Комиссия банка – | .

За что банки берут комиссию и что такое комиссия банка?

Комиссия банка – это плата за оказание услуг, которую банк взимает с клиента. Банковские комиссии являются второй (по величине прибыли) статьёй доходов, после процентов по кредитами.

Следует отличать понятие «комиссии» от штрафов и пени: комиссии взимаются за предоставление услуг банком, а штрафы и пени начисляются за неисполнение обязательств клиентом.

В зависимости от банка предоставление той или иной услуги может сопровождаться какими-либо комиссиями, то есть их состав и размер не одинаковы и комиссии, которые берёт один банк, другой может не взимать. Выбирая банк, необходимо внимательно ознакомиться со всеми видами комиссий, предусмотренных в данной кредитной организации, ведь зачастую услуга, которая в рекламе имела достаточно низкую стоимость по сравнению с конкурентами, может в итоге оказаться значительно дороже, как раз из-за наличия различных сборов. В тоже время следует отметить, что высокая процентная ставка по кредиту или выгодная стоимость другой услуги вовсе не является гарантом того, что комиссии в банке отсутствуют или имеют небольшую величину. Однако в случае, если банк заявляет об отсутствии комиссий, вполне вероятно, что недополученная этим путём прибыль в итоге будет заложена в тариф услуги, то есть процент по кредиту, например, будет выше, чем в других банках.

Таким образом, необходимо уточнить наличие и размер комиссий в интересующих банках, после чего, посчитав реальную стоимость услуг, можно сравнивать условия и тех банках, в которых много комиссий и те, в которых они практически отсутствуют.

В общем комиссии банков можно разделить на два вида:

• за предоставленные услуги
• «навязанные» комиссии

К первому виду относятся комиссии за такие услуги, как:

• Денежные переводы
• Снятие наличных с кредитных карт
• Снятие наличных в сторонних банкоматах
• Пересчёт банкнот и монет
• Конвертация валюты
• Документарные операции (для проведения расчетов между покупателями и продавцами)
• Факторинг

«Навязанные» комиссии – это плата за якобы дополнительные услуги, которые в действительности неотъемлемы от основной услуги. К таким «дополнительным» услугам относятся:

• Рассмотрение заявки
• Выдача кредита
• Перечисление средств на счёт заёмщика
• Выдача средств со счёта
• Услуги личного консультанта
• Открытие и ведение ссудного счета
• Досрочное погашение кредита
• Страхование жизни и здоровья
• Отказ от получения кредита
• Предоставление информации о задолженности

Кроме того, существуют сервисы, такие как «мобильный банк», «интернет-банк», за которые банки также могут брать комиссию. Зачастую услуга «мобильный банк» подключается клиенту автоматически, сразу после заведения банковской карты. Соответственно за пользование сервисом банк будет ежемесячно списывать со счёта мобильного телефона некоторую сумму. Поэтому при заведении карты лучше проконтролировать этот момент, если в нет необходимости в этой услуге. Если же её наличие было обнаружено уже после открытия карты, то для закрытия услуги необходимо обратиться в банк. Однако стоит заметить, что если планируется активное использование карты, постоянные операции по ней, хранение средств, то мобильный банк и интернет банк могут не только значительно упрощать взаимодействие с организацией, но и играют немаловажную роль в вопросах безопасности.

Следует иметь в виду, что некоторые банки идут в обход закона и устанавливают комиссии, которые не имеют право взимать с клиентов. При этом, чтобы избежать проблем они меняют названия услуг и преподносят их в завуалированном виде. Такая ситуация может быть связана также и с маркетинговой стратегией, когда банки «прячут» нелюбимые клиентами комиссии под иные формулировки.

В настоящее время граждане имеют право на возврат незаконно взятых комиссий. В этом случае следует сначала обратиться в банк и направить претензия о возврате денежных средств. Если же банк отказывается удовлетворять претензию без объективных причин (если банк не прав), то можно обращаться в суд. Однако прежде, чем начинать процесс, следует внимательно изучить предмет спора и законодательную основу, чтобы исключить вероятность собственной ошибки в интерпретации действий банка.

www.fingramota.org

Банковские кредитные комиссии | Финансы для Людей

Широкое распространение коммерческих банков создает на рынке финансовых услуг приличную конкуренцию. Как бороться за потенциальных клиентов и привлечь очередного заемщика? Очень просто – предложить низкую процентную ставку по кредиту. Звучит идеально, но в реальности все не совсем так. Ставки действительно невысокие, а вот кредитные комиссии порой зашкаливают и по своему многообразию, и по взимаемой сумме. Именно они сейчас широко развиты и составляют приличную долю в эффективной ставке по кредиту.

Виды банковских кредитных комиссий

Все платежи, взимаемые банком в связи с выдачей кредита и исполнением обязательств по этой сделке, делятся на 3 основные группы:

1. Единовременные – уплачиваются 1 раз за весь срок кредитования;
2. Периодические – уплачиваются клиентом постоянно до окончания исполнения обязательств. Банк может установить разную периодичность таких платежей – ежеквартально, ежемесячно и т.п.;
3. Платеж за конкретное действие – такая кредитная комиссия может быть и разовой, и периодической.

Дополнительно все банковские сборы можно разделить на фиксированные и относительные.

Фиксированный платеж подразумевает уплату комиссии в твердой денежной сумме, которая установлена распорядительными документами банковского учреждения (тарифами) и не зависит ни от каких факторов.

Относительные сборы установлены в процентах к одной из величин – сумма ежемесячного платежа, сумма кредита и т.д. Здесь фиксирован лишь сам процент, а сумма комиссионного вознаграждения «плавает» в зависимости от расчетной величины.

Единовременные банковские комиссии

Плата за выдачу кредита – самый распространенный вид, который банки ввели давно и прочно. Заемщиками такой платеж уже воспринимается как нечто традиционное, а потому не вызывает вопросов или нареканий.

Такая комиссия взимается 1 раз в день выдачи кредитных средств, причем неважно, как они выдаются – наличными или перечислением на нужный счет. Нельзя сказать, что от этого комиссионного вознаграждения кредит сильно дорожает, ведь она составляет не больше 1% от выдаваемой суммы. В пересчете на весь срок кредитования размер платежа получится вполне приемлемым. Если банк предлагает кредит со сбором за выдачу денег, превышающим 3%-ный рубеж, лучше воздержаться от такого займа – это уже дорого.

На сегодняшний день практически все крупные банки отказались от взимания такой кредитной комиссии с физических лиц и берут эту плату лишь с организаций (например, Сбербанк или Россельхозбанк).

Комиссионные за факт открытия ссудного счета – очередное «обдирательство» со стороны банка, встречается значительно реже. За что взимается эта плата непонятно, ведь ссудный счет банк должен открыть в обязательном порядке на каждую кредитную сделку. Иначе банковские сотрудники не смогут проводить операции по погашению обязательств и отслеживать состояние самой сделки.

Сбор за рассмотрение кредитной заявки – редкость, но и она существует. Здесь банк берет с вас плату еще до момента подписания кредитного договора просто за то, что ваша заявка принята к рассмотрению уполномоченным банковским органом. В случае отказа в кредитовании сумма внесенного платежа не возвращается. Как правило, такие поборы являются одним из требований ипотечного кредитования коммерческих банков. Солидные финансово-кредитные организации на такие платежи не размениваются.

Периодические сборы

Постоянные ежемесячные или ежеквартальные комиссионные платежи в основном связаны с обслуживанием счетов, открытых по кредитной сделке.

Кредитная комиссия за обслуживание ссудного счета – гораздо худшая новость, чем взимание платежа за его открытие. Если при открытии с вас возьмут комиссионные 1 раз, то здесь придется оплачивать их на регулярной основе.

Обращайте внимание на стоимость такого обслуживания – в некоторых банках она неоправданно высокая, а это становится причиной большого удорожания всего кредита. Бывали случаи, что только за счет этой комиссии, заявленные 15% годовых выливались во все 30%.

Важно знать! Роспотребнадзор и ФАС уже признали, что взимание комиссий за открытие и ведение ссудных счетов является незаконным. Некоторые кредитные учреждения не поспешили их отменять, а просто назвали по-другому и продолжают взыскивать. Но если банк «в тихую» прописал такую комиссию в кредитном договоре, можно оспорить ее уплату.

Сборы за открытие и обслуживание текущих счетов взимаются в основном при выдаче кредитных средств на карту. И дело здесь не в желании банка побольше с вас удержать. Просто любые пластиковые карточки имеют свою стоимость, связанную, например, с затратами на их выпуск и другими затратами на обслуживание. Кроме того, платежная система берет плату за обслуживание раз в год (в том числе удерживается комиссия с каждой операции по карточке). Поэтому избежать этих платежей никак нельзя, можно только смириться. Но сопоставить тарифы с аналогичными в других банках все-таки стоит.

Кредитные комиссии банков за определённые действия

Существует несколько банковских операций, которые также могут облагаться комиссионной платой. Такие сборы могут носить как разовый, так и периодический характер в зависимости от условий проведения конкретной операции или предоставления услуги.

Комиссионные за перечисление денежных средств подлежат оплате в том случае, если кредитные деньги выдаются не наличными на руки или через ваш текущий счет, а перечисляются поставщику услуг. Такое возможно при автокредитовании, ипотеке, образовательном или товарном кредите, оформляемом прямо в магазине. Взыскание определенных сборов в данном случае оправдано, поскольку банк не берет с вас ничего лишнего, только оплату операции за перевод средств на счет продавца (или поставщика). Однако стоит проследить, чтобы такое вознаграждение не оказалось дороже, чем стандартные тарифы данного банка за ту же операцию.

Плата за выдачу наличных, в принципе, то же самое, что и сбор за предоставление самого кредита. Особенно широко такое вознаграждение применяется в отношении кредитных карт – ими, как и любой банковской карточкой можно без дополнительных комиссий расплачиваться в магазинах через POS-терминалы, а вот за получение денежной наличности в банке или банкомате приходится платить комиссию. Такой сбор ещё называют «заградительным», а некоторые банки (например, Тинькофф) и вовсе называют операцию по снятию наличных с кредитки – штрафом. Дело в том, что основное предназначение кредиток – оплата товаров или услуг непосредственно самой карточкой, а не их обналичивание и использование денег по своему назначению (напоминаем, что за каждую операцию по карте банк имеет с торговой точки процентик!).

Комиссия за погашение кредита – это вообще что-то из области запредельного, но и она существует. По сути, это самый настоящий наглый грабеж. Возвращать долги и при этом дарить банку комиссионные за каждый внесенный на счет платеж – как вам такое? Но уж лучше совсем отказаться от сотрудничества с таким кредитным учреждением, чем переплачивать просто ни за что.

Взимание комиссионного вознаграждения за досрочное погашение кредита сейчас активно практикуется во многих банках. Для них это весьма оправдано – вы досрочно расторгаете обязательства и возвращаете всю сумму долга, но при этом банковское учреждение теряет те проценты, которое оно рассчитывало получать с вас по изначально составленному графику платежей. Кстати, не забудьте вернуть часть денег за страховку при досрочном погашении займа.

Если речь идет о сроке займа порядка двух-трех месяцах, сумма потенциальных потерь для банка невелика и такую комиссию вам могут простить. Совсем другое дело, если до договорного окончания срока кредита остается несколько лет. В этом случае приготовьтесь расстаться с дополнительной суммой денег.

Подобную кредитную комиссию можно назвать негативной, если она превышает 1%, все остальное приемлемо. Но в любом случае еще до заключения кредитной сделки поинтересуйтесь у банковского сотрудника о наличии такого сбора и его размере.

Большинство банковских комиссий сейчас маскируются под другие названия, а иногда формулировка вида сбора отсутствует в договорах вовсе – просто «сбор» и сумма. Но это не означает, что такой договор будет вам выгоден и не приведет к необоснованным затратам. Перед заключением сделки ознакомьтесь со всеми такими сборами и поборами, а лучше еще и с тарифами банка. Некоторые недобросовестные кредитные учреждения вообще не пишут о вознаграждениях и комиссиях, в их договорах просто сказано о дополнительных платежах в соответствии с утвержденными тарифами. Читайте на эту тему отзывы – там можно много чего почерпнуть.

Кстати, указанием ЦБ РФ банки обязали знакомить клиента под роспись с эффективной процентной ставкой по кредиту еще до момента подписания всей необходимой документации. Это как раз и есть те самые окончательные проценты, в которые вам выльется пользование ссудными средствами с учетом всех дополнительных платежей и комиссионных вознаграждений. Обращайте внимание на нее, а не на красивую рекламу с «0% годовых».

.

privatbankrf.ru

комиссия банка | Сам себе адвокат

Закон « О банках и банковской деятельности» предусматривает возможность установления банковской комиссий (комиссионного вознаграждения) при осуществлении деятельности, однако данное понятие законодательно не определено. Статьи 809 и 819 ГК РФ предусматривают единственный вид платежа по выданному займу (кредиту) — проценты, понятие которых так же законодательно не определено.

Вместе с тем в России сложилась практика заключения кредитных договоров и договоров займа, предусматривающих различные иные платежи (комиссии за сопровождение, оплата услуг, компенсации и проч.). Из-за отсутствия развитого законодательного регулирования вопросов ценообразования по договорам займа и кредита возникает значительное число судебных споров о признании недействительными условий договоров в части установления комиссий

Заемщики оспаривают законность различного рода комиссий и платежей, устанавливаемых в договорах по инициативе займодавцев (кредиторов) в дополнение к процентам по займу (кредиту).

Позиции судов по этому вопросу отличаются в зависимости от субъектного состава сделок: споры с участием лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность (организаций, ИП) и споры по потребительским займам.

Условие о комиссии может быть ничтожно, даже если стороны согласовали его в договоре
Статья 29 Закона № 395-1 предусматривает возможность получения кредитными организациями комиссионного вознаграждения по операциям кредитных организаций. Перечень банковских операций и других сделок кредитной организации определен в ст. 5 указанного закона, однако список носит открытый характер. Перечень операций, по которым кредитная организация вправе установить комиссионное вознаграждение, законодательно не определен.

В информационном письме ВАС от 13.09.2011 № 147«Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений ГК РФ о кредитном договоре, сформирована позиция суда относительно законности той или иной банковской комиссии… В соответствии с этим информационным письмом ри рассмотрении дел о комиссиях банка судам следует исходить из того, что банк имеет право на получение отдельного вознаграждения (комиссии) наряду с процентами за пользование кредитом, если оно установлено за оказание самостоятельной услуги клиенту. В остальных случаях суд оценивает, могут ли указанные комиссии быть отнесены к плате за пользование кредитом. Эту позицию по аналогии закона суды распространяют на договоры займа с участием организаций или индивидуальных предпринимателей.

В пункте 4Информационного письма № 147 рассматривается частный случай взимания банком комиссий за рассмотрение кредитной заявки, выдачу кредита, поддержание лимита кредитной линии, ведение ссудного счета. Суд указал, что для разрешения спора необходимо определить природу комиссий, взимаемых банком с заемщика. В рассматриваемом деле были выделены следующие виды комиссий, имеющие различную природу:
Соглашения о комиссиях первого вида являются притворными сделками, они прикрывают договоренность сторон о плате за кредит, которая складывается из размера процентов, установленных в договоре, а также всех названных в договоре комиссий. Исходя из ст. 421ГК РФ, прикрываемое условие не может быть признано недействительным.
Соглашения о комиссиях второго вида, которые не признаются платой за кредит, подлежат оценке судом на предмет того, взимаются ли они за совершение банком действий, которые являются самостоятельной услугой, создающей для заемщика какое-либо дополнительное благо или иной полезный эффект. В отношении комиссий этого рода, если они взимаются за стандартные действия, без совершения которых банк не смог бы заключить и исполнить кредитный договор, такие действия не признаются услугой в смысле ст. 779ГК РФ. Такие условия договора являются ничтожными (ст. 168 ГК РФ), а денежные суммы, уплаченные банку в их исполнение, подлежат возврату (п. 2 ст. 167 ГК РФ).

Также в п. 4Информационного письма № 147 приводится пример признания правомерным установления ежемесячной комиссии за возможность кредитования расчетного счета (овердрафт). В этом случае имеет место оказание отдельной банковской услуги, заключающейся в предоставлении банком возможности совершить платеж, несмотря на недостаточность или отсутствие денежных средств на расчетном счете (ст. 850 ГК РФ).

Таким образом, ВАС РФ допускает признание условия договора о комиссии ничтожным даже при наличии согласованной воли сторон, если комиссия не признается скрытой платой за кредит и обязательство заемщика по уплате комиссии не обусловлено получением какого-либо дополнительного блага или иного полезного эффекта для заемщика.
ВАС РФ: проценты за пользование кредитом не зависят от размера задолженности
Еще один вид кредитования — открытие кредитной линии. Такой способ кредитования удобен тем, что использовать заем можно тогда, когда это необходимо. При этом проценты по кредиту уплачиваются только за фактический период пользования. Однако и в этом случае не исключено, что банк включит в договор дополнительные комиссии, которые не всегда являются законными.
Президиум ВАС РФ указал, что банк должен доказать несение финансового бремени, каких-либо расходов или потерь в связи с предоставлением кредита именно в виде открытия кредитной линии, которые позволяли бы включить в кредитный договор комиссии в целях получения вознаграждения и компенсации своих издержек (постановление Президиума ВАС РФ от 12.03.2013 № 16242/12). Этот вывод нашел подтверждение и в судебной практике. Например, по одному из дел суд принял решение в пользу заемщика, поскольку банк не доказал несение финансового бремени, а также каких-либо реальных расходов и потерь в связи с предоставлением кредита в виде открытия кредитной линии. При этом суд учел, что заемщик получил всю сумму в рамках кредитной линии в течение первого месяца после заключения договора (решение Арбитражного суда Республики Марий Эл от 23.06.2014 по делу № А38-1381/2014).

В отношении периодически выплачиваемых комиссий, не зависящих от размера займа, в Информационном письме № 147 Президиум ВАС РФ в явном виде не определил подход к определению природы комиссии, однако из контекста усматривается два необходимых критерия для квалификации природы комиссии как платы за кредит: периодичность выплаты и пропорциональность размера выплаты остатку задолженности.

Тем не менее, в судебной практике возникали ситуации, когда суды признавали достаточным для квалификации комиссии как платы за кредит только критерия периодичности. Из-за этой неопределенности в 2013 году ВАС РФ уточнил свою позицию применительно к договорам займа (которая на практике распространяется и на кредитные договоры).

В одном из определений о передаче дела в Президиум ВАС РФ тройка судей поставила проблемный вопрос квалификации комиссии в форме периодических выплат, не зависящих от величины остатка задолженности, сформулировав два альтернативных подхода (определение от 01.08.2013 по делу № А40-52911/12).

Первый подход. Для признания комиссии как скрытой платы за заем необходимо наличие двух критериев: периодичность выплат и зависимость суммы от остатка задолженности. Соответственно, периодические выплаты в фиксированной сумме не признаются платой за пользование займом. Действия по сопровождению займа осуществляются займодавцем в собственных интересах, отдельного имущественного блага и полезного эффекта для заемщика не создают. Поэтому такие действия не являются обязательствами займодавца перед заемщиком, не являются услугой в смысле ст. 779ГК РФ; условие договора о комиссии за сопровождение займа не имеет каузы, поэтому условие недействительно на основаниист. 168ГК РФ как противоречащее ст. 779 ГК РФ.
Второй подход. Комиссия может прикрывать условие о проценте и в том случае, если она определена как периодическая выплата, не зависящая от величины остатка долга.
В таком случае сделка соответствует закону (ст. 421 ГК РФ), но может быть квалифицирована при наличии соответствующих обстоятельств как совершенная под влиянием заблуждения на основании п. 1 ст. 178 ГК РФ.
Как можно видеть, первый подход ограничительно толкует понятие процента и развивает подход к оценке комиссии как платы за услуги кредитора, изложенный вп. 4Информационного письма № 147.
Второй подход кардинально иной – по сравнению с Информационным письмом № 147 достаточно произвольно расширяется понятие процента и периодически выплачиваемые комиссии подводятся под процент. При этом суд ориентируется на принцип свободы договора и оценку дефекта воли (в форме заблуждения). Таким образом, зона притворности условий значительно расширяется по сравнению с первым подходом.
В постановлении Президиума ВАС РФ от 15.10.2013 № 6560/1 по указанному делу был поддержан второй подход.

Формально этот судебный акт не противоречит п. 4Информационного письма № 147, поскольку в нем рассматривалась ситуация, отличная от ситуаций, описанных в информационном письме. Более того, оба документа указывают на необходимость исследования природы комиссий на предмет прикрытия условия о величине процента (платы за кредит).
Однако в рассматриваемых актах Президиума ВАС РФ применяются два принципиально разных толкования понятия «проценты», в результате чего правовая позиция ВАС РФ оказалась эклектичной. Если в Информационном письме № 147 использовалось понятие процентов как цены, определяемой исходя из процентной ставки и величины текущей задолженности, то в Постановлении № 6560/13 понятие процентов теряет всякую связь с задолженностью. По мнению ВАС РФ, проценты могут устанавливаться в твердой сумме, не зависящей от размера задолженности.
Следует заметить, что выраженная в Постановлении № 6560/13позиция имеет явный дефект применительно к ситуации досрочного погашения части займа, поскольку в этом случае величина процентной ставки по отношению к задолженности произвольно изменяется. Таким образом, при согласовании в договоре возможности досрочного погашения займа и условия о комиссии в форме периодических выплат в фиксированной сумме, величина процентной ставки по займу оказывается неустановленной, и должна применяться норма ст. 809 ГК РФ, регулирующая порядок определения процентов при отсутствии в договоре условия о размере процентов. Либо следует заключить, что ВАС РФ допускает установление сторонами процента по займу не на основе процентной ставки, а в твердой сумме, не зависящей от величины займа, что означает признание права сторон на отсутствие каузы по договору займа. В таком случае возникает парадоксальная ситуация, когда ВАС РФ признает ничтожной сделку по причине отсутствия каузы в отношении услуг займодавца и вместе с тем допускает возможность отсутствия каузы в части отношений по оплате займа.
Тем не менее в настоящее время судебная практика сложилась таким образом, что в отношении разовых комиссий при выдаче займа (кредита) суды признают условия о комиссиях недействительными по причине отсутствия признаков самостоятельной услуги на основаниип. 4Информационного письма № 147. В отношении периодически выплачиваемых сумм комиссий суды признают условия действительными, прикрывающими соглашение о процентах, исходя из принципа свободы договора на основании п. 4 Информационного письма № 147 и Постановления № 6560/13 (если не доказан факт заблуждения).
Такой подход встречается и в судебных актах (постановления Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.05.2014 по делу № А 60-299/2014,от 29.05.2014 по делу № А 60-50778/2013).
Новая редакция статьи 168 ГК РФ приведет к расширению принципа свободы договора
С 1 сентября 2013 года ст. 168ГК РФ, которую применяет Президиум ВАС РФ в обсуждаемых выше актах, действует в новой редакции. Если ранее сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, в общем случае признавалась ничтожной, то в действующей редакции такие сделки по общему правилу являются оспоримыми.

Поэтому в отношении кредитных договоров и договоров займа, заключенных после 01.09.2013, сделки по установлению комиссий являются оспоримыми.
.
В такой ситуации признание судом условия договора в отношении комиссии недействительным по причине несоответствия условия требованиям ст. 779ГК РФ может быть осуществлено только по требованию заемщика. Причем суд должен будет убедиться в заблуждении заемщика относительно природы условия о комиссии при заключении договора (а именно — заблуждения в отношении наличия самостоятельной услуги, положительного эффекта для заемщика).

В ином случае заемщик не вправе оспаривать сделку. Таким образом, по существу, суд должен будет применять в отношении любых комиссий подход, использованный в Постановлении № 6560/13.

Судебная практика применения ст. 168ГК РФ в новой редакции по вопросу комиссий пока не сложилась. Вместе с тем в связи с изменением ст. 168ГК РФ следует ожидать изменения позиции судов в направлении расширения применения принципа свободы договора (пока позиция ВАС РФ не будет уточнена либо изменена Верховным судом РФ). Если заемщик не может доказать, что действовал при заключении договора под влиянием заблуждения, то разовые выплаты за предоставление кредита могут быть признаны действительными.

Рассмотренное выше относилось к займам и кредитам, предоставляемым в рамках предпринимательской деятельности. В этих отношениях субъектами правоотношений являются организации и (или) индивидуальные предприниматели, отношения регулируются ГК РФ, стороны признаются равными.
Вместе с тем широкое распространение в последние годы приобрела деятельность банков по предоставлению кредитов населению. После принятия Закона № 151- ФЗ стала активно развиваться деятельность по предоставлению займов. По состоянию на 14.07.2014 имеется 4274 действующих микрофинансовых организации. C 01.07.2014 микрофинансовые организации вправе осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном ФЗ от 21.12.2013 № 353- ФЗ«О потребительском кредите (займе)».
В пункте 5 ст. 12 Закона № 151-ФЗ упоминается возможность микрофинансовой организации получать комиссионное вознаграждение помимо процентов, однако закон не раскрывает содержания такой деятельности.
В отношении сделок с участием физических лиц, не осуществляющих предпринимательскую деятельность, действует ряд норм, обеспечивающих защиту граждан как слабой стороны, в частности, Закон РФ «О защите прав потребителей».
Поэтому подход, используемый Высшим арбитражным судом РФ в Постановлении № 6560/13, основанный на принципе свободы договора, неприменим к займам с участием физических лиц, не осуществляющих предпринимательской деятельности. Так, в одном из актов суд, исходя из несоответствия субъектного состава участников сделки, указал на неправомерность применения Постановления № 6560/13 к ситуации предоставления кредита банком физическому лицу .

Гражданин является экономически слабой стороной и нуждается в особой защите своих прав, что влечет необходимость ограничить свободу договора для другой стороны, то есть для банков (постановление КС РФ от 23.02.1999 № 4-П).

Поэтому суд установил, что к отношениям по кредитному договору должны применяться положения п. 1ст. 16 Закона, № 2300-1, согласно которым условия договора, ущемляющие права потребителей по сравнению с правилами, установленными законами или иными правовыми актами Российской Федерации в области защиты прав потребителей, признаются недействительными.

Учитывая п. 4 Информационного письма, единовременная выплата за выдачу кредита и периодическая плата в твердой сумме признана ВАС РФ незаконной.

Также признано незаконным взимание комиссии за обслуживание и сопровождение кредита, под которыми понимается открытие клиенту ссудного счета и его ведение. Действия банка по открытию и ведению ссудного счета нельзя квалифицировать как самостоятельную банковскую услугу. Назначение комиссии за ведение ссудного счета свидетельствует о переложении банком на клиента бремени по оплате расходов, связанных с предоставлением кредита, что противоречит ст.ст. 1, 5 Закона № 395-1, предусматривающим размещение кредитов за счет банка.

Банк вправе устанавливать комиссионное вознаграждение лишь за самостоятельные услуги, предоставляемые клиенту. При этом от оказания такой услуги банка клиент может отказаться и его отказ не повлечет за собой каких-либо правовых последствий для заключаемого сторонами кредитного договора.

В пункте 8 этого информационного письма указано, что включение в кредитный договор с заемщиком-гражданином условия о страховании его жизни и здоровья не нарушает прав потребителя, если заемщик имел возможность заключить с банком кредитный договор и без названного условия.

При этом суды оценивают, являлся ли кредитный договор договором присоединения в понимании ч. 1ст. 428 ГК РФ. Признаком договора присоединения является применение типового договора с заранее определенными условиями, в который заемщик не имеет возможность внести изменения.
Исходя из указанных оснований, арбитражный суд по одному из дел установил факт навязывания со стороны банка условий договора (решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.07.2014 по делу № А 65-10691/2014).

Таком образом, на настоящий момент сложилась единообразная судебная практика, поддерживающая признание недействительной значительной части комиссий и платежей, взимаемых при выдаче займов и кредитов гражданам, не осуществляющим предпринимательской деятельности.
В российском законодательстве, регулирующем потребительское кредитование, реализована позиция Информационного письма № 147, ориентированная на интересы заемщика. Операции по банковскому счету, связанные с исполнением обязательств по договору потребительского кредита (займа), включая открытие счета, выдачу заемщику и зачисление на счет заемщика потребительского кредита (займа), должны осуществляться кредитором бесплатно. Не допускается взимание кредитором вознаграждения за исполнение обязанностей, возложенных на него нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также за услуги, оказывая которые кредитор действует исключительно в собственных интересах и в результате предоставления которых не создается отдельное имущественное благо для заемщика (п. 19 ст. 5 Закона № 353-ФЗ).

Таким образом, сравнивая подходы ВАС РФ в отношении кредитов (займов), выдаваемых лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность, и потребительского кредитования, можно сделать вывод об увеличивающемся расслоении подходов, что находит отражение в изменениях законодательства. Представляется, что такая ситуация обусловлена недостаточным уровнем законодательного регулирования деятельности по предоставлению займов и кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

pershickow.ru

Услуги банка и комиссии в 1С 8.3

Редактор статьи:

Елена  Мамукова 

Консультант Получить консультацию

Актуальность статьи проверена:
14.05.2019

Содержание статьи

Одним из первых партнеров, с которым вступает в отношения любое предприятие, является банк. Открыть расчетный счет, осуществлять платежи, регистрировать валютные сделки, покупать или продавать валюту – все это можно только при наличии договора с банковской организацией. Банк, как любой партнер, предоставляющий услуги, выставляет счета на оплату или списывает с расчетного счета организации суммы за оказанные услуги банка. О том, как правильно отразить такие хозяйственные операции в программе «1С:Бухгалтерия», редакция 3.0 пойдет речь в этой статье.

Услуги банка можно объединить в две большие группы:

• Услуги, не облагаемые НДС;
• Услуги, облагаемые НДС.

Для каждой группы услуг имеются свои особенности формирования бухгалтерских проводок.

Услуги, не облагаемые НДС, отражаются на бухгалтерских счетах в следующем порядке:

• Д 91.02 (Прочие расходы) – Д 51 (Расчетный счет) – списаны на прочие расходы суммы комиссии банка.

Услуги, облагаемые НДС, отражаются на бухгалтерских счетах в следующем порядке:

• Д 76 (Расчеты с разными дебиторами, кредиторами) – Д 51 (Расчетный счет) – перечислены денежные средства с расчетного счета как отражение комиссии банка;
• Д 91.02 (Прочие расходы) – Д 76 (Расчеты с разными дебиторами и кредиторами) – списана на прочие расходы дебиторская задолженность как расходы на услуги банков;
• Д 19 (НДС по приобретенным услугам) – К 76 (Расчеты с разными дебиторами и кредиторами) – отражен НДС, по приобретенным услугам банка.

Рассмотрим отражение каждой группы услуг банка в 1С 8.3.

Услуги банка, не облагаемые НДС – способ регистрации в 1С 8.3

Формирование в 1С проводки Д91.02-К51 выполняется с помощью типового документа «Списание с расчетного счета». Как правило, банк удерживает комиссию в безакцептном порядке, с помощью платежного ордера. Информация об удержании предоставляется в виде выписки банка. Строка выписки банка о списании комиссии собственно и есть документ «Списание безналичных денежных средств».

Чаще всего эти документы загружаются в бухгалтерскую учетную систему из клиент-банка – специальной банковской программы, но мы предлагаем детально разобраться с особенностями ручного формирования документов списания, тогда редактирование загруженных документов не составит большого труда.

Из раздела «Банк и касса» основного интерфейса системы перейдем в журнал документов «Банковские выписки».

В журнале можно создавать два типа документов – поступление (+) и списание (-) на расчетном счете организации. Документы создаются нажатием на соответствующую кнопку.

Создадим документ списания и заполним его. Сначала выберем нужный вид операции. По умолчанию будет предложена Оплата поставщику. Выберем из выпадающего списка Комиссия банка (в 1С 8.3).

Далее заполним необходимые реквизиты документа:

• Скорректируем дату;
• Укажем входящий номер и дату ордера;
• Выберем получателя и организацию;
• Заполним нужную сумму и статью движения денежных средств;
• Назначение платежа заполнилось автоматически. Оставим его без изменений, для справки.

Особое внимание обратим на реквизит «Подтверждено выпиской банка», который установился по умолчанию. Только его установка позволит сформировать проводки после проведения документа.

Проведем документ и посмотрим проводки по учету комиссии банка.

Проводки в 1С в точности соответствуют требуемым бухгалтерским записям для отражения комиссии банка.

Услуги банка, облагаемые НДС – способ регистрации в 1С 8.3

Облагаемые НДС услуги банка отражаются в 1С 8.3 в два этапа. Причем, последовательность этих этапов может быть совершенно произвольной.

Для регистрации расходов по услугам банка используем документ «Поступление (акт, накладная)» из раздела «Покупки» основного интерфейса системы. Это первый этап действий, чтобы провести комиссию банка, облагаемую НДС.

Создадим документ с видом операции «Услуги (акт)».

Заполним его необходимыми реквизитами:

Особое внимание обратим на гиперссылки, содержащие переход для указания счетов расчетов с контрагентом и счетов учета затрат.

Изменим счета расчетов, т.к. по умолчанию нам предложили использовать 60.01 и 60.02, но нам нужно заменить эти счета на 76.09 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

В счетах учета затрат отредактируем счет на 91.02 и заполним необходимую аналитику прочего расхода. Обратим внимание, что счет учета НДС автоматически установлен как 19.04.

После заполнения реквизитов шапки и табличной части осталось зарегистрировать входящий – счет-фактуру, используя специальный инструмент в подвале документа.

Зарегистрированный счет-фактура отображается в документе гиперссылкой.

После проведения документа проверим сформированные проводки в 1С.

Вторым этапом создадим документ списания с расчетного счета, чтобы закрыть задолженность по счету 76.09, образованную документом поступления.

Вспомним, что в начале статьи мы уже работали с аналогичным документом. В текущих условиях необходимо использовать другой вид операции документа – «Оплата поставщику». Но для корректного зачета задолженности необходимо заменить счета расчетов на 76.09.

После проведения документа убедимся в корректности бухгалтерских проводок.

Задолженность по услугам банка закрыта.

Изучение всех вариантов отражения комиссии банка в 1С 8.3 завершено.

wiseadvice-it.ru

Какие бывают банковские комиссии? | Интернет-журнал о финансовой грамотности

Прибыль любого банка складывается из многих составляющих: одна из них – так называемая комиссия банка, представляющая собой плату за услугу, оказываемую клиенту. По степени доходности для банка комиссии уступают только процентам по кредитам, т. е. фундамент благосостояния банковского учреждения во многом базируется на гибкости политики руководства при начислении комиссионных сборов за оказываемые услуги.

Выбирая банк, будет нелишним ознакомиться с размерами комиссий и сравнить их величину с цифрами, предлагаемыми другими банками: за одну и туже услугу в разных банках может взиматься разная комиссия, или не взиматься вообще.

Помимо этого, приходя к решению о том, что назрела необходимость прибегнуть к услугам одного из банковских учреждений, следует изучить перечень услуг этого банка и уточнить, какие бывают банковские комиссии за эти услуги.

За что банк может взять комиссию?

Прежде всего, следует уяснить, что комиссия и штраф (или пеня) – это разные вещи: если штраф взимается за несоблюдение клиентом каких-либо пунктов договора или нарушение банковских правил, то комиссия идёт исключительно на оплату заказанной услуги.

С размерами комиссионных сборов клиент банка должен быть ознакомлен до того, как будет заказана услуга.

Все виды банковских услуг поддаются условной классификации на две большие категории:
 

• ежемесячные;
• единовременные.

Перечень услуг, предусматривающих комиссионный сбор, как правило, включает:
 

• осуществление перевода денег;
• снятие наличности с кредиток в «чужих» банкоматах;
• обычное снятие наличных средств с кредитной карты;
• осуществление пересчёта денежных банкнот и монет;
• конвертацию валюты;
• документарные операции, с помощью которых осуществляется взаиморасчёт между поставщиком и потребителем услуги;
• факторинг.

Факторинг представляет собой, по сути, банковскую услугу, предусматривающую отсрочку платежа. Документарные операции могут использоваться, как правило, при международной торговле.

Все вышеперечисленные услуги можно отнести к числу основных. Помимо этого, банки могут предлагать так называемые «навязанные» услуги, которые в большинстве случаев можно рассматривать как часть основной услуги.

В число подобных услуг , как правило, входят:
 

• рассмотрение кредитных заявок;
• непосредственное предоставление кредита;
• перечисление денег на счёт получателя кредита;
• выдачу денежных средств со счёта;
• личное консультирование клиента сотрудником банка;
• страхование жизни либо здоровья кредитополучателя;
• предоставление информации о текущем состоянии кредитной задолженности.

Кроме того, с клиента могут взять комиссию за преждевременное погашение кредита, а также за отказ от оформления кредита.

Какие комиссии можно вернуть?

Законность некоторых комиссий, взимаемых банковскими учреждениями, достаточно спорна, и клиент, при желании, может обратиться в суд для выяснения правомерности подобных сборов.

К услугам банков, которые можно оспорить, относится, например, открытие ссудного счёта. Такая комиссия может быть как единовременной, так и ежемесячной, при этом банки могут взимать фиксированную сумму или процент от величины ссуды.

Кроме того, может быть оспорено в судебном порядке взимание комиссионных сборов за рассмотрение заявки на получение определённой услуги, выдачу кредитной суммы, оформление договора, сопровождение кредита и т. д.

Следует сказать, что начисление некоторых комиссий признано неправомерным на законодательном уровне РФ.

 

Например, существует специальное постановление Высшего арбитражного суда, согласно которому финансовые учреждения не должны взимать с клиентов комиссию за открытие ссудного счёта, т. к. данный счёт предназначен, по сути, для отражения текущей кредитной задолженности.

Ведение такого счёта не рекомендовано рассматривать в качестве самостоятельной услуги, и взимание комиссии в этом случае можно считать нарушением прав потребителя.

Что можно предпринять для возврата средств?

Если пользователь обнаружил, что с него взяли комиссию за открытие ссудного счёта, он, в первую очередь, может обратиться к банку с требованием вернуть снятые деньги.

Если банк отказывается выполнить такое требование клиента, такой отказ должен быть обоснован и оформлен документально.

Этот документ пользователь банка сможет в дальнейшем приложить к ходатайству в суд или в Роспотребнадзор.

Аналогичные шаги следует предпринять, если будет обнаружено снятие комиссии за любую сопутствующую или навязанную услугу.

Помимо этого, с 2011 года были приняты изменения в ГК РФ, в соответствии с которыми заёмщик теперь имеет право вернуть кредит раньше срока при условии, что предупредит об этом банковское учреждение за 30 дней.

Следует отметить, что подавляющее большинство солидных банков, которые дорожат собственной репутацией и не желают иметь проблем с законом, ушли от практики взимания комиссионных сборов за дополнительные и навязанные услуги, однако проследить, за что с вас снимаются деньги, никогда не будет лишним.

Рассчитывать на возврат изъятых средств можно в том случае, когда будет доказано, что:
 

• услуга, за которую взималась комиссия, не может считаться отдельной и всегда идёт в совокупности с основной услугой;
• услуга, оплаченная клиентом, является навязанной, и без неё вообще было бы невозможно заключить договор между банком и пользователем.

Вывод: Использование банковских услуг давно вошло в привычку  для большинства из наших сограждан. Приходя в банк, мы, как правило, имеем намерение решить какие-либо финансовые проблемы, сэкономив при этом собственное время.

Банк, разумеется, готов предоставить услуги, за которые клиенту придётся заплатить комиссионный сбор. Чтобы не оказаться жертвой недобросовестных кредиторов, следует обращать внимание на то, какие комиссии банков бывают основными, дополнительными и навязанными.

А с какими видами комиссии сталкивались вы? Поделитесь своим опытом в комментариях ниже.

Теперь вы знаете о том, какие бывают банковские комиссии.

С уважением, команда сайта 100druzey.net

Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзене прямо сейчас!

 

100druzey.net

Комиссия банка. Виды банковских комиссий, за перевод денег, платежи, снятие наличных

Одним из источников банковских доходов (а точнее — вторым по величине после кредитных процентов) является комиссия банка. Что же это такое? Плата, взимаемая банками за оказание тех или иных услуг, оказываемых клиентам, и есть комиссионное вознаграждение или банковская комиссия.

Последние новости:

Размер стоимости банковских услуг может выражаться как в натуральном виде (то есть установленная банком фиксированная сумма), так и в процентном (когда комиссия составляет некоторый процент от оборота средств, суммы платежа или прочего).

Периодичность оплаты комиссий также может быть разной:

• разовые (единовременные) комиссии;
• ежемесячные комиссии.

Чаще всего комиссию банки снимают за следующие виды услуг:

• осуществление денежных переводов;
• снятие заемщиками наличных денег с кредитных пластиковых карт;
• снятие держателями пластиковых карт наличных в банкоматах, обслуживаемых сторонними банками;
• проведение пересчёта банкнот и монет;
• конвертирование валюты;
• проведение документарных операций для расчетов между контрагентами;
• эмиссия банковских карт;
• открытие и ведение (обслуживание) счетов;
• осуществление факторинга.

С развитием технологий все большую популярность получают такие услуги как «Интернет-банкинг» или «Мобильный банкинг», являющиеся в свою очередь также источником банковской комиссии.

Все это так называемые реально предоставленные услуги, оплату за которые банк и взимает. Однако, существует ряд дополнительных комиссий на сопутствующие услуги, характер которых порой не совсем ясен, и зачастую навязывается банками, а в некоторых случаях бывает и незаконным. Чаще всего такие комиссии связаны с оформлением кредита и завуалировано повышают его стоимость. Так, например, дополнительную оплату разные банки могут требовать за:

• рассмотрение заявки на получение кредита;
• непосредственную выдачу кредита;
• перечисление средств на счёт кредитополучателя;
• выдачу заемных средств со счёта;
• услуги личного консультанта;
• досрочное погашение суммы задолженности по кредиту;
• страхование жизни и здоровья либо его отсутствие;
• отказ клиента от получения кредита;
• получение заемщиком информации о состоянии задолженности.

На самом деле банковская комиссия является удобным маркетинговым рычагом для управления доходностью банка. В условиях снижения ставки рефинансирования падают и процентные ставки по кредитам банков, соответственно в такие периоды банки стараются ввести какие-то новые комиссии, чтобы наверстать упущенную выгоду. Или в условиях конкуренции со стороны других банков, ставка по кредитам снижается намеренно для привлечения потенциальных заемщиков, но при этом обслуживание таких кредитов обрастает бесчисленным количеством всевозможных комиссий.

В Беларуси в последнее время наблюдается тенденция к снижению количества и объемов различных комиссий. Способствуют этому и принятие соответствующих законодательных актов, и деятельность общественных организаций (Белорусское общество защиты потребителей), куда можно обратиться за разъяснением правомерности взимания тех или иных банковских платежей, и ответные действия финансовых учреждений, но самое главное – рост финансовой грамотности в массах.

Так в большинстве ведущих банков страны не взимаются комиссии по досрочному погашению кредитов, а также отменены ежемесячные комиссии по обслуживанию кредитов. На сегодняшний день между многими банками заключены партнерские соглашения, позволяющие держателям пластиковых карт одних банков снимать наличность в банкоматах других банков – участников таких соглашений – без комиссий.

myfin.by

Банковские проводки

Актуально на: 10 февраля 2017 г.

За оказываемые клиенту банка услуги кредитная организация взимает комиссионное вознаграждение. Его размер и условия уплаты предусматриваются договором между банком и коммерческой организацией (ст. 29 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1). О том, как затраты на услуги банка отражаются в бухгалтерском учете, расскажем в нашей консультации.

Комиссия банка: проводки

Банк обычно удерживает комиссии за исполнение платежных поручений, за ведение расчетного счета, за обслуживание систем дистанционного банковского обслуживания (например, «Клиент-Банк»), за снятие денежных средств по чеку, за пересчет наличных денежных средств при их взносе на расчетный счет организации и т.д.

Независимо от вида банковской комиссии затраты на оплату услуг банка отражаются в составе прочих расходов организации на счете 91 «Прочие доходы и расходы» (п. 11 ПБУ 10/99, Приказ Минфина от 31.10.2000 № 94н).

При этом если комиссия банка НДС не облагается, то бухгалтерские записи на комиссию целесообразнее делать напрямую со счета учета денежных средств, а если облагается – с использованием счета учета расчетов:

Операция	Дебет счета	Кредит счета
Списана комиссия банка за исполнение платежного поручения (НДС не облагается)	91, субсчет «Прочие расходы»	51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета» и др.
Списана комиссия банка за осуществление функции агента валютного контроля (с НДС)	60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»	51, 52 и др.
Отражена комиссия банка за осуществление функции агента валютного контроля	91, субсчет «Прочие расходы»	60
Учтен НДС по комиссии банка за осуществление функции агента валютного контроля	19 «НДС по приобретенным ценностям»	60

Возврат комиссии банка: проводки

Возможна ситуация, когда банк возвращает комиссию. К примеру, в случае ее ошибочного списания. В этом случае порядок ее бухгалтерского учета будет зависеть от того, как была первоначально списана возвращаемая комиссия.

Если бухгалтер выявил ошибку сразу при проведении банковской выписки и предъявил претензию банку в связи с необоснованным списанием, то записи по снятию комиссии и ее возврату будут такие:

Операция	Дебет счета	Кредит счета
Отражено ошибочное удержание банком комиссии	76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчет «Расчеты по претензиям»	51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета» и др.
Возвращена банком ошибочно удержанная комиссия	51, 52 и др.	76, субсчет «Расчеты по претензиям»

Если же комиссия была отражена в составе прочих расходов организации, то ее возврат необходимо отражать в составе прочих доходов. Так, к примеру, при возврате излишне удержанной комиссия за перевод средств по поручению клиента бухгалтерская проводка будет такая:

Дебет счетов 51, 52 и др. – Кредит счета 91, субсчет «Прочие доходы»

Также читайте:

glavkniga.ru