Кредитор — кто это простыми словами
Кредитором считается организация или человек, который может выдать деньги взаймыКредитор – это организация или частное лицо, заключившее соглашение с заемщиком и передающее ему некую сумму. После этого он может требовать вернуть долг по определенной схеме.
Кто может быть кредитором
Заимодавцами в основном становятся финансовые или микрофинансовые компании. Они владеют большими суммами наличных, выдают их при обращении клиентов и определяют условия возврата денежного ресурса. В договоре, заключенном после оформления кредита, прописывают:
- период возврата,
- структуру выплат,
- размер выданных средств,
- процентную ставку.
С физическим лицом взаимоотношения фиксируются просто: подписывается расписка. После этого кредитополучатель становится обязанным вернуть долг по истечении срока, указанного в документе. Если это не произойдет, кредитор может потребовать вернуть деньги через суд.
Права кредиторов
В ст. 307 Гражданского кодекса РФ слово «кредитор» используется в более широком смысле. Обязательством должника перед заимодавцем не всегда могут быть деньги, а в том числе какое-то действие: передача недвижимости, выполнение работы, выплаты определенной суммы и проч.
Подобные отношения могут возникать между поставщиком товаров или услуг и клиентом. До получения полной оплаты юридическое лицо может быть заимодавцем. Отношения двух сторон отражаются в бухучете. Бухгалтерия фиксирует их как дебиторскую задолженность у продавца и кредиторскую – у покупателя.
Если банк оказал клиенту услугу, за которую необходимо выплатить комиссию, а должник этого не сделал, то финансовая компания может требовать исполнения обязательства. В некоторых случаях это решается через суд.
Выплаты по кредитам необходимо платить точно в срок, чтобы не возникло проблемЕсли возврат долга затягивается, то заимодавец может использовать простой метод – передать право требования суммы третьей стороне. Заемщик может даже не знать, что становится должным другим лицам.
Часто это возникает, когда дебиторский долг становится настолько большим, что грозит юридическому лицу разорением. Это видно по бухгалтерскому учету. В этой ситуации заимодавцу выгоднее сообщить заемщику, что его долг перешел к третьей стороне.
Иначе по ч. 3 ст. 382 если должника не уведомили о переходе прав к другому, новый заимодавец рискует стать свидетелем неблагоприятных последствий. Должник может выплатить сумму прежнему заимодавцу, а новый останется ни с чем.
Кредиторы против должников: современные тенденции судебной практики
Главные тренды последнего времени в процедурах банкротства:
- Совершенствование инструмента субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц, в том числе за счет расширения состава привлекаемых к ней лиц (сейчас активно включают родственников и выгодоприобретателей). Законодатель и кредитор, конечно же, заинтересованы, чтобы все избегали сделок с руководством должника в преддверии банкротства. И подход с привлечением родственников к ответственности при получении ими того или иного имущества имеет свой результат.
- Возможность обращения взыскания на единственное жилье банкрота. Эта избитая тема сейчас испытывает новый подъем и в ближайшие пару лет наберет обороты. Суды «приоткрыли дверцу» для обращения взыскания на единственное жилье должника через процедуры банкротства, и кредиторы начнут активно пользоваться ею.
Ситуация, когда должник не обладает достаточным имуществом и есть возможность получить удовлетворение за счет личных активов его бенефициаров, очень часто беспокоит клиентов и является одним из самых популярных запросов. При этом практически ни одна процедура не обходится без подачи заявления о привлечении руководства к субсидиарной ответственности или взыскания убытков. И нередко арбитражные управляющие подают такое заявление формально, чтобы не сердить кредиторов, которые используют все возможности для удовлетворения своих требований.
Чем дальше, тем интереснее: будут совершенствоваться инструменты, которые позволят более эффективно искать имущество должника и пресекать его вывод. В частности, уже сейчас мы видим, как изменился подход к обеспечительным мерам при рассмотрении дел о привлечении руководства к ответственности: за три квартала 2021 года на 10% выросло количество удовлетворенных заявлений по сравнению с аналогичным периодом 2020 года.
При этом защита интересов лиц, привлекаемых к ответственности, достаточно сложный и скрупулезный процесс по следующим причинам:
- презумпции доказывания при рассмотрении этих заявлений перекладывают большой объем по доказыванию на руководство должника;
- изначально негативный настрой суда (раз предприятие довели до банкротства, значит, в этом кто-то виноват).
Но суды можно понять: должники, как показывает практика, зачастую стремятся использовать различные схемы по сокрытию имущества, в том числе путем его реализации «якобы добросовестными» третьими лицами, которые формально не связаны с банкротом. При рассмотрении заявлений об оспаривании таких сделок суды максимально повышают стандарт доказывания добросовестности нового собственника, соблюсти который иногда сложно даже действительно не аффилированному приобретателю.
Иногда даже не аффилированному приобретателю сложно соблюсти стандарт доказывания добросовестности его как собственника.
Такой взгляд судов, безусловно, меняет подходы сторон к совершению рыночных сделок. Конечно, каждый покупатель ищет лучший объект за лучшую стоимость. Но его должно насторожить, если продавец торопит заключить договор, а цена существенно меньше рыночной. Как правило, суды негативно оценивают сделку, если стоимость ниже рынка на 25–30% — ее могут признать неравноценной при банкротстве продавца.
Тут покупателю надо дать чек-лист, что проверить: есть ли долги, судебные разбирательства, ликвидируемый бизнес и тому подобное. Такая проверка говорит суду о добросовестности приобретателя. Немаловажна и структура сделки, так, например, если раньше оплата векселем вызывала глубочайшее сомнение суда в реальности оплаты, то сегодня подозрения вызывает расписка в получении денежных средств, если она не подкреплена дополнительными доказательствами.
Несмотря на это, опытные должники стараются учитывать последние тенденции судебной практики, и кредиторы испытывают определенные трудности в доказывании фактической принадлежности того или иного имущества должнику или его бенефициару при совершении ими сделок по сокрытию.
В таких ситуациях кредиторы довольно активно используют уголовные инструменты, особенно это касается ситуаций в рамках крупных банкротств, когда не хватает доказательств вывода активов. Допрашиваются лица, которые являются номинальными собственниками или имели дело с документооборотом, и поскольку уголовное разбирательство пугает их больше арбитражного, эти люди гораздо охотнее раскрывают схемы. И потом полученные материалы добавляются в банкротные дела.
Проблемы современного банкротства и необходимость реформирования
Закон о банкротстве принят в 2002 году, с тех пор в него вносилось много изменений, которые не в полной мере отвечают требованиям современности. Обсуждение законопроекта об обширных изменениях, вносимых в Закон о банкротстве, идет уже достаточно давно, и практически каждый год мы слышим, что вот-вот примут, и поэтому ждем.
На мой взгляд, новые изменения должны затронуть основную проблему современного банкротства — сроки рассмотрения дела и нивелирование архаичных положений. Проведение торгов по «голландской» системе и отказ от бессмысленных процедур банкротства (наблюдение), законодательное закрепление проведения электронных собраний кредиторов — это одни из направлений ожидаемых изменений.
Новые изменения должны затронуть основную проблему современного банкротства — сроки рассмотрения дела и нивелирование архаичных положений.
Конечно, на скорость рассмотрения влияет очень сильно и загрузка судов. Здесь можно привести пример из нашей практики, где за целый год рассмотрения дела о привлечении к субсидиарной ответственности судебных заседаний было всего четыре. И при этом не было никаких экспертиз или приостановлений, просто отложения для представления сторонами доказательств по делу. Конечно, стоит оговориться, что это очень большое дело с количеством томов более 400 (только по спору о привлечении к ответственности). Но четыре заседания за год. И дело уже идет более полутора лет.
Сейчас другой темп жизни, экономические циклы и информационный обмен значительно ускорились. Поэтому важно сократить сроки судебного разбирательства. Иначе кредиторы все чаще будут смотреть в сторону уголовно-правовых способов разрешить свои проблемы.
Гонка должников и кредиторов: новое в делах о банкротстве
И должники, и кредиторы ведут себя все агрессивнее. Но это не единственная тенденция в делах о банкротстве. Какие опасности подстерегают кредиторов и какие — должников. Как меняется судебная практика? Об этом в онлайн-эфире газеты «Ведомости» рассказали управляющий партнер санкт-петербургского офиса адвокатского бюро «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры» Иван Смирнов и советник бюро Евгений Гурченко.
– Что изменилось в делах о банкротстве в последнее время?
Смирнов: Мне кажется, главный тренд: гонка должников и кредиторов. Одни пытаются как можно быстрее убежать и получше спрятаться, другие — как можно быстрее догнать и найти. Тенденция такова, что должники ведут себя неподобающе агрессивно, на эту агрессию отвечают проактивные кредиторы, что отражается в судебных прецедентах, которые меняют правовой ландшафт.
Гурченко: Второй тренд – это субсидиарная ответственность. Во всем цивилизованном мире действует принцип ограниченной ответственности. Это связано с тем, что бизнес – рискованное занятие, и если мы создаем компанию и вкладываем имущество, то этим имуществом и должны отвечать. Но по факту мы сейчас сталкиваемся с ситуациями, когда даже максимально добросовестных бенефициаров привлекают к ответственности, даже если никаких оснований для этого нет.
Смирнов: Третий тренд – субординация требований кредиторов. Этот новый институт позволяет судам любые отношения внутри группы компаний, аффилированных или контролирующих должника лиц, признавать корпоративными, тем самым понижая права требования таких лиц в очередности удовлетворения перед другими кредиторами. Что приводит к ограничению таких лиц в правах, за исключением процессуальных.
– На что нужно обратить внимание в самом начале банкротства?
Смирнов: Прежде всего, посмотреть: кто конкурсный управляющий, кто инициировал банкротство, каков список других кредиторов, с кем можно взаимодействовать. Безусловно, важно знать, кто включается в банкротство в качестве конкурсных кредиторов, и, если такие кредиторы имеют признаки аффилированности, дружественности или фиктивности своих требований, необходимо оспаривать их действия. Можно проиграть первую инстанцию, апелляцию, кассацию, а в надзоре получить удовлетворение своих требований – такие прецеденты есть. Поэтому здесь важна проактивная позиция. Сейчас судебная практика идет по пути формирования новых правил. Например, механизм субординации – это как раз то, что нам дала судебная практика, а не законодатель.
– Что обычно делает недобросовестный должник?
— Обычно он пытается затянуть процедуру, обременить активы, создать контролируемую задолженность и неблагоприятные условия для независимых кредиторов, договориться о выплате минимальных денежных сумм. Поэтому сейчас крайне мало случаев, когда кредиторы получают 20 или 10 копеек на рубль – в лучшем случае, это три-пять копеек. Разница между номиналом требования и реальной суммой удовлетворения в рамках банкротства – огромная, чем и пытаются воспользоваться многие должники.
То есть суммы удовлетворения требований конкурсных кредиторов через несколько лет баталий – копеечные. Поэтому, конечно, разумный кредитор будет предпринимать все возможные действия для своей защиты – прежде всего, это использование уголовно-правовых механизмов, оспаривание крупных сделок, привлечение к субсидиарной ответственности, в том числе, членов семьи собственников.
– Как отличить добросовестного должника от недобросовестного? Что должно быть решающим для кредитора, чтобы он понял – пора начинать активные действия?
Гурченко: В России очень мало кредиторов, которые занимаются полноценным финансовым анализом и проверкой своих контрагентов. Поэтому здесь надо менять стандарт мышления. Мы рекомендуем создать чек-лист показателей и существенных фактов о компании, которые бы позволили отслеживать динамику изменения ее состояния. Важны: смена места регистрации, смена менеджмента, акционеров.
Дальше — финансовые показатели. Эту информацию кредитор может запросить в рамках стандартных деловых отношений. А банки вообще видят все банковские проводки и прекрасно понимают, куда идут деньги, хотя зачастую это не спасает их от «ухода денег» – они просто этого не заметили, поскольку операция проходит моментально.
Далее, самый простой и очевидный способ, которым никогда практически не пользуются, – прийти в компанию или на производство и посмотреть, что там реально происходит. Если компания сворачивает свою деятельность или вовсе ее не ведет, это сразу видно.
Кроме того, есть множество корпоративных механизмов, которые позволяют контролировать управление компанией. Можно выстроить тесное взаимодействие с менеджментом компании, если он, конечно, идет на контакт.
Смирнов: Сейчас каждый кредитор должен определить список ключевых контрагентов, от финансовой стабильности которых зависит его собственная финансовая стабильность. И по этим контрагентам проводить ежедневный мониторинг.
– Что делать кредитору, если должник скрывает активы?
Гурченко: Это звонок для начала активных действий по защите своих интересов. Можно начать с самых простых вещей. Например, если у вас есть согласованный порядок платежей с контрагентом, то его надо изменить – не нужно платить ему прежде, чем он выполнит свои обязательства. Обеспечения, поручительства от собственников бизнеса, залоги – абсолютно рабочие механизмы в такой ситуации. Если должник от кредитора существенно зависит, надо рассмотреть вопрос о введении своих людей в органы управления компании-должника. Это нужно делать аккуратно, чтобы не было установлено факта контроля и самого кредитора не привлекли к ответственности.
Если это не работает, нужно обращаться с исками в суд, пытаться наложить арест и получить обеспечительные меры. В некоторых ситуациях необходимо инициировать уголовные дела. Конечно, нужно следить за ситуацией – чтобы, когда мораторий отменят, получить возможность первым обратиться с соответствующим заявлением.
Смирнов: Если должник совершил сделку, которая кажется кредитору подозрительной, ее можно и нужно оспорить. Мораторий устанавливает для кредиторов только запрет на обращение с заявлением о банкротстве. Но просуживать долг, истребовать имущество – можно. Можно получить судебный акт и возбудить исполнительное производство. И когда уже начнется банкротство, все доказательства недобросовестности должника будут в материалах дела и кратно повысят шансы кредитора на успешную защиту.
– Недобросовестный должник отказывается предоставлять документы. Что делать?
Гурченко: Нужно идти в суд и получать судебное решение. Очень важно понимать, что если кредитор — не банк, то судебное решение ему нужно получить уже сейчас, потому что иначе он не сможет опередить должника или других кредиторов, которые его уже получили. Это связано с тем, что в России процедура банкротства возбуждается только на основании вступившего в силу судебного акта, за исключением банков, которые могут и в отсутствие вступившего в силу судебного решения инициировать процедуру. Поэтому нужно к этому подготовиться.
– А как кредитору получить денежные средства из конкурсной массы?
Гурченко: Вопрос вечный, практически неразрешимый – этого очень сложно добиться. Есть формальные вещи, которые кредитор должен сделать: включиться в реестр, пытаться взаимодействовать с кредиторами и воздействовать на арбитражного управляющего, отыскивать активы, выявлять сомнительные сделки и оспаривать их, привлекать к ответственности непосредственно контролирующих лиц должника.
Закон о банкротстве дает кредитору большие полномочия. Во-первых, кредитор может поставить вопрос о соответствии конкурсного арбитражного управляющего тем требованиям, которые установлены законом. Он может жаловаться на него, и это, кстати, очень эффективный механизм, поскольку после возбуждения двух-трех административных дел можно ставить вопрос о дисквалификации недобросовестного арбитражного управляющего.
Во-вторых, закон позволяет кредиторам оспаривать сделки. Если кредитор видит, что процедура банкротства контролируется должником, что все активы выведены до процедуры банкротства в пользу аффилированных лиц, а конкурсный управляющий бездействует, то он самостоятельно может оспаривать такие сделки. Более того, Верховный суд неоднократно указывал, что кредиторы в этой ситуации — слабая сторона, они не обладают никакой информацией, поэтому суд должен встать на сторону кредиторов и сам проводить тщательное расследование. Это зачастую позволяет вернуть достаточно существенные активы в конкурсную массу.
В-третьих, кредитор может привлекать собственников и бенефициаров к субсидиарной ответственности. И даже если арбитражный управляющий отказывается это делать, кредитор сам вправе подать заявление и провести процесс.
Кроме того, всегда можно пытаться договориться с бенефициаром должника.
– Как доказать, что кредитор пытается включиться в реестр требований дружественного должника?
Гурченко: Суды сейчас используют радикально гибкие критерии для того, чтобы такие требования исключить из реестра, то есть снизить их очередность и субординировать. Но прежде всего это прямая аффилированность.
Второе — экономическая обоснованность сделок. Зачастую происходит так, что между недобросовестными сторонами нет прямой аффилированности, а сделки совершаются между формально не аффилированными компаниями. Если эти сделаки происходят на странных условиях: с десятилетними отсрочками уплаты, с постоянными пролонгациями, уступками, зачетами, — это сигнал для судов, возможно, имеются основания для субординации.
– Как добраться до активов должника?
Гурченко: Это тоже вопрос вечный: где что искать? Самое простое — посмотреть на родственников. Расследования в Instagram и Facebook позволяют выявить многое. Кроме того, информацию о дорогостоящих зарубежных личных активах можно запрашивать – есть специальные компании, фактически детективные агентства, которые занимаются поиском и сбором информации: где открыты счета, какие компании зарегистрированы, в какой юрисдикции какая недвижимость находится и т.п. Розыск активов действительно имеет смысл, если долг большой. На практике инструментом пользуются только крупные банки, а небольшие кредиторы их не используют, хотя могли бы объединиться и совместно инвестировать в расследование.
Смирнов: У нас даже был прецедент. Столкнулись с должником, у которого не было никакой социальной активности в интернете, и он считал себя в полной безопасности. Однако фотографии в аккаунтах людей, которые с ним общались, позволили установить и доказать некоторые факты. Иногда такие расследования — экономически эффективная история.
– Есть ли ограничения в способах получения доказательств?
Гурченко: Они установлены законом. Нельзя, например, привлечь в качестве свидетелей адвокатов. Но кредитор может заявлять любые ходатайства с истребованием любой информации — практически нет таких документов, которые суд не мог бы истребовать на территории России.
– Надо пытаться договариваться кредитору и должнику?
Смирнов: Зачем нужно договариваться? Причин несколько. Есть риск уголовной ответственности для реальных собственников и руководителей должника. Второе – риск привлечения к субсидиарной ответственности. Третье – возможность оспаривания сделок, совершенных до банкротства. Не секрет, что многие должники в период моратория пытаются подготовиться к банкротству, совершая многочисленные сделки, которые попадают под особый режим контроля, а их оспаривание приводит к крайне негативным последствиям в виде признания их недействительными с субординацией требований. Поэтому должникам всегда нужно действовать максимально добросовестно и разумно. Понятно желание любого должника избежать субсидиарной ответственности и сохранить как можно больше активов, но все чаще такое поведение должников приводит лишь к еще большим проблемам и рискам.
– Говорят, что судебная система может не справиться с ростом банкротных дел. Что с этим делать?
Смирнов: Поможет дополнительное госрегулирование, которое установит механизмы действий должников и кредиторов после мораторного периода. Например, есть институт судебной рассрочки, и должник, который находится в неудовлетворительном финансовом состоянии, может им воспользоваться. Это льготный период, когда не начисляются неустойки и не вводятся финансовые санкции, что позволяет должнику за год выстроить свою хозяйственную деятельность, действуя добросовестно.
Кроме того, более активное использование процедуры мирового соглашения позволило бы значительно снизить нагрузку на судебную систему.
Сторонами обязательства являются кредитор и должник
14.04.2020 19:17:00Сторонами обязательства являются кредитор и должник
Не являющиеся поручителями родственники должников, не несут ответственность по их долгамСогласно Конституции Российской Федерации каждый имеет право на неприкосновенность частной жизни, личную и семейную тайну, защиту чести и доброго имени.
В силу обязательства должник обязан совершить в пользу кредитора определенное действие, как-то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности (ст. 307 Гражданского кодекса РФ).
Исходя из смысла приведенных правовых норм, сторонами обязательства являются кредитор и должник. При этом должниками могут являться как юридические, физические лица или индивидуальные предприниматели, имеющие перед кредитором просроченную задолженность, так и поручители, залогодатели и иные лица, обязанные в силу закона или договора исполнить полностью или частично обязательство вместо должника, либо вместе с должником.
Учитывая, что кредитор в своей деятельности по осуществлению взыскания задолженности с должников вправе взаимодействовать с заемщиком и лицами, предоставившими обеспечение по договору кредита (займа), такая деятельность должна осуществляться на основе принципов законности, добросовестности, конфиденциальности.
Лицо, осуществляющее взыскание задолженности, обязано действовать только в рамках предоставленных ему законом полномочий, не допускать противоправных действий, в частности, обязано обеспечивать защиту персональных данных, а также иных сведений, защита которых предусмотрена законом.
Таким образом, направление кредитными организациями различного рода писем, требований, а также осуществление телефонных звонков с требованием погасить долг родственникам должников, не являющимся поручителями по договорам займа, с требованием погасить долг, незаконно.
Указание контактных данных родственников самим заемщиком при заключении договора займа не освобождает кредитора от обязанности соблюдения защищаемых законом прав и интересов, как должника, так и третьих лиц, не являющихся участниками кредитных отношений.
Возврат к списку
Кредитор и должник: по разные стороны банкротства | Российское агентство правовой и судебной информации
Контекст
МОСКВА, 28 мар — РАПСИ, Федор Шацилло. Банкротство является последним шагом на пути урегулирования взаимоотношений между кредитором и должником, поскольку при нормальной хозяйственной деятельности для обеих сторон конфликта важно разрешить финансовые проблемы, а не привести ту или иную компанию к краху. Однако в условиях непростой экономической ситуации в РФ банкротство — острая и животрепещущая тема. Эксперты в ходе пресс-конференции «Процесс банкротства: опыт и актуальные вопросы 2017 года», организатором которой является ИД «Коммерсантъ», обсудили наиболее важные аспекты процедур несостоятельности.
Заявление о банкротстве во многом является способом исполнения судебного акта о взыскании денежных средств, сказал в ходе мероприятия начальник юридического департамента ГК «РТДС» (официальный дилер Renault) Сергей Хромов. «На сегодняшний день кредитор обязан иметь вступившее в силу решение суда для обращения в суд с заявлением о банкротстве», — сказал он добавив, что на момент подачи в суд соответствующего заявления стороны чаще всего прошли этап возможных договоренностей о разрешении конфликта.
При этом, как сказал заместитель начальника управления обеспечения процедур банкротства Федеральной налоговой службы Вадим Солдатенков, подавляющая часть должников — 70% — после завершения банкротных процедур не может дать никаких денег, а задолженность просто-напросто списывают. Тем не менее, отметил Солдатенков, поступления от сопровождения процедур банкротства выросли за последнее время более, чем в два раза.
В 2016 году банкротом признано более 12 тысяч компаний, заявил директор по развитию проектов группы «Интерфакс» и руководитель проекта «Федресурс» Алексей Юхнин. В то же время, по его данным, количество банкротства физических лиц в последнее время превысило в два раза аналогичные показатели несостоятельности компаний. Подавляющее количество физлиц — 84% — ничего не могут отдать кредиторам, сказал Юхнин, добавив, что располагает несколько устаревшей статистикой, поэтому данные в настоящее время могут быть немного иными.
Также Юхнин отметил длительность процедур банкротства компаний (наблюдения и конкурсного производства), которые в среднем длятся чуть более двух лет. Это, в свою очередь, имеет неблагоприятные последствия для кредиторов.
По мнению руководителя департамента правового консалтинга и налоговой практики «КСК Групп» Дмитрия Водчица, наиболее действенной мерой получения задолженности в рамках несостоятельности — привлечение к субсидиарной ответственности бенефициаров и гендиректоров банкротных компаний, поскольку активы таких фирм зачастую выводятся и на балансе организации ничего не значится.
«Отделение активов от операционного бизнеса создает большие проблемы при взыскании. Элементарное выделение актива в отдельную компанию пусть даже на том же собственнике создает должнику дополнительное время, чтобы актив перевести», — заявил Водчица. Тем не менее, по словам спикера, существует прецендетное решение о взыскании активов третьих лиц по долгам бенефециара, то есть с подобной недобросовестной тактикой можно бороться, но весьма затруднительно.
В ходе пресс-конференции эксперты обсудили также проблемы, связанные с арбитражными управляющими. Так, по словам начальника управления принудительного взыскания и банкротства департамента по работе с проблемными активами Сбербанка Евгения Акимова, управляющий «не должен отбывать номер», а являться своего рода антикризисным менеджером. Однако, по мнению ряда выступивших экспертов, этого не происходит из-за несовершенства законодательства.
Кроме того, в рамках мероприятия по видео-конференц-связи выступил профессор университета Вестминстер, бывший главный юрист НК «ЮКОС» Дмитрий Гололобов. Он отметил, что в отличие от экстрадиционных процессов суды Великобритании при слушании вопросов, связанных с банкротством «олигархов и недоолигархов», встают на сторону российских кредиторов. «Трасты и передача активов родственникам не спасают», — резюмировал он.
Кредитор, требование и заявление, реестр кредиторов, права кредитора, банкротство кредитора
Гражданский кодекс Российской Федерации дает глубокую трактовку понятия «кредитор». В Законе «О банкротстве» речь идет о гражданах или организациях, которые имеют право требовать исполнение договорных условий. В перечень входит:
Содержание
Скрыть- Требование кредитора
- Реестр кредиторов
- Заявление кредитора
- Права кредитора
- Банкротство кредитора
- уплата обязательных платежей;
- выплата пособия при увольнении;оплата труда работников по найму;
- иные обязательства.
Должником может стать любое лицо, которое не выполняет соглашение сторон. Кредитор со своей стороны имеет право подать в суд иск и требовать возмещения финансового ущерба.
Требование кредитора
Когда противоположная сторона в определенный срок не выполняет требование кредитора в арбитражный суд, подается заявление с просьбой включить в реестр предъявляемых требований. На основании обоснованных аргументов арбитражный суд проверяет достоверность сведений.Форма документально утверждена 01.09.2004 года приказом Минэкономразвития РФ № 233. В таблицах содержится информация по кредиторам каждой из очередей, указывается размер задолженности, заносятся сведения о погашенном долге.Претензии по непогашенным вовремя обязательствам учитываются на любом этапе рассмотрения дела.
Реестр кредиторов
Когда кредитная организация оформляет договор с заемщиком, банк требует выполнения обязательств по возврату долга. Работник по найму может выдвинуть условия к руководству компании о невыплатах зарплаты. В этом примере сотрудник компании выступает в лице кредитора.Для предъявления прав требования к должнику существует реестр кредиторов.
Требования погашаются в порядке трех очередей:
- должник несет ответственность за причиненный вред здоровью и безопасности гражданина;
- выплаты работникам по найму за выходные пособия, оплату труда и вознаграждения за авторский труд;
- конкурсные кредиторы.
Заявление кредитора
Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации установлена форма и содержание требования. Заявление кредитора должно соответствовать указанным пунктам:
- название арбитражного суда и номер возбужденного дела;
- фамилия, имя, отчество личные и арбитражного управляющего;
- если кредитором является юридическое лицо, указывается ИНН, ОГРН, адрес организации;
- физическое лицо заполняет следующие данные: домашний адрес, место рождения, название компании, в которой трудится;
- индивидуальный предприниматель дополняет сведения о месте регистрации ИП, указывает номер городского или мобильного телефона, e-mail;
- данные должника и его местонахождение;
- аргументы и факты предъявляемых требований кредитора к должнику;
- сумма требования и полный расчет;
- реквизиты банковского счета, на который должны перечисляться деньги.
Права кредитора
В процедуре банкротства должника права кредитора надежно защищены законом «О банкротстве». Кредитор имеет право:
- оспорить подозрительную сделку;
- право требования созыва собрания кредиторов;
- участвовать в общих собраниях с правом голоса;
- в кредитный комитет ввести своего представителя;
- требовать исчерпывающую информацию о должнике;
- в случае разногласий вносить жалобы, ходатайства, протесты;
Банкротство кредитора
Если займодавец находится на стадии прекращения деятельности, права по возврату долга передаются другому лицу. Они подлежат продаже сторонней организации в счет долгов банкрота. Банкротство кредитора не исключает обязанности предупредить должника в письменном виде о передаче долга другому кредитору.Должнику необходимо узнать о новом порядке выплаты по обязательствам возврата, проверить новые реквизиты. Если кредитором является банк, необходимо уточнить наличие лицензии. Основным документом при передаче долга компании-банкрота является соглашение об уступке права (требования) с четкой формулировкой передаваемых прав и суммой долга.
Кредитор предложил кандидатуру управляющего. | Новости
СтатьяКонтакты для прессы: [email protected]Суд откажется утвердить управляющего, если он заинтересован по отношению к должнику или кредиторам. Как суды определяют такую заинтересованность и какие позиции нужно учесть при выборе управляющего.
Кредиторы должника в большинстве случаев пользуются правом представить суду кандидатуру собственного управляющего или СРО. Суды не всегда учитывают такие предложения. Рассмотрим, в каких случаях кредитору не удастся утвердить своего управляющего и суд выберет независимую кандидатуру.
Как суды выявляют заинтересованность управляющего
Перечень лиц, которых суд не вправе утвердить в качестве управляющих, закреплен в п. 2 ст. 20.2 Закона о банкротстве. Кроме того, суд не утвердит предложенную кандидатуру при наличии существенных и обоснованных сомнений по поводу злоупотребления правом (абз. 5 п. 56 постановления Пленума ВАС от 22.06.2012 № 35). В частности, если управляющий заинтересован по отношению к должнику или кредиторам.
1. Управляющий исполняет свои обязанности вразрез с интересами кредиторов. Например, управляющий вправе для осуществления своей деятельности привлекать специалистов. В то же время при реализации данного права управляющий должен обеспечить такие условия, при которых привлекаемые лица не создавали бы конфликт интересов. Одновременное представление интересов управляющего, должника и кредиторов однозначно приведет к возникновению конфликта интересов и подтверждает подконтрольность процедуры банкротства, поскольку интересы указанных лиц нетождественны.
В одном из дел представитель в одних заседаниях принимал участие от имени временного управляющего, в других — от имени конкурсных кредиторов 1. В другом деле представителями конкурсного управляющего выступали представители кредиторов, которые находились в конфликтных отношениях с другими кредиторами. Впоследствии эти представители стали участниками одного из кредиторов 2.
1 постановление АС Уральского округа от 03.04.2015 по делу № А60-26747/2012.
2 постановления АС УО от 15.09.2016 по делу № А60-56055/2014, от 18.05.2017 по делу № А60-25795/2009.
2. Заинтересованность СРО по отношению к должнику или кредиторам. После регистрации саморегулируемой организации учредители не участвуют в ее деятельности. Тем не менее суды признают наличие заинтересованности управляющего по отношению к должнику, если учредитель саморегулируемой организации, членом которой является управляющий, одновременно выступает руководителем мажоритарного кредитора должника 3.
3 постановление АС Волго-Вятского округа от 11.09.2018 по делу № А43-24798/2013.
При этом членство в одной и той же саморегулируемой организации управляющих, предложенных кредитором и должником, не свидетельствует о заинтересованности и аффилированности кандидата на должность управляющего по отношению к должнику и его кредиторам 4.
4 постановления ФАС Московского округа от 01.03.2013 по делу № А40-105755/12-44-263Б, 9ААС от 04.12.2019 по делу № А40-100134/2018, 1ААС от 21.03.2017 по делу № А43-15736/2016
Читать далее
Источник: журнал «Арбитражная практика для юристов» №2, февраль 2020г.
Разница между должником и кредитором — AccountingTools
Определения должника и кредитора
Кредитор — это юридическое или физическое лицо, которое ссужает деньги или предоставляет кредит другой стороне. Должник — это юридическое или физическое лицо, которое должно деньги другой стороне. Таким образом, в каждом соглашении о кредитовании есть кредитор и должник. Отношения между должником и кредитором имеют решающее значение для предоставления кредита между сторонами и соответствующей передачи активов и урегулирования обязательств.Действия кредитора несколько отличаются, когда он ссужает деньги, по сравнению с тем, когда он предоставляет кредит.
Различия между должником и кредитором
Основные различия между должником и кредитором заключаются в следующем:
Ссудные деньги . Кредитор часто требует от должника залог и / или личную гарантию, а также условия займа. Это связано с тем, что сумма заемных средств может быть довольно большой, поэтому кредитор подвергается значительному риску потерь в течение потенциально длительного периода времени.Организация, которая ссужает деньги, скорее всего, будет заниматься бизнесом исключительно для этой цели.
Продление кредита . Кредитор предоставляет относительно небольшую сумму кредита должнику на короткий период времени, и поэтому его больше беспокоит размер предоставленной кредитной линии и условия платежа, чем необходимость обеспечения залога или личных гарантий. При предоставлении торгового кредита о ковенантах не слышно. Организация, предоставляющая кредит, занимается продажей товаров или услуг и занимается предоставлением кредита только в качестве вспомогательной функции.Возможно, потребуется предоставить кредит просто для того, чтобы быть конкурентоспособным на рынке.
Это может быть кредиторская или торговая кредиторская задолженность.
Практически каждое предприятие является одновременно кредитором и должником, поскольку предприятия предоставляют кредит своим клиентам и платят своим поставщикам на условиях отсрочки платежа. Единственная ситуация, в которой предприятие или физическое лицо не является кредитором или должником, — это когда все операции оплачиваются наличными.
Примеры должника и кредитора
Если Alpha Company ссужает деньги компании Charlie, Alpha берет на себя роль кредитора, а Charlie — должник.Точно так же, если компания Charlie продает товары компании Alpha в кредит, Чарли является кредитором, а Alpha — должником.
Сопутствующие курсы
Справочник по кредитам и инкассо
Эффективное взыскание
Основы закона о взыскании
Должник и кредитор | Wex | Закон США
о должниках и кредиторах: обзор
Закон о должниках и кредиторах регулирует ситуации, когда одна сторона не может выплатить денежный долг другой. Есть три типа кредиторов.Во-первых, это те, кто имеет право залога в отношении определенного объекта собственности. Это имущество (или выручка от его продажи) должна использоваться для погашения долга перед залоговым кредитором, прежде чем его можно будет использовать для погашения долгов другим кредиторам. Залог может возникнуть на основании закона, соглашения между сторонами или судебного разбирательства. См., Например, Обеспеченные сделки и ипотека. Во-вторых, у кредитора может быть приоритетный интерес. Приоритет возникает через статутное право. Если кредитор имеет приоритет, его долг должен быть выплачен, когда должник становится неплатежеспособным, раньше других долгов.Например, Конгресс предоставил приоритет долгу перед федеральным правительством. См. Федеральный закон об удержании налогов. Последний тип кредитора — это тот, кто не имеет права залога в отношении собственности должника или имеет установленный законом приоритет.
Право о банкротстве должников и кредиторов возникает в основном из государственного статутного и общего права. Закон о правонарушениях, например о диффамации, предоставляет государственным судам средства для ограничения частных средств взыскания долгов. Государства также регулируют взыскание долгов через закон.Конгресс принял Закон о справедливой практике взыскания долгов, регулирующий деятельность некоторых сборщиков долгов.
Кредиторы используют судебные и установленные законом процедуры для погашения долга. Арест — это ограниченное предусмотренное законом средство правовой защиты, при котором у кредитора налагается арест на имущество должника для погашения долга. Погашение позволяет кредитору взыскать часть долга (например, заработную плату) для погашения обязательства. Replevin позволяет кредитору конфисковать товары, такие как обеспечительный интерес, в отношении которого он или она имеет имущественный интерес, для погашения долга.Принятие дела предполагает назначение судом третьего лица для отчуждения имущества должника с целью погашения долга. Кредиторы обычно стремятся наложить арест на имущество должника через судебный процесс создания залогового права, который регулируется законодательством штата. После создания залога государственное статутное право регулирует порядок исполнения залога в отношении собственности должника. Продажа имущества с залогом для погашения долга также регулируется статутным законодательством штата. Федеральные законы и законы штатов, а также Федеральный закон о защите потребительских кредитов также ограничивают тип собственности, которая может использоваться для погашения долга.
Должник может попытаться обманным путем передать часть собственности, чтобы избежать ареста. Законы штата стремятся предотвратить этот вид передачи собственности. Многие штаты приняли Единый закон о мошеннических переводах или его преемник — Единый закон о мошеннических переводах.
Банкротство регулируется федеральным законом, который заменяет закон штата о должниках и кредиторах в обстоятельствах, в которых он применяется. См. Банкротство
Понимание отношений между должником и кредитором | Wolters Kluwer
Чтобы понять, почему защита активов имеет решающее значение, важно понимать отношения должника и кредитора и риски, с которыми вы можете столкнуться.
Комплексный план защиты активов может устранить или значительно снизить риски, связанные с ведением бизнеса, и защитить бизнес и личные активы от требований кредиторов, если что-то пойдет не так. (Несмотря на свою важность, планирование защиты активов — это лишь один из аспектов создания бизнеса. Прочтите наше подробное обсуждение создания малого бизнеса, чтобы узнать о других факторах, которые вам следует учитывать.)
Чтобы наилучшим образом достичь цели защиты своего богатства, вам необходимо знать характер отношений между должником и кредитором, включая типы залогового права, которые кредиторы могут наложить на ваши активы.Различные типы залогового права имеют разные последствия и значение в разных типах разбирательств между должниками и кредиторами.
Отношения должник-кредитор могут быть добровольными или принудительными
Мировая экономика зависит от миллиардов отношений должника и кредитора. На всех уровнях товары и услуги предоставляются в обмен на явное или подразумеваемое обещание заплатить за эти товары и услуги.
Почти все люди и компании в Америке либо должны деньги, либо должны деньги, либо и то, и другое.Именно эти отношения между должником и кредитором делают необходимым защищать активы от кредиторов, которые конфискуют их для погашения долгов.
Отношения между должником и кредитором создаются одним из двух способов: добровольно или принудительно.
Добровольно. Большинство наших взаимоотношений между должником и кредитором возникают в результате добровольного взаимодействия. Примеры включают ссуды всех типов, кредитные линии и использование кредитных карт. Когда человек покупает автомобиль и оплачивает его стоимость, покупатель добровольно берет на себя долг.То же самое верно, когда кредитная карта используется для покупки товаров или услуг; покупатель добровольно создает долг компании-эмитенту кредитной карты, используя карту для совершения покупки.
Фактически, когда человек идет в ресторан и заказывает ужин, возникает долг, потому что еда готовится и подается в ресторане в обмен на неявное обещание посетителя заплатить за нее. И ужин в ресторане, и ипотека на дом создают долг, но долг ресторану выплачивается немедленно.Однако ипотека показывает, почему защита активов так важна. Если платежи не производятся, кредитор часто может заставить продать дом, чтобы погасить ипотечный долг.
Невольно. Недобровольная задолженность возникает в силу закона или судебного разбирательства. Например, если сотрудник малого бизнеса виновен в дорожно-транспортном происшествии и травмировал кого-то, от компании может потребоваться компенсация пострадавшему. Точно так же, если маляр наносит неправильную краску или повреждает ковры, возникает долг.Домовладелец может настоять на том, чтобы маляр решил проблему или возместил ущерб. Вынужденная задолженность — это скрытый риск для активов, которого невозможно избежать. Однако влияние этого риска можно свести к минимуму.
Кредиторы имеют залоговое право на имущество. Интересы кредиторов в имуществе должника называются залоговым правом в отношении данного имущества.
Кредиторы с залоговым залогом называются «обеспеченными кредиторами». Если им не заплатят, обеспеченные кредиторы могут, по сути, арестовать ваши активы, чтобы погасить причитающиеся им долги.Понимание типов залогового права и того, как они работают, может позволить вам избежать их, эффективно бороться с ними в суде и, возможно, аннулировать или полностью отменить их.
Кредитор Должник Взаимоотношения
Взаимоотношения между кредитором и должником жизненно важно понимать для достижения операционного превосходства. Проще говоря, кредитор — это сторона, которой должник имеет какую-либо задолженность. Конфликт возникает, когда должник не может выплатить то, что было согласовано с кредитором.Когда это происходит, может начаться процесс взыскания долга — в это время могут быть изучены дополнительные способы погашения. Кредитор может принудительно осуществлять платежи посредством получения имущества, заработной платы и банковских счетов для погашения причитающейся суммы. Кредитор, вероятно, захочет конфисковать все, что принадлежит должнику, чтобы получить адекватное возмещение, хотя должник будет стремиться защитить свою собственность.Часто должник больше не может расплачиваться по своим долгам из-за важного жизненного события — такого как болезнь, ведущая к огромным медицинским счетам, потеря работы, развод и т. Д.Тем не менее, когда отношения кредитор / должник ухудшаются и у должника гораздо больше долгов, чем доступных средств для их покрытия, должник может обратиться к заявлению о банкротстве.
Большинство заявлений о банкротстве подаются в соответствии с главой 7 или 13. Как кредитор, важно понимать различия между ними и то, как это повлияет как на вас, так и на вашего должника — право на подачу заявления, продолжительность времени, что происходит с личными собственность и т. д. Кроме того, кредиторам также важно понимать, что они могут и не могут делать с юридической точки зрения, а также их дальнейшие шаги.
Упрощая процесс восстановления банкротства, поверенный по взысканию долгов поможет вам разобраться в тонкостях, проверив ваши счета банкротства и проконсультируя вас на протяжении всего пути. Квалифицированный адвокат поможет вам взвесить варианты, выступить от вашего имени и, в конечном итоге, добиться высоких показателей возмещения. Подумайте об адвокате, который также управляет вашими соглашениями о повторном подтверждении, возражениями против подтверждения и защитой ходатайств о погашении. Наконец, найдите адвоката, имеющего надлежащую лицензию на ведение практики и подачу документов в необходимых вам штатах и юрисдикциях.
Найдите время, чтобы ознакомиться со своими правами как кредитора в случае банкротства по главам 7 или 13.
Чтобы получить более полную информацию и идеи, просмотрите части I и II наших веб-семинаров «Спросите профессионала: навигация по главам 7 и 13 о банкротстве» здесь и здесь.
Определение должника
Что такое должник?
Должник — это компания или физическое лицо, которое должно деньги.Если долг имеет форму ссуды от финансового учреждения, должник называется заемщиком, а если долг имеет форму ценных бумаг, таких как облигации, то должник называется эмитентом. Юридически должником считается лицо, подающее добровольное заявление о банкротстве.
Ключевые выводы
- Должники — это физические или юридические лица, которые задолжали деньги банкам или другим лицам.
- Должники часто называются заемщиками, если деньги причитаются банку или финансовому учреждению, однако их называют эмитентами, если долг имеет форму ценных бумаг.
- Должники не могут попасть в тюрьму за неуплату потребительского долга (например, по кредитным картам).
- Закон о справедливой практике взыскания долгов (FDCPA) запрещает сборщикам счетов угрожать должникам тюремным заключением, но суды могут отправлять должников в тюрьму за неуплаченные налоги или алименты.
- Кредиторы могут иметь другие средства правовой защиты, если имеется обеспечение, например, возврат во владение, или они могут подать на должников в суд с целью изъятия залога.
Понимание должников
Неуплата долга — не преступление.За исключением определенных ситуаций банкротства, должники могут расставить приоритеты по выплате долга по своему усмотрению, но если они не соблюдают условия своего долга, они могут столкнуться с комиссиями и штрафами, а также с падением своих кредитных рейтингов. Кроме того, кредитор может подать на должника в суд. Это может привести к залоговому удержанию или обременению.
Должники не могут быть отправлены в тюрьму за невыплаченные потребительские долги, но суд может отправить должника в тюрьму за неуплаченные алименты или налоги.
Должник vs.Кредитор
Кредиторы противоположны должникам. Кредиторы — это те, кто предоставляют кредиты должникам. Кредиторы, как и должники, могут быть физическими или юридическими лицами. Кредиторами также могут быть компании, занимающиеся поставками. В случае, если компания предлагает товары или услуги и примет оплату позже, она выступает в качестве кредитора.
Кроме того, семья или друзья также могут считаться кредиторами, если они ссужали деньги, считаться личным кредитором. Реальные кредиторы — это банки или финансовые компании с юридическим контрактом.Кредиторы зарабатывают деньги на должниках, взимая комиссионные или проценты.
Могут ли должники сесть в тюрьму за неуплаченные долги?
В США тюрьмы для должников были относительно обычным явлением до эпохи гражданской войны, когда большинство штатов начали их постепенно отказываться. В наше время должники не попадают в тюрьму за невыплаченные потребительские долги, такие как кредитные карты или медицинские счета. Набор законов, регулирующих деятельность в области долговых обязательств, известный как Закон о справедливой практике взыскания долгов (FDCPA), запрещает сборщикам счетов угрожать должникам тюремным заключением.Однако суды могут отправить должников в тюрьму за неуплату налогов или алиментов.
В некоторых случаях из этого правила есть исключения. Например, в некоторых штатах, если суд приказал должнику выплатить долг и пропустил платеж, его признают неуважением к суду, а проявление неуважения к суду может привести к тюремному заключению, таким образом косвенно отправив лицо в тюрьму за то, что он был должником.
Какие законы защищают должников?
FDCPA — это закон о защите прав потребителей, разработанный для защиты должников.В этом законе указывается, когда сборщики счетов могут звонить должникам, куда они могут им звонить и как часто они могут звонить им. Он также подчеркивает элементы, связанные с конфиденциальностью и другими правами должника. Однако этот закон относится только к сторонним агентствам по взысканию долгов, таким как компании, пытающиеся взыскать долги от имени других компаний или частных лиц.
Что может сделать кредитор, если должник не платит?
Если должник не может выплатить долг, у кредиторов есть возможность взыскать его.Если долг обеспечен залогом, таким как ипотека и автокредит, обеспеченный домами и автомобилями, кредитор может попытаться вернуть залог. В других случаях кредитор может подать на должника в суд, чтобы добиться взыскания заработной платы должника или обеспечить другой тип платежного поручения.
Пример должника
Например, представьте Салли, которая хочет взять ипотечный кредит на покупку дома. Она работает с банком, чтобы профинансировать недвижимость. Ее ссуда составляет 250 000 долларов.
Салли теперь должна банку 250 000 долларов и должна им (что делает ее должником). Ее банк является кредитором. При ипотеке дом (в данном случае дом Салли) используется в качестве залога по ссуде.
Если Салли не выполняет свои обязательства по кредиту, банк может вступить во владение недвижимостью и продать ее, чтобы возместить задолженность.
Часто задаваемые вопросы об определении должника
Что значит «должник»?
Должники — это физические или юридические лица, которые должны деньги. Должники могут быть должны деньги банкам, частным лицам и компаниям.Должники имеют задолженность, которую необходимо выплатить когда-нибудь в будущем.
Кто должник и кто кредитор?
Должники и кредиторы могут быть физическими или юридическими лицами. По большей части физические лица и компании являются должниками, занимающими деньги в банках или других финансовых учреждениях. Кредиторы, которыми может быть любое физическое или юридическое лицо, часто рассматриваются как банки.
Клиент — кредитор или должник?
Клиенты банка являются должниками, если они имеют ссуду или задолженность перед банком.Клиенты, которые покупают товары или услуги и производят оплату на месте, не являются должниками. Однако клиенты компаний, предоставляющих товары или услуги, могут быть должниками, если им будет разрешено произвести платеж в более поздний срок.
Является ли должник активом?
Должник — это физическое или юридическое лицо. Для кредитора деньги, причитающиеся ему (должником), считаются активом. В некоторых случаях деньги, причитающиеся должнику, могут быть дебиторской задолженностью (за товары или услуги, купленные в кредит) или дебиторской задолженностью, если это ссуда.
Должники — это доход?
Должники не считаются доходом. Деньги, причитающиеся дебиторам (кредиторам), регистрируются не как доход, а как актив, например, векселя или дебиторская задолженность. Однако любые проценты или сборы, взимаемые кредитором, регистрируются как доход для кредитора и как расходы для должника.
Итог
Должники должны деньги физическим лицам или компаниям (например, банкам). Должниками могут быть физические лица или компании, и они называются заемщиками, если долг получен от банка или финансового учреждения.Должниками также могут быть лица, подавшие добровольное заявление о банкротстве. Должники не могут попасть в тюрьму за неуплаченные потребительские долги. Сборщики долгов не могут угрожать должникам тюремным заключением, но суды могут посадить должников в тюрьму за невыплаченные алименты или налоги.
Определение кредитора
Что такое кредитор?
Кредитор — это юридическое лицо (физическое или юридическое лицо), которое предоставляет кредит, давая другому юридическому лицу разрешение занять деньги, предназначенные для погашения в будущем.Бизнес, который предоставляет товары или услуги компании или физическому лицу и не требует немедленной оплаты, также считается кредитором, исходя из того факта, что клиент должен бизнесу деньги за уже оказанные услуги.
Кредиторов можно разделить на физических и реальных. Люди, которые ссужают деньги друзьям или семье, являются личными кредиторами. Реальные кредиторы, такие как банки или финансовые компании, имеют юридические контракты с заемщиком, иногда предоставляя кредитору право требовать любые реальные активы должника (например,ж., недвижимость или автомобили) в случае неуплаты ссуды.
Ключевые выводы
- Кредитор — это организация, которая предоставляет кредит, давая другому лицу разрешение занимать деньги с погашением в будущем.
- Бизнес, который предоставляет товары или услуги и не требует немедленной оплаты, также является кредитором, поскольку клиент должен бизнесу деньги за уже оказанные услуги.
- Частные кредиторы, которые не могут возместить долг, могут потребовать его в качестве краткосрочного убытка от прироста капитала в своей налоговой декларации.
- Кредиторы, такие как банки, могут изъять залог, например, дома и автомобили, по обеспеченным кредитам, а также могут подать на должников в суд по необеспеченным долгам.
Понимание кредиторов
Проще говоря, кредиторы зарабатывают деньги, взимая проценты по кредитам, которые они предлагают своим клиентам. Например, если кредитор ссужает заемщику 5000 долларов с процентной ставкой 5%, кредитор зарабатывает деньги за счет процентов по ссуде. В свою очередь, кредитор принимает на себя определенную степень риска того, что заемщик может не выплатить ссуду.
Чтобы снизить риск, большинство кредиторов индексируют свои процентные ставки или комиссионные в соответствии с кредитоспособностью заемщика и прошлой кредитной историей. Таким образом, будучи ответственным заемщиком, вы можете сэкономить значительную сумму, особенно если вы берете крупную ссуду, например, ипотеку. Процентные ставки по ипотеке варьируются в зависимости от множества факторов, включая размер первоначального взноса и самого кредитора; однако кредитоспособность человека имеет основное влияние на процентную ставку.
Заемщики с высокими кредитными рейтингами считаются подверженными низкому риску для кредиторов, и в результате эти заемщики получают низкие процентные ставки.Напротив, заемщики с низким кредитным рейтингом более рискованны для кредиторов, и кредиторы взимают с них более высокие процентные ставки для устранения этого риска.
Что произойдет, если кредиторы не получат выплаты?
Если кредитор не получает погашение, у него есть несколько различных вариантов. Частные кредиторы, которые не могут вернуть долг, могут потребовать его в качестве краткосрочного убытка от прироста капитала в своей налоговой декларации, но для этого они должны приложить значительные усилия для возврата долга.
Кредиторы, такие как банки, могут изъять залог, например дома и автомобили, по обеспеченным кредитам, а также могут подать на должников в суд по необеспеченным долгам. Суды могут обязать должника выплатить, удержать заработную плату или предпринять другие действия.
Кредиторы и банкротство
Если должник решает объявить о банкротстве, суд уведомляет кредитора о возбуждении дела. В некоторых случаях банкротства все несущественные активы должника продаются для погашения долгов, а управляющий банкротством погашает долги в порядке их приоритетности.
Налоговые долги и алименты обычно имеют наивысший приоритет вместе с уголовными штрафами, переплатой федеральных пособий и несколькими другими долгами. Необеспеченные ссуды, такие как кредитные карты, имеют приоритет в последнюю очередь, что дает этим кредиторам наименьшие шансы на возмещение средств от должников во время процедуры банкротства.
Кто такой кредитор, а кто должник? Примеры и повседневный сценарий
Наша серия блогов «Часто задаваемые вопросы по бухгалтерскому учету» призвана помочь нашей аудитории понять сложные термины или методы бухгалтерского учета.На этот раз мы сосредоточимся на том, кто такой кредитор, а кто должник?
Что такое кредитор?
Кредитор — это термин, используемый в бухгалтерском учете для описания юридического лица (может быть физическим лицом, организацией или государственным органом), которому причитаются деньги, поскольку они предоставили товары или услуги другому юридическому лицу. Иногда эта организация будет взимать проценты с взятых в долг, чтобы заработать деньги. Это могут быть проценты по погашению банковского кредита или платежи по кредитной карте.
Примеры кредиторов:
- Торговые кредиторы — деньги, которые вы должны поставщикам
- Кредит от банка или юридического лица
Что такое должник?
Должник — это термин, используемый в бухгалтерском учете для описания противоположности кредитору — физического лица, которое должно деньги или которое находится в долгу перед организацией или физическим лицом.Например, должник — это тот, кто взял в банке ссуду на новую машину.
Примеры должников:
- Торговые дебиторы — деньги клиентов
- Кредиты на персонал
Сценарий кредитора и дебитора
Один из типичных сценариев повседневной жизни кредитора и должника — это компания, выпускающая кредитные карты (кредитор) , которая выпустила кредитную карту клиенту (должнику) после того, как они подписали юридический договор. В нем будут указаны проценты, которые должник выплатит на непогашенный остаток, и выделенный им лимит расходов (который определяется личными обстоятельствами).
Когда пользователь карты (должник) тратит деньги на эту кредитную карту, он теперь, по сути, занимает деньги у компании-эмитента кредитной карты (кредитор) для оплаты услуг или товаров. Для этого сценария компания-эмитент кредитной карты взимает 5% процентов по каждой ссуде, что означает, что должник будет платить 5% процентов на непогашенный остаток, пока он не будет погашен.
Для объяснения других часто используемых терминов бухгалтерского учета ознакомьтесь с нашим глоссарием терминов бухгалтерского учета, не использующим жаргонизмы.
Clear Books — это отмеченная наградами программа онлайн-бухгалтерского учета для малого бизнеса. Тысячи владельцев бизнеса, подрядчиков, фрилансеров и индивидуальных предпринимателей по всей Великобритании используют наше простое в использовании программное обеспечение для онлайн-бухгалтерского учета для управления финансами своего бизнеса.