Как рассчитывается налог на квартиру в 2019 году: Завершен расчет налога на имущество физических лиц за 2019 год | ФНС России

Налог на квартиру. Как формируется и как считается?

Законодательство. Математика и дисциплина.

Есть такая аббревиатура «НИФЛ». Она расшифровывается так: «Налог на имущество физических лиц». Им и является налог на квартиру. Он регулируется 32-ой главой НК РФ, а полученные средства по НИФЛ уходят в городской или муниципальный бюджет. Простыми словами – вовремя уплаченный налог на квартиру влияет на своевременную замену светодиодов в фонаре на соседней улице. 

Формула выглядит так: 

Сейчас всё станет понятнее

Налоговая база зависит от кадастровой стоимости квартиры. А кадастровая стоимость – это стоимость вашей квартиры по мнению государства. Оценка проводится по формальным признакам и не учитывает индивидуальные особенности жилья. 

Согласно п.3 403-й статьи НК РФ налоговая база считается так: 

То есть это разница между кадастровой стоимостью и 20 кв.м. в расчёте по ней же.

Величину кадастровой стоимости своей квартиры можно посмотреть на сайте Росреестра или в личном кабинете ФНС. Об этом чуть позже.  

Налоговая ставка зависит от региона и по закону не должна превышать 0,1%. Вообще ФНС сделала специальный сервис для подсчёта величины налога с учётом субъекта РФ: 

Да, всё сложно.

Коэффициент периода владения. Делим количество полных месяцев владения квартирой в налоговый период на 12. Например, вы получили выписку из ЕГРН в августе 2019-го года. Значит, в квитанции за 2020 год ваш коэффициент периода владения будет равен 4/12. 

Доля в праве собственности. Тут всё просто. Если собственник один, то и ДПС равен единице. И далее по пропорции. 

Льготы. Кто имеет право на льготы по НИФЛ: 

– пенсионеры и люди предпенсионного возраста; 

– инвалиды; 

– военнослужащие и уволенные с военной службы; 

– лица с определёнными заболеваниями. 

ФНС сама отправляет оповещение налогоплательщику по почте или в электронном виде. По этой причине зарегистрируйтесь сразу на сайте ФНС с электронно-цифровой подписью (ЭЦП), чтобы вы удалённо могли оплачивать налог.  

Очевидно, что для начисления налога необходимо наличие недвижимости в собственности. Всё принадлежащее налогоплательщику находится в разделе «Моё имущество». Например, так выглядит карточка квартиры: 

Взято с сайта ФНС

Как правило, в августе приходит оповещение об оплате. В нём прозрачно указываются данные по расчёту налога. 

Можно лично посчитать и проверить

Оплату налога можно совершить прямо с сайта ФНС.

И без комиссии. 

Налог на квартиру нужно оплатить до 1 декабря текущего года. Если забыть оплатить, то включится счётчик пени – 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки. Далее могут идти штрафы: 20% от неуплаченной суммы или 40% при доказательстве умышленной неуплаты. Получается, что выгоднее платить налоги вовремя. 

Подытожим. 

1. Для начисления налога на квартиру нужно право на собственность.
2. Налоговая база зависит от кадастровой стоимости.
3. Оплатить налог нужно до 1 декабря текущего года.
4. Для удобства лучше  зарегистрироваться на сайте ФНС с ЭЦП

Налог на недвижимость во Флориде | H&R Block

Примечание редактора: В этой статье приведены сводные данные о налогах на недвижимость в штате Саншайн, Флорида. Читайте дальше, чтобы узнать больше!

В дополнение к подоходному налогу штата любое физическое лицо, владеющее недвижимостью, облагается государственным налогом на недвижимость. Флорида не облагает налогом доход на уровне штата, но флоридцы обязаны платить налоги на недвижимость (и другие налоги) во Флориде.

Налог на имущество — это система налогообложения, которая требует от владельцев земли и зданий уплаты денежной суммы в зависимости от стоимости их земли и зданий. Государственные налоги на недвижимость варьируются от штата к штату. Например, ставки налога на недвижимость во Флориде будут отличаться от ставок в другом штате.

Кто должен платить налоги на недвижимость во Флориде?

Если вы являетесь владельцем недвижимости как физическое или юридическое лицо, вы платите налог на недвижимость во Флориде. Даже если недвижимость была подарена вам через поместье или вы владеете недвижимостью, сдаваемой в аренду, вы все равно обязаны платить налоги на недвижимость во Флориде.

Во Флориде нет минимального или максимального налога на недвижимость. Независимо от того, есть ли у вас дом за 10 000 или 1 000 000 долларов, вы должны будете платить налоги на недвижимость во Флориде.

Как рассчитывается налог на недвижимость во Флориде?

Ставки налога на недвижимость варьируются от штата к штату. Фактически, правительства штатов и местные органы власти используют различные методы для расчета налоговой базы на недвижимое имущество.

Стоимость имущества определяется местным налоговым инспектором. Оценщики округа определяют стоимость вашей собственности каждый год по состоянию на 1 января. Они проверяют и применяют исключения, ограничения оценки и классификации, которые могут уменьшить налогооблагаемую стоимость вашей собственности.

Используйте раскрывающееся меню на веб-сайте Департамента доходов штата Флорида, чтобы найти веб-сайт оценщика имущества вашего округа. ​

Какова ставка налога на недвижимость во Флориде?

Средняя ставка налога на недвижимость во Флориде составляет 0,98%, что немного ниже, чем в среднем по США (1,08%). Средний домовладелец во Флориде ежегодно платит 1752 доллара в виде налогов на недвижимость, хотя эта сумма варьируется в зависимости от округа.

Ставки налога на недвижимость во Флориде устанавливаются в миллиджах, что составляет 1/10 процента. Это соответствует 1 доллару налогов на каждую 1000 долларов стоимости дома.

Здесь представлены медианные платежи по налогу на недвижимость и средняя эффективная налоговая ставка по округу Флорида.

Округа	Средний налоговый платеж	Средняя эффективная ставка налога на имущество
Алачуа	1965 долларов США	1,18%
Бейкер	$947	0,78%
Залив	1144 долл. США	0,69%
Брэдфорд	761 $	0,84%
Бревард	1460 долларов	0,90%
Бровард	2 503 долл. США	1,12%
Калхун	520 долларов	0,65%
Шарлотта	1706 долларов	1,03%
Цитрусовые	$939	0,80%
Глина	1 444 долл. США	0,87%
Кольер	2 233 долл. США	0,71%
Колумбия	1144 долл. США	1,02%
ДеСото	1014 долларов	1,21%
Дикси	$542	0,76%
Дюваль	1519 долларов	0,97%
Эскамбия	$998	0,79%
Флаглер	1726 долларов	0,92%
Франклин	$909	0,67%
Гадсден	$865	0,85%
Гилкрист	760 долларов	0,79%
Поляны	$848	1,06%
Залив	$888	0,59%
Гамильтон	710 $	0,97%
Харди	$841	1,04%
Хендри	$978	1,23%
Эрнандо	1094 долл. США	0,91%
Хайлендс	$846	0,96%
Хиллсборо	1836 долларов	1,02%
Холмс	$569	0,62%
Индиан Ривер	1476 долларов	0,86%
Джексон	$579	0,61%
Джефферсон	1 133 долл. США	0,86%
Лафайет	$802	0,79%
Озеро	1476 долларов	0,95%
Ли	1853 долл. США	0,97%
Леон	1851 $	0,99%
Леви	745 долларов	0,84%
Свобода	$574	0,92%
Мэдисон	771 $	0,88%
Ламантин	1839 долларов	0,93%
Марион	1177 долларов	0,99%
Мартин	2 276 долларов	0,98%
Майами-Дейд	2 523 долл. США	1,04%
Монро	2 971 $	0,69%
Нассау	1727 долларов	0,85%
Окалуса	1426 долларов	0,72%
Окичоби	1130 долларов	1,26%
Оранжевый	1949 долларов	1,01%
Оцеола	1 503 долл. США	0,91%
Палм-Бич	2712 долларов	1,12%
Паско	1290 долларов США	0,96%
Пинеллас	1566 долларов	0,94%
Полк	1101 долл. США	0,91%
Патнэм	$908	1,10%
Санта-Роза	2 662 долл. США	0,97%
Сарасота	1856 долларов	1,23%
Семинол	1 303 долл. США	0,76%
Сент-Джонс	1885 $	0,88%
Сент-Люси	1 902 долл. США	0,94%
Самтер	2 252 долл. США	0,94%
Суванни	$909	0,98%
Тейлор	765 долларов	0,90%
Союз	780 $	0,88%
Волусия	1468 долларов	0,98%
Вакулла	1050 долларов	0,79%
Уолтон	1087 долларов	0,54%
Вашингтон	$699	0,68%

( Источник: Smart Asset )

Для чего используются налоги на недвижимость?

Деньги, собранные Флоридой, используются для различных общественных услуг по всему штату. Его можно использовать для:

• Служб экстренного реагирования и других правоохранительных органов
• Общие государственные услуги
• Местные сборы
• Муниципальная инфраструктура и строительство или улучшение земель
• Оплата труда муниципальных служащих
• Резидентские услуги, такие как вывоз мусора
• Рекреационные услуги
• Охранные услуги

Как вы платите налог на недвижимость во Флориде?

Если вы платите по ипотеке, скорее всего, вы уже платите налоги на недвижимость во Флориде. Стандартный ипотечный платеж обычно включает:

• Основная сумма
• Проценты
• Страхование домовладельца
• Налоги на недвижимость во Флориде

Просмотрите свою текущую выписку по ипотеке и определите, уплачиваются ли ваши налоги на недвижимость во Флориде как часть ежемесячной ипотеки. Скорее всего, он будет указан в выписке отдельной строкой.

В противном случае вы можете получить доступ к способам оплаты каждого округа через Департамент доходов штата Флорида.

Когда нужно платить налоги на недвижимость во Флориде?

Сроки уплаты налога на недвижимость во Флориде зависят от округа Флориды.

Куда обратиться за государственной налоговой помощью

Налоги на имущество могут сбивать с толку. Измерение суммы налога на недвижимость важно, потому что вы не хотите платить слишком много, слишком мало или вообще не платить.

Кроме того, существует множество федеральных вычетов, которые могут компенсировать стоимость владения недвижимостью во Флориде. Но определить размер вычета, кто его получает и когда, может быть непросто.

Если вам нужна дополнительная поддержка по вопросам налогообложения недвижимости во Флориде, обращайтесь в H&R Block Virtual. Мы предоставим вам специалиста по налогам с опытом работы в конкретном штате. Вы можете получить свои налоги у настоящего налогового профессионала, не посещая офис.

Предпочитаете другой способ файла? Нет проблем — вы можете найти эксперта по налогам штата Флорида со всеми нашими способами подачи налоговой декларации.

Налоги на недвижимость | Sugar Land, TX

Принятая налоговая ставка

См. уведомление о предлагаемой налоговой ставке

Городской совет утвердил налоговую ставку в размере 33,2 цента на каждые 100 долларов США на этот год для финансирования бюджета на 20 финансовый год.

В сочетании с увеличением освобождения от налога на усадьбы, которое было одобрено в июне, средний домовладелец увидит увеличение своего городского налога всего на 24 доллара в 2019 году. соотношение жилой и коммерческой стоимости налоговой базы города.

Влияние законопроекта о налоге на жилье

9063

	2018	2019	Change
Average Home Value	$ 375,201	$375,289	0.02%
Homestead Exemption	-37,520	-45,035	20%
Taxable Value	$  337,681	$330,255	-2. 2%
Tax Rate	$0.31762	$0.33200
Городской налоговый законопроект	$ 1 072	$ 1 096	$ 24 или 2,2%

Правда. В рамках налоговых кальпеляции

9000 9063

Правда. Полидно по сравнению с налоговыми расчетами. истина в формуле налогообложения, установленная государством. Цифры, представленные в Уведомлении о предлагаемой налоговой ставке, показаны ниже:

Тип	Сумма	Explanation
Proposed Tax Rate	$0.33200 per $100	Proposed tax rate for this year
Preceding Year’s Tax Rate	$0.31762 per $100	2018 adopted tax rate
Эффективная налоговая ставка	0,31925 долл. США за 100 долл. США	Налоговая ставка, при которой доход аналогичен налоговой ставке 2018 года
Ставка налога на откат	0,33617 долл. США за 100 долл. США	Позволяет увеличить на 8% финансирование технического обслуживания и эксплуатации

Низкая ставка налога на имущество

По сравнению с городами аналогичного размера по всему штату, в том числе в нашем регионе, мы гордимся тем, что у нас одна из самых низких налоговых ставок в штате, при этом предоставляя высокий уровень услуг, на которые рассчитывают наши граждане. На самом деле, средняя стоимость услуг для домохозяйства осталась низкой, даже несмотря на то, что услуги и удобства, ежедневно предоставляемые нашей скудной, но чемпионской рабочей силой, увеличились.

Компания Sugar Land значительно снизила ставку налога на недвижимость с 1993 года и поддерживает вторую по величине налоговую ставку в штате среди городов нашего размера — городские налоги составляют всего 15% от среднего налога на жилье.

Sugar Land собирает одну из самых низких сумм налога на жилую недвижимость на душу населения — не только в районе Хьюстона, но и во всем штате — на основе сравнения городов-аналогов.

Городской совет увеличивает освобождение приусадебных участков до 12%

В июне 2019 года городской совет проголосовал за увеличение освобождения от налога на жилые дома с 10% до 12% на 2019 налоговый год. Это означает, что повышение налоговой ставки для поддержки завершения проекта парковых облигаций в 2013 году окажет минимальное влияние на налоговые счета жилого фонда, поскольку увеличение освобождения от уплаты налога компенсирует большую часть увеличения налоговой ставки.

Это увеличение освобождения от налога на жилую усадьбу, хотя оно и не указано в уведомлениях об оценке 2019 года, отправленных Центральным оценочным округом Форт-Бенд, будет применяться к 2019 году.налоговые счета, разосланные по почте в октябре, оказывая непосредственное влияние на домовладельцев в их налоговых счетах, позволяя коммерческой недвижимости поддерживать финансирование городских программ и услуг, включая финансирование оставшихся разрешенных избирателями парковых облигаций 2013 года.

Процесс принятия налоговой ставки

Ставка налога на имущество принимается в сентябре после утверждения бюджета городским советом. Перед принятием предлагается ряд публичных объявлений и публичных слушаний по предложенной ставке.

Стоимость недвижимости в округе Форт-Бенд устанавливается Центральным оценочным округом Форт-Бенд (CAD). CAD отвечает за установление стоимости всей собственности в округе по состоянию на 1 января каждого года и подтверждение налогооблагаемой стоимости для каждой налоговой организации. По Налоговому кодексу стоимость должна быть заверена до 25 июля каждого года. Однако 95% собственности в округе должны быть одобрены, прежде чем главный оценщик сможет подтвердить стоимость.

Поскольку Устав города требует, чтобы городской управляющий представлял проект бюджета не позднее 30 июля каждого года, бюджет основан на предположениях о доходах от налога на имущество. Налоговая ставка, необходимая для получения дохода в бюджете на 2020 финансовый год, зависит от окончательной сертифицированной налогооблагаемой стоимости.

Правда в налогообложении

Как только городские власти получают заверенные отчеты о стоимости от CAD, начинается процесс установления налоговой ставки на год. У города есть 60 дней после получения заверенной налоговой ведомости или до 30 сентября (в зависимости от того, что наступит позже), чтобы принять налоговую ставку. Однако существуют строгие временные ограничения и процессы, которые должны произойти, чтобы принять налоговую ставку.

 Эффективная налоговая ставка   – это налоговая ставка, которая не приносит дополнительных доходов городу и называется «безновой налоговой ставкой». Новые значения в налоговой ведомости исключаются из этого расчета.

Ставка отката — это налоговая ставка, которая генерирует доход, необходимый для выполнения обязательств города по обслуживанию долга, плюс 8% увеличение дохода от эксплуатации и обслуживания. Если принимается налоговая ставка, превышающая откатную ставку, избиратели могут ходатайствовать о проведении выборов с целью снижения налоговой ставки до откатной ставки.