Льготы по налогам на недвижимость: Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

Содержание

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

https://realty.ria.ru/20201126/nalogi-1586431946.html

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную... Недвижимость РИА Новости, 26.11.2020

2020-11-26T14:05

2020-11-26T14:05

2020-11-26T14:05

недвижимость

многодетные семьи

земельные участки

жилье

федеральная налоговая служба (фнс россии)

f.a.q. - полезное

/html/head/meta[@name='og:title']/@content

/html/head/meta[@name='og:description']/@content

https://cdn22.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_0:0:5760:3240_1920x0_80_0_0_7bf92bfba76bfcbbc9f074e3600a051c.jpg

Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную категорию, люди интересуются, не освобождает ли это их от уплаты налогов. Сайт "РИА Недвижимость" попросил юристов рассказать, кто в действительности имеет право не платить налоги.Материал подготовлен при участии адвоката, партнера адвокатского бюро CTL Павла Астапенко, юриста фирмы "Юст" Виктории Санниковой и адвоката адвокатского бюро CTL Ксении Гордеевой.

https://realty.ria.ru/20200706/1573959593.html

https://realty.ria.ru/20200730/1575119872.html

https://realty.ria.ru/20181019/1531049710.html

https://realty.ria.ru/20190326/1552117042.html

https://realty.ria.ru/20191002/1559355032.html

https://realty.ria.ru/20201124/nalogi-1585947488.html

https://realty.ria.ru/20170825/408875641.html

https://realty.ria.ru/20200120/1563626679.html

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

2020

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Новости

ru-RU

https://realty.ria.ru/docs/about/copyright.html

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

https://cdn22.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_325:0:5445:3840_1920x0_80_0_0_21cb427e5395d08df4079fdd26ca2ae6.jpg

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

недвижимость, многодетные семьи, земельные участки, жилье, федеральная налоговая служба (фнс россии), f.a.q. - полезное

ФНС разъяснила правила получения вычетов по налогам на имущество — Российская газета

Для получения вычета по налогу на имущество собственникам не нужно писать никаких заявлений.

Такие разъяснения дала Федеральная налоговая служба. Они потребовались в связи с тем, что в социальных сетях и мессенджерах стала набирать обороты рассылка, призывающая граждан успеть написать заявления на вычеты до 1 ноября, поскольку после этой даты они якобы потеряют право ими пользоваться.

Статья 403 Налогового кодекса РФ предусматривает, что при начислении налога на имущество физлиц налоговая база уменьшается в отношении каждого жилого дома на величину кадастровой стоимости 50 квадратных метров от его общей площади, применительно к квартире и части жилого дома - на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров. Если же речь идет о комнате или части квартиры, то при расчете налога можно получить "скидку" с 10 квадратных метров.

Эти вычеты применяются автоматически при расчете налога для всех объектов. К примеру, если человек владеет тремя квартирами, комнатой, двумя жилыми домами, то вычет будет предоставлен в отношении каждой из трех квартир, комнаты и каждого из домов. При этом собственнику не нужно обращаться в налоговую с каким-либо заявлением, включая заявление о предоставлении налоговой льготы.

В Федеральной налоговой службе напоминают, что в уведомлении для уплаты налога на имущество физлиц, которое направляется собственникам, в графе "налоговая база" указывается кадастровая стоимость объекта уже с учетом ее уменьшения на величину налогового вычета. Если при его применении налоговая база принимает отрицательное значение, налог за такой объект не выставляется.

Пенсионеры вообще освобождены от уплаты налога за недвижимость, напоминает Анатолий Нагиев, руководитель практики налогового права НЮС "Амулекс". Льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору самого гражданина.

Пенсионерам положен вычет по земельному налогу. Выбрать участок и направить уведомление в налоговую нужно до 1 ноября

С 2017 года пенсионеры, ветераны, инвалиды и некоторые другие категории граждан (полный перечень указан в п. 5 статьи 391 НК РФ) также получили право на вычет при расчете земельного налога. В их случае сумма налога уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров по одному земельному участку независимо от категории земли. Если участок 6 соток и меньше, платить налог не нужно, если превышает 6 соток, его рассчитают за оставшуюся площадь. Человек, имеющий два или больше участков, может выбрать тот, в отношении которого будет действовать вычет, и направить уведомление об этом в любую налоговую.

Поскольку все льготы носят заявительный характер, налогоплательщики до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, должны уведомить налоговую инспекцию об объектах, в отношении которых будет применяться налоговая льгота.

Уведомление нужно будет подавать по форме, утвержденной налоговым органом. Она размещена на сайте nalog.ru. Направить уведомление можно через Личный кабинет налогоплательщика, почтовым сообщением в налоговую инспекцию или подать лично в любую налоговую инспекцию.

6 соток - на кадастровую стоимость этой части участка уменьшается земельный налог для пенсионера

Если уведомление не поступит, вычет по земельному налогу будет применяется автоматически в отношении одного земельного участка с максимальной исчисленной суммой земельного налога. Если человек, имеющий право на вычет, ранее пользовался налоговыми льготами, в том числе по другим имущественным налогам (например, ветеран боевых действий был освобожден от налога на имущество или пенсионер использовал льготу по транспортному налогу), вычет будет применяться автоматически на основании имеющихся у налоговой сведений, без необходимости дополнительных обращений (заявлений, уведомлений) от налогоплательщика.

Льготы по налогу на имущество

Физлица, владеющие на праве собственности жилыми помещениями – квартирами, дачами, домами, а также нежилыми объектами недвижимости (например, гаражом), являются плательщиками налога на имущество. Уплата данного налога производится на основании квитанции с расчетом, которые инспекторы ИФНС рассылают по адресам регистрации налогоплательщиков в конце года. Сам расчет производится на основании положений Налогового кодекса и актов регионального законодательства. Впрочем, закон может предусматривать и льготы по налогу на имущество для отдельных категорий граждан.

Налоговые льготы на имущество физических лиц по НК РФ

Налоговый кодекс предлагает воспользоваться льготой по налогу на имущество пенсионерам, инвалидам, военнослужащим, членам семей военнослужащих, потерявших кормильца, героям Советского союза и РФ, а также ряду других категорий плательщиков. Полный перечень тех, кто освобожден от уплаты налога на имущество физлиц на федеральном уровне, представлен в пункте 1 статьи 407 кодекса.

Такие граждане могут не уплачивать налог на имущество по одному объекту каждого вида из всех тех, что находятся в их собственности. На практике это означает, что если льготник владеет, например, несколькими квартирами, то освобождение от налога на имущество физических лиц распространяется я только на одну из них. И наоборот, если речь идет о разных типах объектов недвижимости, то физлицо может воспользоваться стразу двумя или несколькими льготами: например, пенсионеры могут быть освобождены от уплаты налога на имущество по квартире и даче.

Право на льготу удостоверяется специальным заявлением, которое налогоплательщик должен подать в ИФНС до 1 ноября года, в котором заявляемая льгота начинает применяться впервые. В дальнейшем дублировать данное заявление уже не потребуется. К первоначальному заявлению можно приложить документы, подтверждающие право на налоговые поблажки. Впрочем, это лишь право, а не обязанность физлица, хотя такие документы конечно облегчат задачу контролеров. Последние даже при отсутствии доказывающих право на льготу документов обязаны самостоятельно запросить все необходимые сведения на основании информации, представленной в заявлении потенциального льготника. К этому привлекаются обладающие необходимыми данными организации, органы и должностные лица.

Принципиальный момент: объект недвижимости, подпадающий под льготу, не должен использоваться в рамках предпринимательской деятельности. Проще говоря, если квартира сдается в аренду, то льгота по ней не полагается.

И наконец, две специфических налоговые льготы на имущество физических лиц, которые не зависят от статуса самого налогоплательщика, а связаны скорее со спецификой объекта. Не облагаются налогом объекты недвижимости типа студий, мастерских, ателье, словом, специально оборудованные помещения, в которых их владельцы занимаются профессиональной творческой деятельностью. И второе: не облагаются налогом на имущество различные хозяйственные строений до 50 квадратных метров, расположенные на земельных участках, предназначенных для ведения подсобного хозяйства, садоводства или огородничества, или ИЖС.

Местные льготы по налогу на имущество физлиц

Помимо выше приведенных случаев, когда льготы по налогу на имущество предусматриваются на уровне федерального законодательства, существуют варианты местных льгот, установленных региональным законом. Причем иногда местные законодательные акты уточняют ситуации предоставления льготы, прописанные в Налоговом кодексе, а иногда являются своего рода дополнением.

Так, например, Законом города Москвы от 19 ноября 2014 года № 51 «О налоге на имущество физических лиц» предусмотрено, что льготники из выше упомянутого пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса имеют право на нулевой налог на имущество по машино-месту либо гаражу площадью до 25 квадратных метров.

Санкт-Петербургским законом о налоге имущество (Закон Санкт-Петербурга от 26 ноября 2014 года № 643-109) льгота предоставляется детям, оставшимся без попечения родителей, и детям-сиротам, в том числе повзрослевшим. Действует она в период их пребывания в школе-интернате или ином аналогичном заведении, а также на время службы в рядах Российской армии.

Полный перечень льгот, а также местных законов по налогу на имущество можно найти ]]>на сайте ФНС]]>. На нем в удобной форме можно ознакомиться с региональным законодательством, касающимся, как освобождения от налога на имущество физических лиц, так и льгот по налогу на имущество организаций.

Налоговые льготы по налогу на имущество организаций

Правом на льготы по налогу на имущество могут воспользоваться не только физлица, но и организации. Конечно же, для юрлиц действует иной порядок предоставления льгот, но общий принцип в чем-то схож: некоторые льготы предоставляются исходя из статуса самой организации-налогоплательщика, другие же применяются к объектам имущества определенного типа.

Так, согласно статье 381 Налогового кодекса не уплачивают налог на имущество, например, организации уголовно-исполнительной системы, коллегии адвокатов, адвокатские бюро и юридические консультации, религиозные организации, общероссийские организации инвалидов.

Разумеется, и в случае с организациями необходимо ориентироваться не только на федеральное, но и н региональное законодательство. Также важно помнить о необходимости подавать декларацию по налогу на имущество: вне зависимости от того, подпадает юрлицо под льготу или нет, отчитаться перед ИФНС оно обязано в любом случае.

Применяемые льготы прописываются в декларации отдельно с помощью специальных кодов. Их полный перечень приведен в Приложении №6 к Приказу ФНС России от 31 марта 2017 году № ММВ-7-21/[email protected], которым утверждена и сама действующая форма декларации по налогу на имущество организаций. Так, код 2010257 - льгота по налогу на имущество в отношении движимых объектов, принятых на учет в качестве основных средств с 1 января 2013 года, если такие ОС не получены в результате реорганизации или ликвидации иной организации или от взаимозависимого лица.

Коду 2010333 соответствует льгота, распространяемая на имущество государственных научных центров. Коды 2012400 и 2012500 предусмотрены для установленных законами субъектов РФ случаев понижения налоговой ставки для отдельной категории налогоплательщиков и уменьшения суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, соответственно.

налоговых льгот по налогу на имущество - Popp Hutcheson

Наша команда успешно добилась ряда льгот по местному налогу на имущество и ограничений по стоимости школы согласно Главе 313 для новых промышленных / производственных разработок. Мы знакомы со всем процессом, включая выбор площадки, переговоры с налоговыми органами и поддержание существующих соглашений. Благодаря нашим усилиям мы сократили обязательства по налогу на имущество для наших квалифицированных клиентов. Наши услуги включают:

    Глава 313 Ограничения стоимости школы
  • Местные налоговые скидки на имущество
  • Соглашения о промышленных районах
  • Освобождение собственности от контроля за загрязнением
  • Освобождение от транзита товаров свободного порта
  • Исключения для торговли между штатами
  • Исключения из зоны внешней торговли
  • Платеж вместо налоговых соглашений («ПИЛОТ»)

Удаление загрязнений

Глава 312 Налогового кодекса штата Техас позволяет заключать соглашения о налоговых скидках между налогоплательщиком и местной налоговой единицей, освобождающие от налогообложения все или часть увеличения стоимости недвижимого имущества и / или материального личного имущества на срок до 10 лет.Опытные профессионалы Popp Hutcheson работают с представителями местных налоговых органов с самого начала процесса подачи заявки до заключения соглашений о сокращении выбросов, чтобы обеспечить благоприятные результаты.

Глава

.

В 2001 году 77-й законодательный орган штата Техас принял законопроект 1200, создавший главу 313 Налогового кодекса, Закон об экономическом развитии штата Техас. В соответствии с главой 313 квалифицированный заявитель может подать заявку в школьный округ на ограничение оценочной стоимости их нового проекта развития.Квалифицированные кандидаты и проекты, пользующиеся этими положениями, могут резко снизить предполагаемые налоги на недвижимость.

Приложения

Специалисты Popp Hutcheson эффективно собирают всю информацию, необходимую для различных приложений налоговых льгот. PH имеет обширный опыт в подготовке и подаче заявок на поощрение для сложных проектов в штате Техас

.

Прогноз оценочной стоимости

Используя данные о стоимости и операциях, мы оцениваем оценочную стоимость проекта на всех этапах строительства и в будущем.Этот прогноз помогает заявителям по главе 313 определить оптимальные сроки выполнения соглашения, чтобы обеспечить максимальную экономию налога на имущество.

Исключения для контроля загрязнения

Наши консультанты и инженеры анализируют данные о затратах и ​​процессах, чтобы оценить сумму налоговых льгот, которые TCEQ предоставит любому заявителю согласно Главе 313. Эта информация имеет решающее значение при согласовании условий соглашения. Максимальное освобождение от налога на TCEQ является важным инструментом в снижении оценки налога на имущество после главы 313.

Соответствие

Действующие, а также новые налоговые льготы требуют дополнительной ежегодной отчетности в различных налоговых юрисдикциях. Мы работаем с нашими клиентами, чтобы обеспечить выполнение всех необходимых отчетов о соответствии и документов для поддержания текущих и будущих соглашений о поощрении.

Реализация стратегий после главы 313

Минимизация оценочной стоимости в течение срока действия соглашения по главе 313 имеет важное значение для управления налогами на недвижимость после истечения срока действия ограничения оценочной стоимости.PH анализирует данные о производстве и внешнем рынке для количественной оценки всех форм морального износа, которые следует учитывать району оценки, обеспечивая основу для надлежащей и справедливой оценки в будущем.

Представленные типы недвижимости

  • Нефтеперерабатывающие заводы
  • Химические заводы
  • Установки по переработке сжиженного природного газа
  • Производство энергии ветра
  • Общее производство

Познакомьтесь с нашей командой по стимулированию налога на имущество

Налоговые льготы - Служба технической сохранности, Служба национальных парков

Налоговый кредит 20%

20% подоходного налога предоставляется для восстановления исторических, приносящих доход зданий, которые определены Министром внутренних дел через Службу национальных парков как «сертифицированные исторические постройки».«Государственное управление по охране памятников истории и Служба национальных парков проверяют восстановительные работы на предмет их соответствия стандартам Министра по реабилитации. Налоговая служба определяет квалифицированные расходы на реабилитацию, на которые может быть взят кредит. Жилая недвижимость, занимаемая собственником, не имеет права на получение федерального налогового кредита на восстановление. Узнайте больше об этом кредите, прежде чем подавать заявку.

Ежегодно Служба технической консервации одобряет около 1200 проектов, привлекая ежегодно около 6 миллиардов долларов частных инвестиций в восстановление исторических зданий по всей стране.Узнайте больше об этом кредите в разделе «Налоговые льготы за сохранение исторических памятников».


10% налоговый кредит

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ, что публичный закон № 115-97 (22 декабря 2017 г.) отменил 10% налоговую скидку.

10% налоговая скидка предоставляется для восстановления неисторических зданий, введенных в эксплуатацию до 1936 года. Здание должно быть восстановлено для использования в нежилых целях. Чтобы претендовать на налоговую льготу, реконструкция должна соответствовать трем критериям: не менее 50% существующих внешних стен должны оставаться на месте в качестве внешних стен, не менее 75% существующих внешних стен должны оставаться на своих местах в качестве внешних или внутренние стены и не менее 75% внутреннего каркаса конструкции должны оставаться на месте.Официального процесса проверки реабилитации неисторических зданий не существует.


Налоговые льготы для предметов хранения исторических памятников

Сервитут на сохранение исторического наследия - это добровольное юридическое соглашение, обычно в форме акта, которое обеспечивает постоянную защиту исторической собственности. Посредством сервитута владелец собственности налагает ограничения на застройку или изменение исторической собственности, а затем передает эти ограничения организации по сохранению или консервации.Владелец исторической собственности, который жертвует сервитут, может иметь право на налоговые льготы, такие как вычет по федеральному подоходному налогу. Правила сервитута сложны, поэтому владельцы собственности, заинтересованные в потенциальных налоговых льготах от сервитута, должны проконсультироваться со своим бухгалтером или налоговым юристом. Узнайте больше о сервитутах в Easements для защиты исторической собственности: полезный инструмент для сохранения исторического наследия с потенциальными налоговыми льготами.

Город Чикаго :: налоговые льготы

Промышленные проекты
Налоговые льготы на имущество округа Кук - класс 6 (b)
Классификация 6b предназначена для стимулирования промышленного развития во всем округе Кук путем введения налога на недвижимость стимул для развития новых промышленных объектов, восстановления существующих промышленных структур и промышленного повторного использования заброшенных зданий.6 (b) льготы возобновляются через 10 лет.
Оценка:
10% от рыночной стоимости за 10 лет
15% за 11 год
20% за 12 год
312.603.7529
Загрязнение окружающей среды
Налоговые льготы на имущество округа Кук - класс C
Классификация класса C предназначена для поощрения промышленного и коммерческого развития на всей территории округа Кук, предлагая налоговые льготы на недвижимость для восстановления загрязненной собственности, включая заброшенную собственность или свободная земля.Коммерческая недвижимость не подлежит возобновлению. Промышленные объекты возобновляются через 10 лет.
Оценка:
10% от рыночной стоимости за 10 лет
15% за 11 год
20% за 12 год
312.603.7529
Доступность для инвалидов
Федеральный кредит для лиц с ограниченными возможностями
Кредит для лиц с ограниченными возможностями позволяет малым предприятиям получать ежегодную налоговую скидку, чтобы сделать свой бизнес доступным для людей с ограниченными возможностями.Компания, которая за предыдущий налоговый год имела доход в размере 1 000 000 долларов или меньше, или 30 или меньше сотрудников, работающих полный рабочий день, может воспользоваться этим кредитом. Кредит предоставляется каждый год и может быть использован на различные расходы, включая проживание слепых или слабовидящих лиц.
До 5000 долларов (50% соответствующих критериям расходов на доступ в год от 250 до 10250 долларов)
Доступность для инвалидов
Федеральный налоговый вычет за снятие барьеров
Этот кредит позволяет бизнесу любого размера расходовать до 15 000 долларов в год на «квалифицированные расходы на устранение архитектурных и транспортных барьеров».«Помимо улучшения доступности для инвалидных колясок, этот кредит также может помочь предприятиям устранить физические препятствия для слепых или слабовидящих людей, например, путем добавления указателей со шрифтом Брайля и крупным шрифтом.
До 15 000 долл. США

Освобождение от налога на имущество | Кто освобожден от уплаты налога на имущество

Вот в чем дело. Агентство штата, округа или города, собирающее ваши налоги на недвижимость, обычно не сообщает вам, что вы имеете право на освобождение от налога.Вам необходимо найти и подать заявление на освобождение от налога на имущество, предлагаемое в вашем районе. Посетите веб-сайты налоговых органов в вашем районе, чтобы узнать, какие налоговые льготы доступны.

Никто не любит платить ни копейки налогов. Но когда дело доходит до налогов на имущество, вы можете заплатить слишком много, если не знаете, что имеете право на освобождение от налога.

Вы можете потратить несколько часов на исследование и оформление документов, но вы можете снизить свой налоговый счет настолько, чтобы это окупило ваше время.

Вот пять наиболее распространенных типов освобождения от налога на имущество:

# 1 Усадьба

Популярные чтения

    Сколько времени нужно, чтобы купить дом?

    Первый покупатель дома

    Чтобы купить дом, нужно много шагов, и это требует времени: в среднем, чтобы просто закрыть дом, требуется 50 дней.

    Определите 9 проблем с этим домом (советы новым домовладельцам)

    Советы по уходу за домом

    Яркие признаки того, что вы плохо проводите техобслуживание, например, парковку на траве.

    Руководство по окраске (чтобы не тратить зря деньги)

    Живопись и освещение

    Выбор неправильного типа окраски может означать, что ремонт будет стоить вдвое дороже.

Освобождение усадьбы освобождает вас от уплаты налога на часть стоимости вашего дома. Например, на Аляске домовладельцы в возрасте 65 лет и старше не платят налоги на первые 150 000 долларов оценочной стоимости основного места жительства.

Некоторые штаты привязывают освобождение от налога на усадьбу к уровню дохода или другим критериям. В каждой сфере свои правила и сроки подачи заявок. Некоторые требуют повторной подачи заявки каждый год.

№ 2 пожилые люди и инвалиды

Самые популярные в налогах

    Вычеты по налогу на арендную недвижимость

    Налоги

    Что вы можете вычесть, например налог на имущество, а что нельзя, но банок определенно больше, чем нельзя.

    Объяснение процесса обжалования налога на имущество

    Налоги

    6 шагов к обжалованию вашего счета по налогу на недвижимость.

    Как долго хранить налоговую отчетность и многое другое: контрольный список

    Налоги

    Для большинства налоговых вычетов вам необходимо хранить квитанции и документы не менее 3 лет.

    Покупка дома? Что нужно знать о налогах

    Налоги

    Вот информация о том, что подлежит вычету из налогооблагаемой базы при покупке дома.

    Как новый налоговый закон влияет на домовладение

    Налоги

    В наши дни у вычета процентов по ипотеке и других налоговых вычетов для домовладельцев меньше покупателей. Вот что нужно знать.

Многие штаты предлагают льготы по налогу на недвижимость для пожилых домовладельцев и инвалидов. Колорадо освобождает от уплаты 50% от первых 200 000 долларов от фактической стоимости вашего дома для пожилых людей и ветеранов-инвалидов.

Существуют ограничения по возрасту, доходу и месту жительства, поэтому полезно читать мелкий шрифт. Освобождение приусадебного участка для пожилых людей может отсрочить налоги на недвижимость только до продажи дома. И не думайте, что исключения для пожилых людей начнутся в 65.

  • Штат Вашингтон снижает налоги на недвижимость для домовладельцев через год после того, как им исполнилось 61 год.
  • Nashua, N.H., увеличивает размер освобождения от уплаты пенсий по мере вашего возраста. Когда вам исполнится 65 лет, вы получите освобождение в размере 192 000 долларов. Эта сумма увеличивается до 224000 долларов, когда вам исполняется 75 лет, и до 280 000 долларов, когда вам исполняется 80 лет.

Чтобы получить освобождение от уплаты налога на имущество, вам нужно будет предъявить доказательство инвалидности, например право на получение пособия по инвалидности Social Security.

# 3 Ветераны войны

Многие штаты предлагают ветеранам освобождение от налога на имущество, если они:

  • Использовать дом в качестве основного места жительства
  • Служил в военное время
  • Выпущены с достоинством

В некоторых штатах всем ветеранам, даже тем, кто служил в мирное время, предоставляются льготы по налогу на имущество.Другие, как Пенсильвания, нацелены на ветеринаров-инвалидов.

Возможно, вам потребуется выполнить другие требования, такие как продолжительность проживания или ограничения дохода. Родители и вдовы инвалидов-военнослужащих также могут получить освобождение от уплаты налога на имущество.

№4 Ремонт

Если вы делаете ремонт в доме, проверьте следующие налоговые льготы:

  • В округе Кук, штат Иллинойс, вы можете заработать до 75 000 долларов на ремонт дома без уплаты налогов на увеличившуюся стоимость дома в течение четырех лет.
  • В округе Пирс, штат Вашингтон, вы можете получить трехлетнее освобождение от налогов на ремонт дома в размере до определенного процента от вашей оценочной стоимости.

Однако посоветуйтесь с налоговой инспекцией, прежде чем вышибать стену. Возможно, вам придется подать заявление на освобождение от уплаты налогов до начала работы.

# 5 Энергетические стимулы

Установка систем возобновляемой энергии в вашем доме может окупиться как по счету налога на имущество, так и по счету за электроэнергию. Некоторые штаты исключают стоимость определенных зеленых улучшений из оценки недвижимости дома.

Допустимые обновления могут включать установку солнечных панелей или геотермальных тепловых насосов.

Ищите информацию о государственных и местных налоговых льготах для систем возобновляемой энергии в Базе данных государственных стимулов для возобновляемых источников энергии и повышения эффективности.

# 6 Другие исключения

Посещение офиса местного налогового инспектора может выявить другие менее распространенные льготы по налогу на имущество.

  • Smithtown, N.Y., освобождает от уплаты налога на собственность, которую вы строите или ремонтируете, чтобы дать бабушке и дедушке дом.
  • Некоторые округа штата Нью-Йорк снижают оценочную стоимость домов пожарных-добровольцев.
  • Некоторые штаты предоставляют освобождение вдовам / вдовцам. Не повредит спросить, есть ли у вас.

Стоят ли усилия по освобождению от уплаты налогов?

В США средний размер уплачиваемого налога на недвижимость составляет около 2000 долларов в год, или около 1% от средней стоимости дома в 200000 долларов. Экономия от льгот будет широко варьироваться в зависимости от того, где вы живете, стоимости вашего дома и того, на что вы имеете право.15% освобождение сэкономит около 300 долларов.

Связанный:

В этой статье представлена ​​общая информация о налоговом законодательстве и последствиях, и не следует полагаться на нее как на налоговую или юридическую консультацию, применимую к конкретным транзакциям или обстоятельствам. Проконсультируйтесь с налоговым профи за такой совет.

Энергетических стимулов для физических лиц: Жилая недвижимость Обновленные вопросы и ответы

Обновлено в октябре 2020 г.

В. Есть ли стимулы для повышения энергоэффективности вашего дома за счет установки альтернативного энергетического оборудования?

А. Да, кредит на жилую энергоэффективную недвижимость позволяет получить кредит, равный применимому проценту от стоимости квалифицированной недвижимости. Квалифицирующими свойствами являются солнечная электрическая собственность, солнечные водонагреватели, геотермальные тепловые насосы, небольшие ветряные турбины и собственность топливных элементов. Ограничение распространяется только на собственность топливных элементов, которая составляет 500 долларов США за каждые пол киловатта мощности квалифицированной собственности топливных элементов. Как правило, этот кредит на оборудование для альтернативной энергетики прекращается для имущества, введенного в эксплуатацию после 31 декабря 2021 г.Применимые проценты:

  1. В отношении имущества, введенного в эксплуатацию после 31 декабря 2016 г. и до 1 января 2020 г., 30 процентов.
  2. В отношении имущества, введенного в эксплуатацию после 31 декабря 2019 года и до 1 января 2021 года, - 26 процентов.
  3. В отношении имущества, введенного в эксплуатацию после 31 декабря 2020 года и до 1 января 2022 года, - 22 процента.

В. Подходит ли крыша для получения налоговой льготы по налогу на энергоэффективную недвижимость в жилых домах?

А .Как правило, традиционные кровельные материалы и конструкционные элементы не имеют права на получение кредита. Однако некоторая солнечная кровельная черепица и солнечная кровельная черепица служат солнечными электрическими коллекторами, одновременно выполняя функцию традиционной кровли, выполняя как функции солнечной выработки электроэнергии, так и структурной поддержки, и такие элементы могут претендовать на получение кредита. Компоненты, такие как настил крыши или стропила, которые выполняют только кровельные или структурные функции, не имеют права на получение кредита.

В. Применяются ли какие-либо указания, выданные для энергетического кредита согласно разделу 48 Налогового кодекса, к налоговому кредиту по налогу на энергоэффективную недвижимость в жилищном секторе в соответствии с разделом 25D Налогового кодекса?

A. Руководство IRS, выпущенное в отношении кредита на электроэнергию в соответствии с разделом 48 в публикациях, таких как Уведомление 2018-59, не распространяется на кредит на энергоэффективную недвижимость в жилищном секторе в соответствии с разделом 25D.

В. На какие улучшения распространяется кредит на жилищную энергетическую собственность для домовладельцев?

А. В 2018, 2019 и 2020 годах физическое лицо может потребовать кредит в размере (1) 10 процентов стоимости квалифицированных улучшений энергоэффективности и (2) суммы расходов на жилую энергетическую собственность, уплаченных или понесенных налогоплательщиком в течение налогового года. (при условии общего кредитного лимита в 500 долларов США).

Квалифицированные улучшения энергоэффективности включают следующие продукты , отвечающие требованиям :

  • Энергоэффективные наружные окна, двери и световые люки
  • Кровля (металл и асфальт) и кровельные изделия
  • Изоляция

Расходы на жилую энергетическую собственность включают следующие соответствующие продукты:

  • Энергоэффективные системы отопления и кондиционирования воздуха
  • Водонагреватели (природный газ, пропан или масло)
  • Печи на биомассе

Обратите внимание, что соответствующая собственность должна соответствовать применимым стандартам законодательства.

Кредит на жилую энергетическую недвижимость, срок действия которого истек в конце декабря 2014 года, был продлен на два года до декабря 2016 года Законом о защите американцев от повышения налогов от 2015 года. Закон о консолидированных ассигнованиях 2018 года продлил кредит до декабря 2017 года. Срок действия кредита на энергетическую недвижимость истек 31 декабря 2017 года, но был задним числом продлен на 2018, 2019 и 2020 налоговые годы 20 декабря 2019 года в рамках Закона о дополнительных консолидированных ассигнованиях. Кредит ранее выдавался законодательством несколько раз.См. Уведомление 2013-70 PDF для получения дополнительной информации об этом кредите, а также о кредите на оборудование для альтернативной энергетики.

В. Кто имеет право претендовать на кредит на жилищную энергетическую недвижимость? Есть ли ограничения?

A. Вы можете получить эти кредиты, если в течение налогового года вы внесли улучшения в свой основной дом. В 2018, 2019 и 2020 годах кредит на жилую энергетическую недвижимость ограничен общим пожизненным лимитом кредита в размере 500 долларов США (пожизненный лимит в 200 долларов США для окон).Существуют и другие индивидуальные кредитные ограничения:

  • 50 долларов США за любой усовершенствованный главный вентилятор циркуляции воздуха
  • 150 долларов США за любую квалифицированную газовую, пропановую или масляную печь или водогрейный котел
  • 300 $ за любой объект энергоэффективного здания

Кредит на жилую энергетическую недвижимость не подлежит возврату. Невозмещаемый налоговый кредит позволяет налогоплательщикам снизить свои налоговые обязательства до нуля, но не ниже нуля.

Проблема с адресными налоговыми льготами

Налогообложение бизнеса - важная и спорная тема государственной фискальной политики.Налоговая конкуренция - это реальность в фискальной политике государства. Но есть хорошая конкуренция и плохая конкуренция.

Плохая форма налоговой конкуренции связана с целевыми налоговыми льготами. Экономическая литература не одобряет адресных налоговых льгот. В лучшем случае их экономический эффект минимален. В худшем случае - ноль или отрицательный. В любом случае полученные выгоды не стоят затрат.

Целевые налоговые льготы дороги и неэффективны. Они увеличивают затраты на соблюдение нормативных требований для предприятий и затраты на обеспечение соблюдения требований для правительства.Они могут привести к тому, что аналогичные фирмы будут иметь совершенно разные эффективные налоговые ставки, которые трудно оправдать. Более крупные фирмы обладают таким уровнем политического и экономического влияния, которым не обладают более мелкие фирмы, и с большей вероятностью пользуются особым режимом. Точно так же фирмы часто могут получить специальные налоговые льготы при переезде в штат, в то время как лояльные фирмы вынуждены платить по счетам.

Целевые налоговые льготы не действуют по ряду причин. Во-первых, штаты тратят значительную часть доходов на создание рабочих мест или экономическое развитие, которое могло бы произойти даже без стимулов.Во-вторых, фирмы, которые переезжают в штат, могут принести рабочие места и экономическую активность, но если они вытеснят другой бизнес или инвестиции, чистая экономическая прибыль будет уменьшена. Наконец, предоставление налоговых льгот в одной области означает, что выручка будет возмещена в другой: либо более высокие налоги, либо более низкие расходы в других областях, и то, и другое также окажет экономическое влияние.

Что все это значит? Простой подсчет количества компаний или рабочих мест, которые получают налоговые льготы, не говорит вам, стоит ли это затрат.Вы должны сравнить его с другими видами использования того же дохода.

Хорошая налоговая конкуренция предполагает конкуренцию за предоставление качественных и эффективных государственных услуг при сохранении минимально возможных налогов. «Низкие налоги» здесь означают не только общую нагрузку, но и установленные законом налоговые ставки. Высокие налоговые ставки наносят экономический ущерб, потому что они увеличивают стимул для компаний вести себя экономически неэффективным, но минимизирующим налоги способами.

Чтобы избежать этого, необходимо отменить специальные налоговые льготы и снизить установленные налоговые ставки.Недавнее повышение налогов в Иллинойсе подчеркнуло необходимость реформы этого типа. При повышении ставок возрастает и спрос со стороны бизнеса на специальные налоговые льготы. Способом для Иллинойса конкурировать таким образом является расширение налоговой базы и снижение налоговой ставки. Этот тип реформы позволит всем предприятиям получить выгоду от более низких налоговых ставок и станет сигналом о том, что Иллинойс дружелюбен ко всем предприятиям, а не только к политически влиятельным.

[Примечание: Марк Робин вчера дал показания перед слушанием объединенного комитета по доходам Палаты представителей и Сената Генеральной Ассамблеи Иллинойса в Чикаго.]

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики. Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы. Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?

Внесите вклад в налоговый фонд

Сообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!

Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным.Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?

Оставьте отзыв .

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *