документы и точно знайте, что вы хотите обсудить. Отправьте необходимые документы по факсу заранее, чтобы вашему адвокату не пришлось их читать во время конференции, а вместо этого он мог сразу перейти к делу. И воздержитесь от звонков своему адвокату 100 раз в день.
  • Регулярно встречайтесь со своим юристом. На первый взгляд, это может показаться не лучшим способом снижения затрат, но вы будете поражены тем, насколько он сокращает бесконечные раунды телефонных разговоров, которые преследуют занятых предпринимателей и адвокатов. Что еще более важно, ежемесячная пятиминутная или 10-минутная встреча (даже по телефону) может сэкономить вам значительные суммы, решив мелкие юридические проблемы в зародыше, прежде чем они начнут расти.

Раздел «С чего начать поиск» Карен Э. Спадер и раздел «Стратегии экономии» взяты из статьи «Начни свой бизнес».

Доверенность | legalzoom.com

* Телефонные консультации с участвующей фирмой в обычные рабочие часы продолжительностью до получаса (1/2) каждая, ограниченная одной консультацией по каждому новому юридическому вопросу. Исключает вопросы, связанные с бизнесом. По истечении 14-дневного периода льготы по личному юридическому плану (также Legal Advantage Plus) продолжаются автоматически по тарифу плана (в настоящее время 14,99 доллара США в месяц). Отмените онлайн или позвонив по телефону (877) 818-8787. Для получения полной информации см. Контракт с юридическим планом и Условия подписки.

** Телефонные консультации с участвующей фирмой в обычные рабочие часы продолжительностью до получаса (1/2) каждая, ограниченная одной консультацией по каждому новому юридическому вопросу. Исключает вопросы, связанные с бизнесом. Льготы по личному юридическому плану (также Legal Advantage Plus) продолжаются автоматически по тарифу плана (в настоящее время 119,88 долларов США в год). Отмените онлайн или позвонив по телефону (877) 818-8787. Для получения полной информации см. Контракт с юридическим планом и Условия подписки.

Резиденты Теннесси: Консультационные услуги (также называемые юридическим планом) в Теннесси предоставляются через фиксированную плату за юридические услуги, предлагаемые независимой юридической фирмой, и регулируются вашим соглашением об ограниченном объеме представительства с этой фирмой.Эта часть веб-сайта LegalZoom представляет собой рекламу юридических услуг. Юридическая фирма, ответственная за эту рекламу, — LegalZoom Legal Services Ltd. LegalZoom Legal Services Ltd. уполномочена и регулируется Управлением по регулированию деятельности адвокатов Англии и Уэльса. SRA ID 617803. LegalZoom Legal Services Ltd. является дочерней компанией LegalZoom.com, Inc. LegalZoom.com, Inc. не поддерживает и не рекомендует никаких юристов или юридических фирм, которые размещают рекламу на нашем сайте.

ОБЪЯВЛЕНИЕ АДВОКАТОВ: Адвокаты, рекламируемые на этом сайте, являются независимыми адвокатами.Обратитесь к поверенному в вашем районе, ответственному за эту рекламу. LegalZoom.com, Inc. не является «справочной службой поверенных» или юридической фирмой. Информация, которую вы предоставляете LegalZoom, не защищена привилегиями адвоката и клиента. Получите дополнительную информацию об этом объявлении, если вы живете в Алабаме, Миссури или Нью-Йорке. Йорк.

Справочное руководство по форме 8300 IRS

Справочное руководство по форме 8300 IRS / FinCEN Отчет о денежных платежах на сумму более 10 000 долларов, полученных в рамках торговли или бизнеса

Это руководство предназначено для обучения и помощи U.S. лица в континентальной части США и на территориях США, которые обязаны подавать форму 8300; а также для налоговых специалистов, которые готовят и заполняют форму 8300 от имени своих клиентов. Это руководство также поддерживает экзаменаторов IRS в их усилиях по последовательному и справедливому администрированию экзаменационных и штрафных программ по форме 8300.


Введение

Закон требует, чтобы торговые и коммерческие предприятия сообщали федеральному правительству о денежных выплатах на сумму более 10 000 долларов США, заполнив форму 8300 IRS / FinCEN «Отчет о денежных выплатах на сумму более 10 000 долларов США, полученную в торговом или деловом формате PDF».Транзакции, для которых требуется форма 8300, включают, помимо прочего:

  • Взносы на условное депонирование
  • Выплаты по ранее существовавшим долгам
  • Покупка оборотных инструментов
  • Возмещение расходов
  • Оформление или погашение кредита
  • Продажа товаров или услуг
  • Продажа недвижимости
  • Продажа нематериального имущества
  • Аренда недвижимого или движимого имущества
  • Обмен наличных денег на другие наличные
  • Кастодиальные взносы

Информация, содержащаяся в форме, помогает правоохранительным органам в их усилиях по борьбе с отмыванием денег.Когда предприятия соблюдают законы об отчетности, они предоставляют властям контрольный след для расследования возможного уклонения от уплаты налогов, торговли наркотиками, финансирования терроризма и другой преступной деятельности.

Цели

  • Определите, о каких транзакциях предприятие должно сообщать
  • Определить денежные средства
  • Определить, как и когда предприятия должны сообщать о платежах
  • Понимать, что за несоблюдение требований могут применяться гражданские и уголовные санкции.

Виды платежей для отчета

Торговые компании и предприятия должны сообщать о полученных денежных платежах, если соблюдаются все следующие критерии:

  1. Сумма денежных средств превышает 10 000 долларов США
  2. Компания получает денежные средства как:
  • Единовременная выплата более 10 000 долларов США, или
  • Платежи в рассрочку, при которых общая сумма денежных средств, полученных в течение одного года после первоначального платежа, составляет более 10 000 долларов США, или
  • Ранее незарегистрированные платежи, в результате которых общая сумма денежных средств, полученных в течение 12-месячного периода, составила более 10 000 долларов США
  1. Заведение получает денежные средства в ходе обычной коммерческой или хозяйственной деятельности
  2. Денежные средства предоставляет тот же агент или покупатель
  3. Предприятие получает денежные средства в рамках одной транзакции или связанных транзакций

Пример: Дэйв купил новую машину и продал старую за 11 000 долларов.Покупатель заплатил Дэйву наличными. Поскольку Дэйв не занимается торговлей или бизнесом по продаже автомобилей, от него не требуется сообщать о получении денежных средств, превышающих 10 000 долларов США, от продажи автомобиля.

Пример : Джейн управляет ювелирным магазином в Пуэрто-Рико и получила оплату наличными при продаже ювелирных изделий на сумму 12 000 долларов. Ей нужно будет сообщить о транзакции в форме 8300. Как правило, лицо, занимающееся торговлей или бизнесом, находящееся на территории или владении США, находится под общей юрисдикцией IRS и должно подать форму 8300 в IRS.Это в дополнение к любому обязательству по подаче документов, которое лицо может иметь в налоговых органах территории в соответствии с требованиями, которые аналогичны требованию подачи формы 8300 в IRS.

Пример: Twilight Cemetery Co. предоставляет своим клиентам места захоронения и услуги по захоронению. В рамках своей деятельности Twilight действует как агент XYZ Insurance. Том, клиент «Сумерки», покупает полис страхования на случай погребения, сделав денежный платеж на сумму более 10 000 долларов в пользу Сумерек, которая немедленно доставляет деньги XYZ.Получение денег агентом Twilight — это транзакция, о которой необходимо сообщать в форме 8300. При заполнении формы 8300 Twilight должна предоставить информацию о принципале в Части II.

Денежные включают

Денежные средства включают монеты и валюту Соединенных Штатов и другой страны. К наличным деньгам также могут относиться кассовые чеки, банковские тратты, дорожные чеки и денежные переводы номинальной стоимостью не более 10 000 долларов США, если предприятие получает инструмент в:

  • Обозначенная отчетная транзакция (как определено ниже), или
  • Любая транзакция, при которой бизнес знает, что клиент пытается избежать сообщения о транзакции в форме 8300.

Пример: Том Гринвуд покупает подержанный автомобиль у автосалона XYZ на общую сумму 12 000 долларов. Он расплачивается кассовым чеком номинальной стоимостью 12 000 долларов. Кассирский чек не считается наличными, поскольку его номинальная стоимость превышает 10 000 долларов США. Компании не нужно заполнять форму 8300.

Обозначенная отчетная операция — это розничная продажа любого из следующего:

  • Потребительские товары длительного пользования, такие как автомобиль, лодка или другое имущество, кроме земли или зданий, которое:
    • Подходит для личного пользования
    • Можно разумно ожидать, что при обычном использовании прослужит не менее одного года
    • Имеет продажную цену более 10 000 долларов США
    • Можно увидеть или потрогать (материальное имущество)
  • Предмет коллекционирования, например произведение искусства, ковер, антиквариат, металл, драгоценный камень, марка или монета.
  • Путешествие или развлечения, если общая продажная цена всех товаров, проданных для одной поездки или развлекательного мероприятия в рамках одной транзакции или связанных транзакций, превышает 10 000 долларов США. Общая продажная цена всех товаров, проданных для поездки или развлекательного мероприятия, которая включает продажную цену таких товаров, как авиабилеты, номера в отелях и входные билеты.

Пример: Эд Джонсон просит турагента арендовать пассажирский самолет, чтобы отвезти группу на спортивное мероприятие в другом городе.Он также просит турагента забронировать гостиничные номера и входные билеты для группы. Он расплачивается двумя денежными переводами по 6000 долларов каждый. Турагент получил более 10 000 долларов наличными в рамках назначенной отчетной операции и должен подать форму 8300.

Денежные средства не включают

Денежные средства не включают:

  • Личные чеки, выписанные на счет писателя.
  • Кассовый чек, банковский тратт, дорожный чек или денежный перевод номинальной стоимостью более 10 000 долларов США.

Когда клиент использует валюту на сумму более 10000 долларов США для покупки денежного инструмента, финансовое учреждение, выпускающее кассовый чек, банковский тратт, дорожный чек или денежный перевод, должно сообщить о транзакции, заполнив Отчет о валютных транзакциях FinCEN (CTR).

Пример: Джим Робертс покупает автомобиль у дилеров ABC Auto за 19 000 долларов. Он платит 4000 долларов в валюте и переводит 15000 долларов со своего банковского счета на банковский счет представительства.Электронный перевод не считается наличными для целей отчетности по форме 8300, так как оставшаяся сумма, переведенная дилерам ABC Auto, была ниже 10 000 долларов США, и у дилера нет требований к регистрации.

  • Кассирский чек, банковский тратт, дорожный чек или денежный перевод, полученный в качестве платежа по простому векселю или договору купли-продажи в рассрочку (включая договор аренды, который считается продажей для целей федерального налогообложения). Однако это исключение применяется, только если:
    • Компания использует аналогичные векселя или контракты в других продажах конечным покупателям в ходе обычной коммерческой деятельности или бизнеса и
    • Общие платежи за продажу, которые бизнес получает на 60-й день после продажи или ранее, составляют 50 процентов или меньше от покупной цены.
  • Кассовый чек, банковский тратт, дорожный чек или денежный перевод, полученный в счет оплаты потребительского товара длительного пользования или коллекционирования, и все три из следующих утверждений верны:
    • Компания получает его по плану платежей, требующему:
      • Один или несколько авансовых платежей и
      • Оплата оставшейся суммы покупной цены до даты продажи.
    • Компания получает его более чем за 60 дней до даты продажи.
    • Компания использует планы платежей с такими же или существенно схожими условиями при продаже конечным покупателям в ходе своей обычной коммерческой деятельности.
  • Кассирский чек, банковский тратт, дорожные чеки или денежный перевод, полученный для поездки или развлечения, если верны все три из следующих утверждений:
    • Компания получает его по плану платежей, требующему:
      • Один или несколько авансовых платежей и
      • Оплата оставшейся части покупной цены до самой ранней даты предоставления любого туристического или развлекательного объекта (например, авиабилета) для поездки или развлекательного мероприятия.
    • Компания получает его более чем за 60 дней до даты, когда должен быть произведен окончательный платеж.
    • Компания использует планы платежей с такими же или существенно схожими условиями при продаже конечным покупателям в ходе своей обычной коммерческой деятельности.

Определение связанной операции

Закон требует, чтобы торговые и коммерческие предприятия сообщали о транзакциях, когда клиенты используют наличные деньги в одной транзакции или связанной транзакции.Связанные транзакции — это транзакции между плательщиком или агентом плательщика и получателем денежных средств, которые происходят в течение 24-часового периода. Если один и тот же плательщик совершает две или более транзакций на общую сумму более 10 000 долларов в течение 24 часов, бизнес должен рассматривать транзакции как одну транзакцию и сообщать о платежах. 24-часовой период — это 24 часа, не обязательно календарный день или банковский день.

Пример: Розничный продавец мотоциклов продает мотоцикл за 9000 долларов наличными Гэри Смиту по цене 10 а.м. Во второй половине того же дня г-н Смит возвращается, чтобы купить своему сыну еще один мотоцикл и платит 9000 долларов наличными. Поскольку обе транзакции произошли в течение 24-часового периода, они являются связанными транзакциями, и продавец мотоциклов должен заполнить форму 8300.

Транзакции связаны между собой, даже если разница между ними составляет более 24 часов, когда компания знает или имеет основания знать, что каждая из них представляет собой серию связанных транзакций.

Пример: Клиент платит турагенту 8000 долларов наличными за поездку.Два дня спустя тот же клиент платит туристическому агенту еще 3000 долларов наличными, чтобы включить в поездку еще одного человека. Это связанные транзакции, и турагент должен подать форму 8300.

Пример: Клиент покупает автомобиль за 9000 долларов, а затем в течение следующих 12 месяцев платит дилеру дополнительные деньги в размере 1500 долларов за такие товары, как новая трансмиссия, аксессуары, индивидуальная покраска и другие. От представительства не требуется подавать форму 8300, если дополнительные операции не являются частью первоначального договора купли-продажи и у покупателя нет дополнительных юридических обязательств по совершению таких дополнительных операций.

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

Компания должна получить правильный ИНН человека (лиц), от которого они получают наличные. Если транзакция проводится от имени другого лица или лиц, компания также должна получить ИНН этого лица или лиц. Отсутствие всей необходимой информации или включение неверной информации в форму 8300 может повлечь за собой гражданское или уголовное наказание. Тем не менее, заявитель может избежать штрафных санкций, если клиент отказывается предоставить ИНН, продемонстрировав, что его отказ в подаче заявки является разумным при обстоятельствах, более полно описанных в 26 CFR 301.6724-1 (e) и (f).

В соответствии с исключением подачи документов, как описано в Публикации 1544 PDF, от заявителя не требуется предоставлять ИНН лица, которое является физическим лицом-нерезидентом или иностранной организацией. Однако требуется проверка имени и адреса, и источник проверки должен быть указан в пункте 14 формы 8300. Для иностранцев-нерезидентов приемлемая документация будет включать паспорт, регистрационную карту иностранца или другой официальный документ.

Пример: Иностранец-нерезидент без SSN или ITIN совершает покупку, требующую отчетности по форме 8300, и предъявляет мексиканские водительские права для подтверждения своего имени и адреса.Водительское удостоверение, выданное иностранным правительством, будет приемлемым документом для проверки имени и адреса.

Сообщение о подозрительных транзакциях

Могут возникнуть ситуации, когда компания с подозрением относится к транзакции. Транзакция считается подозрительной, если:

  • Похоже, что человек пытается помешать компании подать форму 8300,
  • Похоже, что человек пытается заставить компанию подать ложную или неполную форму 8300 или
  • Имеется признак возможной незаконной деятельности.

Компания может сообщать о подозрительных транзакциях, установив флажок «подозрительная транзакция» (поле 1b) в верхней строке формы 8300. Если предприятие подозревает, что транзакция связана с террористической деятельностью, ему следует позвонить на горячую линию финансовых учреждений по номеру 866-556-3974.

Компания может добровольно подать форму 8300 в тех ситуациях, когда сумма транзакции составляет 10 000 долларов США или меньше и является подозрительной. Поскольку в таких ситуациях форма 8300 не требуется, не требуется отправлять выписку плательщику.

Когда сообщать о платежах

Сумма наличных денег, которые клиент использует для транзакции, и время, когда клиент совершает транзакцию, являются определяющими факторами, когда компания должна подавать форму 8300. Как правило, компания должна подать форму 8300 в течение 15 дней после получения денег. Если 15-й день выпадает на субботу, воскресенье или праздничный день, компания должна подать отчет на следующий рабочий день.

Пример: Адвокат получает более 10 000 долларов США наличными от лица в качестве авансового платежа за юридические услуги.Несмотря на то, что на момент получения денежных средств услуги не оказывались, адвокат должен заполнить форму 8300 в течение пятнадцати дней после получения денежных средств. Как только лицо получает (в ходе транзакции или связанных транзакций) наличные деньги, превышающие 10 000 долларов США в торговле или бизнесе лица, необходимо заполнить форму 8300.

Множественные платежи

В некоторых случаях плательщик может договориться о выплате наличными в рассрочку. Если первый платеж превышает 10 000 долларов, компания должна подать форму 8300 в течение 15 дней.Если первый платеж составляет не более 10 000 долларов, компания добавляет первый платеж и любые последующие платежи, сделанные в течение одного года после первого платежа. Когда общая сумма денежных выплат превышает 10 000 долларов, компания должна подать форму 8300 в течение 15 дней.

После того, как бизнес-форма подает форму 8300, она должна начать новый подсчет денежных платежей, полученных от этого покупателя. Если компания получает от этого покупателя дополнительные денежные выплаты на сумму более 10 000 долларов США в течение 12 месяцев, она должна подать другую форму 8300 в течение 15 дней с момента платежа, в результате которого сумма дополнительных выплат превышает 10 000 долларов США.

Если компания должна подать форму 8300 и тот же клиент производит дополнительные платежи в течение 15 дней до того, как компания должна подать форму 8300, компания может сообщить обо всех платежах в одной форме.

Пример: 10 января покупатель производит платеж наличными в размере 11 000 долларов США. Тот же клиент производит дополнительные платежи по той же транзакции в размере 4000 долларов 15 февраля, 5000 долларов 20 марта и 6000 долларов 12 мая. К 25 января (пятнадцать дней с 10 января) компания должна подать форму 8300 для оплаты 11000 долларов.К 27 мая (пятнадцать дней с 12 мая) компания должна подать еще одну форму 8300 для дополнительных платежей на общую сумму 15 000 долларов.

Пример: В отделениях неотложной помощи больниц часто лечат пациентов, которые платят за услуги в рассрочку, наличными или денежными средствами на сумму менее 10 000 долларов. Если рассрочка установлена ​​для одной транзакции, в этом случае лечения, полученного во время посещения отделения неотложной помощи, больница должна заполнить форму 8300, если полученные денежные выплаты превышают 10 000 долларов в течение 12-месячного периода.После заполнения формы 8300 начнется новый подсчет денежных выплат от пациента. Поскольку это не назначенная отчетная транзакция , расширенное определение наличных денег, включающее денежные инструменты, не будет применяться, если больница не знает, что плательщик пытается с помощью способа платежа помешать больнице сообщать о транзакции по форме 8300. или платежи.

Куда подавать форму 8300

Компании могут подавать форму 8300 в электронном виде, используя систему электронной подачи (E-Filing) Закона о банковской тайне (BSA).Электронная подача документов бесплатна и представляет собой быстрый и безопасный способ для людей заполнить форму 8300s. Компании также могут отправить форму 8300 по почте в IRS по адресу:

.

Федеральное здание Детройта
P.O. Box 32621
Detroit, MI 48232

Бизнес на территории США

Компании, включая индивидуальные предприятия, расположенные на территориях США, должны подавать форму 8300 в IRS по операциям с наличными деньгами на сумму 10 000 долларов США и более. Территории США включают Американское Самоа, Северные Марианские острова, Гуам, Пуэрто-Рико и США.Южные Виргинские острова. Это требование IRS является дополнением к любым требованиям к подаче документов на территории США, которые компания может предъявлять налоговым органам территории в соответствии с аналогичными правилами территории, в том числе в соответствии с территориальным зеркальным налоговым кодексом США.

Требуемое письменное заявление для клиентов

Когда компания обязана подавать форму 8300, закон требует, чтобы компания предоставила письменное заявление каждому лицу (лицам), указанным в форме 8300, чтобы уведомить их о том, что компания подала форму.Это требование о предоставлении письменного заявления не применяется в отношении формы 8300, поданной добровольно, включая форму 8300 для сообщения о подозрительной транзакции на сумму менее 10 000 долларов США.

В выписке должна быть указана следующая информация:

  • Наименование и адрес предприятия получателя денежных средств,
  • ФИО и телефон контактного лица по бизнесу,
  • Общая сумма отчетных денежных средств, полученных за 12-месячный период, и
  • Заявление о том, что получатель денежных средств сообщает информацию в IRS.

Кодекс и правила определяют только информацию, которую компания должна включать в выписку, но не формат выписки. Компания может использовать свой счет-фактуру для уведомления, если в счете-фактуре содержится вся необходимая информация. Предоставление копии формы 8300 плательщику (ам), хотя это и не запрещено, не рекомендуется из-за конфиденциальной информации, содержащейся в форме, например идентификационного номера работодателя (обычно называемого EIN) или SSN подателя.

Деловая форма 8300 должна предоставить идентифицированным клиентам письменный отчет не позднее 31 января года, следующего сразу за годом, когда клиент произвел платеж наличными.

Бухгалтерский учет

Компания должна хранить копию каждой формы 8300, которую она хранит, и необходимую выписку, которую она отправила клиентам, в течение как минимум пяти лет с даты подачи заявки.

Пенальти

Компании могут быть привлечены к гражданской и уголовной ответственности за несоблюдение закона.

Гражданские штрафы

Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2016 календарного года:

IRS корректирует суммы штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов за формы 8300, подлежащие уплате в течение 2016 календарного года, 1 января 2016 г. или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за халатное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 260 долларов за декларацию, но не более 3 178 500 долларов за календарный год.Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 059 500 долларов США. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная налагаемая сумма не должна превышать 529 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 185 000 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США.Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или о включении правильной информации составляет наибольшее из: (1) 26 480 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных по транзакции, но не более 105 500 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче. Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 260 долларов за отчет, но не более 3 178 500 долларов за календарный год.Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 1 059 500 долларов. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (a), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная сумма составит 529 500 долларов. IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 185 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (а) (2), исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором происходит требуемая дата подачи, штраф составляет 100 долларов вместо 260 долларов, а потолок — 1 589 000 долларов.IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 529 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 520 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от совокупной суммы элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2017 календарного года:

IRS корректирует суммы штрафа ежегодно с учетом инфляции.Ниже приведены ставки штрафов за формы 8300, подлежащие уплате в течение календарного 2017 года, 1 января 2017 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за небрежное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 260 долларов за декларацию, но не более 3 193 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 064 000 долларов США.Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) (1) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная сумма не должна превышать 532000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 186 000 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или о включении правильной информации составляет наибольшее из: (1) 26 600 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных в результате транзакции, но не более 106 000 долларов США. (без ограничения календарного года).Штраф применяется к каждой неудаче. Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 260 долларов за отчет, но не более 3 193 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 064 000 долларов США. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (a) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная сумма составит 532 000 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 186 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (а) (2), исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором происходит требуемая дата подачи, штраф составляет 100 долларов вместо 260 долларов, а потолок — 1 596 500 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 532 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 530 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от совокупных сумм элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2018 календарного года:

IRS корректирует суммы штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов для форм 8300, подлежащих оплате в течение календарного 2018 года, 1 января 2018 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за небрежное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 260 долларов за декларацию, но не более 3 218 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 072 500 долларов США. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная наложенная сумма не должна превышать 536000 долларов за календарный год.Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 187 500 долларов для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или включении верной информации составляет наибольшее из: (1) 26 820 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных по транзакции, но не более 107 000 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче.Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 260 долларов за отчет, но не более 3 218 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 1 072 500 долларов. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (a) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная сумма составит 536 000 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 187 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (а) (2), исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором наступает требуемая дата подачи, штраф составляет 100 долларов вместо 260 долларов, а потолок — 1 609 000 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 536 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 530 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от совокупных сумм элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2019 календарного года:

IRS корректирует суммы штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов за формы 8300, подлежащие оплате в течение календарного 2019 года, 1 января 2019 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за небрежное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 270 долларов за декларацию, но не более 3 275 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов максимальный размер составляет 1 091 500 долларов. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) (1) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 270 долларов, а максимальная сумма не должна превышать 545 500 долларов за календарный год.Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 191 000 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или о включении правильной информации составляет наибольшее из: (1) 27 290 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных в результате транзакции, но не более 109 000 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче.Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 270 долларов за отчет, но не более 3 275 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 091 500 долларов США. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (a) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 270 долларов, а максимальная сумма составит 545 500 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 191 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (а) (2), исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором происходит требуемая дата подачи, штраф составляет 100 долларов вместо 270 долларов, а потолок — 1 637 500 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 545 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 540 долларов США за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от совокупной суммы элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2020 календарного года:

IRS корректирует размер штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов для форм 8300, подлежащих оплате в течение календарного 2020 года, 1 января 2020 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за халатное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 270 долларов за декларацию, но не более 3 339 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 13 000 долларов США. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) (1) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 270 долларов, а максимальная сумма не должна превышать 556 500 долларов за календарный год.Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 194 500 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или о включении правильной информации составляет наибольшее из: (1) 27 820 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных в результате транзакции, но не более 111 000 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче.Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 270 долларов за отчет, но не более 3 339 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 113 000 долларов США. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (a) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 270 долларов, а максимальная сумма составит 556 500 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 194 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (b) (2), исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором наступает требуемая дата подачи, штраф составляет 110 долларов вместо 270 долларов, а потолок — 1 669 500 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 556 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 550 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от совокупной суммы элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2021 календарного года:

IRS корректирует суммы штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов для форм 8300, подлежащих оплате в течение календарного 2021 года, 1 января 2021 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за небрежное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 280 долларов за декларацию, но не более 3 392 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 130 500 долларов США. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) (1) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 280 долларов, а максимальная сумма не должна превышать 565000 долларов за календарный год.Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 197 500 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или включении верной информации составляет наибольшее из: (1) 28 260 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных в результате транзакции, но не более 113 000 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче.Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 280 долларов за отчет, но не более 3 392 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 130 500 долларов США. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (b) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 280 долларов, а максимальная сумма составит 565 000 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 197 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (а) (2), исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором происходит требуемая дата подачи, штраф составляет 110 долларов вместо 280 долларов, потолок — 1 696 000 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 565 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 560 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от общей суммы элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).

Уголовные наказания

Лицо может быть привлечено к уголовной ответственности за:

Любое лицо, обязанное подавать форму 8300, которое намеренно не подает, не подает своевременно или не включает полную и правильную информацию, подлежит уголовному наказанию как уголовное преступление в соответствии с разделом 7203 IRC.Санкции включают штраф до 25000 долларов (100000 долларов в случае корпорации) и / или тюремное заключение до пяти лет плюс судебное преследование.

Любое лицо, умышленно подающее ложную форму 8300 в отношении существенного вопроса, может быть оштрафовано на сумму до 100 000 долларов (500 000 долларов в случае корпорации) и / или лишено свободы на срок до трех лет, плюс судебное преследование. Раздел IRC 7206 (1)

Штрафы за непредставление могут также применяться к любому лицу (включая плательщика), которое пытается помешать или помешать продавцу (или бизнесу) заполнить правильную форму 8300.Это включает в себя любые попытки структурировать транзакцию таким образом, чтобы не было необходимости заполнять форму 8300. «Структурирование» означает разбиение крупной денежной транзакции на мелкие денежные транзакции, чтобы скрыть истинную сумму денежных средств, задействованных в транзакции.

Собираем все вместе

На этом уроке вы узнали:

Упражнения

1. ABC Retail Jewelers продает ювелирные изделия Джону Смиту по общей цене 12 500 долларов. Г-н Смит выплачивает полную сумму личным чеком.Обязан ли ABC Retail Jewelers заполнять форму 8300?

а. Да

г. №

2. Джим Джонс покупает пиломатериалы и оборудование для проекта улучшения дома у компании Joe’s Lumber Company. Общая цена составляет 10 500 долларов, и мистер Джонс расплачивается кассовым чеком номинальной стоимостью 10 500 долларов. Должна ли компания Joe’s Lumber Company заполнять форму 8300?

а. Да

г. №

3. Если бы Джим Джонс приобрел пиломатериалы и оборудование на сумму 10 500 долларов, как в вопросе 2, но заплатил 500 долларов валютой и кассовым чеком номинальной стоимостью 10 000 долларов, потребуется ли Joe’s Lumber Company подавать форму 8300?

а.Да

г. №

4. City Motors — это розничный автосалон, который продает автомобиль Аните Роббинс по общей цене 17 700 долларов. Она платит личным чеком на 8000 долларов и говорит, что вернется позже в тот же день с остатком в 9700 долларов. Она действительно возвращается в тот же день с 9700 долларами в валюте. Нужно ли City Motors подавать форму 8300?

а. Да

г. №

5. Тот же сценарий, что и в вопросе 4, за исключением того, что Ms.Робинс платит вам кассовым чеком на 8000 долларов и возвращается во второй половине дня с 9700 долларами в валюте. Нужно ли City Motors подавать форму 8300?

а. Да

г. №

6. Томас и Аманда Мур покупают у компании Marina Boating лодку стоимостью 16 000 долларов США с доставкой по расписанию в течение 10 дней. Они платят за лодку валютой. На следующий день г-н Мур приходит в компанию Marina Boating Company и отменяет продажу. Компания Marina Boating возвращает ему $ 16 000 в виде корпоративного чека.Должна ли компания Marina Boating заполнять форму 8300?

а. Да

г. №

7. Компания Otto’s Farming Equipment Leasing сдает в аренду оборудование Маркусу Джонсу, который подписывает договор аренды, в котором соглашается платить 1000 долларов в месяц, но не более чем на 24 месяца. Г-н Джонс платит в первый день каждого месяца, начиная с 1 февраля 2015 г. по 1 января 2017 г., и всегда платит вам в валюте. Нужно ли в отдел лизинга сельскохозяйственного оборудования Otto подавать форму 8300?

а. Да

г. №

8. Ссылаясь на вопрос 7, к какой дате (датам) компания Otto Farming Equipment Leasing должна подать форму 8300?

а. 16 ноября 2015 г.

г. 16 декабря 2015 г.

г. 16 ноября 2016 г.

г. 16 декабря 2015 г. и 16 ноября 2016 г.

9. Ссылаясь на вопрос 7, до какого (ых) срока (дат) отдел лизинга сельскохозяйственного оборудования Otto должен предоставить письменное заявление Маркусу Джонсу?

а. 31 декабря 2015 г.

г. 31 января 2016 г.

г.31 января 2017 г.

г. 31 января 2016 г. и 31 января 2017 г.

(См. Приложение 1, где приведены ответы на упражнения.)

Приложение 1, Ответы к упражнениям

1. (b) Персональные чеки не считаются наличными.

2. (b) Кассирский чек номинальной стоимостью более 10 000 долларов не считается наличными.

3. (b) Поскольку операция не соответствует определению розничной продажи потребительского товара длительного пользования, кассовый чек не будет рассматриваться как «наличные», и компания Joe’s Lumber Company не должна будет заполнять форму 8300.«Потребительский предмет длительного пользования» определяется как предмет материальной личной собственности такого типа, который подходит при обычном использовании для личного потребления или использования, который, как можно разумно ожидать, будет полезен в течение не менее одного года при обычном использовании, и который имеет цена продажи более 10 000 долларов. В нормативных актах нет положения, позволяющего сгруппировать два или более потребительских товара длительного пользования для достижения порога в 10 000 долларов.

4. (b) Персональные чеки не являются наличными.

5.(a) Поскольку кассовый чек составляет 10 000 долларов или меньше, он считается наличными.

6. (a) Тот факт, что было произведено возмещение, не меняет того факта, что компания Marina Boating получила в общей сложности более 10 000 долларов наличными и, следовательно, должна подать форму 8300.

7. (a) Компания «Отто по лизингу сельскохозяйственного оборудования» должна заполнить форму 8300, если в течение 12-месячного периода будет получена рассрочка на сумму более 10 000 долларов США.

8. (d) Когда лизинг сельскохозяйственного оборудования Otto оплачивается ежемесячными (частичными) платежами, компания должна добавить первый платеж и любые последующие платежи, произведенные в течение одного года с момента первого платежа.Когда общая сумма денежных выплат превышает 10 000 долларов, предприятие должно подать форму 8300. После заполнения формы 8300 предприятие должно начать новый подсчет денежных выплат. Если компания получает дополнительные денежные выплаты на сумму более 10 000 долларов в течение 12 месяцев, она должна подать еще одну форму 8300.

9. (d) Уведомления должны быть предоставлены клиентам до 31 января года, следующего за денежной операцией. Компания Otto’s Farming Equipment Leasing получила более 10 000 долларов от г-наДжонса в 2015 и 2016 годах, поэтому уведомления для г-на Джонса требуются до 31 января 2016 года и 31 января 2017 года, соответственно.

  • Умышленное непредоставление формы 8300,
  • Умышленное заполнение фальшивой или поддельной формы 8300,
  • Прекращение или попытка прекращения подачи формы 8300, или
  • Настройка, помощь в настройке или попытка настроить транзакцию таким образом, чтобы не было необходимости заполнять форму 8300.
  • Кто должен подавать форму 8300
  • Когда необходимо подавать форму 8300
  • Что представляют собой наличные деньги
  • Как идентифицировать обозначенные отчетные операции
  • Что такое связанная операция
  • Как определить потенциально подозрительную транзакцию
  • Какие штрафы могут быть наложены за несоблюдение

Small Estate / Добровольное управление

Когда у умершего человека (Умершего) было менее 50 000 долларов личного имущества, это считается небольшим имуществом и называется Добровольным управлением.Не имеет значения, была ли у Покойника Воля или нет. Личная собственность — это вещи, которые принадлежат человеку, не включая недвижимое имущество. Вот примеры того, что является и не является малым имуществом, и куда следует подавать другие иски:

  • Если Последователь владел недвижимым имуществом, например, домом или землей, только на свое имя, тогда ЭТО больше не является небольшим имением.
  • Если Последователь владел недвижимым имуществом совместно с другим лицом и имел менее 50 000 долларов личного имущества, то ЭТО — это небольшое поместье.
  • Если есть недвижимость и завещание, необходимо подать заявление о завещании.
  • Если нет завещания и недвижимого имущества, то должно быть подано административное производство.
  • В некоторых случаях существует вероятность смерти в результате противоправных действий или другого судебного процесса в будущем. В этом случае вместо этого должно быть подано производство по делу о наследстве или административное разбирательство, даже если на момент смерти умершего осталось менее 50 000 долларов личного имущества, из-за шанса выиграть крупную сумму денег в результате неправомерной смерти или другого судебного процесса. от имени умершего.

    При рассмотрении дела о небольшом наследстве Суррогатный суд назначает Администратора-добровольца. При наличии завещания исполнитель завещания назначается добровольным администратором. Если завещания нет, то ближайший родственник называется Добровольным администратором. Суррогатный суд выдает сертификат на каждый актив, указанный в документах, которые Добровольный администратор собирает и распределяет в соответствии с законом.

    Подача заявки на малое поместье

    Если имеется завещание, Исполнитель подает оригинал завещания и заверенное свидетельство о смерти вместе с ходатайством о небольшом заявлении о наследстве и другими подтверждающими документами в суррогатный суд в округе, где умерший имел свое основное место жительства.

    Если у Покойного не было завещания, то существует правило, по которому можно подать письменные показания под присягой. В общем, человек, который ближе всех раздает файлы Decedent для администрирования. Смотрите, когда нет воли.

    Регистрационный взнос составляет 1 доллар США.

    Самый простой способ составить судебные документы — использовать программу Small Estate DIY (Сделай сам). Эта программа шаг за шагом проведет вас по оформлению необходимых документов, а также предоставит полезные определения и юридическую информацию.По окончании программы вы получите необходимые судебные формы и инструкции о том, что делать дальше.

ЛОКАТОР СУДА

Выберите графство Олбани Аллегани Бронкс Брум Каттарагус Каюга Чаутоква Чемунг Ченанго Клинтон Колумбия Кортленд Делавэр Датчесс Эри Эссекс Франклин Фултон Джинеси Грин Гамильтон Херкимер Джефферсон Кингз
(Бруклин) Льюис Ливингстон Мэдисон Монро Монтгомери Нассау Нью-Йорк
(Манхэттен) Ниагара Онейда Онондага Онтарио Оранжевый Орлеан Освего Отсего Путнам Куинс Ричмонд
(Статен-Айленд) Rensselaer Rockland Saratoga Schenectady Schoharie Schuyler Seneca St.Лоуренс Стойбен Саффолк Салливан Тиога Томпкинс Ольстер Уоррен Вашингтон Уэйн Вестчестер Вайоминг Йейтс

и / или

Выберите тип судаПодразделения апелляцииУсловия апелляцииГородской судГражданский суд Окружной суд Нью-Йорка (и жилищного строительства) Апелляционный судКонтактный судКриминальный суд Районный суд Нью-ЙоркаСемейный судСуррогатный судСуррогатный судГородской судДеревенский суд
Найди суд


Заполнение формы G-28 | USCIS

Адвокат или представитель, аккредитованный Апелляционным советом по иммиграционным делам (законный представитель), может представлять вас в USCIS, если вы подаете заявление на иммиграционное пособие или запрашиваете форму облегчения в USCIS.

Если вы хотите, чтобы USCIS связывалась с вашим законным представителем по вашему делу, вы должны подать форму G-28 «Уведомление о явке в качестве поверенного или аккредитованного представителя». Для получения дополнительной информации о поиске законного представителя посетите нашу страницу «Поиск юридических услуг».

Найдено на этой странице:

Форма заявки G-28

При подаче формы G-28 (дата издания: 23.05.18 и 17.09.18) вы можете указать свои предпочтения в отношении получения уведомлений и защищенных документов от USCIS.

Если заявитель, петиционер или запрашивающий подает заявку или запрос на получение льготы с предыдущей версией Формы G-28, мы примем заявку или запрос только при условии, что они соответствуют критериям принятия. В этой ситуации мы не примем форму G-28 и отправим все уведомления и защищенные документы обратно заявителю / заявителю / заявителю.

Параметры для получения уведомлений и защищенных документов

Редакции формы G-28 от 23.05.18 и 17.09.18 позволяют вам сообщить нам, как вы хотели бы получать уведомления и защищенные документы.

В таблице ниже представлены ваши варианты:

Тип документа Если хотите… Тогда вы должны… Примеры:
Уведомления, включая уведомления с отрывной формой I-94 USCIS для отправки уведомлений вашему законному представителю Установите флажок рядом с пунктом № 1.a. в части 4 формы G-28.

Примеры уведомлений:

  • Извещения о получении
  • Биометрические услуги / извещения о приеме по отпечатку пальца
  • Запросы доказательств (RFE)
  • Уведомления о намерении отказать в удовлетворении
  • Уведомления об одобрении
  • Отказ

Примеры форм, в которых отрывная форма I-94 выдается после утверждения, включают:

  • Форма I-102, Заявление о замене / Первоначальный документ о прибытии-отбытии неиммигранта
  • Форма I-539, Заявление о продлении / изменении неиммиграционного статуса
  • Форма I-589, Заявление о предоставлении убежища и приостановлении высылки
  • Форма I-129, Петиция для неиммиграционного работника
  • Форма I-914, Заявление о предоставлении неиммиграционного статуса T
  • Форма I-918, ходатайство о неиммиграционном статусе U
Защищенные документы USCIS для отправки защищенных документов вашему законному представителю Установите флажок рядом с номером позиции 1.б. в части 4 формы G-28.
  • Карта постоянного жителя («Зеленая карта»)
  • Разрешение на трудоустройство
  • Свидетельство о натурализации или Свидетельство о гражданстве
  • Документ о предварительном условно-досрочном освобождении
Извещения с отрывной формой I-94 USCIS для отправки вам уведомлений Установите флажок рядом с пунктом № 1.c. в части 4 формы G-28.

Примеры форм, в которых отрывная форма I-94 выдается после утверждения, включают:

  • Форма I-102, Заявление о замене / Первоначальный документ о прибытии-отбытии неиммигранта
  • Форма I-539, Заявление о продлении / изменении неиммиграционного статуса
  • Форма I-589, Заявление о предоставлении убежища и приостановлении высылки
  • Форма I-129, Петиция для неиммиграционного работника
  • Форма I-914, Заявление о предоставлении неиммиграционного статуса T
  • Форма I-918, ходатайство о неиммиграционном статусе U

Если вы решите отправлять уведомления своему законному представителю, мы все равно будем отправлять вам копию вежливости.

Дела потерпевших

(Например, неиммигранты T и U, VAWA)
Если … А … Тогда … Примеры:
Вы подали заявление о предоставлении пособия по защите жертвы У вас есть форма G-28 в деле

Мы отправим все уведомления, уведомления об утверждении с отрывными формами I-94 и защищенные документы вашему законному представителю, если вы не дадите нам другой безопасный адрес

Формы для дел, связанных с потерпевшими, включают:

  • Форма I-360, ходатайство для американцев, вдовы (вдовы) или особого иммигранта
  • Форма I-914, Заявление о предоставлении неиммиграционного статуса T
  • Форма I-918, ходатайство о неиммиграционном статусе U
  • Форма I-929, ходатайство для квалифицированного члена семьи неиммигранта U-1
  • Форма I-751, Петиция об отмене условий проживания (графа 1e.или 1f. проверяется в Части 2 в разделе «Подача заявления об отказе от прав» из-за батареи / крайней жестокости во время брака).
Вы подали заявление о предоставлении пособия по защите жертвы У вас нет формы G-28, но форма показывает, что подготовитель помог вам Мы отправим все сообщения и документы вашему составителю, если вы не дадите нам другой безопасный адрес

Дела, поданные в USCIS до 18 мая 2015 г.

Если вы отправили форму G-28 вместе со своим делом до 18 мая 2015 года, вам не нужно отправлять нам новую форму G-28, чтобы сообщить нам свои предпочтения по рассылке уведомлений.Мы отправим их вашему законному представителю, пока ваша форма G-28 еще действительна. Если вы хотите сменить или отозвать своего законного представителя или сообщить нам свои предпочтения по рассылке защищенных документов, см. Ниже.

Оставьте своего нынешнего юридического представителя

Если вы уже отправили форму G-28 и хотите… Вы должны … И отправьте его по почте на …

Чтобы оставить своего нынешнего законного представителя

И

USCIS для отправки защищенных документов вашему законному представителю

Заполните новую форму G-28 (дата издания: 23.05.18 или 17.09.18) и убедитесь, что вы и ваш законный представитель заполнили и подписали соответствующие разделы формы.Укажите свои предпочтения в отношении рассылки, установив флажок рядом с пунктом № 1.b. в части 4 для защищенных документов.

Офис USCIS, в котором рассматривается ваше дело.

Вы можете найти адрес офиса USCIS в самом последнем уведомлении, которое вы получили от USCIS.

Измените или отзовите своего нынешнего юридического представителя

Если вы уже отправили форму G-28, но хотите… Вы должны… И отправьте его по почте на …
Смените юридического представителя Заполните новую форму G-28 (дата издания: 23.05.18 или 17.09.18) и убедитесь, что вы и ваш новый законный представитель заполнили и подписали соответствующие разделы формы. Укажите свои предпочтения в отношении рассылки, установив флажок рядом с пунктом № 1.a. для уведомлений и / или номер позиции 1.b. для защищенных документов в части 4.

Офис USCIS, в котором рассматривается ваше дело.

Найдите адрес офиса USCIS в последнем уведомлении, которое вы получили от USCIS.

Выведите своего законного представителя

Отправьте нам письмо о том, что вы хотите отозвать своего законного представителя и намерены продолжить рассмотрение дела без какого-либо юридического представителя.

Если вы это сделаете, USCIS будет связываться только с вами.

Убедитесь, что вы написали « ATTN: G-28 » в строке под P.О. Поле на вашем почтовом конверте, чтобы мы могли отправить вашу новую форму G-28 в нужное место. Также очень важно, чтобы вы дали нам номер квитанции по вашему незавершенному делу. Мы получаем тысячи заявок каждую неделю, и вполне возможно, что мы уже приняли меры по вашему делу к тому времени, когда мы получим вашу новую форму G-28. Пожалуйста, знайте, что мы делаем все возможное, чтобы как можно быстрее сопоставить вашу новую форму G-28 с вашим незавершенным делом.

Изменение адреса юридического представителя

Если вы являетесь законным представителем и вам необходимо изменить свой адрес, зарегистрированный в USCIS, вы можете сделать это, выполнив одно из следующих действий:

  • Отправьте новую форму G-28 для каждого незавершенного дела и укажите номер квитанции, ИЛИ
  • Разместите на канцелярских принадлежностях письмо, в котором четко указано: « АДРЕС СМЕНА АДРЕСА .”Ваше письмо должно включать электронную таблицу незавершенных дел с указанием типа формы, номера квитанции, A-номера и имени заявителя, перечисленных для каждого дела.

Вы должны отправить форму или письмо в офис USCIS, где дела в настоящее время находятся на рассмотрении.

Полезные советы по подаче документов

Если вы неправильно заполните форму G-28, мы ее не примем. Это означает, что мы не будем отправлять какие-либо уведомления или защищенные документы вашему законному представителю и не признаем какие-либо настройки рассылки, которые у вас могут быть.

Чтобы убедиться, что мы принимаем вашу форму G-28, следуйте этим советам, чтобы избежать типичных ошибок:

  • Подпишите форму G-28 черной ручкой. Наиболее частая ошибка, которую мы видим, — это то, что бланк не подписан. Мы не принимаем штамп или машинописное имя вместо подписи. Однако мы будем считать, что ксерокопия, отправленная по факсу или сканированная копия оригинальной собственноручной подписи действительна для целей регистрации. Ксерокопия, факс или сканирование должны быть оригинального документа, содержащего рукописную подпись чернилами.
    • Вы должны войти в систему Часть 4 .
    • Ваш законный представитель должен подписаться в Часть 5 .
  • При подписании , часть 4 , не забудьте сообщить нам, куда вы хотите отправлять уведомления и защищенные документы (например, вам или вашему законному поверенному / аккредитованному представителю).
  • Убедитесь, что информация в форме ясна.
    • Если вы заполняете форму вручную, используйте черную ручку и пишите в отведенных местах;
    • Никогда не используйте маркеры или корректирующие жидкости; и
    • Никогда не закрашивайте какую-либо часть формы серым.
  • Правильно заполните форму.
    • Заполните ВСЕ поля в Часть 1 ;
    • Укажите имя и фамилию законного представителя; и
    • Укажите свои имя и фамилию точно так, как они указаны в соответствующей иммиграционной форме. Если вы подаете петицию, введите информацию о заявителе (не о себе).

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *