Когда подавать декларацию на налоговый вычет: 3-НДФЛ, декларирование доходов, налоговые вычеты

Содержание

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

02 ноября 2020

56Возврат налогов при покупке жилья - инструкция

Ирина Ерёмина

Налоговый консультант

6 минут чтения

30493

Статьи

Бесплатно задайте вопросы

Бесплатный звонок для всей России
Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве

Поможем получить налоговый вычет

Рассчитаем налоговые вычеты,
на которые вы можете претендовать

1. Когда можно подавать документы на возврат налога?

Ответ на вопрос, когда можно подавать документы на возврат налога, зависит от типа Вашего договора, по которому Вы приобрели жилье.

Мы выяснили, с какого года возникает право на возврат налогов. Давайте назовем этот год "год наступления права на возврат". Теперь нужно дождаться окончания этого года. И можно будет подавать документы на возврат. Право на возврат налогов при покупке жилья в ипотеку, кстати, распространяется на весь календарный год (можно будет вернуть налоги, удержанные в течение всего года), даже если Вы получили необходимый документ (например, свидетельство) 31 декабря. Право на возврат возникает одновременно и по стоимости жилья, и по уплаченным процентам по ипотеке (это - два компонента одного вычета). А порядок получения вычета всегда такой - сначала по стоимости жилья, а потом по уплаченным процентам по ипотеке.

3-ндфл на возврат налога надо подать в течение 3 лет с момента окончания того года, за который возвращаются налоги. 

Например, документы на возврат за 2014 год надо подать до начала 2018 года. Дата 01 мая, до которой часто подают декларации, - не для Вас. Если Вы подаете документы, включающие налоговую декларацию, только для возврата налога, Вы можете подавать документы в любое время года. До 01 мая подают декларацию те, кто, например, обязан отчитаться о каком-либо доходе.

2. За какие годы можно подавать документы на возврат налога?

Ответ на вопрос, за какие годы можно подавать документы на возврат налога, зависит от того, являетесь ли Вы пенсионером на момент подачи декларации (именно на момент подачи декларации).

3. Какие документы надо подавать на возврат налога?

Документы, которые надо подавать на возврат налога, можно разделить на три группы:

В некоторых случаях могут понадобиться особые документы. Например, при возврате налога, когда часть (доля) жилья принадлежит ребенку, - свидетельство о рождении ребенка. Вот здесь есть подробный перечень документов и объяснение, как их подготовить - страница "Купили жилье" / "Документы для вычета". С этой инструкцией подготовить правильный пакет документов будет просто. По сути, надо заполнить декларацию и простое заявление. Взять справку 2-НДФЛ. И сделать копии.


Если Вы подаете документы сразу за несколько лет, формально это несколько разных пакетов документов. Но подать в налоговой инспекции их можно за один раз. В каждом пакете документов будет отдельная декларация, заявление, справка 2-НДФЛ. Те же документы, которые "общие" для всех лет (например, договор купли-продажи), мы рекомендуем приложить только один раз к первому календарному году.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать - отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

4. Куда подавать документы?

Все документы надо подать в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Именно Вашей регистрации, независимо от того, где находится купленное жилье. Вот здесь можно по Вашему адресу (Вашей регистрации) узнать, где находится Ваша инспекция - страница "Полезное" / "Информация".

Если ранее Вы были зарегистрированы в другой инспекции и/или ранее Вы получали свой ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) в другой инспекции, Вам в любом случае надо подавать документы в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Все необходимые действия по "переносу" Ваших данных из одной инспекции в другую инспекции сделают самостоятельно.

Для налоговых инспекций прием документов на возврат налога - обычная стандартная процедура. Например, в 2014 году по официальным данным налоговой службы более двух миллионов россиян вернули налоги при покупке или строительстве жилья. В инспекциях обычно выделены отдельные "окошки" для физических лиц, подающих документы на возврат налога. Очереди в инспекциях, как правило, не в эти "окошки", а в другие - для компаний и предпринимателей.

5. Как подавать документы?

Все документы подаются в одном экземпляре. Но декларацию мы рекомендуем распечатать в двух экземплярах (при этом в обоих должна быть подпись, дата и так далее). Затем, подавая декларацию, попросите, пожалуйста, сотрудника инспекции проставить на втором экземпляре отметку о принятии декларации. И оставьте второй экземпляр себе, на случай, если будет необходимо доказать, что декларация была подана. Также в двух экземплярах можно распечатать заявление (если оно есть) и попросить поставить отметку и на нем.


Вместе с декларацией, сразу же, за один раз, можно подать все необходимые документы. Останется только подождать, пока деньги поступят на Ваш счет. В октябре 2012 года налоговая служба подтвердила, что заявление на возврат налога также можно подавать сразу. То есть для получения возврата достаточно одного "похода" в инспекцию.

6. Что делать дальше?

Дальше надо подождать. У налоговой инспекции по закону есть три месяца на проверку Ваших документов и один месяц на перечисление денег. Поэтому, если Вы подали правильные документы на возврат налогов при покупке квартиры в ипотеку, самое позднее, через 4 месяца после подачи документов на Ваш счет должны поступить возвращенные налоги.

Одностраничные памятки для различных ситуаций

За какой год можно подавать документы

Общая собственность ("старые" правила)

Общая собственность ("новые" правила)

Где взять вычет за прошлые годы

Новые правила (с 2014 года)

Продажа и покупка в одном году

Пенсионерам

Как запомнить эту страницу

Чтобы добавить эту страницу в избранное Вашего браузера (программы для просмотра страниц в Интернете), нажмите, пожалуйста, ссылку "В избранное" ниже. Вы также можете при помощи кнопочек справа от ссылки "Поделиться" ниже поделиться этой страницей в социальной сети. Тогда ссылка на эту страницу будет у Вас на Вашей странице в социальной сети, и Вам не придется вспоминать, как найти эту страницу.

До 30 апреля нужно подать декларацию о полученных за прошлый год доходах. СИБДОМ

Тем, кто в прошлом году продал недвижимость, находившуюся в собственности меньше минимального срока владения, или сдавал квартиру в аренду, до 30 апреля необходимо отчитаться о полученном доходе.

Раньше в том случае, когда продавец сам не подавал декларацию, налоговая служба не могла начислить ему налог. Налог рассчитывался только после проверки поданной информации. В 2020 году в Налоговый кодекс были внесены изменения, и правила изменились. С 2020 года налоговый орган получил право самостоятельно рассчитать размер налога и начислить его, не дожидаясь поступления информации от налогоплательщика.

В случае нарушения сроков подачи декларации налогоплательщикам могут быть начислены штрафы и пени. Это не относится только к тем, кто собирается подавать налоговую декларацию для получения налогового вычета за покупку недвижимости. В таком случае срок подачи документов не ограничен, предоставить декларацию на налоговый вычет можно в любой момент до конца года.

Подать декларацию можно в районном отделении налоговой службы, в МФЦ или онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС. Те, у кого есть подтвержденная учетная запись на портале госуслуг, могут получить доступ к «Личному кабинету налогоплательщика» через госуслуги.

Для подачи декларации онлайн потребуется электронная подпись. Чтобы ее получить, после входа в «Личный кабинет» нужно пройти в раздел «Профиль» и выбрать вкладку «Получить электронную подпись».

После того как запрос на электронную подпись обработан, подпись выдана, информация о ее готовности появится в «Личном кабинете». Затем нужно вернуться на главную страницу «Личного кабинета» и в разделе «Жизненные ситуации» выбрать «Подать декларацию 3-НДФЛ».

В конце заполнения декларации нужно подписать документ полученной электронной подписью. Заплатить рассчитанный в декларации налог необходимо до 15 июля 2021 года.

Новостройки Красноярска на старте продаж!

Новые объекты по выгодным ценам. Акции и скидки от застройщиков. Выбирайте!

www.sibdom.ru Смотреть

АО «Открытие Брокер», лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия). С информацией об АО «Открытие Брокер» получатели финансовых услуг могут ознакомиться в разделе «Документы и раскрытие информации». 

АО «Открытие Брокер» входит в состав Российской Национальной Ассоциации SWIFT.


Информация о тарифных планах/тарифах опубликована в маркетинговых целях в сокращённом варианте. Полный перечень тарифных планов/тарифов, их содержание и условия применения содержатся на сайте open-broker.ru в приложении №2 и 2а «Тарифы» к договору на брокерское обслуживание/договору на ведение индивидуального инвестиционного счёта АО «Открытие Брокер». Необходимо иметь это в виду при выборе тарифного плана.

Под «сервисом» понимается одно или несколько (совокупность) условий брокерского обслуживания клиентов, включая, но не ограничиваясь: открытие определённого портфеля, ведение отдельного инвестиционного счёта, предложение тарифного плана, предоставление клиенту информационных сообщений, а также иные условия, предусмотренные договором и/или Регламентом обслуживания клиентов АО «Открытие Брокер» и/или дополнительным соглашением с клиентом и/или размещённые на сайте АО «Открытие Брокер». Подробнее о каждом сервисе вы можете узнать на сайте компании, в личном кабинете или обратившись к сотруднику АО «Открытие Брокер».

Сервис дистанционного оформления предоставляется для первичного открытия счёта в компании.

Правообладатель программного обеспечения (ПО) MetaTrader 5 MetaQuotes SoftwareCorp.
Правообладатель программного обеспечения (ПО) QUIK ООО «АРКА Текнолоджиз».

Представленная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, ни при каких условиях, в том числе при внешнем совпадении её содержания с требованиями нормативно-правовых актов, предъявляемых к индивидуальной инвестиционной рекомендации. Любое сходство представленной информации с индивидуальной инвестиционной рекомендацией является случайным.

Какие-либо из указанных финансовых инструментов или операций могут не соответствовать вашему инвестиционному профилю.

Упомянутые в представленном сообщении операции и (или) финансовые инструменты ни при каких обстоятельствах не гарантируют доход, на который вы, возможно, рассчитываете, при условии использования предоставленной информации для принятия инвестиционных решений.

«Открытие Брокер» не несёт ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в представленной информации.

Во всех случаях определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора.

как посчитать налог, подать декларацию 3-НДФЛ по брокерскому счету и когда оплатить

Чаще всего брокер сам списывает налог на доход с инвестиций, когда вы выводите со счета деньги либо по итогам календарного года. Но в некоторых случаях брокер не может этого сделать, поэтому вам придется рассчитать и уплатить налог самостоятельно.

Вы получили дивиденды от иностранной компании — они поступают на брокерский счет за вычетом налога на доходы, который действует в стране, где зарегистрирована компания. Если этот налог меньше 13%, разницу нужно будет самостоятельно доплатить в ФНС России.

Доход с разницы курсов валют — если вы купили валюту на бирже и продали ее по более высокому курсу, с разницы нужно самостоятельно заплатить 13%.

Здесь есть важный нюанс: второй случай касается и ситуаций, когда вы продали иностранные акции, получили за них валюту на свой брокерский счет, а потом конвертировали ее в рубли и вывели со счета. При этом возникает две отдельные налоговые базы: первая — с продажи акций, этот налог брокер удержит автоматически; вторая — с конвертации валюты в рубли, такой налог вам придется рассчитать и заплатить самостоятельно. В Тинькофф-журнале есть подробная статья обо всех нюансах налогов с инвестиций.

На вашем брокерском счете недостаточно денег для уплаты налога если в январе года, следующего за отчетным, у вас на счете будет недостаточно средств, чтобы брокер автоматически списал налог с дохода от инвестиций, мы свяжемся с вами и попросим внести необходимую сумму.

Но если вы решите не пополнять счет, то должны будете самостоятельно заплатить налог до 1 декабря этого года. В этом случае подавать налоговую декларацию не нужно: мы сами сообщим всю необходимую информацию в ФНС. Вам останется только заплатить налог в личном кабинете налогоплательщика или через удобный сервис от Тинькофф. Заплатить налоги в Тинькофф  В остальных случаях вам нужно самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию до 30 апреля года, следующего за отчетным. Сам налог нужно уплатить до 15 июля. Что такое 3-НДФЛ и зачем ее подавать

Россиянам хотят упростить получение налогового вычета по НДФЛ

ФОТО: ТИМУР ХАНОВ / ПГ

В России предлагают упростить процедуру получения налоговых вычетов: гражданам не нужно будет лично подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Такой законопроект депутаты планируют рассмотреть на одном из ближайших пленарных заседаний Госдумы в весеннюю сессию.

Автора документа предлагают автоматизировать процессы налогового администрирования. Это позволит освободить россиян от необходимости лично подавать декларацию по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета. Речь идёт, в частности, об имущественных вычетах — по расходам на покупку жилья и погашение процентов по целевым займам. А также на инвестиционных вычетах — по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

В настоящее время законодательный механизм получения налоговых вычетов предполагает подачу налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. К ней должны быть приложены подтверждающие право на вычеты документы по итогам налогового периода и возврата суммы удержанного за год НДФЛ, отмечается в пояснительной записке к законопроекту.

В том случае, если законопроект будет поддержан, заполнять налоговую декларацию и приносить в налоговую службу документы, подтверждающие право на вычет, не придётся. Налоговый орган сам проверит, положена ли налогоплательщику данная льготы, с помощью автоматизированной системы ФНС.

Внедрение упрощенного порядка приведет к существенному сокращению сроков предоставления отдельных налоговых вычетов и возврата денежных средств за счет ухода от процедуры обработки налоговой декларации по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) и сокращения срока проверки представляемых документов, отмечают в кабмине. Отметим, что документ получил одобрение парламентариев 18 января на заседании Комитета Госдумы по бюджету и налогам.

Также читайте о том, какие законы вступают в силу в апреле.

В России будут начислять налоговые вычеты удаленно и без подачи 3-НДФЛ

, Текст: Владимир Бахур

Проект закона, принятый Госдумой в первом чтении, предлагает упростить процесс налоговых вычетов при покупке жилья, погашении процентов по ипотеке и по операциям на инвестиционных счетах. В случае его принятия налогоплательщикам не придется заполнять 3-НДФЛ и представлять в ФНС подтверждающие документы.

Плоды цифровизации налоговой службы

Госдума рассмотрела в первом чтении законопроект о внесении поправок в Налоговый кодекс России, которые упростят получение ряда налоговых вычетов посредством дистанционного взаимодействия налогоплательщика с налоговыми органами через личный кабинет портала Федеральной налоговой службы (ФНС), и автоматизированной проверки права на получение налогового вычета.

Проект закона, размещенный в системе обеспечения законодательной деятельности sozd.duma.gov.ru, предлагает упростить процесс получения имущественных налоговых вычетов – по расходам на покупку жилья и погашение процентов по ипотечным кредитам, и инвестиционных – по операциям на индивидуальном инвестиционном счете.

Принятие поправок позволит существенно сократить сроки предоставления налоговых вычетов, говорится в пояснительной записке к документу. Так, обладателям «личного кабинета налогоплательщика» в случае принятия поправок больше не придется заполнять налоговую декларацию формата 3-НДФЛ и не придется представлять в ФНС подтверждающие документы.

«Закон упростит жизнь многим, – отметил Вячеслав Володин, председатель Госдумы России. – Пандемия показала нам, как важно развивать цифровые технологии, делать доступ к госуслугам удаленным, чтобы воспользоваться ими человек мог в любой ситуации».

Основные дополнения в налоговый кодекс

Документ предлагает заменить обязанность физических лиц по документальному подтверждению права на налоговые вычеты данными о расходах на приобретение недвижимого имущества и погашения процентов по ипотеке, а также о внесенных на индивидуальный инвестиционный счет суммах из автоматизированной системы обработки ФНС, в рамках информационного взаимодействия налоговых органов с внешними источниками данных.

Власти упростят получение имущественных и инвестиционных налоговых вычетов

В текст законопроекта, принятого Госдумой в первом чтении, в частности, включена поправка в ст. 102 первой части Налогового кодекса России, согласно которой доступ банкам или налоговым агентам к представленным на сайте ФНС данным о получении физическим лицом налогового вычета или наличии индивидуального инвестиционного счета отныне на является разглашением налоговой тайны. Доступ к таким данным в банках и у налоговых агентов разрешен только ограниченному списку сотрудников.

Представление банком или налоговым агентом недостоверных сведений об индивидуальных инвестсчетах и о внесенных на них суммах наказывается штрафом в размере 20% от суммы возвращенного налога.

Налоговые вычеты в упрощенном порядке предоставляются не более чем за три года, предшествующих году подачи заявления, отмечается в документе. На подтверждение права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов ФНС отводится 30 календарных дней со дня подачи заявления или документов в письменной или электронной форме, о чем налоговый орган обязан информировать налогоплательщика через личный кабинет или, в случае отсутствия такового, заказным письмом.

При приобретении земельных участков или долей в них для индивидуального жилищного строительства, приобретении прав на квартиру, комнату или долей в них в строящемся доме, при строительстве индивидуального жилого дома, право на имущественный налоговый вычет возникает с даты госрегистрации права собственности, отмечается в документе.

В случае принятия поправки вступят в силу не ранее чем по истечении месяца со дня официальной публикации и не ранее 1 числа очередного налогового периода по налогу на доходы физических лиц. Их действие распространяется на налоговые вычеты, право на которые возникло с 1 января 2020 г. Положения в части новых правил неразглашения налоговой тайны вступают в силу с 1 января 2021 г. Остальные положения закона вступают в силу с 1 января 2022 г.

Процесс оцифровки налоговых данных в России

Впервые идея создания единого реестра населения – но в те времена без налоговой основы, появилась еще в конце 1990-х годов. В 2006 г. Мининформсвязи (предшественник Минкомсвязи) во главе с Леонидом Рейманом разработало законопроект «О персональных данных», который подразумевал создание такого реестра с минимальным объемом информации о каждом гражданине: ФИО, дата и место рождения, пол, уникальный идентификационный номер.

Как пандемия изменила подходы к организации рабочего пространства

Интеграция

В то время идея «поголовной» переписи была резко воспринята правозащитниками, религиозными деятелями и оппозиционными депутатами. В результате во время рассмотрения законопроекта Госдумой пункт о Едином реестре был исключен.

К современному проекту по созданию единого банка сведений о всех гражданах России на площадке ФНС вернулись во времена Дмитрия Медведева на посту премьер-министра. Так, в июле 2016 г. CNews рассказал о его поручении Правительству завершить в сентябре-октябре разработку концепции, а в ноябре 2016 г. подготовить федеральный закон о реестре, который будет содержать базовые сведения о населении России.

Через реестр предполагалось вести персонифицированный учет отдельных сведений о гражданах, формировать данные для использования властями в части обеспечения прав граждан и оказания услуг.

Концепция создания реестра включала первый этап 2016-2018 гг. на разработку законодательных и нормативных правовых актов, второй этап 2019-2020 гг. на создание информационной системы ведения реестра, ее первоначальное наполнение и организацию ее взаимодействия с системой ведения реестра записей актов гражданского состояния и другими специализированными ГИС.

Третий этап 2021-2024 гг. предусматривал создание отказоустойчивой и катастрофоустойчивой инфраструктуры ГИС, полную интеграцию системы ведения реестра с другими ГИС.

В апреле 2020 г. CNews рассказал о принятом Госдумой во втором чтении законопроекте о создании в России единого федерального информационного регистра сведений о населении, оператором которого была официально назначена ФНС.

На этом этапе стало известно, что основой регистра сведений о населении станут 8 млн записей госреестра ЗАГС, формируемого в облачных дата-центрах ФНС с октября 2018 г., около 540 млн актовых записей, сохранившихся в России с 1926 г., а также сведениями МВД России, данные баз Минобороны, Минобрнауки и государственных внебюджетных фондов. Регистр будет регулярно пополняться ФНС и 12 остальными поставщиками данных по примерно 30 видам сведений, которые, по словам замглавы ФНС Виталия Колесникова, составят «золотой идеальный профиль» гражданина – не дублируя другие ГИС, а приведя «все системы к одному знаменателю».

С помощью реестра и данных других ведомств ФНС сможет не только хранить совокупность сведений о гражданине, но также выстраивать семейные связи россиян и затем, в частности, рассчитывать среднедушевой доход или доход по каждому домохозяйству.

Предполагается что основные нормы закона о едином федеральном информационном регистре сведений о населении будут введены в действие с 1 января 2022 г. Переходной период, на время которого устанавливаются особенности создания, ведения, формирования и использования регистра, предлагается установить со дня опубликования закона до 31 декабря 2025 г. Ряд норм закона может вступить в силу с 1 января 2024 г. и с 1 января 2025 г.



До какого числа подаем декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет?

Сразу после новогодних каникул во всей налоговых инспекциях страны закипит работа — ответственные товарищи пойдут массово сдавать декларации 3-НДФЛ. Ведь все ж помнят про 30 апреля. Вот и стараются заранее отнести документы, чтобы не попасть в апрельский коллапс. И это правильно. Но не для всех.

Те, кто сдает документы на налоговый вычет, могут сделать это В ТЕЧЕНИЕ ВСЕГО ГОДА! Дата 30 апреля — не для вас!

Единственное, о чем вы должны помнить — налог можно вернуть за последние три года. Вот сейчас, например, осталась последняя неделя для возврата налога за 2016 год. В 2020 году этого сделать уже будет нельзя.

Так для кого установлен срок 30 апреля?

Для тех, кто обязан отчитаться о полученном доходе. Продали в прошлом году квартиру или машину? Заработали на аренде гаража?  Милости просим в налоговую строго до 30 апреля. Иначе штрафы и всеобщее порицание.

Пример:

Допустим, в 2019 году вы купили квартиру. Не нужно с первых дней нового года бежать по инстанциям, дергать бухгалтерию и нагружать ксерокс. Сделайте все неторопливо — у вас вагон времени — весь 2020 год. А еще 2021 или 2022. А если зарегистрируете Личный кабинет на сайте ФНС — тогда и визит в инспекцию будет не нужен, все документы можно отправить в электронном виде.

Торопимся к 30 апреля в том случае, если в одну декларацию включаем налоговый вычет и полученный в прошлом году доход. Тут уже без вариантов — раз есть доход, есть и ограничение по дате.

Пример:

В 2019 году вы продали машину и купили квартиру. В 2020 году в декларацию 3-НДФЛ за 2019 год попадает доход от продажи машины и информация на вычет за квартиру. Передать документы в налоговую инспекцию нужно до 30 апреля 2020 года.

На нашем сайте все расписано подробно — когда и за какие годы можно получить имущественный вычет. Велком!

Ставьте лайки и подписывайтесь на наш блог, чтобы не пропустить новые выпуски! Скоро расскажем о покупке квартиры с использованием материнского капитала и о том, как правильно оформить налоговый вычет.

Полное руководство по уплате налогов на 2020 год

Вы почти наверняка платите налоги, если работаете за обычную зарплату. Ваш работодатель удерживает налоги, которые вы должны платить из вашего заработка, каждый платежный период и отправляет их соответствующим федеральным правительствам и правительствам штата от вашего имени. Но это только первый шаг процесса. Гораздо важнее правильно подать налоговую декларацию и убедиться, что вы не платите больше, чем нужно.

Зачем нужно подавать налоговую декларацию

Вам будет предложено заполнить форму W-4 для вашего работодателя, когда вы начнете новую работу.Информация, которую вы вводите в этой форме, определяет, какая сумма налогов будет удержана из вашей заработной платы. Решения, которые вы примете при настройке удержания из заработной платы, заполнив эту форму, могут легко привести к заниженной или чрезмерной уплате налогов. Удержание из зарплаты обычно не совсем правильно.

IRS представило обновленную форму W-4 на 2020 налоговый год. Это намного проще выполнить, направляя вас через процесс с различными вопросами и устраняя сложные допуски, которые когда-то приходилось вычислять.

IRS рекомендует обновлять форму W-4 и требования к удержанию всякий раз, когда вы испытываете жизненное событие, которое может повлиять на ваши налоговые обязательства, например, брак, рождение ребенка или получение неожиданных источников дохода.

Вам необходимо ежегодно подавать налоговую декларацию, чтобы получить окончательные итоги вашей налоговой ситуации. Этот процесс определяет, задолжали ли вы налоги сверх суммы, которую вы уже заплатили, или вам нужно вернуть удержанные налоги.Ваша налоговая декларация обычно должна быть подана не позднее 15 апреля года, следующего за налоговым годом.

Администрация Байдена сделала исключение из этого правила для налогового 2020 года - декларации, которую вы подадите в 2021 году. Крайний срок подачи заявок был продлен с 15 апреля до 17 мая 2021 года в связи с продолжающейся пандемией.

Возможно, вы сможете уменьшить задолженность по налогам и получить возмещение уже уплаченных налогов за счет вычетов и зачетов, предусмотренных налоговым кодексом. Или у вас мог быть дополнительный доход в течение года, который вы должны отчитывать по закону и с которого не удерживались налоги.Это может привести к тому, что вы будете должны IRS больше, чем вы заплатили в течение налогового года.

Как подать налоговую декларацию

Когда дело доходит до подачи налоговой декларации, у вас есть три варианта:

  1. Вы можете подать заявку вручную, заполнив форму 1040 в соответствии с инструкциями, предоставленными IRS. Отправьте форму в IRS вместе с любым платежом, который вы должны.
  2. Вы можете использовать налоговую программу или веб-сайт такой службы, как TurboTax или H&R Block. Он проведет вас через серию вопросов о вашем доходе и возможных удержаниях, заполнит форму 1040 на основе ваших ответов и отправит ее для вас в электронном виде.
  3. Вы можете получить профессиональную помощь от бухгалтера или налогового специалиста, который будет работать с вами, чтобы максимально увеличить ваш возврат и заполнить налоговую декларацию от вашего имени.

Первый вариант бесплатный. Если вы выберете второй вариант, вам, вероятно, придется заплатить комиссию, хотя некоторые программы предлагают бесплатную регистрацию, если ваша декларация достаточно проста. Третий вариант - профессиональная помощь - почти наверняка будет стоить вам денег.

Партнерство Free File между IRS и некоторыми компаниями, занимающимися подготовкой налоговых деклараций, предлагает бесплатную налоговую подготовку и электронную регистрацию налогоплательщикам, заработавшим 72 000 долларов США или меньше в 2020 налоговом году.Это налоговая декларация, которую вы подадите в 2021 году. Вы также можете загрузить налоговые формы и заполнить их самостоятельно, если ваш доход превышает 72 000 долларов и, следовательно, вы не имеете права на бесплатную подготовку.

Как работают налоговые скобки

Размер налога, который вы должны заплатить, начинается с вашего общего или «валового» дохода из всех источников. Затем вы можете потребовать любые удержания, на которые вы имеете право. Они вычитаются из вашего валового дохода для получения налогооблагаемого дохода.

Федеральное правительство использует прогрессивную налоговую систему, а это означает, что чем выше ваш налогооблагаемый доход, тем выше будет ваша эффективная налоговая ставка.Эти ставки определяются по налоговым скобкам.

Например, в 2020 налоговом году вы попадаете в налоговую категорию 24%, если вы были холостыми и ваш налогооблагаемый доход составлял от 85 525 до 163 300 долларов. Но только часть вашего дохода, превышающая 85 525 долларов, будет взиматься по ставке 24%. IRS ежегодно корректирует суммы налогооблагаемого дохода с учетом инфляции. Эти пороговые значения налогооблагаемого дохода увеличиваются до 86 375 долларов США и 164 925 долларов США для налоговой категории 24% в 2021 налоговом году - декларацию, которую вы подадите в 2022 году.

Закон об американском плане спасения освобождает до 10 200 долларов США в виде пособия по безработице, полученного в 2020 году, от федерального налогообложения, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход составляет менее 150 000 долларов.Но будьте осторожны: это не обязательно означает, что ваш штат не будет облагать налогом ваши льготы. Узнайте в своем штате, где вы находитесь.

Как рассчитываются налоги

Ваш работодатель выдаст вам форму W-2 после окончания налогового года, если у вас есть постоянная работа. В форме указывается, сколько вам заплатили и сколько удержано из вашей оплаты налогов. Затем эта информация переносится в вашу налоговую декларацию и определяет, сколько вы должны (или должны) в виде налогов или возмещения.

Самозанятые люди и независимые подрядчики получают Формы 1099. В них не содержится подробных сведений об удержании налогов, потому что самозанятые налогоплательщики несут ответственность за перечисление своих налогов в течение года. Другие формы 1099 могут быть выданы вам в банках или инвестиционных компаниях, в которых вы накопили процентный или дивидендный доход.

Уменьшение доходов налоговыми вычетами

Размер вашего дохода, который фактически подлежит налогообложению, можно уменьшить, потребовав налоговых вычетов.Например, вы можете вычесть сумму подарка, который вы сделали соответствующей благотворительной или некоммерческой организации (до 300 долларов, если вы не перечисляете вычеты).

Это не означает, что ваш общий налоговый счет уменьшится на эту сумму, а скорее, что ваш налогооблагаемый доход уменьшится настолько, что, в свою очередь, может снизить вашу эффективную налоговую ставку.

Вы не всегда можете вычесть все свои траты. Некоторые детализированные вычеты, например, на медицинские расходы и благотворительные пожертвования, ограничиваются процентами от вашего скорректированного валового дохода (AGI).Например, вы могли требовать детализированного вычета за благотворительные пожертвования только в размере до 60% вашего AGI до 2019 года, но Закон CARES отменил это правило на 2020 налоговый год в ответ на пандемию коронавируса. Вы можете вычесть пожертвования в размере до 100% от вашего AGI 2020.

Лица, подающие налоговую декларацию, могут детализировать свои отчисления, но есть также стандартный вычет, который для многих подателей часто оказывается больше, чем сумма их детализированных вычетов. В 2020 налоговом году стандартные вычеты составляют:

  • 24 800 долл. США для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию
  • 12 400 долл. США для налогоплательщиков-одиночек и тех, кто состоит в браке, но подают отдельные декларации
  • 18 650 долларов США для налогоплательщиков, которые считаются главами семьи

В 2021 налоговом году стандартные вычеты увеличиваются до:

  • 25 100 долл. США для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию
  • 12550 долларов для налогоплательщиков-одиночек и тех, кто состоит в браке, но подают отдельные декларации
  • 18 800 долларов США для налогоплательщиков, которые считаются главами семьи

Снижение налоговой задолженности за счет кредитов

В то время как налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, налоговые льготы выплачиваются непосредственно из вашей задолженности IRS - доллар за доллар.Налоговый кодекс предусматривает несколько налоговых льгот, от налоговой льготы на ребенка для каждого из иждивенцев ребенка до налоговой льготы на заработанный доход, которая предназначена для возмещения налогов налогоплательщикам с низким доходом и семьям с детьми.

Возмещаемые налоговые льготы могут иногда возникать, если после уменьшения суммы налога до нуля остается какой-либо остаток.

Если бы вы не потребовали налогового вычета в размере 1500 долларов, вы могли бы быть должны IRS в размере 1000 долларов. Кредит аннулирует вашу налоговую задолженность, и IRS отправит вам возмещение в размере 500 долларов США, если кредит подлежит возмещению.IRS оставит эти 500 долларов, если заявленный вами кредит не подлежит возмещению, но, по крайней мере, это полностью сотрет вашу налоговую задолженность.

Каждый кредит имеет свои собственные квалификационные правила, и то, как вы можете получить его, также немного различается. Например, вы можете запросить налоговый кредит на ребенка непосредственно в строке 19 налоговой декларации формы 1040 от 2020 года, если вы соответствуете требованиям, но другие должны быть запрошены в Приложении 3, которое должно сопровождать ваш 1040. Затем вы должны ввести итоговые суммы из Таблицы 3 на строки 20 или 31 вашей формы 1040, в зависимости от того, подлежат ли кредиты возмещению или невозмещению.

Закон об американском плане спасения от 2021 года отменяет требование о минимальном доходе для детской налоговой льготы. Он увеличивает максимальное пособие до 3 600 долларов для детей в возрасте до шести лет и до 3 000 долларов для детей в возрасте от 6 до 17 лет. Максимальный возраст до 17 лет на один год старше обычного возраста для получения права. Однако это относится только к 2021 налоговому году и не влияет на регистрацию за 2020 год.

Некоторые налоговые льготы, такие как Дополнительная налоговая льгота для детей, требуют наличия собственных форм, которые помогут вам рассчитать, на какую сумму вы имеете право, и покажут IRS, как вы пришли к этой сумме.

Квалификационные правила для налоговых льгот, особенно для заработанного дохода, могут быть сложными, поэтому подумайте о том, чтобы проконсультироваться с налоговым специалистом, чтобы быть абсолютно уверенным, что вы можете их запросить. Но также может оказаться полезным авторитетное программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций, которое задаст вам ряд вопросов, чтобы определить, соответствуете ли вы требованиям.

Если вы не имели права требовать выплаты экономического воздействия в форме стимулирующей проверки на основании ваших налоговых деклараций за 2018 или 2019 годы, но ваш доход в 2020 году снизился настолько, чтобы соответствовать требованиям, вы можете запросить его в качестве налоговой льготы. в вашей налоговой декларации за 2020 год.Он известен как возвратный бонус на восстановление.

Получение возврата (или оплата налогового счета)

Вы сможете определить свой налоговый баланс - задолжали ли вы деньги или должны вернуть налог - после того, как введете всю необходимую информацию о своем доходе, удержаниях и налоговых льготах.

Вы можете отправить любые деньги, причитающиеся IRS и налоговому департаменту вашего штата, или вы можете использовать один из способов онлайн-платежей, предоставляемых IRS. Direct Pay позволяет вам производить прямой дебет со своего банковского счета в IRS, а агентство также принимает платежи по кредитным картам онлайн.

IRS предлагает планы платежей, если выясняется, что вы задолжали больше, чем можете заплатить сразу. Подать заявку на тарифный план можно онлайн.

У вас есть несколько вариантов получения платежа, если вам задолжали возмещение, включая отправленный по почте чек или прямой перевод на банковский счет. Вы даже можете разделить возмещение на отдельные банковские счета или использовать его для покупки сберегательных облигаций в Министерстве финансов.

Даже если у вас нет дохода, может быть целесообразно подать налоговую декларацию.И не забудьте сохранить копию своей налоговой декларации для своих записей - она ​​пригодится, когда вы будете платить налоги в следующем году или, особенно, если у IRS возникнут вопросы или вы решите провести аудит.

Как и когда производить подробные налоговые вычеты

Детализация ваших налоговых вычетов включает в себя требование о целой группе допустимых оплаченных расходов в отдельной налоговой форме - Графике A, который подается вместе с вашей формой 1040. Само собой разумеется, это добавляет довольно много работы, когда вы подаете свою налоговую декларацию, а не чтобы упомянуть время, которое вы потратите в течение всего года, отслеживая оплаченные вами расходы.Доступные детализированные вычеты варьируются от медицинских расходов до благотворительных подарков, процентов по ипотеке и даже государственных и местных налогов.

Что означает составление списков?

Детализация - это именно то, на что это похоже - отчет о ваших фактических расходах по различным типам допустимых вычетов, затем сложение их всех вместе и внесение этой суммы в налоговую декларацию. Вы должны точно отслеживать, что вы тратите в течение года, и вы должны поддерживать квитанции и документацию, подтверждающую, что эти расходы являются законными, на случай, если IRS когда-либо потребует доказательства.

Документация

может включать банковские выписки, корешки чеков, отчеты о налоге на имущество, счета за страхование, медицинские счета и письма-подтверждения для благотворительных организаций, которым вы могли пожертвовать.

Детализированные вычеты по сравнению со стандартным вычетом

Как стандартный вычет, так и общая сумма ваших детализированных вычетов уменьшают сумму дохода, с которой вы должны платить федеральный подоходный налог. Вы можете потребовать либо стандартный вычет, либо детализировать отдельные вычеты, которые вы имеете право требовать, строка за строкой, но вы не можете сделать и то, и другое.Имеет смысл выбрать только тот, который больше всего снижает ваш налогооблагаемый доход.

Стандартный вычет - это более простое решение: установленная сумма в зависимости от вашего статуса регистрации (холост, женат и т. Д.). Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) более или менее удвоил стандартные вычеты, когда он вступил в силу в январе 2018 года.

Начиная с 2020 налогового года - декларацию, которую вы подадите в 2021 году - стандартный вычет составляет 12 400 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и для тех, кто состоит в браке, но подает отдельные отчеты.Это составляет до 24 800 долларов, если вы состоите в браке и подаете вместе со своим супругом, или если вы отвечаете требованиям вдовы или вдовца с ребенком-иждивенцем. Это 18 650 долларов, если вы имеете право на регистрацию главы семьи. Чтобы превысить эти щедрые суммы, может потребоваться лотов и детализированных вычетов.

Хотя вы не можете требовать одновременно стандартный вычет и перечислять другие вычеты в одном налоговом году, вы можете менять свое решение из года в год, перечисляя один годовой отчет, а затем требуя стандартного вычета в следующем.

Большинство налогоплательщиков идут на стандартный вычет

Большинство налогоплательщиков требовали стандартного вычета еще до TCJA, и TCJA также внес изменения в некоторые детализированные вычеты, ограничив их определенными суммами, в то время как раньше они были неограниченными. Остальные вычеты по статьям были полностью исключены. В результате после принятия закона количество налогоплательщиков, включивших в список, снизилось с 31,1% до 13,7%.

Когда следует перечислять вычеты по статьям?

В ваших интересах перечислить, когда сумма всех ваших индивидуальных вычетов превышает стандартный вычет для их статуса регистрации.В противном случае это не имело бы смысла - вы бы платили налоги на больший доход, чем вам нужно.

Например, одному подателю налоговой декларации было бы лучше составить подробные данные, если бы в 2020 году у него были общие детализированные вычеты в размере 13 000 долларов США. Это потребует дополнительных 600 долларов от их налогооблагаемого дохода, поскольку стандартный вычет составляет 12 400 долларов США.

Но если бы тот же самый податель имел право на вычет на главу семьи и предпочел бы вместо этого разбить его по статьям, он в конечном итоге заплатил бы налоги с дополнительных 5650 долларов - разница между 13000 долларов в постатейных вычетах и ​​18 650 долларов стандартными вычетами на главу семьи.Взаимодействие с другими людьми

Когда необходимо детализировать вычеты

Иногда решение перечислить или потребовать стандартный вычет может быть снято с ваших рук. Супружеские пары, подающие отдельные налоговые декларации, должны использовать один и тот же метод. Они оба должны взять стандартный вычет, или они оба должны перечислить детали, так что вы тоже застряли в этом, если ваш супруг полон решимости перечислить.

Какие расходы могут быть включены в таблицу А?

Как правило, вы можете требовать детализированные вычеты по следующим категориям:

Удержание медицинских расходов

Медицинские и стоматологические расходы включают стоимость страховых взносов, если ваш работодатель не возмещает их вам, а также определенные соответствующие медицинские и стоматологические расходы.Вы можете вычесть часть, превышающую 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI) в 2020 году. Ваш вычет будет ограничен до 3 375 долларов США - суммы, превышающей 4 125 долларов США или 7,5% от вашего AGI, - если ваш AGI составляет 55 000 долларов США и у вас есть 7500 долларов на соответствующие медицинские расходы.

Удержание государственных и местных налогов

TCJA ограничивает вычет по государственному, местному налогу и налогу на имущество до 10 000 долларов или 5 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную декларацию. Это 10 000 долларов в совокупности, а не 10 000 долларов для каждого вида налогов.Взаимодействие с другими людьми

Удержание процентов по ипотеке

Максимальный размер удержания процентов по ипотеке составляет 750 000 долларов США и 375 000 долларов США для налогоплательщиков, состоящих в браке и подающих отдельные декларации. Ограничения увеличиваются до 1 миллиона долларов и 500 000 долларов, если у вас возник долг, по которому вы выплачиваете проценты, до 16 декабря 2017 года.

Кроме того, TCJA ограничивает этот вычет только заемным капиталом, а не заемным капиталом, как это было исторически, если только средства из ссуды на акции не используются для «покупки, строительства или существенного улучшения» дома, согласно IRS.Взаимодействие с другими людьми

Подарки благотворительным организациям

Большинство налогоплательщиков могут вычесть благотворительные взносы в размере до 60% от их AGI, хотя для некоторых типов подарков по-прежнему действуют ограничения в 20%, 30% и 50%.

Вы можете временно вычесть до 100% своего AGI, начиная с 2020 налогового года. Правило 60% пока отменено в связи с пандемией коронавируса.

Убытки от несчастных случаев и краж

TCJA ограничивает вычет потерь от несчастных случаев и краж до убытков, понесенных в результате событий, которые произошли в местах, которые были объявлены районами стихийных бедствий U.С. президент.

Общие лимиты для детализированных вычетов

С другой стороны, детализированные вычеты были ограничены в течение 2017 налогового года, когда AGI налогоплательщика превышал определенные пределы. Эти пороговые значения были названы ограничениями Пиза в честь представителя Дональда Пиза, автора закона, устанавливающего ограничения.

Общая сумма детализированных вычетов, которые вы могли требовать, была уменьшена на 3% от суммы, на которую ваш AGI превысил пороговое значение этого года, до 80% от ваших общих детализированных вычетов.Это уже не так. TCJA отменил ограничения Pease по крайней мере до 2025 года, когда закон закроется или истечет, если Конгресс не примет меры для его возобновления.

ПРИМЕЧАНИЕ. Налоговое законодательство периодически меняется, и приведенная выше информация может не отражать самые последние изменения. Проконсультируйтесь с налоговым специалистом для получения самой последней информации. Информация, содержащаяся в этой статье, не предназначена для использования в качестве налоговой консультации и не заменяет налоговую консультацию.

20 наиболее часто игнорируемых налоговых льгот и удержаний

Вам необходимо потребовать все списания, на которые вы имеете право, если вы действительно хотите полностью сократить свой налоговый счет.К сожалению, человека часто упускают большие возможности для экономии налогов, потому что они просто не знают, что существуют определенные налоговые льготы . Налоговое законодательство постоянно меняется, что еще больше усложняет отслеживание последних налоговых вычетов, скидок и льгот. И вам совсем не повезло, если вы не обнаружите списания, на которые вы имеете право, до того, как истечет измененный срок возврата.

Не позволяйте этому случиться с вами! Ознакомьтесь с нашим списком 20 часто упускаемых из виду налоговых льгот и удержаний .Вы можете найти скрытую жемчужину, которая превратит вашу прибыль в 2020 году в шедевр по экономии денег.

1 из 20

Не сообщайте без необходимости о возмещении подоходного налога штата

В налоговой форме есть строка для сообщения о возмещении подоходного налога штата, но большинство людей, получающих возмещение, могут просто проигнорировать это, даже если государство отправило в IRS копию 1099-G, которую вы получили с заявлением о возврате средств. Если, как и большинство налогоплательщиков, вы заявили о стандартном вычете в своей предыдущей федеральной декларации, возврат налога штата не облагается налогом .

Однако, даже если вы указали вычеты в своей последней декларации (вместо того, чтобы брать стандартный вычет), часть вашего возмещения государственного налога все равно может не облагаться налогом. Он облагается налогом только в той степени, в которой вычет подоходного налога штата в предыдущем году фактически сэкономил вам деньги. Если бы вы включили в список даже без вашего государственного налогового вычета, тогда 100% вашего возмещения подлежат налогообложению, потому что 100% вашего списания уменьшили ваш налогооблагаемый доход. Но если часть списания государственного налога подтолкнула вас к превышению стандартного порога вычета, то часть возмещения не облагается налогом.Не сообщайте больше, чем нужно.

2 из 20

Наличные благотворительные отчисления

Трудно упустить из виду большие благотворительные подарки, которые вы сделали в течение года посредством чеков или удержаний из заработной платы (проверьте квитанцию ​​о заработной плате в декабре).

Но мелочи тоже складываются, и вы можете списать наличные расходы, понесенные при выполнении работы на благотворительность. Например, ингредиенты для блюд, которые вы готовите для столовой некоммерческой организации, и марки, которые вы покупаете для школьной рассылки по сбору средств, считаются благотворительными взносами.Сохраняйте квитанции. Если ваш вклад составляет более 250 долларов, вам также потребуется подтверждение от благотворительной организации, в котором документируется оказанная вами поддержка. Если в течение года вы ездили на машине в благотворительных целях, не забудьте вычесть 14 центов за милю, плюс стоимость парковки и дорожных сборов, для ваших благотворительных поездок.

3 из 20

Налоги с продаж штата

Этот вычет особенно важен, если вы живете в штате, который не взимает подоходный налог штата. У составителей пунктов есть выбор между вычетом государственного подоходного налога или государственного и местного налога с продаж, который они заплатили.Вы выбираете то, что сэкономит вам больше всего денег. Итак, если в вашем штате нет подоходного налога, списание налога с продаж, безусловно, является правильным решением.

В некоторых случаях даже заявители, которые платят подоходный налог штата, могут опередить выбор налога с продаж. И вам не нужна тачка, полная квитанций. У IRS есть калькулятор, который показывает, сколько могут вычесть жители различных штатов, в зависимости от их дохода и ставок налога с продаж штата и местного налога. Если вы приобрели автомобиль, лодку или самолет, калькулятор также будет включать налог, который вы уплатили за этот дорогостоящий товар, когда он выдает общую сумму вычета налога с продаж.

К сожалению, есть одна морщинка, которая вам не понравится. Списание налога с продаж добавляется к вашим местным налогам на недвижимость, и максимальная сумма этих налогов составляет 10 000 долларов в год ( долларов США, если вы состоите в браке, но подаете отдельную декларацию).

4 из 20

Убыток от азартных игр

Несмотря на пандемию, в прошлом году все еще были возможности играть в азартные игры (возможно, вы занялись азартными играми онлайн). Но если у вас не получилось так хорошо, вы могли бы вычесть свои проигрыши в азартных играх. Этот вычет возможен только в том случае, если вы указали детали, и он ограничен суммой азартных игр выигрышей , которые вы указываете как налогооблагаемый доход. Также помните, что, помимо «традиционных» проигрышей в азартных играх (например, в казино или на ипподроме), вычитаемые проигрыши в азартных играх включают стоимость невыигрышных билетов в бинго, лотереи и лотереи.

Если вы планируете использовать этот вычет, убедитесь, что вы сохраняете все свои игровые квитанции (например, проигранные билеты). IRS также предлагает вам вести ежедневный дневник игровой активности, который включает дату и тип ставок, название и местонахождение игорных заведений, имена людей, которые были с вами, когда вы играете, и суммы, которые вы выиграли или проиграли.

5 из 20

Государственная пошлина, уплаченная прошлой весной

Была ли у вас задолженность по налогу при подаче налоговой декларации штата за 2019 год в прошлом году? Затем, ради всего святого, не забудьте включить эту сумму в налоговый вычет штата в федеральную декларацию за 2020 год вместе с подоходным налогом штата, удерживаемым из ваших зарплат или уплачиваемым посредством ежеквартальных расчетных платежей в течение года.

Просто помните, что вычет по государственным и местным налогам ограничен 10 000 долларов в год (5 000 долларов при раздельной подаче документов в браке).

6 из 20

Заработок присяжных, выплачиваемый работодателю

Многие работодатели продолжают выплачивать сотрудникам полную зарплату, пока они исполняют обязанности присяжных, а некоторые вводят компенсацию за услугу: работники должны передать свое жюри компании казна. Единственная проблема заключается в том, что IRS требует, чтобы вы указали эти гонорары присяжных как налогооблагаемый доход. Чтобы уравновесить ситуацию, вы должны вычесть сумму, которую вы даете своему работодателю .

7 из 20

Кредит по уходу за детьми

Кредит намного лучше вычета; это уменьшает ваш налоговый счет доллар за доллар.Так что пропустить один еще более болезненно, чем пропустить вычет, который просто уменьшает сумму дохода, подлежащего налогообложению. В группе 24% каждый доллар удержаний стоит 24 цента; каждый доллар кредитов стоит доллар.

Вы можете претендовать на налоговый кредит в размере от 20% до 35% от суммы, которую вы платите за уход за ребенком во время работы . Но если ваш начальник предлагает счет для возмещения расходов по уходу за ребенком, который позволяет вам оплачивать уход за ребенком в долларах до вычета налогов, это, вероятно, будет еще более выгодной сделкой.Если вы имеете право на получение 20% -ного кредита, но, например, входите в группу с 24% -ным налогом, вам подойдет план возмещения расходов. Деньги, проходящие через счет возмещения, не только избегают федерального подоходного налога, они также защищены от федерального налога на заработную плату в размере 7,65%. (В любом случае учитываются только суммы, уплаченные за уход за детьми младше 13 лет.)

Однако вы не можете удвоить ставку. Расходы, оплаченные по плану, также не могут быть использованы для получения налогового кредита. Но получите вот что: хотя только 5000 долларов расходов могут быть оплачены через счет для возмещения налогов, до 6000 долларов на уход за двумя или более детьми могут иметь право на получение кредита.Таким образом, если вы максимально используете план на работе, но тратите еще больше на уход за детьми, связанный с работой, вы можете запросить кредит на сумму до 1000 долларов дополнительных расходов. Это сократит ваш налоговый счет как минимум на 200 долларов.

8 из 20

Кредит для иждивенцев

Вы, наверное, знакомы с налоговой льготой на ребенка в размере 2000 долларов, которая десятилетиями возвращала деньги в карманы родителей. К сожалению, если вашему сыну или дочери исполнилось 16 лет, вы не можете использовать этот кредит для уменьшения налогового счета.

Однако, есть отдельный кредит в размере 500 долларов для иждивенцев, которые не имеют права на получение налогового кредита на ребенка. Значит, ваши старшие дети могут сэкономить вам немного денег во время уплаты налогов, даже если они учатся в колледже. Вы также можете запросить кредит на пожилых родственников, за которыми вы ухаживаете дома.

Однако обратите внимание, что совокупная сумма кредита на ребенка и кредита для других иждивенцев постепенно прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 200 000 долларов (400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).

9 из 20

Реинвестированные дивиденды

Это не вычет, но это важный шаг, который может сэкономить вам кучу налогов.

Если, как и у большинства инвесторов, дивиденды паевого инвестиционного фонда автоматически реинвестируются для покупки дополнительных акций, помните, что каждая новая покупка увеличивает вашу налоговую базу в фонде . Это, в свою очередь, уменьшает налогооблагаемую прибыль от прироста капитала (или увеличивает убыток от экономии налогов) при выкупе акций. Если вы забудете включить реинвестированные дивиденды в свою базу, это приведет к двойному налогообложению дивидендов - один раз в год, когда они были выплачены и сразу же реинвестировались, а позже, когда они были включены в выручку от продажи.

Не делайте этой дорогостоящей ошибки.

Если вы не уверены в своей основе, обратитесь за помощью в фонд. Фонды часто отчитываются перед инвесторами о налоговой базе акций, выкупленных в течение года. Фактически, для продажи акций, приобретенных в 2012 году и в последующие годы, фонды должны отчитываться перед инвесторами и в IRS.

10 из 20

Налоги на социальное обеспечение, которые вы платите

Это не работает для сотрудников. Вы не можете вычесть 7,65% заработной платы, отводимой на Социальное обеспечение и Медикэр.Но , если вы работаете не по найму, и должны сами платить полный налог в размере 15,3% (вместо того, чтобы делить его 50 на 50 с работодателем), вы действительно можете списать половину того, что вы платите. Кроме того, вам не нужно составлять список, чтобы воспользоваться этим вычетом.

11 из 20

Очков рефинансирования

Когда вы покупаете дом, вы можете одним махом вычесть баллы, уплаченные для получения ипотеки. Однако при рефинансировании вам обычно приходится вычитать баллы по новой ссуде в течение срока ее действия.Это означает, что вы можете вычитать 1/30 балла каждый год, если это 30-летняя ипотека. Это 33 доллара в год на каждую 1000 долларов, которые вы заплатили - возможно, немного, но не выбрасывайте их.

Еще лучше: Если вы используете часть рефинансированной ссуды для улучшения своего дома , вы можете сразу вычесть баллы, связанные с улучшениями. (Остальные баллы вычитаются в течение срока ссуды.)

В любом случае, в год погашения ссуды - потому что вы продаете дом или перефинансируете снова - вы должны вычесть все еще невычисленные баллы .Из этого приятного правила есть одно исключение: если вы рефинансируете рефинансируемую ссуду у того же кредитора, вы добавляете баллы, уплаченные по последней сделке, к остаткам от предыдущего рефинансирования, а затем постепенно вычитаете эту сумму в течение срока действия новой ссуды. Боль? Да, но, по крайней мере, вы получите компенсацию за хлопоты.

12 из 20

Взносы по ипотечному страхованию

Домовладельцы, которые оплачивают частную ипотечную страховку по ссудам, выданным после 2006 года, могут вычесть свои страховые взносы, если они укажут их в деталях.(PMI обычно взимается, если вы вкладываете менее 20% при покупке дома.) Этот вычет постепенно прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 100 000 долларов США, и исчезает, если ваш AGI превышает 109 000 долларов США (50 000 и 54 500 долларов США соответственно, если вы женаты, но подаем отдельную декларацию).

Посмотрите в графе 5 формы 1098, которую вы получаете от своего кредитора, указаны суммы страховых взносов, уплаченных вами в течение года. Укажите вычитаемую сумму в строке 8d Приложения A (Форма 1040).

Срок действия этого вычета истекает после 2021 налогового года.(Однако срок вычета истек, а затем продлевался несколько раз в прошлом.)

13 из 20

Обучение в частной школе (K-12)

В некоторых частях страны плата за обучение в частных начальных и средних школах все больше и больше напоминает обучение в некоторых колледжах. Так что хорошо, что вы также можете оплатить счет вашего ребенка в частной школе со сберегательных счетов, обычно используемых для обучения в колледже.

Вы можете получить не облагаемое налогом распределение из 529 планов сбережений в размере до 10 000 долларов на учащегося в год на оплату обучения в детском саду до 12 класса в религиозных и других частных школах.Обучение можно оплачивать с нескольких аккаунтов плана 529, но общая сумма не может превышать годовой лимит.

14 из 20

American Opportunity Credit

Если вы тратите большие деньги на обучение в колледже, American Opportunity Credit - это та налоговая льгота, которую вы действительно не хотите упустить. Этот налоговый кредит основан на 100% первых 2000 долларов, потраченных на квалификационные расходы колледжа, и 25% от следующих 2000 долларов ... для максимального годового кредита на одного студента в размере 2500 долларов. Полный кредит предоставляется лицам, чей модифицированный скорректированный валовой доход составляет 80 000 долларов или меньше (160 000 долларов или меньше для супружеских пар, подающих совместную декларацию).Кредит постепенно прекращается для налогоплательщиков с доходом выше этого уровня.

Если кредит превышает ваши налоговые обязательства, он может инициировать возврат. (Большинство кредитов «невозвратные», то есть они могут снизить ваш налог до 0 долларов, но не получить чек от IRS.)

15 из 20

Кредит колледжа для тех, кто долго не окончил колледж

Кредиты колледжа не не только для молодежи, и они не ограничиваются только первыми четырьмя годами обучения в колледже. Кредит на пожизненное обучение можно запросить на любое количество лет и использовать для компенсации стоимости высшего образования для вас или вашего супруга.. . не только для ваших детей.

Кредит составляет до 2 000 долларов в год , исходя из 20% от 10 000 долларов, которые вы тратите на курсы после окончания средней школы, которые приводят к получению новых или улучшенных профессиональных навыков. Уроки, которые вы посещаете даже после выхода на пенсию в профессионально-техническом училище или колледже, могут быть засчитаны. Если вы освежили свои навыки в 2020 году, этот кредит поможет оплатить счета. Право потребовать эту налоговую льготу при отказе от налогов в 2020 году, поскольку доход вырастет с 59 000 до 69 000 долларов в индивидуальной декларации и с 118 000 до 138 000 долларов для пар, подающих совместную декларацию.

Начиная с 2021 налогового года, кредит будет постепенно сокращаться, если доход превысит 80 000 долларов (160 000 долларов для заявителей).

16 из 20

Проценты по студенческой ссуде, выплачиваемые мамой и папой

Как правило, вы можете вычесть проценты только в том случае, если по закону вы обязаны выплатить долг. Но если родители возвращают студенческие ссуды на ребенка, IRS рассматривает транзакции, как если бы деньги были переданы ребенку, который затем выплатил долг. Таким образом, до тех пор, пока ребенок больше не заявлен как иждивенец, он или она может вычесть до 2500 долларов США процентов по кредиту , выплачиваемых мамой и папой ежегодно.И ребенку не нужно составлять список, чтобы воспользоваться этой экономией денег. (Мама и папа не могут требовать вычета процентов, даже если они фактически оплачивают счет, потому что они не несут ответственности по долгу.)

17 из 20

Удержание страховых взносов по программе Medicare для самозанятых

Людей, которые продолжают для ведения собственного бизнеса после получения права на участие в программе Medicare может вычесть страховые взносы, которые они платят за часть B и часть D Medicare, плюс стоимость дополнительных полисов Medicare (medigap) или стоимость плана Medicare Advantage.

Этот вычет возможен вне зависимости от того, указали вы номер или нет, и не подлежит 7,5% -ному тесту AGI, который применяется к детализированным медицинским расходам. Одно предостережение: вы не можете претендовать на этот вычет для страховых взносов, уплаченных за любой месяц, в течение которого вы имели право на страхование в рамках субсидируемого работодателем плана медицинского обслуживания, предлагаемого либо вашим работодателем (если у вас есть работа, а также ваш бизнес), либо вашим супругом. работодатель (если у него есть работа, предусматривающая семейную медицинскую страховку).

18 из 20

Отказ от штрафа для недавно вышедшего на пенсию

Это не вычет, но он может сэкономить вам деньги, если он защищает вас от штрафа.Поскольку наша налоговая система работает по принципу «плати по мере поступления», налогоплательщики обычно должны уплатить 90% своей задолженности в течение года или 100% налога за предыдущий год путем удержания или расчетных налоговых платежей. Если вы этого не сделаете, и на момент подачи декларации вы должны более 1000 долларов, вас могут наказать за недоплату налогов. Штраф работает как проценты по ссуде - как если бы вы заняли у IRS деньги, которые не заплатили.

Есть несколько исключений из штрафа, в том числе малоизвестное, которое может защитить налогоплательщиков в возрасте 62 лет и старше в год выхода на пенсию и в следующем году .Вы можете запросить отказ от штрафа, используя форму IRS 2210, если у вас есть «разумная причина».

19 из 20

Путевые расходы военных резервистов

Члены Национальной гвардии или военные резервы могут списать стоимость проезда на учения или собрания. Чтобы получить право на участие в программе , вы должны проехать более 100 миль от дома и оказаться вдали от дома на ночь. . Если вы соответствуете требованиям, вы можете вычесть стоимость проживания и половину стоимости вашего питания, а также надбавку за вождение на собственном автомобиле до и после учений.

Для поездок в 2020 году ставка составляет 57,5 ​​центов за милю (56 центов за милю на 2021 год), плюс то, что вы заплатили за парковку и дорожные сборы. Вы можете потребовать этот вычет, даже если вы используете стандартный вычет, а не перечисление.

20 из 20

Амортизация премий по облигациям

Если вы приобрели налогооблагаемую облигацию на сумму, превышающую ее номинальную стоимость - поскольку вам, возможно, придется получить доход, превышающий текущие рыночные ставки, - дядя Сэм эффективно поможет вам оплатить эту премию. Это справедливо, потому что IRS также будет облагать налогом дополнительные проценты, которые приносит более высокая доходность.

У вас есть два варианта обработки страхового взноса.

Вы можете амортизировать его в течение срока действия облигации, взяв долю премии за каждый год и вычтя ее из суммы налогооблагаемых процентов по облигации, которую вы указываете в своей налоговой декларации. Каждый год вы также уменьшаете свою налоговую базу для облигации на сумму амортизации за этот год.

Или вы можете игнорировать премию, пока не продадите или не погасите облигацию. В это время полная страховая премия будет включена в вашу налоговую базу, так что это уменьшит налогооблагаемую прибыль или увеличит налогооблагаемый убыток в долларах за доллар.

Маршрут погашения может быть болезненным, потому что вам нужно как рассчитывать долю за каждый год, так и отслеживать основу снижения. Но это может быть более ценно, потому что проценты, о которых вы не сообщаете, не облагаются налогом в вашей верхней налоговой категории за год - до 40,8%, в то время как прирост капитала, который вы уменьшаете, ожидая продажи или погашения облигации, будет облагаться налогом по ставке 0%, 15% или 20%.

Если вы покупаете не облагаемую налогом муниципальную облигацию с премией, вы должны использовать метод амортизации и ежегодно уменьшать свою базу... но вы не можете вычесть амортизированную сумму. В конце концов, IRS не может облагать проценты налогом.

Определение налогового вычета

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет - это вычет, который снижает налоговые обязательства человека или организации за счет снижения их налогооблагаемого дохода. Вычеты, как правило, представляют собой расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.

Ключевые выводы

  • Налоговый вычет - это вычет, который снижает налоговые обязательства лица или организации за счет уменьшения их налогооблагаемого дохода.
  • Вычеты, как правило, представляют собой расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.
  • Налогоплательщики имеют возможность использовать стандартный вычет или детализировать вычеты (если налогоплательщик решает детализировать вычеты, вычеты производятся только на любую сумму, превышающую стандартный предел вычета).
Налоговые вычеты Vs. Налоговые льготы

Общие сведения о налоговых вычетах

В разных регионах действуют разные налоговые коды, которые позволяют налогоплательщикам вычитать различные расходы из налогооблагаемого дохода. Налоговые кодексы различаются на федеральном уровне и уровне штата. Одна форма может быть 2106-EZ, но в некоторых местах она может не применяться.

Налоговые органы федерального правительства и правительства штатов ежегодно устанавливают стандарты налогового кодекса. Налоговые вычеты, устанавливаемые государственными органами, часто используются для привлечения налогоплательщиков к участию в программах общественных работ на благо общества.Налогоплательщики, которые осведомлены о соответствующих налоговых вычетах из федерального бюджета и штата, могут ежегодно получать значительную выгоду как от налоговых вычетов, так и от деятельности, ориентированной на оказание услуг. В Соединенных Штатах возможны налоговые вычеты по федеральным налогам и налогам штата.

Примером налогового вычета является реализованный убыток от капитала по акциям, который может быть вычтен из вашего общего счета по налогу на прибыль, если проданные акции принадлежали для инвестиционных целей.

Налоговые вычеты делятся на две категории: стандартные вычеты и детализированные вычеты.

Стандартные вычеты и постатейные вычеты

В Соединенных Штатах для большинства физических лиц делается стандартный вычет из федеральных налогов. Размер федерального стандартного вычета варьируется от года к году и зависит от характеристик регистрации налогоплательщика. Каждый штат устанавливает свое собственное налоговое законодательство о стандартных вычетах, при этом в большинстве штатов также предлагается стандартный вычет на уровне налогов штата. У налогоплательщиков есть возможность использовать стандартный вычет или детализировать вычеты.Если налогоплательщик предпочитает детализировать вычеты, вычеты производятся только на сумму, превышающую стандартный лимит вычетов.

Стандартные вычеты часто являются самым простым способом выбора, поскольку нет необходимости производить расчеты - сумма уже установлена ​​и определена. Детализированные вычеты требуют некоторого расчета и работы со стороны налогового декларанта. Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, у вас есть несколько основных расходов, таких как расходы на дом, основные медицинские расходы, и вы вкладываете деньги в пенсионный фонд, то вам может быть полезно пройти через маршрут детализированных вычетов.По данным налоговой службы (IRS), следующие расходы подпадают под категорию детализированных вычетов:

  • Расходы на здравоохранение, включая медицинские и стоматологические счета, лекарства, отпускаемые по рецепту
  • Налоги на недвижимость
  • Проценты по ипотеке
  • Домашний офис и прочие расходы, связанные с работой

Существует ряд общих налоговых вычетов, а также многие упущенные из виду налоговые вычеты на уровне федерального налога и налога штата, которые налогоплательщики могут использовать для снижения своего налогооблагаемого дохода.Общие налоговые вычеты включают благотворительные пожертвования некоммерческим, религиозным, гуманитарным или правительственным организациям.

Некоторые необычные налоговые вычеты включают налог с продаж на приобретение личного имущества и ежегодный налог на личное имущество, например транспортное средство. Многие расходы, понесенные в течение года по деловым причинам, также могут иметь право на вычеты по статьям, например, сетевые расходы, командировочные расходы и т. Д. и некоторые транспортные расходы.

Особые соображения

Важно помнить, что могут быть определенные ограничения на то, что вы можете ежегодно вычитать, чтобы уменьшить ваши налоговые обязательства перед дядей Сэмом.IRS устанавливает пороговую сумму для многих удержаний, которую вам следует изучить перед подачей заявки.

Например, если вы перечисляете медицинские отчисления, пороговое значение любых расходов, которые не были возмещены в течение налогового года (и которые были оплачены вам, вашему супругу (а) или иждивенцам), должен превышать определенный процент вашего скорректированного валового дохода или они не могут быть вычтены. Для вашей налоговой декларации за 2020 год порог медицинских расходов составляет 7,5% скорректированного валового дохода для всех налогоплательщиков.Ваш бухгалтер будет знать об этих и любых других пороговых значениях, поэтому, если вы пользуетесь услугами налогового специалиста, вам не о чем беспокоиться.

Перенос налоговых убытков

Еще один вид вычета, не включенный в стандартные или детализированные налоговые вычеты, - это вычет на капитальные убытки. Перенос налоговых убытков на будущие периоды - это законное средство перераспределения доходов в пользу налогоплательщика. Потери индивидуального или коммерческого капитала могут быть перенесены из прошлых лет.Вы можете потребовать до 30000 долларов в качестве налогового вычета в качестве налогового вычета на сумму до 30000 долларов США за 2020 налоговый год (налоговая декларация, которую вы подадите в 2021 году).

налоговых вычетов и вычетов | УСАГов

Узнайте о налоговых льготах, льготах и ​​стимулах, которые помогут вам сэкономить деньги при уплате налогов.

Налоговый кредит на заработанный доход

Если вы зарабатываете низкий или средний доход, налоговая льгота на заработанный доход (EITC) может помочь вам, уменьшив сумму налога, которую вы должны.Чтобы получить право, вы должны соответствовать определенным требованиям и подать налоговую декларацию. Даже если вы не обязаны платить налоги или не обязаны подавать налоговую декларацию, вы все равно должны подать декларацию, чтобы иметь право на получение помощи. Если EITC снизит ваш налог до уровня ниже нуля, вы можете получить возмещение.

Примечание. Если в 2020 году вы заработали меньше, чем в 2019 году, вы можете использовать свой доход за 2019 год для расчета EITC.

Могу ли я претендовать на EITC?

Вы имеете право на EITC, если:

Вы либо:

EITC имеет особые правила для:

Получите помощь по EITC

Воспользуйтесь Помощником EITC, чтобы узнать:

Налоговые льготы для образования

Налоговые льготы могут помочь с различными расходами, связанными с образованием.Эти расходы включают обучение в колледже, начальной и средней школе.

Узнайте, имеете ли вы право на получение образовательных пособий

Воспользуйтесь интерактивным помощником по налогам, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение образовательных кредитов или вычетов. К ним относятся:

Узнайте, как получить кредиты на образование

Кредит на образование помогает вам оплачивать расходы на образование за счет уменьшения суммы вашей задолженности по налоговой декларации. Существует два типа образовательных кредитов:

  • Американский налоговый кредит на возможности помогает покрыть расходы в течение первых четырех лет высшего образования.Вы можете получить максимальный годовой кредит в размере 2500 долларов США на каждого учащегося, имеющего право на участие. Если кредит снижает ваш налог до нуля, вы можете получить возмещение.

  • Кредит на пожизненное обучение (LLC) может быть использован для оплаты обучения и связанных с этим расходов. Чтобы воспользоваться кредитом, вы должны посещать соответствующее учебное заведение. Используйте LLC для покрытия расходов на бакалавриат, магистратуру и профессиональную степень. Или используйте кредит для оплаты занятий, направленных на повышение квалификации. Вы можете запросить до 2000 долларов за налоговую декларацию, и нет ограничений на количество лет, в течение которых вы можете претендовать на кредит.

Вы должны соответствовать пределу дохода, чтобы иметь право на эти кредиты. И вы не можете требовать одновременно кредитов на одного и того же студента и на одни и те же расходы.

Вычтите проценты по студенческой ссуде из ваших налогов

Вычет уменьшает сумму вашего дохода, которая подлежит налогообложению. В результате вычеты могут снизить сумму налога, которую вы должны заплатить. Вы можете иметь право на вычет в зависимости от процентов по студенческому кредиту.

Узнайте, как работают планы сбережений на образование

Родители и ученики могут откладывать на учебу, используя планы сбережений на образование.Эти планы могут помочь оплатить расходы на начальное, среднее и высшее образование. Деньги, которые вы откладываете или снимаете со своего сберегательного плана на оплату квалифицированного образования, не облагаются налогом. Существует два типа сберегательных планов:

  • 529 планов - это программы квалифицированного обучения (QTP), спонсируемые штатами и колледжами. Они уполномочены в соответствии с разделом 529 Налогового кодекса США. С помощью этих планов вы можете:

  • Накопительный счет Coverdell Education можно использовать для оплаты соответствующих критериям расходов на K-12 и высшее образование.Вы можете вносить до 2000 долларов в год на каждого подходящего учащегося. Когда вы открываете счет, лицо, получающее пособие, должно быть моложе 18 лет или иметь особые потребности.

Исключить пособия на образование из своего дохода

Вам не нужно платить налог с пособий по образовательной помощи, которые вы получаете от своего работодателя на сумму менее 5250 долларов США. Эти платежи могут относиться к оплате обучения, учебников и принадлежностей для курса, который вы посещаете. Но вы не можете претендовать на эти расходы в счет любых других вычетов или кредитов, включая пожизненный кредит на обучение.

Льготы по налогу на энергию

Налоговые льготы, связанные с энергетикой, могут сделать улучшение энергоснабжения дома и бизнеса более доступным. Есть кредиты на покупку энергоэффективных приборов и на улучшение энергосбережения.

Узнайте, имеете ли вы право на получение государственных, местных, коммунальных или федеральных льгот.

Налоговые льготы на энергию по штату

Энергосберегающие улучшения дома

Жилые энергетические кредиты позволяют сэкономить на любой из этих покупок для вашего дома:

  • Панели солнечных батарей

  • Солнечные водонагреватели

  • Небольшие ветряные турбины

  • Геотермальные тепловые насосы

  • Оборудование топливных элементов

Эти налоговые льготы действительны до 2021 года.

Энергетические налоговые льготы на 2020 налоговый год

Они включают кредиты на:

  • Энергоэффективные дома

  • Энергоэффективные коммерческие здания

  • Некоммерческая энергетическая недвижимость

  • Квалифицированные автомобили на топливных элементах

  • Свойство для заправки автомобилей альтернативным топливом

  • Льготы по налогу на энергию для биодизеля и возобновляемого дизельного топлива продлены до 2022 года

Налоговые льготы при бедствиях

Налоговая служба (IRS) предлагает специальную налоговую помощь физическим и юридическим лицам, пострадавшим в результате крупного стихийного бедствия или чрезвычайной ситуации.

Получите возврат налога быстрее после стихийного бедствия

В зоне бедствия, объявленной на федеральном уровне, вы можете быстрее получить возврат, подав исправленную декларацию. Вам нужно будет указать убытки, связанные со стихийным бедствием, в налоговой декларации за предыдущий год.

Получите рекомендации от IRS о внесении изменений в налоговую декларацию или о продлении срока после стихийного бедствия.

Налоговые льготы при недавних бедствиях

Получите список последних бедствий, которые могут иметь право на налоговые льготы.

Федеральный налоговый вычет на благотворительные пожертвования

Вы можете потребовать вычет из ваших федеральных налогов, если вы сделали пожертвование организации 501 (c) 3. Чтобы вычесть пожертвования, вы должны подать Приложение А к своей налоговой форме. При наличии надлежащей документации вы можете требовать пожертвования в виде автомобиля или наличными. Или, если вы хотите вычесть безналичное пожертвование, вам также нужно будет заполнить форму 8283.

Сколько вы можете вычесть?

Сумма денег, которую вы можете вычесть из налогов, может не равняться общей сумме ваших пожертвований.

Примечание: лимиты на денежные и безналичные благотворительные пожертвования были увеличены или приостановлены. Узнайте больше о благотворительных отчислениях в 2020 году.

Вести учет благотворительных пожертвований

Чтобы требовать отчисления, важно вести учет ваших пожертвований на благотворительность. Возможно, вам не придется отправлять эти документы вместе с налоговыми декларациями, но их можно хранить вместе с другими налоговыми документами. Общие документы включают:

У вас есть вопрос?

Задайте реальному человеку любой вопрос, связанный с государством, бесплатно.Они дадут вам ответ или сообщат, где его найти.

Последнее обновление: 8 апреля 2021 г.

налогов 2021: чего ожидать в налоговом сезоне 2021 года

IRS продлевает срок подачи налоговой декларации до 17 мая

С 12 февраля -го Налоговая служба (IRS) обрабатывает федеральные налоговые декларации за 2020 налоговый год, осложненный для налогоплательщиков и IRS пандемией коронавируса и принятием в прошлом году нескольких пакетов помощи в связи с пандемией.Вот почему в среду IRS объявило о продлении сроков подачи налоговых деклараций и уплаты налогов с 15 апреля -го до 17 мая -го , чтобы помочь налогоплательщикам ориентироваться во многих налоговых изменениях и дать IRS возможность очистить накопившиеся налоговые декларации и корреспонденцию. .

Из-за изменений налоговой политики, внесенных в соответствии с Законом CARES (принятым в марте 2020 года), пакетом помощи в связи с коронавирусом в Законе о консолидированных ассигнованиях 2021 года (принятым в декабре) и Законом об американском плане спасения (ARPA, подписанный всего неделю назад) , сезон подачи налоговых деклараций имеет несколько уникальных особенностей:

  • корректировка экономического воздействия платежей по декларации по НДФЛ;
  • освобождение от уплаты налогов для первых 10 200 долларов в виде пособия по страхованию от безработицы (UI); и
  • изменения в возврате индивидуальных налогов.

С этими изменениями, описанными ниже, IRS призывает налогоплательщиков подавать свои декларации в электронном виде, чтобы ускорить обработку налоговых деклараций.

Платежи за экономический эффект

В 2020 году Налоговое управление США и Казначейство направили физическим лицам два раунда платежей, оказывающих влияние на экономику, в рамках более широких пакетов помощи в связи с коронавирусом. Платежи, иногда называемые стимулирующими платежами, отправлялись посредством прямого депозита, бумажными чеками или предоплаченными дебетовыми картами. Технически платежи представляют собой налоговые льготы, выданные физическим лицам на основе их скорректированного валового дохода (AGI) за 2018 или 2019 годы.В рамках текущего сезона подачи заявок Налоговое управление США обновило форму 1040 2020 года, чтобы завершить платежи в случае, если физические лица имеют право на получение дополнительной суммы.

Физические лица могут получить дополнительный платеж (в виде возвращаемого налогового кредита в их декларации по индивидуальному подоходному налогу за 2020 год) одним из двух способов. Во-первых, заявители, которые не получили ни одного платежа из-за задержек или ошибок обработки, могут потребовать его по возвращении. Во-вторых, податели заявок, вероятно, выиграют от использования 2020 AGI при расчете любых кредитов, которые им причитаются.Если податель заявки получил частичную оплату (или вообще не получил платеж) из-за того, что AGI 2018 или 2019 превышает порог поэтапного отказа, использование более низкого AGI 2020 даст ему право на дополнительную выплату.

Лица, подающие документы, которые не получили оплату за иждивенца, имеющего право на получение помощи, также могут получить кредит в своей налоговой декларации. (Кроме того, заявители, которые изначально не имели права на получение выплаты по Закону CARES из-за отсутствия номера социального страхования, могут иметь право на получение пособия, если они являются членами семьи со смешанным статусом.)

Корректировки производятся только в пользу налогоплательщиков, поэтому налогоплательщики не увидят увеличения своих налоговых обязательств, связанных с платежами. Поскольку платежи представляют собой налоговые льготы, они не подлежат налогообложению.

Корректировки последнего раунда выплат в размере 1400 долларов США для экономического воздействия через ARPA будут внесены в сезон подачи налоговых деклараций 2022 года.

Страхование по безработице

Законодатели отреагировали на беспрецедентный рост безработицы в 2020 году значительным увеличением выплаты пособий по страхованию от безработицы (UI).Пособия по UI помогли поддержать американский доход в течение года и считаются налогооблагаемым доходом.

Чтобы избежать неожиданного получения налогового счета при подаче налоговой декларации, налогоплательщикам необходимо правильно удерживать налоги из своих пособий по UI. Что касается федерального подоходного налога, налогоплательщик может выбрать ставку удержания 10 процентов, но это не обязательно. Налогоплательщики могут дополнительно перечислять рассчитанные квартальные налоги в течение года. Многие налогоплательщики, вероятно, не удержали должным образом или не сохранили задолженность по налогу на пособия по UI, что может создать неожиданное налоговое обязательство при подаче заявления на 2020 налоговый год.

Чтобы предоставить налоговые льготы безработным, ARPA исключило первые 10 200 долларов в виде пособий по безработице для лиц, подающих документы, зарабатывающих менее 150 000 долларов в год. IRS предоставит рекомендации по этому исключению для лиц, подавших налоговую декларацию и получивших пособие по безработице; им может не потребоваться подавать измененную декларацию, если IRS автоматически рассчитает надлежащий размер причитающегося налога и при необходимости отправит возврат налога.

По данным Министерства труда США, около 6 долларов.В четвертом квартале 2019 года было выплачено 4 миллиарда страховых пособий по безработице. Ко второму кварталу 2020 года эта сумма подскочила до 64,2 миллиарда долларов, а в третьем квартале 2020 года выплачено 48,7 миллиарда долларов в виде пособий по безработице. Более высокие выплаты пособий по безработице последовали за ростом безработицы с 3,5 процента в феврале 2020 года до пика в 14,8 процента в апреле 2020 года. Уровень безработицы остается повышенным - около 6,7 процента в декабре.

Возмещаемые налоговые льготы

Декабрьский пакет помощи в связи с коронавирусом включал корректировку способа расчета налогового кредита на заработанный доход (EITC) и налогового кредита на ребенка (CTC) для 2020 налогового года.Как правило, обе суммы кредита рассчитываются на основе заработанного дохода и поэтапно для лиц с более низким доходом. Поэтапный переход с заработанным доходом означает, что экономический спад может снизить стоимость кредитов для людей, которые, возможно, потеряли свои доходы из-за пандемии.

Заявители

могут использовать прибыль за 2019 год вместо 2020 года для определения права на получение кредита для подачи налоговой декларации. Положение «ретроспективного обзора» увеличит общую сумму возвращаемых кредитов, предоставляемых малоимущим. Для подателей налоговых деклараций важно сравнить заработанный доход за оба налоговых года, чтобы увидеть, что лучше всего подходит для их налоговой ситуации.По оценке Объединенного комитета по налогообложению (JCT), ретроспективный анализ приведет к сокращению федеральных доходов примерно на 4,1 миллиарда долларов в 2021 году.

Возврат налогов

Многие заявители обеспокоены возмещением налогов в преддверии налогового сезона. Сочетание уникальных обстоятельств экономической и налоговой политики может повлиять на возврат средств как для отдельных налогоплательщиков, так и в совокупности.

Экономический спад, как правило, влияет на возврат средств, потому что налогоплательщики имеют более низкие доходы, а налоговая политика имеет тенденцию обеспечивать стимулы, которые переходят в суммы возмещения.Например, во время Великой рецессии общий объем возмещений превысил тенденцию с примерно 250 миллиардов долларов в 2007 году до 335 миллиардов долларов в 2009 году, а затем не изменился в течение следующих нескольких лет (см. Следующий рисунок). Однако доля деклараций с возвратом налогов оставалась стабильной и составляла от 75 до 80 процентов деклараций, поданных в те годы. Средняя сумма возмещения налогов также выросла с примерно 2200 долларов в 2007 году до примерно 2600 долларов в 2009 году, а затем упала примерно до 2200 долларов в 2016 году.

Неясно, где в 2020 налоговом году произойдет возврат налогов, хотя тенденции указывают на более высокие уровни возврата по сравнению с недавними налоговыми сезонами.Многие налогоплательщики еще не заявили о выплате своих экономических пособий. По состоянию на середину сентября 2020 года до девяти миллионов физических лиц, имеющих право на получение платежа, не получили его. Кроме того, для получения этого кредита лица, не получившие стимулирующего платежа во втором раунде, должны указать его в своей налоговой декларации. Заявители должны будут следить за тем, чтобы они не запрашивали эти платежи дважды, если платеж второго раунда поступает после подачи декларации, что может потребовать внесения изменений в налоговую декларацию.

Платежи, как правило, увеличивают возмещение при прочих равных, хотя неясно, сколько людей, которые обычно не подают налоговую декларацию, сделают это в этом году, чтобы потребовать выплаты.

Корректировка ретроспективного анализа для налоговых льгот также может помочь поддержать уровни возврата для налогоплательщиков с более низким доходом. Ориентировочная стоимость корректировки в размере 4 миллиардов долларов составляет около 1 процента обработанных налоговых возмещений за 2019 год, хотя маловероятно, что потеря доходов приведет к прямому увеличению налоговых возмещений в соотношении доллар к доллару.

Увеличение количества заявлений о страховании от безработицы означает, что у некоторых заявителей может быть дополнительный налог, если они не удержали налог должным образом в течение налогового года. Однако во время Великой рецессии та же проблема не была настолько серьезной, чтобы компенсировать другие тенденции, приводящие к увеличению возврата налогов в целом.Недавнее исключение первых 10 200 долларов в пособие по безработице для тех, кто зарабатывает менее 150 000 долларов, ограничит непредвиденные налоговые счета и повысит вероятность того, что возмещение будет выше, чем в предыдущие годы.

Несмотря на то, что возврат налогов является сферой внимания налогоплательщиков, важно помнить, что возврат налогов не является точным способом анализа налоговых обязательств или оценки того, как изменения в налогах влияют на доходы налогоплательщиков после уплаты налогов.

Налоговый сезон 2021 года будет непростым для налогоплательщиков, IRS и государственных налоговых органов из-за налоговых изменений, внесенных за последний год, и логистических проблем из-за продолжающейся пандемии.IRS должно обеспечить гибкость для физических и юридических лиц, стремящихся соблюдать и понимать свои налоговые обязательства за год, одновременно ожидая способов, которые упростят соблюдение налоговых требований и процесс подачи документов.

Руководство по налоговым вычетам

, 20 популярных перерывов в 2021 году

Налоговые вычеты и налоговые льготы могут значительно сэкономить деньги - если вы знаете, что они из себя представляют, как они работают и как их добиваться. Вот шпаргалка.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход и, таким образом, снижает ваши налоговые обязательства.Вы вычитаете сумму налогового вычета из своего дохода, уменьшая налогооблагаемый доход. Чем ниже ваш налогооблагаемый доход, тем меньше ваш налоговый счет.

Что такое налоговый кредит?

Налоговая скидка - это уменьшение фактического налогового счета в долларах США. Некоторые кредиты подлежат возврату. Это означает, что если вы задолжали 250 долларов США по налогам, но имеете право на получение кредита в размере 1000 долларов США, вы получите чек на разницу в 750 долларов США. (Однако большинство налоговых вычетов не подлежат возврату.)

Как показывает упрощенный пример в таблице, налоговый зачет может значительно повлиять на ваш налоговый счет, чем налоговый вычет.

9055

Налоговый вычет в размере 10 000 долларов…

… или налоговый кредит на 10 000 долларов?

9075 907

Как правило, есть два способа потребовать налоговые вычеты: взять стандартный вычет или детализировать вычеты.Вы не можете сделать и то, и другое.

Стандартный налоговый вычет на 2020 и 2021 годы

Стандартный вычет в основном представляет собой однозначное сокращение вашего скорректированного валового дохода (AGI) без лишних вопросов. Сумма, на которую вы имеете право, зависит от вашего статуса подачи.

В браке, подача отдельно

907 больший стандартный вычет.

Детализация вычетов

Детализация позволяет сократить налогооблагаемый доход, взяв любой из сотен доступных налоговых вычетов, на которые вы имеете право. Чем больше вы можете удержать, тем меньше вы заплатите налогов.

Должны ли вы перечислять или брать стандартный вычет?

Вот к чему сводится выбор:

  • Если ваш стандартный вычет меньше суммы ваших детализированных вычетов, вам, вероятно, следует детализировать и сэкономить деньги.Однако имейте в виду, что составление списков обычно занимает больше времени, требует большего количества форм, и вам потребуется доказательство того, что вы имеете право на вычеты.

  • Если ваш стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов, возможно, стоит использовать стандартный вычет (и этот процесс идет быстрее).

Примечание. Стандартный вычет за последние годы значительно вырос, поэтому вы можете обнаружить, что сейчас это лучший вариант для вас, даже если вы составляли детали в прошлом.

20 популярных налоговых вычетов и налоговых скидок для физических лиц

Существуют сотни вычетов и кредитов. Вот раскрывающийся список некоторых распространенных, а также ссылки на другие наши материалы, которые помогут вам узнать больше.

Вычет процентов по студенческой ссуде

Вычтите до 2500 долларов из налогооблагаемого дохода, если вы уплатили проценты по студенческой ссуде. (Как это работает.)

American Opportunity Tax Credit

Это позволяет вам потребовать все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, книги, оборудование и школьные сборы, но не расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих 2000 долларов, на общую сумму 2500 долларов.(Как это работает.)

Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили на обучение и сборы, но не более 2 000 долларов. Как и в случае с американской налоговой льготой, в рамках программы пожизненного обучения не учитываются расходы на проживание или транспорт в качестве допустимых расходов. Вы можете потребовать книги или принадлежности, необходимые для курсовой работы. (Как это работает.)

Налоговый кредит по уходу за ребенком и иждивенцем

Как правило, это до 35% от суммы до 3000 долларов США дневного ухода и аналогичных расходов для ребенка до 13 лет, супруга или родителя, неспособного заботиться о себе, или другой иждивенец, чтобы вы могли работать - и расходы на двух или более иждивенцев до 6000 долларов.В 2021 году это составит до 50% от 8000 долларов расходов на одного иждивенца или 16000 долларов на двух или более иждивенцев (как это работает).

Это может принести вам до 2000 долларов на ребенка и 500 долларов на иждивенца, не являющегося ребенком в 2020 году. и до 3600 долларов на ребенка в 2021 году. (Как это работает.)

В 2020 налоговом году эта статья покрывает расходы на усыновление до 14 300 долларов на ребенка. В 2021 году это 14 440 долларов. (Как это работает.)

Этот кредит может принести вам от 538 до 6660 долларов в 2020 году в зависимости от того, сколько у вас детей, вашего семейного положения и вашего дохода.Это то, что стоит изучить, если ваш AGI меньше 57 000 долларов. На 2021 год кредит на заработанный доход составляет от 543 до 6728 долларов. (Как это работает).

Вычет из благотворительных пожертвований

Если вы укажете детали, вы сможете вычесть стоимость ваших благотворительных подарков - будь то наличные или имущество, такое как одежда или автомобиль, - из вашего налогооблагаемого дохода. А за 2020 налоговый год вы можете вычесть 300 долларов из своей налоговой декларации без необходимости детализации. (Как это работает.)

Вычет медицинских расходов

Как правило, вы можете вычесть квалифицированные, невозмещенные медицинские расходы, превышающие 7.5% от вашего скорректированного валового дохода за налоговый год. (Как это работает.)

Удержание государственных и местных налогов

Удержание процентов по ипотеке

Удержание процентов по ипотеке рекламируется как способ сделать домовладение более доступным. Он снижает федеральный подоходный налог, который платят соответствующие домовладельцы, за счет уменьшения их налогооблагаемого дохода на сумму выплачиваемых ими процентов по ипотеке. (Как это работает.)

Убытки и расходы, связанные с азартными играми, вычитаются только в размере игрового выигрыша.Таким образом, расходы на лотерейные билеты на 100 долларов не подлежат вычету - если вы не выиграете и не заявите, как минимум 100 долларов. Вы не можете вычесть сумму, превышающую выигранную вами сумму. (Как это работает.)

Вычет из взносов IRA

Вы можете вычесть взносы в традиционный IRA, хотя размер вычета зависит от того, покрыты ли вы или ваш супруг пенсионным планом на работе и сколько вы делать. (Как это работает.)

401 (k) вычет из взносов

IRS не облагает налогом то, что вы переводите напрямую из своей зарплаты в 401 (k).В 2020 и 2021 годах вы можете направлять на такой счет до 19 500 долларов в год. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести до 26 000 долларов. Эти пенсионные счета обычно спонсируются работодателями, хотя самозанятые люди могут открыть свои собственные 401 (k) s. (Как это работает.)

Это составляет от 10% до 50% взносов в размере до 2000 долларов в IRA, 401 (k), 403 (b) или некоторые другие пенсионные планы (4000 долларов при совместной подаче). Процент зависит от вашего статуса подачи и дохода. (Как это работает.)

Удержание взносов на сберегательный счет здравоохранения

Взносы в HSA не облагаются налогом, а снятие средств также не облагается налогом, если вы используете их для квалифицированных медицинских расходов.В 2020 году, если у вас есть медицинское страхование с высокой франшизой, вы можете внести до 3550 долларов. Если у вас есть семейное страховое покрытие с высокой франшизой, вы можете внести до 7 100 долларов в 2020 году. На 2021 год лимит индивидуального страхового взноса составляет 3600 долларов, а предел семейного страхового покрытия - 7200 долларов. Если вам 55 лет или больше, вы можете добавить 1000 долларов в свой HSA. (Как это работает.)

Вычет из расходов на самозанятость

Есть много ценных налоговых вычетов для фрилансеров, подрядчиков и других самозанятых людей.(Как это работает.)

Если вы используете часть своего дома регулярно и исключительно для деловой деятельности, IRS позволяет вам списать соответствующую арендную плату, коммунальные услуги, налоги на недвижимость, ремонт, техническое обслуживание и другие сопутствующие расходы. (Как это работает.)

Вычет из расходов на преподавателя

Если вы школьный учитель или другой имеющий на это право педагог, вы можете вычесть до 250 долларов, потраченных на школьные принадлежности.

Кредит на энергию для жилищного строительства

Этот кредит может дать вам до 26% от стоимости установки систем солнечной энергии, включая солнечные водонагреватели и солнечные панели.

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *