Какие документы нужны для принятия наследства: Какие документы нужны, чтобы вступить в наследство перечень, список — Оренбург

Простыми словами о правилах вступления в наследство в Беларуси

Опубликовано: 30.09.2022

Для одних наследников процесс наследования и его правила абсолютно понятны, а для других — сложны и непонятны. На уровне государства наследникам гарантируется законность наследства. Процедуры принятия и разделения имущества регламентируются Гражданским кодексом (далее — ГК РБ) и законодательством Республики Беларусь.

Поскольку недвижимость относится к одной из самых дорогих статей в наследстве, мы расскажем об основных моментах, которые стоит знать.

Как и кто может вступить в наследство?

В Республике Беларусь можно вступить в наследство 2 способами: по завещанию и по закону. 

В первом случае составляется завещание. В документе наследодатель прописывает, кому и что оставляет. Это может быть не только физическое лицо, например, кто-то из родственников, но и юридическое лицо или общественная организация. Никто не может оспорить волю наследодателя за исключением несовершеннолетних и недееспособных родственников, претендующих на обязательную долю в наследстве. Об этом мы расскажем в отдельной статье.

Если завещание не было составлено, то наследство делится по закону между всеми, кто имеет на это право в зависимости от степени родства и очередности в наследовании. Споры разрешаются в суде, который определяет размер доли каждого из тех, кто заявил право на наследство.

Предусмотрена очередность наследников:

• Дети, супруг и родители умершего, а также внуки по праву представления;
• Братья и сестры. Или племянники по праву представления;
• Бабушки и дедушки;
• Братья и сестры родителей собственника (дяди и тети). Или двоюродные по праву представления;
• Родственники наследодателя третьей, четвертой, пятой и шестой степени родства, не относящиеся к наследникам предшествующих очередей. Подробнее описаны в статье 1061 ГК РБ.

Степень родства установлена законом. Наследники по закону каждой последующей очереди получают право на наследование при отсутствии наследников предыдущей очереди, либо если они отказались,  не приняли наследство, либо отстранены от наследования. То есть, если у собственника объекта недвижимости нет супруга, родителей и детей, внуков, то наследство будет делиться между его братьями и сестрами. Если их тоже нет, то очередь переходит к следующей группе. Наследники одной очереди наследуют имущество в равных долях.

Отметим, что гражданские супруги, которые не состояли в зарегистрированном браке не могут претендовать на статус наследника без завещания. Если завещание отсутствует, то супруг должен доказать, сколько средств вложил, например, в квартиру. И после этого претендовать на долю в квартире как на свою собственную, а не наследуемую.

Статья по теме

Как купить квартиру паре в гражданском браке?

Что такое право представления?

В случае, если один из наследников в очереди умирает раньше наследодателя, то его могут представлять дети. Например, наследнику должна отойти ½ доля квартиры. Если он умирает до вступления в наследство, то его доля будет разделена между его детьми в равных долях.

Статья по теме

Простое непростое наследство: как провести сделку с наследственной трансмиссией

Обязательная доля в наследстве: кто ее получает?

Ее получают социально уязвимые категории граждан, не смотря на то, что они не указаны в завещании. К этой группе относятся несовершеннолетние или нетрудоспособные дети, супруги и родители наследодателя. Они могут претендовать на 1/2 той доли, которая причиталась бы им по закону, при отсутствии завещания. Например, если есть завещание, в котором такой наследник не указан, то он получит 1/4 долю в наследстве. Если же завещания нет, то такой наследник получит 1/2 наследства.

Статья по теме

Обязательная доля в наследстве: что это и кто ее получает

“Недостойные” наследники

Эта категория наследников, лишенная права на наследство. К ним относятся:

1. Те, кто убили или покушались на жизнь наследодателя. Исключение, если он составил завещание после произошедшего.
2. Те, кто принудили наследодателя написать завещание в их пользу;
3. Лишенные родительских прав родители не имею право принимать наследство по закону;
4. Те, кто по решению суда был обязан содержать наследодателя, но не делал этого.

Вступление в наследство

Автоматический переход наследства не предусмотрен, необходимо вступить в него.

Для этого нужно обратиться к нотариусу по месту открытия наследственного дела. Написать заявление и приложить необходимые подтверждающие документы:

1. Документ, подтверждающий личность. Например, паспорт.
2. Справка о смерти наследодателя.
3. Завещание, если оно было оформлено.
4. Если завещание не было оформлено, то необходимо предоставить документы, подтверждающие родство.
5. Другие документы, которые подтверждают, что вы имеете право на наследство.

В случае, если вы не можете физически присутствовать при подаче заявления, можно отправить нотариально заверенное заявление, например, по почте. Нотариус изучит приложенные документы и если вы обладаете правом на наследство, выдает соответствующее свидетельство. Заняться переоформлением недвижимости можно, когда у вас уже есть свидетельство о наследстве.

На вступление в наследство есть 6 месяцев. Такой срок предусмотрен для того, чтобы все возможные наследники успели заявить о своих правах. Кроме того, нотариус должен быть уверен, что установил всех наследников по открытому наследственному делу.

Еще один законный способ вступить в наследство — фактическое принятие наследства. То есть. нужно начать пользоваться имуществом и покрывать расходы на его содержание, либо принимать меры к его сохранению. Важно в том случае, если наследник не обратился к нотариусу в отведенный срок. В таком случае он все еще имеет возможность получить долю в наследстве при возникновении спора. Или имеет возможность получить свидетельство после 6-месячного срока. Факт пользования необходимо подтвердить документами. В судебном порядке принимаются и другие варианты подтверждения фактического принятия наследства.

Для иностранных граждан, которые получили наследство в Беларуси, процесс вступления в наследство ничем не отличается. Нужно написать такое же заявление на вступление в наследство или отправить нотариально заверенный документ нотариусу по почте.

Отказ от наследства

Принять наследство можно только полностью, без условий и оговорок. То есть нельзя согласиться принять только квартиру, но не машину или дачу. Нельзя и отказаться от долговых обязательств, которые также наследуются. В подобной ситуации нужно или полностью принять наследство, или полностью отказаться от него.  Исключение — ситуация, когда одна из частей наследства завещена наследнику, а другая была получена по закону. Тогда от одной из частей можно отказаться.

От наследства можно отказаться в пользу других лиц из числа наследников по завещанию или наследников по закону любой очереди, в том числе тех, которые наследуют по праву представления.

Для отказа в течение 6 месяцев нужно обратиться к нотариусу с заявлением. В нем нужно указать, от какой из частей вы отказываетесь: законной или полученной по завещанию. А также указать, в чью пользу вы отказываетесь от своей доли.

Важно! Отказ происходит один раз и безвозвратно. То есть вернуть долю в наследстве, от которой вы отказались, уже невозможно.

Что будет, если никто не вступит в наследство?

Редкий случай, чтобы не нашлось наследников среди очередей наследования. Если у человека нет прямых наследников, то заниматься их поиском специально никто не будет. Встречаются случаи, когда по каким-то причинам отказываются от наследства.
 
При отсутствии наследников квартиру могут признать выморочным имуществом. Ее переведут в собственность города и она станет частью фонда социального/арендного жилья города. Если в квартире плохая мебель или ремонт, то ее приведут в порядок, чтобы квартира соответствовала установленным нормам. После этого ее предоставят нуждающимся в улучшении жилищных условий.

 
Эту квартиру не продадут, так как наследники могут появиться спустя время и заявить о правах на наследство. Появившемуся наследнику необходимо доказать, что он не знал об открытии наследства или не мог вступить в него по уважительной причине. Например, потому что серьезно болел.

Остались вопросы и нужна консультация? Обращайтесь, будем рады помочь: +375 44 732-5000.

Как получить наследство, если у вас нет документов на имущество?

11 Ноябрь 2021 17:00

К сожалению, бывают такие случаи, когда родственник умирает, но у вас на руках нет документов на квартиру/дом/другое жильё, которое вы можете наследовать. К тому же, документы могут затеряться, либо другие родственники просто их не отдают.

Что делать? Не отчаиваться: вы все ещё можете получить жилье в наследство. Давайте поговорим об этом подробнее.

Время идёт, время бежит:

сколько у вас есть времени для вступления в наследство?

Без разницы: есть у вас документы или нет, вам необходимо обратиться к нотариусу, чтобы не пропустить срок для принятия наследства. С момента смерти наследодателя у вас есть шесть месяцев.

Если за данное время объявится лишь один наследник, то он получит все наследство. Если не обратится никто — наследство перейдёт в собственность государства. Если вы не знали о смерти родственника, и обратились позже, вы все ещё можете получить наследство — вам дают дополнительный срок, но вам необходимо доказать, что вы не знали о своих правах на принятие наследства.

Все самое необходимое:
какие документы нужны для принятия квартиры в наследство?

1. Предоставить свидетельство о смерти наследодателя;
2. Справка относительно адреса, где был зарегистрирован умерший в день его смерти.
   В ней должны быть также лица, которые были зарегистрированы по этому же адресу в день смерти умершего;
3. Необходимо подтвердить родственную связь с умершим: свидетельство о рождении/свидетельство о заключении брака и другие документы;
4. Ваш паспорт и ИНН;
5. Правоустанавливающие документы на дом;
6. Техпаспорт на домовладение;
7. Завещание (при наличии).

«Усы, лапы, хвост — вот мои документы»:
что делать, если нет необходимого для принятия наследства?

Большинство из вышеперечисленных документов вы можете без проблем иметь на руках. Однако самое главное из этого — документы на квартиру/дом/другое жильё. Если их нет, вы не можете вступить в наследство.

Первое, что вы можете попробовать: восстановить документы, получив дубликаты по запросу нотариуса. Но стоит помнить, что это не всегда работает.

Выход есть всегда, и ваш второй вариант в данном случае: суд.

Нотариус обязательно должен выдать вам постановление о невозможности оформить наследство из-за отсутствия документов. После этого вам необходимо обратиться в судебные органы с исковым заявлением о признании права собственности на наследуемое имущество, что открылось после смерти наследодателя, в порядке наследования.

Решение, к которому придёт суд, будет являться правоустанавливающим документом. Именно на его основе вы сможете получить наследство.

Иск необходимо правильно составить, и здесь вам стоит обратиться к юристу. Также вам необходимо оплатить судебный сбор, предоставить суду все имеющиеся копии документов (которые мы перечисляли ранее). Суд рассматривает дело, требует, если необходимо, у соответствующих структур необходимую информацию об истце и умершем для принятия решения: имеет ли право наследник на указанное наследственное имущество.

Ещё не конец:
что необходимо сделать дальше?

Когда решение суда о признании права собственности вступает в силу, истец может обращаться в органы юстиции, чтобы зарегистрировать права собственности на указанное жилье. Далее необходимо оформить и получить техпаспорт в соответствующих органах. После этого информация вносится в Государственный есть прав на недвижимое имущество.

Поздравляем, квартира/дом/другое жильё — отныне ваше имущество.

Напомним, ранее мы писали:

• Отказ нотариуса в оформлении права на наследство — основание для обращения в суд

• Наследство: восемь вопросов о сроках принятия

• Когда человека можно лишить права на наследство

Ваш путеводитель по планированию недвижимости

Зачем заниматься планированием недвижимости?

Планирование наследства включает в себя создание плана, показывающего, как будет управляться ваше имущество и медицинское обслуживание в случае инвалидности, как будет распоряжаться вашим имуществом в случае смерти через траст, который вы создаете при жизни, или путем утверждения завещания, в котором ваше имущество пойдет после смерти и как избежать налога на смерть, если это применимо.

Вот некоторые вопросы планирования недвижимости, которые следует учитывать:

• Кому я могу доверить управление моей собственностью и активами и оплату счетов, если я стану инвалидом?
• Кто будет принимать за меня решения о медицинском обслуживании, если я жив, но не могу принимать эти решения самостоятельно, включая прекращение жизнеобеспечения?
• Какими полномочиями должен обладать мой агент в соответствии с полномочиями на назначение, которые не охватываются полномочиями, предоставленными законом?
• Должен ли я иметь договор купли-продажи с моим деловым партнером и/или план преемственности для семейного бизнеса?
• Кому достанутся мои деньги и имущество, когда я умру?
• Могу ли я помешать моему несовершеннолетнему ребенку получить все наследство в возрасте 18 лет? Можно ли отложить или вообще предотвратить?
• Что делать, если у моего ребенка проблемы со здоровьем, зависимость или склонность к расточительству, которые затрудняют распространение?
• Может ли наследство моего несовершеннолетнего ребенка выплачиваться постепенно, по мере взросления ребенка?
• Кто должен управлять моим имуществом после моей смерти?
• Должен ли я обеспечить управление активами после моей смерти для несовершеннолетних детей, детей-инвалидов или взрослых-инвалидов, или лучше немедленно распределить?
• Как мне относиться к своим детям от предыдущего брака и пережившему супругу?
• Как мое соглашение об урегулировании споров или брачный договор с моим бывшим супругом влияет на мое имущество?
• Как следует управлять моим бизнесом или фермой и как передавать право собственности или контроль?
• Будет ли мое имущество облагаться налогом на смерть? Целесообразно ли налоговое планирование? Как будут уплачиваться налоги на смерть с моего имущества?

Когда цели определены, готовятся документы и осуществляется передача имущества для реализации плана.

Важные соображения при планировании недвижимости

Документы по планированию недвижимости

Документы по планированию недвижимости включают завещания, доверительные соглашения, назначение бенефициаров по страхованию жизни, планы 401 (K) и IRA, доверенности на здравоохранение и имущество, договоры купли-продажи и завещания о проживании. Они также могут включать акты о передаче недвижимости в живой траст и переход права собственности на финансовые активы к доверительному управляющему. Некоторые могут также предпочесть использовать перевод в случае смерти для банковских или инвестиционных счетов и перевод акта смерти для недвижимости. Иногда базовая структура бизнеса будет изменена посредством корпоративной рекапитализации, создания товариществ или создания пенсионного плана или плана участия в прибылях, а также документов, влияющих на изменение контроля и собственности.

Завещания

За важными исключениями завещание является документом, контролирующим распоряжение имуществом человека после смерти. В Иллинойсе:

• Составителю завещания должно быть 18 лет, он должен быть в здравом уме и памяти.
• Завещание должно быть в письменной форме.
• Завещание должно быть подписано составителем и засвидетельствовано двумя свидетелями в порядке, предусмотренном законом. Свидетелями не могут быть лица, являющиеся выгодоприобретателями по завещанию.
• После смерти завещание представляется в суд и, после подтверждения его действительности, приводится в действие, и его положения выполняются. Доказательство завещания может быть сделано должным образом признанным письменным показанием под присягой как часть завещания, поэтому свидетелям фактически не нужно давать показания в суде.

Завещание может быть отозвано или изменено в любое время до смерти, если составитель является дееспособным. Для изменения завещания также требуются два свидетеля.

Какие важные моменты следует учитывать при составлении или пересмотре завещания?

• Кто должен получить ваше имущество, и если дети, то в каком возрасте?
• Кого назначить исполнителем?
• Кого следует назначать опекунами несовершеннолетних детей и каковы их обязанности?
• Должен ли быть создан траст для вашего супруга, детей или других лиц? Если создан траст, вы должны назначить компетентное лицо или трастовую компанию для управления трастом.
• Нужно ли делать благотворительные подарки?
• Должны ли поступления по страхованию жизни выплачиваться доверенному лицу или душеприказчику, указанному в вашем завещании, или непосредственно физическим лицам?
• Можно ли сэкономить на налогах?
• Изменилось ли ваше семейное положение с тех пор, как вы составили завещание?
• Умерли ли какие-либо бенефициары вашего имущества или у вас произошли важные изменения в обстоятельствах или активах?

Какое имущество обычно не контролируется завещанием?

A, как правило, , а не контролирует распоряжение следующим имуществом:

• Имущество, находящееся в совместной аренде.
• Имущество, подлежащее оплате назначенному бенефициару.
• Имущество, подлежащее передаче в связи со смертью или подлежащее оплате в случае смерти на банковский или другой инвестиционный счет.
• Имущество, находящееся в доверительном управлении.

Приводит ли завещание к дополнительным судебным расходам?

Нет. На самом деле, завещание может сэкономить расходы, устраняя необходимость в поручительстве по облигациям, ускоряя продажу имущества, избегая опеки над несовершеннолетними, когда это не действительно необходимо, и иным образом предоставляя душеприказчику четкие указания по обращению с усадьба.

Если завещания нет, суд назначает администратора для урегулирования имущества и его распределения в соответствии с законом после уплаты всех долгов и расходов.

Человек без завещания не имеет права голоса при выборе администратора. При наличии завещания душеприказчик, назначенный составителем завещания, занимает место администратора и является тем, кто распоряжается имуществом. Лицо, составившее завещание, может назначить душеприказчиком любое лицо, которому оно доверяет, при условии, что душеприказчик отвечает установленным законом требованиям. В качестве исполнителя также может быть указан банк или трастовая компания.

Зачем писать завещание?

Завещание позволяет вам указать, кому будет передано имущество после вашей смерти. Но если завещания нет, имущество переходит к вашим наследникам в соответствии с законом штата. Например, если есть переживший супруг и один или несколько детей, оставшийся в живых супруг получает половину, а дети поровну делят другую половину. Это так, даже если дети являются младенцами, и родитель или опекун должен управлять активами за них, пока они не достигнут совершеннолетия, когда они должны получить полный контроль над активами, независимо от уровня зрелости или других факторов. Завещание позволяет вам передать вашу собственность людям по вашему выбору.

Завещание также дает вам возможность назначить лицо или лиц, которых вы хотели бы, чтобы суд назначил опекунами ваших детей.

Отсрочка составления завещания

Завещание должно быть составлено, пока вы здоровы и в состоянии внимательно рассмотреть его положения. Отсрочка составления завещания может иметь катастрофические последствия, если вы не хотите, чтобы ваша собственность была передана вашим наследникам в соответствии с законом штата.

Профессиональная помощь

Вам следует обратиться за юридической помощью при составлении наследственного плана, включая завещание. Опытный юрист умеет составлять точные и четкие документы по планированию недвижимости.
Помимо адвоката, многие другие люди могут быть вовлечены в процесс планирования имущества, в том числе бухгалтеры, агенты по страхованию жизни, трастовые управляющие и специалисты по финансовому планированию. Ваши консультанты должны поддерживать связь с семьей и время от времени пересматривать план наследства.

Изменения в вашей жизни могут стать поводом для изменения вашего плана недвижимости. Изменения в законе также могут создать необходимость в обновлении вашего плана недвижимости.

Различные сборы и расходы на план наследства следует обсудить с вашим адвокатом.

Самопомощь

Существует множество источников информации о планировании имущества, предлагаемых в Интернете или различными организациями, и стремление избежать оплаты услуг адвоката часто является мотивирующим фактором. Тем не менее, невозможно переоценить преимущества того, чтобы заранее потратить немного денег, чтобы иметь хорошо продуманный и составленный план, который должным образом выполняется, чтобы его можно было привести в исполнение после смерти. Некоторые проблемы, часто встречающиеся в самодельных документах, которые, по крайней мере, не были рассмотрены адвокатом, включают:

• Отсутствие достаточного количества свидетелей, ненадлежащее оформление документов свидетелями, неспособность должным образом удостоверить подлинность подписей и отсутствие необходимых подтверждений свидетелей, таких как признание подписавшего в здравом уме.
• Непринятие наилучшего закона для управления управлением завещанием или доверием и неиспользование формы, требуемой государством, в котором осуществляется управление завещанием или доверием.
• Неотказ от поручительства по требуемому залогу для душеприказчика, в результате чего доверенный супруг или ребенок должен получить ненужную дорогую страховку.
• Отсутствие необходимых положений, требующих от душеприказчика/доверенного лица получения судебного приказа с сопутствующими гонорарами и расходами на адвокатов.

Несколько слов о налогах

Налог на наследство

Житель штата Иллинойс, который умирает с собственностью, расположенной в штате Иллинойс, может облагаться подоходным налогом, федеральным налогом на наследство и дарение, а также налогом на имущество штата Иллинойс.

В 2020 году сумма освобождения от федерального налога на недвижимость составляет 11 580 000 долларов США, но срок действия освобождения истекает в 2025 году, если Конгресс не продлит его. Также возможно, что она будет изменена в результате смены администрации в 2020 году. Пороговая сумма налога на недвижимость в Иллинойсе составляет 4 000 000 долларов США, а имущество, превышающее эту сумму даже на 1 доллар США, облагается налогом на всю сумму. Человеку, чье имущество превышает эти уровни освобождения или пороговые уровни, необходимо провести дополнительное планирование имущества, чтобы минимизировать или отменить налоги на смерть.

Применимое федеральное освобождение теперь является «переносимым», что означает, что сумма освобождения, не использованная первым супругом после смерти, может быть использована оставшимся в живых супругом, если будут предприняты определенные необходимые шаги. Однако порог налога на недвижимость в Иллинойсе не является переносимым.

Налог на дарение

Как правило, дарение имущества от лица его или ее супругу, который является гражданином США, не облагается налогом на дарение или налогом на наследство. Подарки кому-либо еще облагаются налогом, но на них распространяется ежегодное исключение (обсуждается ниже) и такое же пожизненное освобождение, как и в случае федерального налога на наследство. Иллинойс не облагает налогом подарки.

Подарки в течение жизни

 

Некоторые программы недвижимости могут включать пожизненные подарки. В 2020 году человек может дарить до 15 000 долларов в год любому человеку без налога на дарение. Кроме того, при определенных обстоятельствах человек может делать подарки на медицинские расходы и расходы на обучение, превышающие лимит в 15 000 долларов в год, если медицинские платежи и оплата обучения были сделаны непосредственно поставщику медицинских услуг или поставщику образовательных услуг.

Совместная аренда

Что такое совместная аренда?

Совместная аренда является распространенной формой собственности на имущество. Мужья и жены часто имеют дома и банковские счета в совместной аренде. Он используется реже с лицами, не являющимися супругами, по разным причинам.

Каждый совладелец, независимо от того, кто из них приобрел или первоначально владел недвижимостью, имеет право на использование совместно находящейся собственности. Когда два человека владеют имуществом, находящимся в совместной аренде, и один из них умирает, оставшийся в живых становится 100-процентным владельцем этого имущества, а интересы умершего совместного арендатора прекращаются. Оставшийся в живых совместитель затем владеет имуществом без каких-либо претензий со стороны наследников совместителя, который умер, если не применяются определенные ограниченные исключения.

На совместную аренду нельзя полагаться вместо завещания. Он не охватывает непредвиденные обстоятельства и не предоставляет всеобъемлющего плана распоряжения всем своим имуществом, как завещание.

Является ли совместная аренда единственным способом сохранить право собственности на имущество с другим лицом?

Нет. Два или более лиц могут также владеть имуществом в качестве совладельцев или арендаторов целиком. Совместные арендаторы, как и совместные арендаторы, имеют право на использование и долю в доходах от собственности. Но права выжидания с жильцами-недольщиками нет. Когда общий арендатор умирает, его или ее доля переходит к его или ее имуществу, а не к оставшемуся в живых соарендатору. Вместо этого имущество переходит как часть имущества к наследникам или бенефициарам по завещанию.

Полная аренда позволяет супругам сохранять свое основное место жительства без претензий только к одному из супругов. Кредиторы обоих супругов, например держатель ипотечного кредита, могут предъявить иск к собственности. Как и в случае совместной аренды с правом наследования, в случае полной аренды в случае смерти первого супруга/владельца переживший супруг/владелец автоматически становится единственным владельцем.

Подлежит оплате в случае смерти

Если актив зарегистрирован на «А, подлежащий оплате в случае смерти («ПОД») в пользу Б», этот актив не находится в совместной аренде. Скорее, актив подлежит выплате Б в случае смерти А, но Б не имеет прав в течение жизни А.

Иллинойс принял закон, который позволяет регистрировать финансовые счета, например, в брокерской фирме, в качестве передачи в случае смерти («TOD»). Это похоже на задолженность по смерти. В случае смерти владельца активы на счете передаются назначенному бенефициару.

Передача по акту о смерти

Недавно штат Иллинойс принял закон, разрешающий передачу определенной недвижимости в случае смерти посредством передачи по акту о смерти. Это похоже на обозначение POD, описанное выше. Бенефициар передачи по акту смерти не имеет права собственности на недвижимость до смерти владельца.

Какие еще особенности совместной аренды следует учитывать?

• Все совладельцы должны дать согласие на продажу или залог имущества.
• Любой совместный арендатор может снимать все средства или их часть с общего банковского счета.
• Создание совместной собственности имеет важные правовые последствия. Могут быть затронуты налоги на имущество, подарки или подоходный налог.

Совместная аренда может иметь и другие последствия. Например: (1) если собственность любого вида находится в совместной аренде с родственником, который получает пособие или другие льготы (например, пособия по социальному обеспечению), право родственника на эти пособия может быть поставлено под угрозу; (2) если вы сдаете свое жилье в совместную аренду, вы можете потерять право на льготный режим налогообложения недвижимости для пожилых людей; и (3) если вы создаете совместную аренду с ребенком (или кем-либо еще), кредиторы ребенка могут потребовать взыскания долга вашего ребенка с имущества или из выручки от судебной продажи.

Совместная аренда — хорошая или плохая идея?

Совместная аренда полезна в определенных случаях. Однако совместная аренда не является простым решением проблем с недвижимостью, а может фактически создать проблемы там, где их не было. Затраты на подготовку завещания, налоговое планирование и завещание могут иметь небольшое значение по сравнению с непреднамеренными проблемами, которые могут возникнуть в результате неизбирательного использования совместной аренды. Для полного разъяснения преимуществ и недостатков совместного проживания в вашей конкретной ситуации вам следует обратиться к юристу. С его или ее советом вы сможете сделать осознанный выбор наилучшего способа достижения ваших целей.

Завещание/отказ от завещания

Что такое завещание?

 

В большинстве случаев наследство лица, умершего во владении имуществом, подлежит завещанию. Это контролируемый судом процесс, посредством которого имущество наследодателя передается тем, кто должен его получить. Процесс обычно начинается с того, что суд назначает «личного представителя», который берет на себя ответственность и отчитывается перед судом по мере выполнения желания умершего.

Преимущества завещания          

 

Основным преимуществом является то, что кредиторы и налоговые органы должны заявить требование о том, что они считают причитающимся, в течение шести месяцев после публикации сообщения о смерти и требования в газете и уведомления любых известных кредиторов или тех, кого разумно считать кредиторами, или иск будет аннулирован. Без завещания иск может быть предъявлен в течение tw o года s со дня смерти. Это включает в себя подачу иска для определения ответственности за претензию. Он также предоставляет форум для разрешения споров, толкования завещания или принудительного исполнения исполнителем/администратором.

Значительных расходов на наследство можно избежать, используя независимое управление имуществом. Контролируемое управление может быть введено по запросу любой заинтересованной стороны, что затем требует одобрения суда для многих вещей, таких как разрешение на продажу актива, которые не требуются при независимом управлении, таким образом увеличивая гонорары адвокатов и требуя присутствия на слушаниях по обычным делам. действия и функции.

Что такое личный представитель?

Личный представитель управляет имуществом наследодателя. Исполнители и администраторы являются личными представителями.

Если умерший оставил завещание (называемое умирающим «завещанием»), лицо, управляющее имуществом, называется душеприказчиком. Если у умершего не было завещания (так называемая смерть «без завещания»), лицо, управляющее имуществом, называется администратором.

Кто выступает в качестве личного представителя?

Душеприказчик назначается наследодателем в завещании. Если завещания нет, администратор назначается, как правило, семьей умершего. Физические лица, банки и трастовые компании могут выступать в качестве исполнителей или администраторов. Администратор должен быть резидентом штата Иллинойс. Исполнитель должен быть резидентом Соединенных Штатов, но не должен быть резидентом Иллинойса. Каждый исполнитель или администратор должен быть утвержден и назначен судом.

Каковы обязанности личного представителя?

Обязанности и ответственность личного представителя, душеприказчика или администратора, в целом могут быть описаны как сбор и защита активов, выплата законным кредиторам и распределение оставшихся активов в соответствии с условиями завещания или, если есть нет завещания, наследникам в соответствии с законом штата.

Открытие наследственного имущества

После смерти лицо, владеющее завещанием, по закону обязано подать завещание окружному секретарю в течение 30 дней с даты смерти. Затем лицо, назначенное душеприказчиком, несет ответственность за обращение в суд с просьбой утвердить завещание.

Обязанности перед судом

 

Судебные исполнители и администраторы имеют определенные обязанности перед судом:

• Рассылать юридические уведомления.
• Для инвентаризации имущества поместья.
• Для разрешения требований кредиторов.
• Обращаться в суд по мере необходимости в управлении активами поместья.
• Предоставить отчеты и квитанции по мере необходимости.
• Для выплаты и распределения.

Обязанности в отношении имущества

Исполнители и администраторы имеют определенные обязанности в отношении недвижимости:

• Сбор и инвентаризация всех активов недвижимости (включая активы в банковской ячейке).
• Сохранение, управление и страхование активов во время администрирования завещания.
• Управляйте делами умершего по мере необходимости.
• Получить оценки и оценки активов.
• Продавать или иным образом распоряжаться имуществом, которое не распределяется в натуре.
• Собирайте пособия по страхованию жизни по мере необходимости.
• Подать иск в пользу поместья.
• Защитить иски против поместья.
• Перемещайте активы по мере необходимости (например, акции, облигации и банковские счета).
• Распределить имущество в соответствии с условиями завещания или, если завещания нет, распределить между наследниками в соответствии с законом штата.
• Защитить завещание, если оно оспорено как не подлежащее исполнению из-за неправильного исполнения, созданного под неправомерным влиянием или не в здравом уме или других недостатков.

Финансовые обязанности

• Вести учет входящих и исходящих денег.
• Подать итоговую налоговую декларацию умершего.
• Подать необходимые декларации по подоходному налогу в качестве доверенного лица в отношении доходов и расходов, полученных в ходе администрирования.
• Подать декларацию о налогах на подарки по мере необходимости.
• Подайте налоговую декларацию штата Иллинойс, если требуется.
• Подайте федеральную налоговую декларацию по наследству, если требуется.
• Обеспечить уплату всех налогов.
• Предоставлять бенефициарам соответствующую налоговую информацию.

Избежание завещания      

В некоторых ситуациях из-за намерения передать эти обязанности физическому или юридическому лицу, не подлежащему прямому судебному надзору, активы будут переданы в течение жизни доверительному управляющему отзывного живого траста (см. ниже) и избежать расходов на завещание.

Можно также избежать завещания, используя положения о совместной аренде или передаче в случае смерти банковских и инвестиционных счетов или недвижимости. См. предыдущее обсуждение.

Если у наследодателя на момент смерти менее 100 000 долларов США в виде финансовых и личных активов, можно использовать небольшой аффидевит, чтобы побудить необходимую сторону, например, государственного секретаря в отношении права собственности на транспортное средство, выдать новое право собственности получателю в соответствии с завещание, траст или действие закона без процедуры завещания.

Живые трасты

Траст, как правило, представляет собой соглашение, по которому одно или несколько лиц (доверительный управляющий или доверительные управляющие) владеют имуществом бенефициаров траста и управляют им. Лицо, создающее траст, известно как «доверитель», «учредитель» или «доверитель». Если вы создаете траст, пока вы живы, он называется живым или прижизненным трастом. Если такой траст предусматривает, что вы сохраняете за собой право изменить или отозвать его, пока вы живы, он является отзывным живым трастом. Безотзывный траст, напротив, является трастом, который не может быть изменен или отозван. Траст, созданный по вашему завещанию, называется завещательным трастом и не существует до тех пор, пока ваше завещание не будет утверждено.

Отзывный живой траст — это, прежде всего, средство для управления вашей собственностью в течение вашей жизни, даже если вы станете недееспособным, и может также позволить вам передать вашу собственность вашим бенефициарам после смерти без завещания. Пока вы (как доверитель  отзывного живого траста) живы, доход от собственности в отзывном живом доверительном управлении указывается в декларации о подоходном налоге доверителя. (Если вы не являетесь доверительным управляющим, доверительный управляющий должен подать ежегодную налоговую декларацию о фидуциарном подоходном налоге в качестве информационной декларации.) Напротив, безотзывный траст требует подачи отдельных налоговых деклараций о фидуциарном подоходном налоге на основе дохода, полученного от имущества, находящегося в таком доверительном управлении. траст каждый год после создания безотзывного траста до его прекращения. Кроме того, имущество, переданное в безотзывный траст, если оно сделано надлежащим образом, больше не считается частью имущества лица, предоставившего право, и не подлежит обложению налогом на наследство в случае смерти лица, предоставившего право.

Чтобы создать живой траст, сначала ваш юрист подготавливает трастовый договор, в котором указывается доверительный управляющий и бенефициары, а также определяются права и обязанности каждого. В соглашении обычно говорится, что вы сохраняете за собой право изменить или отозвать его, когда захотите (что делает его отзывным). Доверительным управляющим или доверительными управляющими могут быть одно или несколько лиц, которым вы доверяете вести свои финансовые дела (или это можете быть вы сами при жизни), банк или трастовая компания. Вы передаете имущество (недвижимость, ценные бумаги, денежные средства и т. д.) в траст, размещая его на имя доверительного управляющего в качестве доверительного управляющего траста. Доверительный управляющий несет ответственность за управление трастовым имуществом.

Соглашение о доверительном управлении для живого траста обычно предусматривает, что вы должны получать весь доход от траста и столько основного долга, сколько попросите. После вашей смерти доверительное имущество может быть передано вашим бенефициарам без завещания. Или соглашение о доверительном управлении может вместо этого предусматривать, что ваш доверительный управляющий продолжает держать доверительное имущество в доверительном управлении и управлять им для бенефициаров после вашей смерти, особенно если они несовершеннолетние, инвалиды или нуждаются в помощи в управлении средствами (например, расточители).

Основными преимуществами живого траста являются следующие:

• Если вы хотите или нуждаетесь в том, чтобы кто-то другой управлял вашей собственностью и оплачивал ваши счета в случае болезни или недееспособности, живущий траст может быть лучшим вариантом. Наличие траста может позволить вам избежать опеки, которая является публичной; может быть дорогостоящим; и, поскольку суд участвует и обычно должен одобрять решения опекуна, менее удобен.
• Трастовые активы избегают завещания. Отказ от завещания при смерти может сэкономить время и деньги. Тем не менее, процедуры завещания в Иллинойсе очень просты, особенно когда используется независимое управление, и важность предотвращения завещания может быть преувеличена. Практически все шаги, описанные выше в разделе «Управление завещанием» в разделах «Обязанности в отношении собственности» и «Финансовые обязанности», должны быть выполнены доверительным управляющим.
• Поскольку траст не подается в суд, его положения являются частными, в отличие от завещания, которое должно быть подано в суд после смерти. Однако копии траста могут потребоваться лицам, имеющим дело с доверительным управляющим, таким как банки, биржевые маклеры и т. д.

Ниже перечислены основные недостатки:

• Если вы пользуетесь услугами банка или профессионального доверительного управляющего, в течение всей вашей жизни вам придется платить сборы, которые, вероятно, будут намного больше, чем потенциальная экономия на наследственных расходах.
• Даже если не нужно платить комиссию доверительному управляющему, в вашей жизни будут расходы и неудобства — первоначальные затраты на создание траста и передачу вашей собственности в доверительное управление, неудобства, связанные с ведением отдельного банковского счета, бухгалтерскими книгами и отчетами для траста. , при определенных обстоятельствах может потребоваться ежегодная подача налоговых деклараций.
• Траст только распоряжается активами, переданными в траст. Таким образом, лицо, предоставляющее право, и/или доверительный управляющий обязаны убедиться, что активы, которые желательно передать в траст, действительно были переданы в траст.

Доверенности

Существует два типа доверенностей: Собственность и здравоохранение.

Доверенность на имущество предусматривает право другого лица на управление имуществом лица и оплату его счетов во время нетрудоспособности.

В доверенности вы назначаете агента («поверенного») и даете этому агенту определенные полномочия действовать от вашего имени.

Некоторые доверенности ограничены по объему. Генеральная доверенность дает агенту широкие полномочия по управлению вашей собственностью и оплате ваших счетов. Это может даже уполномочить агента делать подарки от вашего имени и передавать вашу собственность в живой траст, если эти полномочия указаны в документе. Доверенность, касающаяся недвижимого имущества, должна быть заверена у нотариуса.

При длительной болезни генеральная доверенность может работать не так гладко, как живой траст. По этой причине многие юристы рекомендуют живые трасты для больных или пожилых клиентов и используют доверенности для клиентов, которые моложе и здоровы, в качестве страховки от непредвиденных обстоятельств. Доверенность также может быть использована для дополнения живого траста.

Иллинойс принял закон о долговременной доверенности. Этот закон позволяет назначить агента и агента-преемника, который может действовать от вашего имени. Власть может быть обусловлена ​​недееспособностью принципала. Эти полномочия переживают недееспособность принципала.

ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ. Доверенность может позволить агенту делать все, что мог бы сделать принципал. Вы не должны предоставлять кому-либо доверенность, если вы не оказываете этому человеку максимальное доверие и доверие.

Смерть автоматически аннулирует доверенности, поэтому это устройство не может заменить завещание.

Право собственности позволяет принципалу назначать агента, который может действовать от его имени в любых делегированных ему вопросах. Он может быть настолько широким или узким, насколько того требует руководитель. Также могут быть указаны такие вопросы, как агенты-преемники, опекунство и компенсация.

Полномочия на здравоохранение позволяют назначать агента для принятия решений о медицинском обслуживании от вашего имени. Закон штата Иллинойс предоставляет взрослым право соглашаться на лечение или отказываться от него по своему усмотрению. Право на здравоохранение позволяет делегировать это право агенту. Полномочия здравоохранения позволяют указать желаемое лечение, назначить агентов-преемников и назначить опекуна вашего человека. Ваша доверенность на медицинское обслуживание должна соответствовать любым предпочтениям, которые вы можете выразить в завещании о жизни (см. ниже).

Завещание о проживании

Многие люди также оформляют завещание о проживании. Это заявление, данное непосредственно вашему врачу, в котором ясно излагаются пожелания относительно того, как он или она хотели бы, чтобы с ним обращались, когда смерть неизбежна. В отличие от доверенности на медицинское обслуживание, в которой также могут обсуждаться решения о конце жизни, в заявлении о завещании не участвует третье лицо, принимающее решение. Заявление дается непосредственно врачу, как если бы пациент мог сообщить о своих пожеланиях. Декларация о завещании не выполняется, за исключением случаев, когда агенты, указанные в доверенности на здравоохранение, недоступны. Поскольку язык этих двух документов может не совпадать, важно позаботиться о том, чтобы ваши пожелания были точно описаны в обоих документах.

Для получения дополнительной информации см. Ваш путеводитель по живым трастам .

Что нужно знать и чего ожидать

Большинство наследников сталкиваются со сложными решениями и потенциальными налоговыми последствиями. Эти ответы на часто задаваемые вопросы помогут вам подготовиться до и после получения подарка.

Наследование может быть деликатной темой, а в некоторых случаях и непосильной. Это не только происходит в момент, полный эмоций и, возможно, шока, юридические и налоговые последствия не всегда однозначны. Но есть способы, которыми вы можете подготовиться, и ключевые факторы, которые следует учитывать как до, так и после смерти благодетеля. «Чтобы максимально использовать наследство, важно привлечь своих консультантов до того, как вы получите подарок», — говорит Лиза Уэллс, старший советник по стратегии благосостояния в Bank of America Private Bank. «Не ждите, пока решения станут срочными. Заранее обсудите налоговые последствия и то, как подарок может помочь вам в достижении ваших целей».

Ответы на приведенные ниже вопросы дают хорошее представление о том, как рассматривать многие проблемы, с которыми могут столкнуться наследники.

«Не ждите, пока решения станут срочными: заранее обсудите, как подарок может помочь вам в достижении ваших целей».

— Лиза Уэллс, Старший советник по стратегии благосостояния Bank of America Private Bank

A: Многим родителям нелегко вести разговор о богатстве со своими детьми. Тем не менее, открытое общение членов семьи о планировании наследства является ключом к успешной передаче богатства. «Начните эти финансовые разговоры с родителями или другими благотворителями, сосредоточившись на их целях в отношении их богатства и наследия, а не на их заявлении о собственном капитале», — говорит Уэллс. Понимание семейных ценностей в отношении денег так же важно, как и обсуждение деталей наследства. Когда будущие наследники поднимают разговор о богатстве со своими родителями за рамки цифр, это демонстрирует уровень зрелости, чтобы убедить родителей более комфортно делиться важной информацией. Открытые линии связи также снижают вероятность семейных разногласий.

A: В зависимости от размера наследства и сложности имущества у вас может быть или не быть времени для принятия каких-либо решений до получения средств. «Если вы получаете средства сразу же, мы рекомендуем вам убедиться, что доходы от наследства хранятся в безопасных, краткосрочных, приносящих проценты средствах, пока вы не дадите себе достаточно времени для принятия важных долгосрочных решений», — говорит Рокки. Фитцци, управляющий директор и старший советник по стратегии благосостояния в Bank of America Private Bank. Если процесс завещания или сложность наследства задерживают наследство на какой-то период, это фактически дает запас времени для принятия этих решений. «Мы видели слишком много случаев, когда импульсивно принимались крупные первоначальные решения о расходах, о которых люди сожалели в будущем», — отмечает Фитицци.

Уэллс добавляет: «Наша первая и самая важная рекомендация — как можно быстрее собрать свою профессиональную команду». Сюда входят налоговые консультанты и юрисконсульты, которые будут работать вместе с вашим частным банкиром или финансовым консультантом. Комбинированные наборы навыков могут помочь в решении юридических вопросов и вопросов подоходного налога, связанных с наследством, при создании финансового плана, который уравновешивает образ жизни и денежные потоки с их целями и задачами на всю оставшуюся жизнь.

А: Понимание истинной природы наследства требует времени. Большинство наследств не наличными, и часто требуется некоторое время, чтобы пройти через процесс завещания и наследования сложного имущества. Как правило, к активам, которые передаются через обозначение бенефициаров или к активам, находящимся в совместном владении, можно получить быстрый доступ. К ним относятся пенсионные счета и полисы страхования жизни. Существуют определенные правила наследования пенсионных счетов, которые ваша финансовая команда может помочь обсудить с вами как с бенефициаром этих планов.

Есть и другие активы, для сортировки которых требуется больше времени, поскольку они более сложны. К ним относятся семейный бизнес и недвижимость, когда есть несколько бенефициаров. Ваша финансовая команда может помочь вам выбрать наилучшую стратегию для каждого конкретного унаследованного актива, надеясь, что благотворители разработали план наследования, который плавно переходит к его бенефициарам.

A: Для целей налогообложения наследование обычно не считается доходом, но есть некоторые исключения. Если вы унаследуете определенные счета с отложенным налогом, такие как традиционная учетная запись IRA или 401 (k), вы будете платить налоги со снятия средств, включая требуемые минимальные выплаты, в качестве обычного дохода по любой вашей ставке.

Каковы мои налоговые обязательства?
Все зависит от того, какие активы вы унаследуете
Тип актива	Налоговый режим
Кассовые и брокерские счета	Учитывать лимит федерального налога на недвижимость; в настоящее время суммы, превышающие 12,06 млн долларов, как правило, облагаются федеральным налогом на наследство в размере 40 процентов. В некоторых штатах также существуют налоги на наследство или наследство. Активы, кроме денежных средств, облагаются подоходным налогом, если они продаются с прибылью, превышающей их стоимость на момент смерти вашего близкого человека.
Недвижимость и другие материальные активы	Учитывается при расчете предела федерального налога на наследство, а также может облагаться налогом штата на наследство или наследство. Также облагаются подоходным налогом, если они продаются с прибылью, превышающей их стоимость на момент смерти вашего близкого человека.
Пенсионные счета до налогообложения и пенсионные счета, не облагаемые налогом, такие как традиционные IRA и 401(k)s	Назначенные бенефициары, не являющиеся супругами, уплачивают свой федеральный обычный подоходный налог при снятии средств; во многих случаях учетная запись должна быть очищена в течение 10 лет после смерти первоначального владельца учетной записи.

Когда речь идет об инвестиционных счетах и ​​других активах, таких как недвижимость, существует вероятность того, что вы не будете платить подоходный налог, поскольку базовая стоимость актива повышается (или понижается) до текущей справедливой рыночной стоимости по мере его приобретения. смерти владельца, тем самым устраняя любой налогооблагаемый прирост капитала по оцененным активам. Имейте в виду, что если вы наследуете актив, приносящий доход, например, траст, который выплачивается ежегодно, это может поставить вас в более высокую предельную налоговую категорию.

A: Всякий раз, когда меняется ваше личное или финансовое положение, вам следует обновлять или пересматривать свой имущественный план. С личной точки зрения это может быть результатом конкретных событий, происходящих в вашей жизни, таких как появление дополнительных детей, развод, потеря близких, указанных в документах, смена места жительства на другой штат или просто изменение предпочитаемых бенефициаров или благотворительных организаций. Также может быть, что изменилось ваше отношение к доверенным лицам (исполнителям и попечителям) или опекунам детей, не достигших совершеннолетия, и ваши документы должны отражать эти изменения.

С финансовой точки зрения, у вас есть недавно приобретенные активы, поэтому вам следует поговорить с вашим консультантом о том, как лучше защитить их и минимизировать потенциальные налоги на недвижимость. Это также подходящее время, чтобы поговорить со своим консультантом о том, как вы можете использовать свое наследство для дальнейшего развития собственного наследия, сделать будущее ваших бенефициаров более безопасным и как они помогают вашим наследникам в отношении их финансового образования. «Финансовая грамотность, особенно в отношении собственного семейного положения, повышает вероятность того, что наследники будут хорошими распорядителями своего наследства», — отмечает Фитицци.

Программа Bank of America Financial Empowerment Program — это практическая учебная программа финансового образования, к которой молодые люди могут получить доступ в партнерстве со своей командой Bank of America.

Вхождение в деньги

Сила семейных встреч

Как помочь детям научиться финансовой ответственности

ТОП

Рекламная практика

Мы стремимся предоставлять вам информацию о продуктах и ​​услугах, которые могут быть вам интересны и полезны. В этом нам помогают реклама, основанная на отношениях, и поведенческая онлайн-реклама.

Вот как это работает: Мы собираем информацию о ваших действиях в Интернете, например о ваших поисковых запросах на наших Сайтах и ​​страницах, которые вы посещаете. Эта информация может использоваться для показа рекламы на наших Сайтах и ​​в автономном режиме (например, по электронной почте), адаптированной для удовлетворения ваших конкретных интересов.