Huskeliste for utenlandske arbeidstakere fra utenfor EU/EØS
Вы должны иметь норвежский идентификационный номер
Все, работающие в Норвегии, должны иметь норвежский идентификационный номер (d-nummer или fødselsnummer). Когда ваше разрешение на пребывание (oppholdstillatelse) подтверждается, Директорат по делам иностранцев (UDI) одновременно сообщает Налоговой службе о том, что вам нужен норвежский идентификационный номер.
Если вы будете пребывать в Норвегии менее 6 месяцев, вы получите Д-номер по почте.
Если вы будете пребывать в Норвегии более 6 месяцев, Налоговая служба рассмотрит вопрос о вашей регистрации в качестве резидента. Это зависит от типа вашего разрешения на пребывание. Если вас зарегистрируют в качестве резидента Норвегии, персональный идентификационный номер (fødselsnummer) вы получите по почте.
Узнайте больше о Д-номере и персональном идентификационном номере.
Станьте пользователем электронных услуг
Пользователи электронных услуг получают доступ к услугам государственных и общественных служб онлайн.
Например, став пользователем электронных услуг, вы сможете проверить налоговую декларацию, изменить адрес и заказать необходимые документы по интернету. Вы также быстрее получите налоговую декларацию и налоговый расчет.
Не делитесь данными подключения к системам электронных услуг с другими лицами.
Узнайте о том, как стать пользователем электронных услуг.
Вы должны иметь налоговую карточку (skattekort)
Налоговая карточка показывает работодателю, сколько налогов должно удерживаться из вашей заработной платы. Если вам выдан Д-номер или персональный идентификационный номер, вы можете стать пользователем электронных услуг и подать заявление на налоговую карточку по интернету. Заявление в электронной форме по вашей просьбе также может подать работодатель.
Когда ваше заявление о выдаче налоговой карточки будет рассмотрено, вы получите письмо с информацией о том, сколько налогов вы будете должны платить. Работодатель получает вашу налоговую карточку по интернету. Если налоговой карточки в следующем году вы не получите автоматически, вы должны подать заявление о ее выдаче.
Вы должны выбрать вариант уплаты налогов
Иностранные работники в Норвегии могут выбрать один из двух вариантов уплаты налогов – упрощенную систему налогообложения или общий налоговый режим. Размер налогов, которые вы будете платить, может сильно отличаться по этим двум вариантам налогообложения. Вы должны самостоятельно проверить, какой вариант подходит вам больше.
1. Упрощенная система налогообложения
Большинство новых иностранных работников в Норвегии автоматически присоединяются к добровольной системе упрощенного налогообложения заработной платы (kildeskatt på lønn) при подаче заявления на налоговую карточку. По этой системе вы платите фиксированный процент налога, который удерживается работодателем из вашей заработной платы. Вы не имеете права просить никаких налоговых вычетов.
Летом следующего за рабочим периодом года вы получаете налоговую квитанцию (skattekvittering) с данными о вашем доходе и уплаченном налоге. Эту информацию Налоговой службе сообщает ваш работодатель.
Если вы не хотите состоять в режиме упрощенной системы налогообложения, вы можете от этого отказаться и платить налоги по общим правилам. Отказаться можно при подаче заявления на налоговую карточку, при изменении налоговой карточки или войдя в личный кабинет на сайте Налоговой службы.
Отказавшись от варианта упрощенной системы налогообложения, нельзя вернуться в этот режим в текущем году.
Узнайте больше об упрощенной системе налогообложения.
2. Общая система налогообложения
По общей системе налог рассчитывается на основании того, сколько вы зарабатываете в течение года. Вы имеете право на налоговые вычеты. Если вы платите налог по общей системе налогообложения, то получаете налоговую декларацию (skattemelding) в марте или апреле каждого года. Налоговая декларация должна содержать сведения о ваших доходах и имуществе за прошлый год как в Норвегии, так и за границей.
Если вы пользователь электронных услуг, вас уведомят СМС-сообщением или по электронной почте, когда ваша налоговая декларация будет подготовлена. Тем, кто не является электронным пользователем, декларация высылается по почте. Убедитесь, что данные в декларации верны. Если все правильно, ничего делать не нужно. Если в декларацию вы вносите изменения, ее подать необходимо до 30 апреля.
Позднее вы получите налоговый расчeт (skatteoppgjør). Расчет покажет переплату или недоплату по налогам. Если у вас имеется недоплата, ее необходимо погасить. Если вы заплатили слишком много, вам вернут переплаченную сумму.
Узнайте больше об общей системе налогообложения.
Вы должны убедиться, что соблюдаются все ваши права, закрепленные трудовым законодательством
Каждый, кто работает в Норвегии, имеет право на благоприятные условия труда. Вы имеете право на заработную плату, письменный трудовой договор и условия труда, которые предусматриваются соответствующими правилами в Норвегии. В некоторых отраслях вы имеете право на минимальную заработную плату и обязаны иметь специальное удостоверение HMS (HMS-kort), в котором указываются личные данные и место работы.
Если у вас есть вопросы, касающиеся трудовых отношений, посетите раздел сайта Инспекции труда на русском языке или позвоните по телефону (+47) 73 19 97 00. Вы также можете обратиться в Инспекцию труда в центре обслуживания SUA. Перед визитом ознакомьтесь с временем работы отделов Инспекции труда в центрах обслуживания SUA.
Вы должны сообщить Налоговой службе о месте проживанияВы должны сообщить Налоговой службе о вашем месте проживания в Норвегии. Если почту хотите получать по другому адресу, сообщите ваш адрес для корреспонденции. Не забудьте указать вашу фамилию на почтовом ящике для того, чтобы почта дошла до адресата. Если у вас есть персональный идентификационный номер, вы должны сообщить о переезде из Норвегии за границу.
Изменить адрес и узнать больше о переездах вы можете на сайте Налоговой службы.
Когда иностранец должен платить налоги в Польше?
▪ 8 stycznia 2020 r. ▪ Zaktualizowano: 12 stycznia 2023 r. ▪ Autor: Redakcja PITax. pl
Spis treści
- Должен ли иностранец живущий в Польше платить налоги?
- Когда гражданин Украины должен рассчитать налоги в своей стране?
- Как рассчитать польский подоходный налог (PIT) и когда отправить в польскую налоговую инспекцию?
- Какой подоходный налог выбрать, и когда отправить его в налоговую инспекцию?
- Доход от деятельности, осуществляемой лично в Польше
Должен ли иностранец живущий в Польше платить налоги?
Человек из Украины, работающий в Польше, может рассматриваться как:
•Налоговый резидент – тогда в Польше он платит налог со всех доходов, включая заработанные за пределами Польши или;
•Налоговый нерезидент – тогда в Польше он платит налог только с доходов, полученных на его территории.
Налоговым резидентом является лицо, которое:
1. На территории Польши занимает центр экономических интересов (например, постоянный источник дохода, компания) или личный (жена, дети, дом).
2. Перебывает в Польше более 183 дней (около полугода) в году. При этом этот период не должен быть постоянным.
Украинец, имеющий статус налогового резидента в Польше, облагается налогом на тех же условиях, что и гражданин Польши. В Польше также учитывается доход, полученный из-за рубежа. Годовые декларации подаются в налоговую инспекцию по месту жительства.
Лица, которые не являются польскими налоговыми резидентами в Польше, учитывают только доходы, полученные на ее территории.
В начале работы стоит спросить у работодателя, как он будет рассчитывать налоговый год и будет ли он относиться к иностранцу как к налоговому резиденту Польши или за границей. Многие работодатели требуют от иностранца предоставить свидетельство о статусе налогового резидента.
Когда гражданин Украины должен рассчитать налоги в своей стране?
Лица с украинским налоговым резиденством обязаны платить подоходный налог в Украине.
Согласно украинским нормативным актам резидентом Украины является лицо, которое соответствует одному из следующих критериев (последовательно):
а) является резидентом Украины,
б) постоянно находиться на территории Украины (в случае проживания как в Украине, так и за ее пределами),
в) имеет тесные личные или экономические отношения с Украиной (центр жизненных интересов, в случае постоянного проживания как в Украине, так и за рубежом).
А в случае если вышеуказанные условия не могут быть определены – он остается в Украине более 183 дней в году (включая день приезда и отъезда из Украины).
Если гражданин Украины исполняет вышеуказанные условиям, он должен учитывать в Украине применение украинских налоговых норм – со всеми доходами.
Как рассчитать польский подоходный налог (PIT) и когда отправить в польскую налоговую инспекцию?
Каждый, кто работает в Польше (независимо от типа контракта и суммы дохода), обязан платить налог один раз в год. Мы всегда рассчитываем прошедший год, то есть в 2020 году мы рассчитываем доходы, полученные в 2019 году. Это также относится и к людям из Украины, работающим в Польше.
В большинстве случаев основой для урегулирования является заполненная работодателем форма PIT-11, то есть подтверждение уплаты налога на рабочем месте. Работодатель обязан предоставить работников PIT-11 до конца февраля каждого года за предыдущий год. Даже если вы работаете в течение одного дня, каждый человек должен получить PIT-11 от работодателя. Эту форму можно получить в электронном виде или на бумаге.
Внимание! Каждый работодатель должен оформить PIТ-11. Если сотрудник работал в четырех компаниях, он должен получить четыре PIT-11. |
На основании PIT-11 от работодателя работник заполняет свою ежегодную налоговую декларацию и отправляет ее в налоговую инспекцию в электронном виде, по почте или лично.
Исключение! Когда договор злецения/ о дело, с лицом не являющимся работником, составляет менее 200 злотых брутто. Плательщик взимает фиксированную ставку 17% налога с стоимости контракта и перечисляет его в налоговую инспекцию на каждого работника и не подготавливает налог на прибыль.
Какой подоходный налог выбрать, и когда отправить его в налоговую инспекцию?
Расчет налога на прибыль зависит от вида полученного дохода:
А. Доход от работы, пенсий – независимо от налогового резидентства, а также от действий, выполняемых лично (договор злецения/ о дело – в случае польского проживания) – мы рассчитываемся на PIT-37.
В. Доходы из-за рубежа, экономическая деятельность облагается налогом на общих принципах, незарегистрированная деятельность – рассчитываемся на PIT-36. Если в дополнение к этому доходу мы также получим доход, указанный в пункте а – мы рассчитываем все по PIT-36.
С. Доход от предпринимательской деятельности облагается по единой ставке 19% – рассчитывается на PIT-36L.
D. Также рассчитывается доход от бизнеса, облагаемый единовременной суммой по PIТ-28.
E. Доход от денежного капитала, ценных бумаг, криптовалют – рассчитывается на PIT-38.
F. Доход от продажи недвижимости, если между покупкой и ее продажей нет пяти лет, рассчитывается на PIТ-39.
Помимо налоговой декларации, также различаются вложения PIT:
•Приложение PIT/O – здесь мы показываем налоговые вычеты, не облагаемые налогом. Прикрепляется к PIT-36, PIT-37, PIT-36L и PIT-28.
•Приложение PIT/D – здесь мы показываем скидки на жилье. Прикрепляется к PIT-36, PIT-37 и PIT-28.
•Приложение PIT/M – здесь мы показываем доход несовершеннолетних детей. Прилагается к PIT-36.
•Приложение PIT/ZG – для доходов из-за рубежа. Прилагается к PIT-36, PIT-36L, PIT-38 и PIT-39.
•Приложение PIT/B – для доходов от предпринимательской деятельности, облагаемых налогом на общих принципах (согласно налоговой шкале). Прикреплено к PIT-36 и PIT-36L.
•Приложение PIT/28A и PIT/28B – для фиксированного дохода. Прилагается к PIT-28.
PIT-37, PIT-36, PIT-36L, PIT-38 и PIT-39 вместе с приложениями должны быть поданы в налоговую инспекцию до 30 апреля, а если последний день апреля является нерабочим днем, то первый рабочий день, следующий за 30 апреля.
PIT-28 вместе с приложениями должен быть подан в ужонд до 28/29 февраля, а если последний день февраля – нерабочий день, то первый рабочий день, следующий за этим днем.
Бесплатные интернет-программы для онлайн-расчетов PIT или платных услуг налоговой инспекции, а также брошюры поддержки, написанные Министерством финансов, могут помочь вам заполнить ваш PIT. Вы найдёте их на правительственном веб-сайте: podatki. gov. pl.
Налоговую декларацию можно отправить через Интернет, почтой или лично. Мы рекомендуем отправлять PIT онлайн, потому что этот способ отправки намного быстрее (без очередей в офисе и на почте), а также более удобен (одним кликом и отправкой PIT вам не нужно выходить из дома). Кроме того, в случае поданных подоходный налог в электронном виде – отделения имеют 45 дней для возврата переплаты, а в случае поданных PIT, традиционными способами – 3 месяца.
Внимание! За вовремя не сложенную налоговую декларацию придется оплатить налоговую задолженность плюс проценты если вы не предоставите свой PIT вовремя. Так что лучше сделать это позже, чем никогда – вместе с так называемым активным сожалением. Чем позже сделана декларация, тем выше проценты к уплате. |
Доход от деятельности, осуществляемой лично в Польше
В случае получения дохода от деятельности, осуществляемой лично, например:
От художественной, литературной, научной, тренерской, образовательной и журналистской деятельности;
От занятий спортом, беговых спортивных соревнований, судейства;
В качестве судебных экспертов;
Из-за оказание услуг, на основании мандатного договора или договора на конкретные работы для лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность,
правила сбора и расчета налогов зависят от того, является ли налогоплательщик польским резидентом или нерезидентом.
В случае резидентов, налог, как правило, собирается путем сбора налогового аванса. Однако в случае нерезидентов налог взимается с плательщика/плательщика подоходного налога, в размере 20% дохода.
Уплаченный аванс или фиксированная ставка налога уплачиваются плательщиками на счет налоговой инспекции до 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором был получен налог или фиксированная ставка аванса.
К конце февраля года, следующего за налоговым годом, лица, выплачивающие вознаграждение, должны перевести подрядчика PIT-11 (если работник является лицом с налоговой резиденцией в Польше) или IFT-1/IFT-1R (если работник является лицом, не имеющим налоговой резиденции в Польше).
Гражданин из Украины, являющийся польским налоговым резидентом, отображает информацию, содержащуюся в PIT-11, в своем годовом расчете PIT-36 или PIT-37. Однако, неналоговые резиденты с вышеупомянутыми доходами не обязаны оплачивать ежегодный PIT.
3 способа узнать, сколько вы будете должны Налоговому управлению США – Услуги по облегчению бремени налоговой задолженности
Возможно, вы знаете, что должны деньги Налоговому управлению США, но знаете ли вы точно, сколько вы должны?
Возможно, вы получили письмо от IRS по почте о том, что у вас есть долг, но неясно, сколько он составляет. Проблема с документами, которые рассылает IRS, заключается в том, что они могут сбивать с толку, часто ссылаясь на предыдущие налоговые годы, которые стерлись из вашей памяти, запрашивая формы, о которых вы никогда не слышали, и угрожая изрядным штрафом, если вы не получите все необходимое. их к определенной дате.
Здесь поможет специалист по налогам; вы можете переслать им пугающее письмо IRS, и они будут действовать от вашего имени для разрешения любых споров. Но не все используют сертифицированного профессионального бухгалтера, поэтому всегда полезно знать о налоговых процедурах.
Переписка с IRS сложна, и иногда между всем налоговым жаргоном, который вы не совсем понимаете, вам даже не говорят, сколько именно вы должны или почему. Чтобы узнать лучшие и наиболее надежные способы, можно было бы позвонить в IRS напрямую или проверить онлайн, используя специальный инструмент, который они предоставили налогоплательщикам. Почта часто теряется в пути, и обычно корреспонденция так или иначе не содержит вашего общего баланса за все годы.
Вот руководство, как точно узнать, сколько вы должны IRS.
По почте
Как уже упоминалось, отправка запроса баланса в IRS по почте не идеальна. Почта может потеряться, и часто вы получаете не всю информацию, которую хотите. Если Налоговое управление США отправило вам уведомление по почте, вы можете проверить, размещен ли там баланс. Если указана сумма, она, скорее всего, не включает никаких штрафов, штрафов за просрочку платежа или процентов, начисленных с момента отправки вам уведомления. Налоговое управление США также часто отправляет уведомления, в которых указаны причитающиеся налоги только за один год. Если вы знаете, что задолжали по налогам за несколько лет, вам нужно будет добавить остатки из каждого уведомления за каждый год или использовать онлайн-инструмент, предоставленный IRS, чтобы получить самую последнюю и точную информацию.
Если в уведомлении от агентства, не относящегося к IRS, указан баланс, вполне вероятно, что это относится к долгу, не относящемуся к IRS. Если вы получили уведомление от государственного департамента, оно не будет содержать никакой информации о вашей налоговой задолженности. Лучше всего позвонить или использовать онлайн-инструмент для получения дополнительной информации.
Использование онлайн-инструмента IRSУ IRS есть онлайн-инструмент, который может помочь вам выяснить, сколько вы должны по налогам. Инструмент показывает баланс за каждый год, что позволяет легко увидеть общую сумму, которую вы должны. Он также показывает основную сумму и любые штрафы или проценты, которые вы могли начислить. Еще одна замечательная функция заключается в том, что он отслеживает любые платежи, которые вы сделали за последние 18 месяцев.
После того, как вы произвели платеж, системе обычно требуется от одной до трех недель, чтобы отправить платеж. Не пугайтесь, если вы вносите платеж, а он не публикуется сразу. Проценты и штрафы обновляются каждые 24 часа. После просмотра суммы, которую вы должны, этот онлайн-инструмент также предоставляет вам прямые ссылки для настройки электронного платежа или получения налоговых выписок.
Если вам нужна официальная печатная копия ваших налоговых выписок, вы также можете использовать этот инструмент, чтобы запросить, чтобы IRS отправил вам вашу выписку по почте. Обычно это занимает от пяти до десяти рабочих дней. Если вы подали налоговую декларацию как для себя, так и для своего бизнеса, убедитесь, что вы используете идентификационный номер налогоплательщика для правильной декларации. Еще одна приятная особенность заключается в том, что эти стенограммы бесплатны.
СВЯЗАННЫЕ: 5 вещей, которых следует избегать, если вы должны деньги IRS
Информационный инструмент требует двухфакторной аутентификации. Эта система старательно защищает конфиденциальную информацию. Чтобы получить доступ к этому инструменту, вам потребуется ваша дата рождения, номер социального страхования, статус подачи и почтовый адрес из вашей последней налоговой декларации. Вам также нужно будет указать номер телефона и адрес электронной почты с вашим именем в учетной записи. Последняя часть информации, которая вам нужна, — это номер счета на ваше имя по ипотеке, ссуде под залог, автокредиту или кредитной карте.
Вся эта информация понадобится вам только при первоначальной регистрации для использования инструмента. Если вы уже зарегистрированы, вам потребуется ваш логин и пароль. Из-за необходимости оптимальной защиты конфиденциальной информации Налоговое управление США никогда не свяжется с вами по электронной почте, текстовым сообщением или в социальных сетях, чтобы запросить какую-либо финансовую или личную информацию.
Хотя кажется, что нужно ввести много информации, необходимо подтвердить вашу личность. Вполне вероятно, что IRS также вытянет ваш кредитный рейтинг в качестве дополнительной меры безопасности для подтверждения вашей личности. Тем не менее, это будет «мягкая тяга» и не повлияет на ваш кредитный рейтинг. Перед регистрацией может оказаться полезным собрать всю необходимую информацию, чтобы обеспечить быструю и успешную регистрацию.
С помощью этого онлайн-инструмента очень удобно, он не работает посреди ночи и ограничен по воскресеньям.
Часы работы:
С понедельника по пятницу с 6:00 до 00:30 по восточному времени
Суббота с 6:00 до 22:00 по восточному времени
Воскресенье 18:00. до 00:00 по восточноевропейскому времени
Звонок в IRS
Онлайн-инструменту требуется много информации, к которой у вас может не быть доступа. Если у вас нет всей информации, необходимой для использования онлайн-инструмента, вы также можете узнать свой баланс, позвонив в IRS. Чтобы узнать об остатке на своем счете, отдельные налогоплательщики могут позвонить в IRS напрямую по телефону 1-800-829.-1040. Представители доступны с понедельника по пятницу с 7:00 до 19:00. местное время. IRS предоставляет свой номер телефона в каждом рассылаемом уведомлении. Если у вас есть вопросы о вашем балансе или вам нужна дополнительная информация, этот номер всегда доступен для вас.
Также может быть полезно сделать несколько заметок, чтобы задокументировать, с кем вы разговаривали, когда разговаривали и о чем говорили, если вам это когда-нибудь понадобится в будущем.
СВЯЗАННЫЕ: Уклонение от уплаты налогов против налогового мошенничества и срок давности
Если вы хотите запросить копию своей налоговой выписки по телефону, вы можете позвонить в IRS по номеру 1-800-908-9946. Этот номер предназначен для запросов на выписку и использует автоматизированную систему, которая предоставит вам всю информацию, необходимую для подачи запроса на выписку. В отличие от живой представительской линии, вы можете звонить по этому номеру 24 часа в сутки, 7 дней в неделю.
Заключение
Большинство дел, связанных с IRS, могут быть ошеломляющими, особенно когда речь идет о долгах. Еще хуже, чем быть в долгу, знать, что ты что-то должен, но не знать, какова реальная сумма! Важно проявлять инициативу, чтобы вас не оштрафовали за просрочку или неуплату. Однако, чтобы придумать план, вам сначала нужно знать, сколько вы должны. Если вы получили уведомления от IRS по почте, вы можете проверить баланс там. Если вы не видите сумму в долларах, вы также можете использовать онлайн-инструмент, который можно найти по адресу IRS.gov/account. Для доступа к онлайн-инструменту требуется двухэтапная аутентификация, поэтому, если у вас нет всей необходимой информации, вы также можете напрямую позвонить в IRS. Профилактические действия лучше всего, но получить остаток на счете как можно скорее — это отличное место для начала и отличный способ быть активным в своем финансовом будущем.
Выяснение суммы, которую вы должны Налоговому управлению США за неуплаченные налоги
Если вы являетесь налогоплательщиком, который имеет задолженность по налогам, то в какой-то момент вы, возможно, задавались вопросом, сколько вы должны Налоговому управлению США или даже государству по этим неуплаченным налогам. Некоторые узнают, сколько они должны, когда получают уведомления от IRS о невыплаченном долге. Но, конечно, мы не хотим ждать, пока это произойдет.
Посмотрите наше видео-объяснение ниже, а затем продолжайте читать для получения дополнительной информации:
Как узнать, сколько вы должны IRS
Посмотреть это видео на YouTube
Есть несколько способов узнать, сколько вы должны IRS. Вы можете узнать по почте, по телефону или проверить онлайн . Мы объясним эти варианты далее и как сделать каждый из них.
Узнайте, сколько вы должны IRS, с помощью онлайн-инструмента Налоговое управление США предлагает онлайн-инструмент, который поможет вам выяснить, сколько налогов вы должны. Инструмент показывает баланс за каждый налоговый год, включая основную сумму и любые штрафы или проценты. Он также показывает платежи, которые вы сделали за последние 18 месяцев, и сумму выплаты.
Одна из причин, по которой онлайн-инструмент IRS удобен, заключается в том, что он предоставляет обновленную информацию. Это, пожалуй, самый удобный способ получить доступ к информации о ваших налоговых сборах. Чтобы воспользоваться этой услугой, вам необходимо иметь учетную запись на веб-сайте IRS. При регистрации убедитесь, что у вас есть следующая информация:
- Номер социального страхования
- Дата рождения вам нужен ваш
- Статус подачи (холост, женат, подает совместную и т. д.)
- Почтовый адрес из вашей последней налоговой декларации.
- Адрес электронной почты
- Мобильный телефон с вашим именем в учетной записи.
- Номер счета по ипотечному кредиту или кредиту под залог дома, автокредиту или кредитной карте — он также должен быть на ваше имя
Преимущество онлайн-инструмента в том, что он обновляет проценты и штрафы каждые 24 часа, что делает данные надежными. Вы также можете просмотреть или распечатать стенограммы здесь. Если вы хотите запросить высылку стенограммы вам по почте, это займет от пяти до десяти дней. Отправка платежей обычно занимает от одной до трех недель.
Инструмент доступен в следующие дни и часы:
- С понедельника по пятницу: с 6:00 до 00:30 по восточному времени
- Суббота: с 6:00 до 22:00. ЕТ
- Воскресенье: 18:00. до 00:00 по восточному времени
Здесь можно найти онлайн-инструмент IRS. Если вы не уверены, за какие годы вы должны заказать, насколько позволяет система. Иногда для записей старше 10 лет требуется запрос по почте, как указано ниже.
Узнайте, сколько вы должны IRS, позвонив им напрямую Вы также можете напрямую позвонить в IRS, чтобы узнать, сколько вы должны. Помните, что может пройти некоторое время в очереди, прежде чем вы сможете с кем-то поговорить.
Если вы уже получили уведомление от IRS, вы можете проверить свой баланс в уведомлении, которое они отправили вам по почте. Это наш наименее рекомендуемый метод, если вы задолжали несколько лет, потому что вы можете пропустить уведомление, так как они отправляют много. В уведомлении должна быть указана причитающаяся сумма плюс применимые проценты и штрафы. Вы также должны принять к сведению, что уведомление, рассылаемое IRS по почте, распространяется только на один год причитающихся налогов. Так что, если вы должны пару лет, то вы должны добавить суммы, указанные в уведомлении, которое они отправили вам по почте. Если вы считаете, что IRS пропустила отправку вам уведомления за налоговый год или два, то лучше всего, если вы убедитесь, сколько вы должны IRS, позвонив им.
Веб-сайт IRS также показывает другие способы узнать, сколько вы должны, в зависимости от вашей ситуации.
. Если вы представляете компанию или физическое лицо, подавшее форму, отличную от 1040, вы можете получить выписку, отправив форму 4506-T Запрос выписки из налоговой декларации. Отметьте поле «Учетная запись». Содержит как копию налоговой декларации, так и всю информацию об остатке. Форма 4506-T позволяет запрашивать только четыре записи одновременно.
Технически, просто заказав выписку счета, вы должны будете оплатить баланс, но запись счета — это более полный взгляд на вашу учетную запись.
Теперь, когда я знаю, сколько я должен, как мне заплатить? Однако в некоторых случаях может быть трудно заплатить необходимую сумму, вероятно, потому, что накопленная сумма слишком велика, или, может быть, по другим причинам. В этом случае также есть несколько вариантов погашения вашего налогового долга, если вам трудно заплатить IRS сумму, которую они просят у вас. Мы рекомендуем проконсультироваться с налоговым юристом, прежде чем принимать какое-либо из нижеперечисленных решений. Запросите соглашение о рассрочке с IRS План платежей позволяет ежемесячно вносить платежи в пользу IRS до тех пор, пока долг не будет полностью погашен. Условия плана оплаты будут зависеть от вашего финансового положения. Сумма, которую вы должны, также будет принята во внимание. IRS требует, чтобы налогоплательщики предоставили финансовую информацию, прежде чем они одобрят план платежей, если они должны более 50 000 долларов. Если вы должны 50 000 долларов или меньше, вы имеете право на соглашение в рассрочку без необходимости предоставления финансовой информации.
Обратите внимание, что для того, чтобы вы могли претендовать на соглашение о рассрочке, вы также должны быть в курсе налоговых деклараций. Если вы работаете не по найму, вы должны быть в курсе своих ежеквартальных расчетных налоговых платежей за текущий год. И если у вас есть сотрудники, вы должны быть в курсе налоговых депозитов на заработную плату и подачи формы 941, чтобы получить план платежей. Дополнительную информацию см. в нашем руководстве по планам платежей IRS.
Подать компрометирующее предложение и получить его одобрение Получение предложения о компромиссе позволяет вам погасить свой налоговый долг за меньшую сумму, чем первоначальная задолженность. В некоторых случаях 100 000 долларов могут быть урегулированы всего за 1000 или даже 100 долларов в зависимости от вашего случая. Хотя OIC может быть не лучшим вариантом для всех, это лучшее решение для урегулирования вашего налогового долга, особенно если вы испытываете финансовые трудности.
Для начала вам необходимо заполнить форму IRS 656 и форму IRS 433-A(OIC). Для тех, у кого есть корпорация, партнерство или ООО, вам также необходимо заполнить форму IRS 433-B (OIC).
Чтобы узнать больше о подаче предложения о компромиссе, прочитайте наше подробное руководство по подготовке и подаче.
Получить статус «В настоящее время не коллекционируется» Статус «В настоящее время не подлежит коллекционированию» означает, что IRS временно приостановит любые действия по сбору средств против вас. Это еще одна категория лишений помимо ОИК. Если у вас ЧПУ, вы ничего не будете платить, но это не всегда навсегда. Как только IRS определит, что ваши финансовые возможности улучшились, они могут снова начать взимать с вас плату. Если вы продолжаете зарабатывать ту же сумму денег в год или около того, возможно, IRS будет продолжать продлевать ваш статус, и долги могут просто оставаться такими до истечения срока их действия.
I Если у вас скоро истекает срок погашения налоговой задолженности, ЧПУ иногда является лучшим вариантом, чем предложение на компромисс. Посмотрите нашу публикацию о статусе «Компромиссное предложение» и «В настоящее время не подлежит коллекционированию» и позвоните нам, чтобы убедиться, что вы предпринимаете правильные действия.
Подать заявление о банкротстве и указать свои налоговые долгиЗадолженность по подоходному налогу с населения должна быть получена из деклараций, которые подаются налогоплательщиком (не замещающим декларацию IRS) и хранятся в течение 3 лет. Налог на заработную плату и налог с продаж не уплачиваются при банкротстве. Дополнительную информацию см. в руководстве Ноло по уплате налогов в случае банкротства.
Если большая часть вашего долга — это налоговая задолженность, банкротство, как правило, не лучший вариант.
Предложение лучше для вашего кредита, и во многих случаях налоговые удержания могут быть полностью отозваны, как будто они никогда не существовали, в то время как банкротство будет в вашем отчете в течение некоторого времени.Если у вас масса других долгов, близких к налоговым или превышающих их, банкротство может быть лучшим вариантом. Дополнительную информацию см. в нашем руководстве «Компромиссное предложение против банкротства».
Полностью оплатить налоговый долг Есть средства, чтобы расплатиться? Часто это лучший путь. Если у вас слишком много денег, слишком много активов или вы зарабатываете слишком много в месяц, вы, скорее всего, не сможете претендовать на Компрометированное предложение. IRS предоставит вам продление 60-120 до полной оплаты, просто позвонив и спросив. Вы получаете только один из них, поэтому используйте его с умом. Как правило, они дают 60 дней для дел в коллекциях и 120 дней для дел, которые еще не собраны.
Не забудьте запросить снижение штрафа в первый раз, если вы соответствуете требованиям.
Что произойдет, если я не заплачу IRS или не отправлю резолюциюНикто не хочет быть на стороне IRS. Последствия невыплаты долга или обращения в IRS могут быть следующими:
Налоги и штрафыНу а если вовремя не заплатить налоги, то начислят пени и пени за просрочку платежа. Это проблематично, потому что накопленные проценты и штрафы просто заставят вас платить еще больше. Если вы получите предложение о компромиссе, банкротство для роспуска налогов или ваших налогов истечет, эти дополнительные штрафы и проценты, вероятно, не будут иметь значения.
Налоговое управление налагает залог и взимает сборы с вашей собственности Большинство налогоплательщиков, которые не уплачивают свои налоги, боятся, когда Налоговое управление США обложит их имущество налогом. Сбор IRS может применяться к вашим активам, таким как банковские счета, дома и автомобили.
Еще одна вещь, которую может сделать Налоговое управление США, это арестовать вашу зарплату. Наложение ареста на заработную плату – это постановление суда, которое дает Налоговому управлению США право удерживать ваш доход. Они отправляют его вашему работодателю в качестве уведомления о том, что вы должны деньги, и ваш работодатель должен удерживать до 25% вашего располагаемого дохода. Располагаемый доход — это ваш валовой доход после вычета федерального подоходного налога, социального обеспечения, подоходного налога штата и штата по инвалидности, но до вычета взносов по статье 401(k), вычетов на медицинские пособия, назначенных судом выплат на содержание и добровольных вычетов. .
Наличие неурегулированных налоговых задолженностей перед IRS может повредить вашему кредитному отчету, поскольку залоговое удержание на ваше имя будет отображаться в публичных записях. Это помешает вам получать кредиты, подавать заявки на ипотеку или делать что-либо, что потребует от вас поиска финансирования у кредиторов.
Подводя итог… Работать с долгами непросто. Вот почему рекомендуется платить налоги вовремя, чтобы избежать каких-либо разочарований, которые эти налоговые долги могут принести в будущем. Если вы знаете, что у вас есть неуплаченные налоги, вы можете узнать, сколько вы должны IRS, разными способами. Онлайн-инструмент IRS уже является удобным способом получения необходимой информации о налоговых задолженностях. Существуют также различные варианты оплаты и варианты урегулирования налоговой задолженности, если вы считаете, что то, что вы должны, — это то, что вы не можете погасить.