Когда можно подать декларацию на возврат подоходного налога за 2019: Срок подачи декларации 3-НДФЛ на социальный вычет \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

• паспорт (ксерокопия 1 листа и прописки)
• копия ИНН
• справка о доходах (форма 2-НДФЛ) с места работы (сдается оригинал)
• ксерокопия первого листа сберегательной книжки (с номером лицевого счета) или реквизиты банка, в котором открыт счет и номер счета
• договор с учебным заведением – копия и оригинал
• заверенную копию лицензии учебного заведения
• суммы, уплаченные за обучение – копии и оригиналы квитанций об уплате
• если на вычет претендует родитель, справку из учебного заведения о дневной форме обучения и копию свидетельства о рождении ребенка

Налоговая декларация в Германии

Как декларируются доходы в Германии. Обязанность подавать отчёт по заработку, сроки и правила. Возврат по итогам обработки.

Налогами в ФРГ пронизано буквально всё. Каждый вид налогообложения регулируется отдельным законом. Недавно прибывшим мигрантам и бывалым немцам сложно разбираться в вопросах:

• В каких случаях обязательно подавать налоговую отчётность — Steuererklärung?
• Когда это делать, и чем грозит опоздание?
• Как отправлять данные в фискальную службу — Finanzamt?
• Можно ли подавать декларацию по собственной инициативе?
• Реально ли получить возврат уплаченных налогов?
• Что делать, если не согласен с решением инспектора?

У немцев подача декларации — как спорт. Они скрупулёзно собирают доказательства расходов, чтобы показать налоговикам право на налоговые вычеты. Новоиспеченные мигранты часто упускают такую возможность.

Многие не в курсе, боятся связываться с налоговой или сомневаются в результате.

Стоит ли овчинка выделки? Сухая статистика: 9 из 10 жителей ФРГ, сдающим отчёт в налоговую, удается возвращать в среднем 1051€ в год. Мигранты тоже вправе беречь деньги, перестав дарить государству часть своих законных доходов.

Обязанность подавать налоговую декларацию

Налогами в Германии облагаются все доходы налоговых резидентов. Резидентом иммигранты приехавшие с целью пребывания более полугода становятся сразу после регистрации по месту жительства. Например, это касается рабочих мигрантов.

Не имеет значения, получил прибыль налоговый резидент в ФРГ или за границей — декларировать придётся независимо от страны проживания клиента и валюты. По размеру годовой прибыли определяется налоговая ставка. Будут ли облагаться доходы, полученные в другой стране, налогом, определяется правилами «Международного соглашения об избежании двойного налогообложения», заключенного с конкретным государством.

Подоходный налог на доходы физических лиц — Einkommensteuer. Его платят, если совокупность доходов превышает прожиточный минимум (ПМ) — Grundfreibetrag. Лимит постепенно повышается. В 2022 он составляет 9984€ в год на налогоплательщика.

Подоходный в Германии имеет прогрессивную шкалу. Чем больше общая сумма дохода, тем выше налоговая ставка. Если заработано выше ПМ, минимальная ставка 14%. Максимум — 45%.

Налогом в Германии облагаются доходы от:

• Сельского хозяйства
• Предпринимательской деятельности
• Деятельности из особого списка «свободных профессий» (например, адвокаты, юристы, врачи)
• Работы по найму (зарплата)
• Капитала (банковские проценты, дивиденды)
• Сдачи имущества в аренду
• Некоторые иные доходы (пенсия, алименты бывшим супругам, прибыль от продажи личного имущества) тоже облагаются налогом.

Налог на заработную плату или доходы от капитала работодатель или банк учитывают сами. Нужные суммы отправляются в казну на этапе начисления, поэтому наёмным работникам и владельцам вкладов отчитываться необязательно.

Если зарплата или доход от капитала в сумме за год меньше, чем прожиточный минимум Grundfreibetrag, подоходный налог не удерживается. Бывают ошибки, и его по каким-то причинам уплачивают. Подав декларацию по собственной инициативе, резидент вернёт деньги.

Налог с зарплаты в Германии

Подоходный налог на зарплату наёмного сотрудника называется — Lohnsteuer. При трудоустройстве служащий подписывает контракт, где указан определенный годовой доход. Компания вычисляет размер подоходного налога по шкале от Finanzamt и делит на 12, 13 или 14 частей, по числу зарплат. Ежемесячно рассчитанная сумма удерживается из зарплаты сотрудника и перечисляется в налоговую. Работник получает зарплатный лист — Lohnabrechnung или Gehaltsabrechnung, где расписано, сколько и куда уплачено денег.

В конце года работникам и служащим выдается другая бумага — Lohnsteuerbescheinigung. Здесь указаны фактическая годовая зарплата работника, величина отчислений на социальное страхование и налог на заработную плату в Германии. Именно этот листок необходим для заполнения налоговой декларации.

Когда наёмный сотрудник должен подавать декларацию

Сдача отчётности наёмным сотрудником обязательна в ряде случаев:

• Параллельно с зарплатой был получен дополнительный доход либо заменяющая зарплату поддержка более 410€ в год. Пособия не облагаются налогом, но некоторые влияют на размер налоговой ставки.
• Одновременная работа на нескольких работодателей, при условии, что налог на ЗП начислялся не с совокупного дохода, а каждым работодателем по отдельности. Миниджоб это не касается: если одна работа обычная, а другая мини-подработка, подавать декларацию не обязательно.
• Комбинация налоговых классов III и V, когда оба супруга работают.
• Комбинация налоговых классов IV и IV с фактором.
• Учёт налоговых вычетов (например, за проезд или за детей — Kinderfreibetrag) при начислении зарплаты, и доход по найму выше 12550€ на одного и 23900€ на двоих в год.
• Выплата компенсации, например, из-за расторжения рабочего договора.
• Смена работодателя в течение календарного года, если новым работодателем не учтены зарплаты, выплаченные предыдущим.
• Получение других видов дохода параллельно с основной деятельностью.
• По требованию фискальной службы.

Остальные работники по найму, не попадающие в данный список, не обязаны сдавать отчёт. Но декларацию можно подать добровольно.

Добровольная подача декларации

Возьмем наёмного сотрудника. Работодатель передает налоговой данные о зарплате и удержанном с этих денег налоге. Но совершенно не учитывает расходы, которые несёт работник. Добровольная подача декларации — возможность сообщить налоговой о сумме расходов, по которым возможен вычет, чтобы скорректировать базу, с которой начисляется налог. Как итог: налогоплательщик получает перерасчет и возврат переплаченных денег.

Часто удаётся вернуть значительную часть налогов в год переезда мигранта в Германию. Работодатель рассчитывает ставку и величину налога из выплачиваемой зарплаты. Но не учитывает, сколько получал работник до переезда. Чаще намного меньше, чем в ФРГ. Доказав это инспектору, сотрудник возвращает большую часть уплаченных в казну денег.

Экстремальный, но наглядный пример. Безработный студент из СНГ устраивается в Германии в хорошую фирму с достойной оплатой. Переезжает в декабре, фирма платит зарплату за 1 месяц. Компания делает расчет ставки, исходя из представления, что весь год сотрудник получал такую же зарплату. Когда по факту 11 месяцев он вообще не работал. Подав декларацию с доказательствами отсутствия дохода на Родине, мигрант вернёт весь налог с декабрьской зарплаты.

Существует целый список разных налоговых вычетов. Например: частные расходы на пенсионное страхование, помощь нуждающимся родственникам, оплата дополнительных медицинских услуг. Вычеты получают родители, одни воспитывающие ребёнка, или когда в семье ребёнок-инвалид.

Сколько денег удастся вернуть, зависит от величины годовой заработной платы, уплаченные налогов и понесённых расходов. Зарабатывающие мало платят небольшие суммы. Логично, что и вернуть сотни евро будет неоткуда.

Все категории расходов, которые разрешается включать в вычеты, прописаны в законодательстве. Налоговая служба охотно идёт навстречу, помогает разобраться в вопросах, выпускает разъяснительные брошюры.

Многие боятся подавать декларацию, боясь решения о доплате. Или ошибочно полагая, что подача станет обязанностью. Но государство не обязывает после первой декларации ежегодно подавать данные. А доплата обычно требуется, если налогоплательщик и так обязан подавать декларацию.

Как облагаются налогом доходы с капитала

Здесь работает схожая с зарплатой система. При начислении банковских процентов или дивидендов с них сразу удерживается определенный налог — Abgeltungssteuer. Банк сам перечисляет средства в фискальную службу.

В конце календарного года владелец акций, ценных бумаг или вкладов получает справку — Steuerbescheinigung. В ней банк расписывает все удержанные суммы.

Если налогоплательщик согласен со справкой, предпринимать ничего не нужно.

Для доходов от капитала предусмотрен ещё один налоговый вычет: Sparerfreibetrag 801€ в год. Нужно подать заявление в банк, и эта сумма будет вычитаться из годовой прибыли. Если по каким-то причинам заявления нет, налоги удерживаются по-максимуму. Это исправляется путём подачи декларации.

Иногда появляются основания для возврата или пересчета:

• Сумма прибыли не выше ПМ или Sparerfreibetrag, а банк удержал налог.
• Налог удержан в размере 25%, а резидент мало зарабатывает и имеет личную ставку меньше, например, 15%.

В неё рекомендуется вносить и зафиксированный убыток от продажи акций и ценных бумаг. Налоговая инспекция переносит убыток на следующий год, тем самым, уменьшая налогооблагаемую прибыль от таких продаж в будущем.

Как подавать декларацию

Вариантов подачи налоговой отчётности несколько.

Обратиться за помощью к консультанту

Шансы выжать из налоговой максимум повышает помощь консультанта Steuerberater или специализированного адвоката Fachanwalt für Steuerrecht. Это особенно важно в первые годы релокации иностранца в ФРГ.

В случае споров с финансовым ведомством, консультант составит правильное письмо со ссылками на параграфы немецких законов, что позволит отстоять вычет или предотвратить доплату.

Подача налоговой декларации через русскоязычного юриста

Налоговый адвокат Евгений Шевцов заполнит и подаст декларацию о доходах в Германии с учётом иммиграционных нюансов. Примерная оценка суммы возрата бесплатна! Пройдите

ОПРОСНИК

Стоимость услуг консультанта зависит от размера доходов: чем больше, тем дороже заполнение декларации. Иногда удается договориться, что помощь специалиста оплачивается в процентном отношении от возвращенной суммы, но не менее определённой величины. В среднем составление годовой декларации в Германии стоит 150-300€.

Если речь идет только о доходах от найма, обращайтесь в ближайший Lohnsteuerhilfeverein — “кружок помощников по налогам”. За небольшой годовой взнос там помогут заполнить декларацию, если там нет сложностей.

Заполнить через специальную программу или онлайн

Если сдаёте отчёт не первый раз, понимаете немецкий и разбираетесь в формулярах.

Для новоприбывших мигрантов это сложно, даже если использовать интернет-словари и знать немецкий язык. По незнанию законов результат часто оборачивается доплатой.

Часто программы также не позволяют учесть сложные случаи, например, наличие иностранного дохода.

За ошибки при подаче декларации отвечает налогоплательщик, а не владельцы сервиса.

Использовать бумажные формуляры

Работающие по найму могут заполнить формуляр от руки, распечатав скачанный с сайта налоговой файл или же взяв готовую распечатку в Finanzamt.

Внесите контактные данные, информацию из годового зарплатного листка, подпишитесь и отправляйте налоговикам.

Такой подход устарел и сейчас практически не используется.

Порядок заполнения декларации

Формуляр для заполнения содержит отдельные формы на разные типы доходов или расходов. Например, стандартная анкета имеет обязательный к заполнению формуляр Est 1 A и дополнительные тематические листы. Если нужно списать оплату на частную школу для ребёнка, заполняется Anlage Kind. Хотите зачесть прибыль от сдачи квартиры в аренду — вносите данные в Anlage V. А Anlage N заполняют наёмные работники в Германии. Для работников также используется упрощённый вариант ESt 1 V.

Большинство программ по заполнению декларации подсказывают, в какой формуляр какие данные вносить. Достаточно отвечать на вопросы и вводить требуемую информацию.

Читайте подробнее о вариантах помощи в заполнении декларации.

По итогам заполнения предлагается распечатать формуляры и подписаться. Если супруги подают совместную отчётность Zusammenveranlagung, подписываются оба. Затем распечатка кладётся в конверт и отсылается в Finanzamt по месту проживания. Информацию о привязке немецких городов к налоговой службе и почтовые адреса отделений легко найти в интернете. Если Finanzamt находится рядом, забросьте конверт в почтовый ящик самостоятельно.

Современный и предпочтительный вариант — отправить отчёт онлайн. Для этого нужен электронный сертификат, который получают на государственном сайте Elster. Для начала потребуется заказать регистрационный код Zugangsnummer, указав налоговый номер и дату рождения. Код придёт обычной почтой.

После регистрации с кодом скачивается электронный сертификат, который используется программой вместо подписи. Также на Elster можно заполнить и отправить декларацию онлайн. Так налогоплательщик сэкономит бумагу, а инспектор обработает запрос быстрее.

Предприниматели в Германии обязаны подавать отчётность электронным способом.

Как подтверждаются расходы

Чтобы списать расходы с налогооблагаемой базы, собирайте счета и чеки. Сейчас ведомство просит не прикладывать тонны бумаги. Но держите чеки наготове, если хотите списать значительные затраты.

Например, сотрудник фирмы указал 2000€ как расходы на проезд до работы. Инспектор в течение 1-3 месяцев после подачи декларации попросит в качестве доказательства билеты. Нужно предоставить их, описать логику расчёта суммы.

Сохраняйте чеки, которые получаете в организациях, магазинах, по почте, ежемесячные выписки с расчётного счёта. Пригодиться могут любые подтверждения расходов.

Ответ налоговой

Чиновник, получивший декларацию, сначала бегло проверяет формуляры. Если чего-то не хватает, заявитель получает письмо с просьбой в определенный срок выслать недостающие бумаги. Обычно это две-три недели.

Если не уложиться, не учтут расходы, зависящие от отсутствующих документов. Но эти сроки легко продлить. Это совершенно не проблематично. Достаточно попросить Finanzamt дать больше времени. Налоговый консультант точно поможет составить письмо.

Затем чиновник проводит проверку декларации и высылает налоговое решение — Steuerbescheid. Указывает, какие пункты списаны с налогооблагаемой базы, а какие нет.

Причины отказа приводятся со ссылкой на законы, служащие основанием для решения. В конце прописывается сумма, которую надлежит доплатить или получить обратно.

Если одобрен возврат, деньги сразу переводятся на указанный в декларации расчётный счёт.

В случае доплаты указывается до какого числа обязательно перевести деньги.

Если понятны причины отказа в налоговых вычетах и сделан вывод, что отказ неправомерный, подаётся жалоба — Einspruch. Однако, назначенную доплату налога нужно перевести на счет налоговой в течение месяца.

После принятия налогового решения есть месяц, чтобы оспорить решение фискальной службы. Отсутствие реакции на заключение означает согласие. Если не подать жалобу в срок, решение вступит в силу и изменить его уже будет невозможно.

Консультанты оценивают перспективу получить существенные возвраты и спорят с Finanzamt, добиваясь расширения необлагаемой суммы.

Сроки подачи налоговой декларации

Если подавать отчёт самостоятельно, последним днем сдачи считается 31 июля следующего за отчётным года.

Но правительство продлевает срок подачи ввиду кризисных явлений. Например, за 2022 из-за мер против пандемии разрешили отправить до 2 октября 2023.

Когда делегируете миссию консультанту, сроки увеличиваются. Например, декларация за 2021 налоговым советником подаётся до 30 июня 2023.

Когда сотрудник не обязан отчитываться, а хочет попытаться вернуть часть денег назад, разрешается подавать декларацию добровольно в течение следующих 4 лет после отчётного периода.

Переезд в другую страну из Германии

Иногда люди живут в ФРГ и подают обязательные декларации каждый год. Но однажды решают эмигрировать — возвращаются на Родину или переезжают в другие страны. И забывают, что всё равно нужно подать декларацию за год, когда они еще проживали в Германии.

Например, если уехали в середине 2021, в 2022 немецкие налоговики будут ждать отчёт. Следует указывать все доходы, включая те, которые получены уже на новом месте жительства. Не отправили вовремя — получите на адрес, где жили, или на новый адрес, если сообщили при отъезде, письмо от налоговой. Придется в срочном порядке собирать и отправлять данные. Или оплачивать штраф.

Чтобы избежать неприятностей с фискальной службой, обязательно перед переездом оформляйте снятие с регистрации по месту жительства — Abmeldung.

Лучше подстраховаться: сообщите налоговой, что покидаете страну в 2022, и декларация за этот год станет последней. Приложите к уведомлению копию решения о снятии с регистрации. Инспектор уберёт напоминание о необходимости подачи декларации, которое рассылается автоматически.

Санкции при неподаче декларации

Если резидент Германии обязан сообщать информацию о доходах, но не сделал это или сильно опоздал, государство применяет меры:

• Штраф и арест. Инспекция высылает нарушителю письмо, где установлен срок предоставления декларации. Здесь же рассчитан размер штрафа при продолжении уклонения от уплаты налогов. Если формуляр не отправлен в срок, налоговая взыскивает штраф и высылает аналогичное письмо с новым сроком и увеличенным штрафом. Штрафные санкции применяются, пока налоговики не получат отчётность Бывает, штраф взыскать не удается — например, на счетах нарушителя отсутствуют средства. Тогда суд назначает арест до двух недель.
• Налоговое решение. Штрафовать и арестовывать государству хлопотно, поэтому обычно поступают проще. Налоговый инспектор оценивает примерный размер дохода и издает решение — Steuerbescheid. Стремится установить прибыль больше, чтобы у резидента появился стимул прислать данные с реальными цифрами.
• Пеня. За просрочку или несдачу декларации могут установить пеню. Это происходит на усмотрение инспектора, но чаще первое нарушение или незначительное опоздание прощаются. Обязательно взыскание пени, если опоздали сильно. Фиксированный размер пени 0,25% в месяц, минимум 25€.

Уголовная ответственность

Уголовное дело по уклонению от уплаты налога возбуждается, если по итогу года житель ФРГ должен доплатить налог, но:

• Умышленно не подал декларацию
• Сдал отчёт слишком поздно

Когда ведомством уже обработано 95% всех дел за отчётный период, опоздание приравнивается к неподаче. Преступление наказывается штрафом или лишением свободы до 5 лет. Тюрьма, как правило, грозит, при сумме сокрытого налога от 100 000€.

Нарушившие впервые скорее всего получат условный срок. При меньшей сумме судьи стараются ограничиться штрафом. Сколько выпишут, зависит от сокрытой суммы, дохода осужденного и других нюансов. Неуплата больше 1 миллиона евро грозит реальной тюрьмой. К особо тяжелым преступлениям относится неподача деклараций, когда требуется доплатить 50000€ и больше. Нарушителям светит заключение от 6 месяцев до 10 лет.

Бывают просрочки по неосторожности. Например, резидент не знал о сроке подачи отчёта, неправильно его рассчитал, или думал, что доплаты налога не будет. Если удастся убедить в этом суд, реально отделаться административной ответственностью и заплатить штраф.

Явка с повинной — возможность избежать уголовного наказания. Нужно подать декларацию за пропущенные периоды и доплатить налог с процентами. Но есть другие условия, усложняющие процесс. Самостоятельно разобраться в нюансах непросто, поэтому явку с повинной обычно помогает организовывать квалифицированный адвокат.

03-04-2022, Анастасия Бренько, Евгений Шевцов, Екатерина Щукина

Подготовка и возврат налогов

Задолженность по налогам
До 2022 г.

Вы можете подготовить и подать электронную декларацию IRS за 2022 год и подоходный налог штата только до 16 октября 2023 года. Для всех предыдущих лет или задолженностей по налогам найдите налоговые формы в своей учетной записи eFile, а также ниже. Вы можете заполнить и подписать формы, прежде чем загружать их и отправлять по почте на почтовый адрес IRS или налогового агентства штата — почтовые адреса штата указаны на страницах отдельных штатов. Обязательно используйте почтовый адрес предыдущего года, а не текущий почтовый адрес, чтобы ваш возврат был отправлен в нужное место. Узнайте, как подать декларацию за 2020 и 2021 годы, чтобы потребовать отсутствующий стимулирующий платеж, а также подробную информацию о кредите на возврат средств.

Поиск форм и публикаций за предыдущий налоговый год.

Если вам необходимо подать декларацию по индивидуальному подоходному налогу за предыдущий год, формы перечислены ниже по налоговым годам. Нажмите на формы и заполните их в редакторе PDF, прежде чем подписывать, распечатывать и отправлять по почте возврат(ы). Примечание : IRS испытывает отставание в обработке бумажных деклараций за 2019, 2020 и 2021 годы. Таким образом, это повлияет на время обработки вашей декларации.

Вы можете подготовить и отправить в электронном виде свою текущую налоговую декларацию за 2022 налоговый год на сайте eFile.com независимо от того, когда вы отправили налоговую декларацию по почте. Помните, что налоговые декларации за прошлый год нигде нельзя подавать в электронном виде. Чтобы получить первые два чека на выплату стимулов, вам нужно будет подать Налоговую декларацию за 2020 год и потребовать возвратный кредит на восстановление за 2020 год за пропущенные платежи по стимулам. Если вы пропустили подачу декларации за 2020 год, чтобы потребовать отсутствующий стимулирующий платеж — только для стимулов 1 и 2 — вам придется подать налоговую задолженность, которую вы не можете подать в электронной форме. Это также относится к третьей проверке стимулов, но вам нужно будет подать декларацию за 2021 год, а не за 2020 год9.0005

 Вы можете своевременно подать электронную налоговую декларацию за 2022 год на сайте eFile.com до 18 апреля 2023 года. Если вы должны заплатить налоги, с вас могут взиматься штрафы за несвоевременную подачу налоговой декларации и несвоевременную уплату налога, если вы подождете, пока истечет срок подачи электронной декларации. ваше возвращение. Кроме того, рассмотрите возможность подачи налоговой отсрочки и подачи электронной декларации до крайнего срока в октябре. Проверьте PENALTYucator для получения подробной информации о налоговых штрафах.

Подача налоговой декларации с опозданием в 2023 году

Сроки своевременной подачи налоговой и электронной документации за все предыдущие налоговые годы — 2021, 2020 и последующие — истекли. На этом этапе вы можете только подготовить и отправить по почте бумажные налоговые формы в IRS и/или налоговые органы штата. Если вам причитался возврат налога за 2018 год или ранее, вы больше не можете претендовать на этот возврат. Ссылки на формы федерального налога и налога штата по налоговому году можно найти ниже. Узнайте, как подать налоговую декларацию штата.

Важный налоговый совет eFile.com: Если вы не подали налоговую декларацию за предыдущий год, сделайте это как можно скорее и загрузите формы ниже. Почему? Штраф за несвоевременную подачу декларации (4,5% в месяц от причитающейся суммы налога плюс проценты) больше, чем штраф за просрочку платежа (0,5% в месяц плюс проценты). Опять же, подайте файл, который вы вернете, и заплатите столько, сколько вы можете себе позволить, или даже ничего. Это приведет к прекращению более высоких штрафов за подачу документов после того, как вы подали заявление. Если вам причитается возврат налога, штрафы не предусмотрены, но ваш возврат будет возвращен, если вы не потребуете его в течение трех лет.

Мы предоставляем все формы, налоговые калькуляторы и инструменты для налоговых деклараций за предыдущий год ниже. Кроме того, вы можете связаться с одним из наших налоговых специалистов по телефону ^® , чтобы помочь вам с налоговыми декларациями за предыдущий год или налоговыми поправками.

Дополнительная информация: Налоговый год начинается с 1 января по 31 декабря любого данного года. Налоговый сезон (подготовка и электронная подача декларации за предыдущий календарный или налоговый год) длится с 1 января по 15 октября любого текущего года. В течение любого текущего налогового сезона или календарного года своевременная налоговая декларация будет подготовлена ​​и подана в электронном виде за предыдущий календарный год. Проще говоря: в период с 1 января 2023 г. по 18 апреля 2023 г. вы готовите и подаете налоговую декларацию в электронном виде за 2022 налоговый год. Если налогоплательщик не может подать налоговую декларацию к дате, срок подачи может быть продлен. обычно до 15 октября, но не до крайнего срока оплаты. Если вы не должны платить налоги, вы можете подготовить и подать электронную заявку до октябрьской даты без подачи продления.

Еще один совет: Если вы ожидаете возврата налога за налоговую декларацию за предыдущий год, вам практически не нужно беспокоиться о штрафах. Единственное наказание, с которым вы можете столкнуться, — это самоналожение штрафа, потому что вы позволяете правительству США удерживать деньги, которые по праву принадлежат вам. Имейте в виду, что вы можете требовать возмещения налога только за предыдущий налоговый год в течение трех лет после даты или крайнего срока подачи первоначальной налоговой декларации . Например, у вас есть время до 15 апреля 2024 года, чтобы подать заявку на возврат налога за 2020 год, и до 15 апреля 2023 года, чтобы подать заявку на возврат налога за 2019 год.Возврат налога. Для всех других задолженностей по налогам или предыдущих налоговых лет уже слишком поздно. Подробнее см. информацию о невостребованных возмещениях. К сожалению, если вы должны платить налоги, ограничений по времени нет; это только в том случае, если вы ожидаете возврата налога.

Задолженность по налоговым ресурсам

В таблице ниже представлены формы и инструменты по налоговым годам. Для налогов за 2015 год и более поздние версии мы сделали налоговые калькуляторы и инструменты доступными для каждого года, чтобы помочь вам в планировании.

Налоговые формы, калькуляторы по налоговому году

2022

2022 Налоговые формы, таблицы

2022 Налоговые калькуляторы, инструменты

2021

2021 Налоговые формы, таблицы

2021 Налоговые калькуляторы, инструменты

5

2020 Налоговые формы, таблицы

2020 Налоговые калькуляторы, инструменты

2019

2019 Налоговые формы, таблицы

2019 Налоговые калькуляторы, инструменты

2018

2018 Налоговые формы, таблицы

2018 Налоговые калькуляторы 900, 5 Налоговые калькуляторы 900, 5 Налоговые калькуляторы 00003 2017

2017 Налоговые формы, таблицы

2017 Налоговые калькуляторы, инструменты

2016

2016 Налоговые формы, таблицы

2016 Налоговые калькуляторы, инструменты

3 0555

3

2015 Налоговые формы, таблицы

2015 Налоговые калькуляторы, инструменты

2014

Налоговые формы, таблицы за 2014 год

Налоговые калькуляторы недоступны

2013

Налоговые формы, таблицы за 2013 год

Налоговые калькуляторы недоступны

9

2

2

0005

2012 Формы, приложения

Налоговые калькуляторы недоступны

2011

2011 Формы, приложения

Налоговые калькуляторы недоступны

2010 мс

9000 5

Налоговые калькуляторы недоступны

2009

2009 Формы, приложения

Налоговые калькуляторы недоступны

2008

2008 Формы, таблицы

Налоговые калькуляторы недоступны

2007

2007 Формы, таблицы

Налоговые калькуляторы недоступны

2006

2006 Формы, таблицы

Налоговые калькуляторы недоступны

2005

2005 Формы, таблицы недоступны

9005 Налоговые калькуляторы

9003 0003 2004

2004 Формы, приложения

Налоговые калькуляторы недоступны

eFile. com предлагает налоговую подготовку и электронную подачу документов за текущий налоговый год. Подготовьте и подайте в электронном виде свою федеральную декларацию и декларацию штата до налогового дня, чтобы вам не пришлось выполнять тяжелую работу по расчету налогов и отправке информации по почте. Электронная подача декларации — самый безопасный и быстрый способ уплатить налоги.

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
. H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

IRS предупреждает о крайнем сроке для возврата налогов в размере 1,5 млрд долларов в 2019 году: эти штаты должны больше всего

(NEXSTAR) — По оценкам Службы внутренних доходов, невостребованные возмещения за 2019 налоговый год составляют почти 1,5 миллиарда долларов., но крайний срок, чтобы получить эти деньги приближается.

Налогоплательщики должны до 17 июля подать налоговую декларацию и получить причитающиеся им деньги. В пресс-релизе IRS говорится, что средний средний возврат средств за этот год составляет 893 доллара.

«Налоговые декларации за 2019 год должны были быть поданы во время пандемии, и многие люди, возможно, не заметили или забыли об этих возмещениях», — сказал комиссар IRS Дэнни Верфель. «Мы хотим, чтобы налогоплательщики потребовали эти возмещения, но время уходит. Людям грозит крайний срок подачи деклараций 17 июля. Мы рекомендуем налогоплательщикам начать как можно скорее, чтобы не упустить возможность».

Три года, отведенные на подачу налоговой декларации и получение возмещения, были продлены после крайнего срока уплаты налогов в апреле из-за пандемии COVID-19. Любые средства, которые не будут востребованы в установленный срок, будут принадлежать Министерству финансов США.

Магазины Walmart закрывают в 12 штатах в этом году: вот где

«Трехлетнее ограничение само по себе не является чем-то новым, но крайний срок IRS имеет особое значение в этом году, потому что декларации за 2019 налоговый год были поданы как раз в тот момент, когда разразилась пандемия и закрылись налоговые органы», — сказал Nexstar налоговый юрист Адам Брюэр. «Я подозреваю, что IRS должна деньги налогоплательщикам из двух лагерей: тем, кто так сильно пострадал от пандемии, что они никогда не подавали декларации, и тем, кто подавал бумажные декларации, которые никогда не обрабатывались IRS. Независимо от того, на чьей стороне вы находитесь, подайте декларацию в установленный срок, отправьте ее заверенной, чтобы вы могли подтвердить ее получение, и будьте настойчивы, если вы не получите ответа от IRS».

В этом году IRS обнародовала данные, чтобы показать, какие штаты имеют самые высокие потенциальные возмещения, ожидающие налогоплательщиков:

IRS также напомнила налогоплательщикам, что они, возможно, упустили некоторые кредиты, которые они получили бы, если бы они Налоговая скидка на заработанный доход, которая может достигать 6 557 долларов. Кредит предназначен для помощи отдельным лицам и семьям с доходом ниже определенного уровня.

«В связи с пандемией, когда изначально должны были быть поданы налоговые декларации за 2019 год, люди столкнулись с крайне необычными ситуациями.