налоговых вычетов при покупке и аренде дома родителям | Finance
Автор: Fraser Sherman
Перемещение их в вашу собственность щедро, но не всегда подлежит вычету.
Jupiterimages/Brand X Pictures/Getty Images
Покупка арендованного дома для ваших родителей не гарантирует списание налогов. Подарки не облагаются налогом, и вы не можете получить благотворительный вычет за помощь члену семьи. В зависимости от деталей вы можете даже не получить налоговые вычеты, которые вы обычно списываете за аренду. Тем не менее, у вас все еще есть хороший шанс сократить свой налоговый счет.
Списание арендной платы
Если вы взимаете с родителей действующую ставку за арендную плату, вы можете списать такие расходы, как ремонт, техническое обслуживание, проценты по ипотеке, амортизацию и налоги на имущество. Вы вычитаете расходы из денег, которые вы зарабатываете на чеке за аренду ваших родителей, и, возможно, сможете списать до 25 000 долларов расходов в счет других доходов.
Если вы позволите своим родителям оставаться там бесплатно или по сниженной цене, это будет считаться использованием имущества в личных целях. В этом случае вы не можете требовать каких-либо расходов на аренду, пока они есть.
Иждивенцы
Предоставление вашим родителям бесплатного дома не приведет к списанию арендной платы, но вы сможете заявить их как иждивенцев. По состоянию на 2013 год это вычет в размере 3900 долларов США из вашего налогооблагаемого дохода для каждого родителя, в отношении которого вы можете претендовать на освобождение от налога на иждивенцев. Вы можете подать заявление на родителя, если он зарабатывает менее 3900 долларов США и если вы оплачиваете более половины его расходов на содержание. Если вы сдаете дом своим родственникам, скажем, на 6000 долларов в год меньше, чем обычно, это считается как 6000 долларов в качестве поддержки. Оплата коммунальных услуг тоже будет учитываться.
Тесты
При определении того, соответствует ли доход ваших родителей критериям, вы учитываете только налогооблагаемый доход, а не любые необлагаемые налогом деньги, которые они приносят.
год на еду, жилье, одежду, отдых и так далее. Вы должны вычислить тест поддержки отдельно для каждого родителя. Например, если вы вносите 2800 долларов на покрытие их расходов на проживание, вы считаете, что это по 1400 долларов на каждого.
Детализация
Если вы перечисляете вычеты по статьям, вы можете вычитать проценты по ипотеке и взносы по ипотечному страхованию как личные расходы. Вы можете взять это списание на второй дом в дополнение к вашему первому дому. Если вы уже вычитаете проценты за второй дом, вы не можете взять дом своих родителей в качестве третьего. Однако вы можете списать дом ваших родителей вместо другого второго дома, если это сработает лучше. Кроме того, вы можете указать налоги на недвижимость для любого количества домов, которыми вы владеете.
Список литературы
- Служба внутренних доходов: аренда жилья
- IRS: исключения, стандартный вычет и информация о подаче заявления
- IRS: Домашний процент ипотека
- Bankrate: претензии на ипотечный процент на третьем доме
Ресурсы
- 99929
- Forbes: Как получить налоговый вычет за вашего пожилого родителя
Биография писателя
Выпускник Оберлинского колледжа Фрейзер Шерман начал писать в 19 лет.
81. С тех пор он исследовал и написал газетные и журнальные статьи о городском правительстве, судебных делах, бизнесе, недвижимости и финансах, использовании новых технологий и истории кино. Шерман более десяти лет проработал газетным репортером, а его журнальные статьи публиковались в журналах Newsweek, Air & Space, Backpacker и Boys’ Life. Шерман также является автором трех справочников по фильмам, и в настоящее время готовится к выпуску четвертый.
Какой вид налогового вычета вы получаете, если платите наличными за покупку дома? | Главная Путеводители
Мишель Майли Обновлено 4 декабря 2018 г.
Если вы можете позволить себе сделать это, не уничтожая свои резервы, платить наличными за дом может быть весьма выгодно. Вы сразу станете владельцем дома, что дает вам полное право собственности и долю в вашей покупке. В качестве дополнительного бонуса ваши ежемесячные расходы на проживание будут довольно низкими, и платеж по ипотеке не будет отягощать вас.
Однако, к сожалению, самой большой налоговой льготой, которую предоставляет домовладение, обычно является вычет процентов по ипотеке.
Вы не можете воспользоваться этим вычетом, если у вас нет ипотечного кредита, поэтому убедитесь, что вы не полагаетесь на него, прежде чем тратить деньги на новый дом. Хотя вы можете лишиться вычета процентов по ипотечному кредиту, есть и другие, которые вы все равно можете получить.
Совет
Если вы платите наличными за дом, вы теряете проценты по ипотеке. Однако, если вы соответствуете требованиям, IRS позволит вам продолжать получать вычеты по налогам на недвижимость и процентам по кредитной линии собственного капитала (HELOC). Некоторые налогоплательщики также могут вычесть расходы на переезд.
Вычет расходов на переезд
Оплата наличными за дом не влияет на вашу способность вычитать расходы на переезд. Расходы на переезд включают стоимость упаковочных материалов, плату за хранение и ночлег во время переезда. Для того, чтобы претендовать на этот вычет, вы должны соответствовать нескольким критериям.
Во-первых, ваш переезд должен быть связан с вашей работой. Это может означать, что ваша компания перевела вас или что вы переехали в район, где у вас больше шансов найти работу, которой вы занимаетесь. Если вы начинаете работать в течение одного года после переезда, вы можете считать свои расходы на переезд связанными с работой. Однако, если вы вышли на пенсию и заплатили наличными, чтобы купить дом своей мечты у озера, вы не можете вычесть расходы на переезд.
Время также влияет на вашу способность вычитать расходы на переезд. Если вы являетесь сотрудником, вы должны работать или планировать работать полный рабочий день на новом месте не менее 39 лет.недель в году после вашего переезда. Если вы работаете не по найму, вы должны проработать не менее 78 недель в течение двух лет после переезда.
Расстояние тоже имеет значение. Чтобы претендовать на вычет расходов на переезд, ваша новая работа должна быть как минимум на 50 миль дальше от вашего старого дома, чем ваша старая работа.
Это звучит довольно сложно, но есть простой способ понять это. Возьмите лист бумаги для заметок и запишите расстояние от вашего старого дома до новой работы. Под этим напишите расстояние между вашим старым домом и вашей старой работой. Вычесть второе число из первого. Если ответ 50 или выше, вы можете воспользоваться вычетом.
Обратите внимание, что недавние изменения в налоговом законодательстве влияют на вычет транспортных расходов. Если вы переехали в 2017 году, вы можете вычесть использование вашего автомобиля из налогов, если вы использовали его для перевозки себя, членов семьи или личных вещей. Вы можете либо отслеживать фактические расходы, либо рассчитать их, используя стандартную ставку 17 центов за милю. Однако вы не можете требовать использования своего автомобиля в 2018 году. Закон о снижении налогов и занятости приостанавливает вычет транспортных средств с 2018 по 2025 год.
Вычеты по налогу на имущество
IRS продолжает разрешать вам вычитать любые налоги на недвижимость, которые вы платите в течение налогового года.
Чтобы вы могли это сделать, ваш местный налоговый орган должен начислить налог повсеместно, что и делает большинство. Например, в Сан-Франциско ставка налога на недвижимость на 2018–2019 финансовый год составляет 1,163 процента. Поскольку каждый владелец собственности в городе платит одинаковую ставку налога, жители Сан-Франциско могут вычесть свой налог на недвижимость из федерального подоходного налога. Чтобы получить вычет по налогу на имущество, вы должны указать свои вычеты в форме Приложения IRS IRS.
Обратите внимание, что этот вычет имеет пределы. При вычете налогов на недвижимость вы должны объединить их с вычетами по налогу с продаж и подоходному налогу. Вы можете вычесть эти предметы только в том случае, если их общая сумма составляет 10 000 долларов США или меньше. Если общая сумма больше, IRS ограничивает вас вычетом в размере 10 000 долларов. Если вы состоите в браке, но подаете документы отдельно, этот лимит снижается до 5000 долларов.
HELOC Вычет процентов
Одним из преимуществ оплаты дома наличными является то, что это обеспечивает мгновенную прибыль, под которую вы можете получить кредит.
Когда-то проценты, которые вы платили по HELOC, вычитались из ваших налогов так же, как проценты по ипотечным кредитам. В эту золотую эру сообразительные налогоплательщики использовали HELOC, чтобы погасить долги по кредитным картам с высокими процентами или купить новые автомобили. Затем они вернули свой HELOC и потребовали проценты, сэкономив немало денег как на налогах, так и на финансовых расходах.
Закон о снижении налогов и занятости по-прежнему позволяет налогоплательщикам вычитать свои проценты по HELOC, но налагает новые ограничения на сроки. Начиная с 2018 года вы можете вычитать проценты по HELOC только в том случае, если вы использовали средства для покупки, строительства или улучшения своего дома. Вычет HELOC более ограничен, чем раньше, но он по-прежнему может обеспечить довольно солидный налоговый вычет, если вы используете наличные для покупки фиксирующего верха и HELOC для финансирования ремонта.
Если вы получили HELOC до 15 декабря 2017 г., вы можете вычесть проценты по долгу до 1 миллиона долларов (500 000 долларов для тех, кто состоит в браке и подает отдельно).