2019: вот что соответствует
Если у вас есть дом, один из ваших первых вопросов может быть связан с тем, как ваш дом влияет на вашу налоговую декларацию. Несмотря на то, что в последние годы произошли некоторые изменения, при наступлении налогового периода важно точно знать, что квалифицируется как вычет (и проконсультироваться со своим налоговым консультантом), чтобы получить максимальную отдачу от списания налогов. *
Что такое вычет процентов по ипотеке?
Вычет процентов по ипотечным кредитам представляет собой постатейный налоговый вычет, который позволяет домовладельцам вычитать проценты, выплаченные по кредиту, использованному для покупки, строительства или улучшения первого или второго дома. Имейте в виду, что вычеты могут различаться в зависимости от штата — по вопросам об этих вычетах обращайтесь к своему налоговому консультанту. Домовладельцы, которые приобрели дом до 15 декабря 2017 года, могут вычесть проценты на первый миллион долларов ипотечного долга.
Для тех, кто приобрел дом после 15 декабря 2017 года, вычет применяется только к первым 750 000 долларов ипотечного долга.
Как работает вычет процентов по ипотеке
Существует множество нюансов вычета процентов по ипотеке, поэтому убедитесь, что вы ведете надлежащий учет процентов, уплаченных вами в течение года. Вот некоторые вещи, на которые следует обратить внимание и знать, когда вы оцениваете свои выводы.
- Как отмечалось выше, вы можете вычесть все проценты, которые вы заплатили по ипотечному кредиту на сумму до 1 000 000 долларов США, но вы можете вычесть только первые 750 000 долларов долга по ипотечному кредиту, если вы приобрели недвижимость после 15 декабря 2017 года.
- Например, если вы купили дом в 2016 году и у вас есть задолженность по этому дому в размере 1 000 000 долларов, вы можете вычесть все проценты по ипотеке. Однако, если вы купили дом на ту же сумму кредита в 2018 году, вы можете вычесть проценты только на 750 000 долларов США в соответствии с Законом о снижении налогов и занятости от 2017 года.
- Однако есть исключение из нового ограничения. Если вы заключили письменный договор на недвижимость до 15 декабря 2017 г. и закрыли сделку по недвижимости до 1 апреля 2018 г., вы освобождаетесь от налога и можете вычесть проценты по ипотечному кредиту на сумму до 1 000 000 долларов США.
Что считается процентом по ипотечному кредиту?
Тип рассматриваемого ипотечного кредита (например, первый или второй ипотечный кредит) и тип имущества, которое он покрывает, например, ваше основное место жительства или инвестиционная недвижимость, могут повлиять на то, как работает вычет процентов по ипотечному кредиту, поэтому вам нужно знать как это относится к вашему конкретному делу в этом году. Полный список правил и положений см. в публикации IRS 936. Ниже приводится краткий обзор нескольких распространенных сценариев.
Проценты по ипотеке за ваш дом
Чтобы вычесть проценты по ипотеке за ваш дом, вы должны соответствовать нескольким требованиям.
Прежде всего, дом должен быть домом, квартирой, квартирой, кооперативом, плавучим домом, передвижным домом или трейлером, и в нем должны быть спальные места, кухня и ванная комната. Сам дом должен быть залогом для ипотечного кредита.
Если вы получаете необлагаемое налогом пособие на жилье через военную службу или потому, что вы работали в министерстве, вы все равно можете вычесть проценты. Если вы взяли другую ипотеку, чтобы выкупить партнера при разводе в рамках выкупа ипотеки, вы также можете вычесть проценты по этой ипотеке.
Проценты по ипотеке за второй дом
Вы можете вычесть проценты по ипотеке за второй дом, но для этого необходимо соблюдать несколько правил. Вы не обязаны пользоваться домом в течение года, но дом должен быть залогом по кредиту. Кроме того, если вы сдаете дом в аренду и получаете доход от аренды, вы должны находиться в доме более 14 дней или более 10% дней, когда дом сдается в аренду, в зависимости от того, что дольше.
Любые баллы, выплаченные по вашей ипотеке
Если вы заплатили баллы по ипотечному кредиту, чтобы погасить сумму процентов по кредиту, вы можете вычесть их либо все сразу, либо в течение всего кредита, но есть несколько требований.
Кредит должен быть выдан на ваш основной дом, а выплата дисконтных баллов должна быть обычной практикой там, где вы живете.
Также помните о процентных ставках по пунктам, которые не могут быть вычтены, если они использовались для закрытия расходов. Ваш первоначальный взнос должен быть выше, чем ваши баллы, а баллы должны рассчитываться как процент от кредита.
Проценты по кредиту на приобретение жилья
Проценты по кредиту на приобретение жилья подлежат вычету только в том случае, если вы используете кредит для капитального ремонта своего имущества. Если вы используете кредит для другой цели — крупная покупка, погашение долга и т. д. — он не подлежит вычету.
Сборы за просрочку платежа по ипотечному кредиту
Если вы просрочили платеж по ипотечному кредиту и с вас взимается штраф за просрочку платежа, эти дополнительные расходы учитываются как часть вычета процентов по ипотечному кредиту.
Штрафы за досрочное погашение
Для некоторых кредиторов досрочное погашение кредита может привести к штрафу за досрочное погашение (но не в случае, если у вас есть кредит в Pennymac), поскольку кредиторы хотят быть уверены, что они получают процентный доход.
Если по какой-либо причине с вас взимается штраф за досрочное погашение, вы можете вычесть его как часть вычета процентов по ипотечному кредиту.
Что вы не можете вычесть
Не все дополнительные расходы, связанные с ипотекой, подлежат вычету. Вот посмотрите, что не соответствует требованиям:
- Страховые взносы по ипотечному кредиту
- Страхование домовладельцев
- Любые проценты, начисленные по обратной ипотеке
- Первоначальные взносы, депозиты или утраченный задаток
- Страхование титула
- Дополнительные выплаты по основной сумме ипотеки
- 16 9 Расчетные расходы
Как получить вычет по процентам по ипотеке за 2019 год
Готовитесь к уплате налогов и хотите убедиться, что в этом году вы в полной мере воспользуетесь преимуществами вычета процентов по ипотеке? Важно убедиться, что все ваши документы в порядке, и выполнить следующие шаги, чтобы в полной мере воспользоваться вычетом.
Обратите внимание на форму 1098
Эта форма показывает, сколько вы заплатили в виде процентов по ипотечному кредиту, а также баллы за налоговый год.
Ваш кредитор отправит вам форму, если вы заплатили 600 долларов или более в виде процентов по ипотеке, а также отправит копию в IRS, чтобы она соответствовала вашему возврату. В этой форме также может быть указана сумма процентов, уплаченных вами по ипотечному кредиту на сегодняшний день. Не можете найти или не уверены, получили ли вы его вообще? Просто свяжитесь с вашим кредитором, и они могут предоставить вам сумму процентов по ипотеке, которые вы заплатили за год.
Детализируйте свои налоги
Если вы хотите воспользоваться вычетом процентов по ипотечному кредиту, вам необходимо указать свои вычеты по статьям вместо использования стандартного вычета. Удостоверьтесь, что имеет смысл перечислять ваши вычеты, поскольку цель состоит в том, чтобы получить максимально возможный вычет, доступный вам.
Случаи, когда вы можете потребовать вычет процентов по ипотеке
В некоторых случаях вы все равно можете потребовать вычет, даже если ваша ситуация не совсем соответствует стандартным требованиям.
Просто убедитесь, что вы ведете чрезвычайно точный учет всех ваших расходов на недвижимость в течение года, а также квадратных метров, используемых для таких помещений, как аренда и домашние офисы, поскольку все может стать еще сложнее. Вот некоторые случаи, которые позволят вам по-прежнему претендовать на вычет.
- Дом был таймшером
- Вы сдали в аренду часть своего дома.
- У вас был домашний офис. (Убедитесь, что вы отслеживаете площадь в квадратных футах, и вы даже сможете потребовать дополнительный вычет, используя График C.)
- Дом был многоквартирным кооперативом.
- Ваш дом строился.
- Ваш дом был разрушен в течение соответствующего налогового года.
- Вы с партнером расстались, и теперь вы платите ипотечный кредит за дом, которым вы оба владеете.
Вычет процентов по ипотечным кредитам 2018
Законопроект о налогах США за 2018 год внес существенные изменения в налоговый вычет процентов по ипотечным кредитам, а также другие обновления для домовладельцев.
Изменения в законопроекте об ипотечном налоге
Вычет процентов по ипотеке позволяет домовладельцам вычитать часть стоимости своей ипотеки из своих налогов. Налоговый план на 2018 год теперь ограничивает часть ипотеки, по которой вы можете вычесть проценты, до 750 000 долларов США по сравнению с предыдущим лимитом в 1 миллион долларов. Домовладельцы с ипотечными кредитами, которые существовали до принятия законопроекта, могут продолжать получать текущий вычет.
Изменения в вычете налога на имущество
При рассмотрении налоговых изменений 2018 года основное внимание обычно уделялось изменениям вычета процентов по ипотечным кредитам. У законопроекта есть еще один аспект, который затрагивает домовладельцев: с учетом изменений в вычетах по налогу на имущество налоговый план на 2018 год имеет ограничение в размере 10 000 долларов США на сумму государственных и местных налогов на имущество, которые могут быть вычтены из федеральных налогов домовладельца.
Знайте свои налоговые преимущества при приобретении жилья в собственность
Независимо от того, являетесь ли вы владельцем дома или делаете первые шаги к тому, чтобы сделать разумные инвестиции в дом, который можно назвать собственным, будьте в курсе всех потенциальных налоговых преимуществ, наряду со многими другими преимуществами домовладения.
Готовы купить или рефинансировать и хотите знать ваши варианты? Позвоните нам сейчас, чтобы получить бесплатную консультацию по ипотеке, или подайте заявку онлайн, чтобы начать предварительное одобрение.
* Для получения дополнительной информации о вычете процентов и сборов обратитесь к налоговому консультанту.
Вычет процентов по ипотеке за 2019 год: что должны знать домовладельцы
ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: Напоминаем, что этот пост в блоге предназначен только для образовательных целей, а не для юридических или налоговых консультаций. Если вам нужна помощь в определении налогов на продажу вашего дома, обратитесь к квалифицированному налоговому специалисту.
Если вы являетесь домовладельцем, который заплатил налоги в прошлом году, то вы, вероятно, уже знаете об изменениях в ипотечных вычетах в соответствии с новым налоговым законодательством. Но это почти время налогов — снова — так что, возможно, пришло время немного освежить в памяти.
Ознакомьтесь с этим пособием по вычету процентов по ипотечным кредитам в 2019 году с советами экспертов… и убедитесь, что у вас есть вся необходимая информация, чтобы не допустить ошибок и вернуть все деньги, которые вы потратили. право — быстро.
Основы: Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет — это вычет по любой категории, который снижает ваш налогооблагаемый доход и, как следствие, уменьшает ваши налоговые обязательства — или сумму, которую вы должны причитаться во время налогообложения. Вычеты обычно представляют собой расходы, которые вы несете в течение года, и которые вы можете по праву вычесть из своего общего дохода, чтобы определить, сколько вы должны по налогам.
Какой вычет процентов по ипотеке?
Вычет процентов по ипотечным кредитам — это налоговый вычет, который вы можете получить в отношении процентов по ипотечным кредитам, выплаченных на первый миллион долларов ипотечного долга в течение этого налогового года.
Домовладельцы, купившие дома после 15 декабря 2017 года, могут вычесть проценты на первые 750 000 долларов ипотеки. Это не включает основной платеж или вашу страховку. (К вашему сведению, налоги на имущество до определенной суммы также подлежат вычету.)
Квалифицируемые типы собственности включают дом, кондоминиум, кооператив, передвижной дом, дом-трейлер, лодку, «или аналогичную недвижимость, в которой есть спальные места, кухня и туалет», в соответствии с налоговым кодексом для вычета процентов по ипотеке.
Чтобы получить этот вычет, вы должны подробно указать свою налоговую декларацию.
Как мне указать свою декларацию, чтобы потребовать вычет процентов по ипотечному кредиту?
«Расчет по статьям в основном означает перечисление ваших вычитаемых расходов, и налогоплательщикам приходится выбирать между перечислением по пунктам и требованием стандартного вычета», — говорит налоговый специалист NerdWallet Андреа Кумбс.
Учтите, что стандартный вычет на 2019 год составляет 12 200 долларов США для лиц, подающих документы в одиночку, и 24 400 долларов США для тех, кто состоит в браке и подает документы совместно.
«Например, вы одиноки и заплатили налог на имущество в размере 3000 долларов США и проценты по ипотечному кредиту в размере 15000 долларов США по ипотечному кредиту в размере 365000 долларов США в 2019 году.. Вы можете использовать эти 18 000 долларов налога на недвижимость и проценты по ипотеке в качестве вычета, чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход и, таким образом, сократить общий налоговый счет», — объясняет Кумбес.
«Теперь, если вы состоите в браке и находитесь в такой же ситуации — 3000 долларов в виде налога на имущество и 15 000 долларов в виде процентов по ипотеке — вам лучше воспользоваться стандартным вычетом, если только у вас нет других вычитаемых расходов, которые в сумме превышают стандартные 24 400 долларов.
Слово мудрым, предлагает Грегори Браун, самый продаваемый агент компании Century 21 Bradley из Форт-Уэйна, штат Индиана:
«Если у вас недостаточно постатейных вычетов, то вам лучше взять общий стандартный вычет. Я настоятельно рекомендую хотя бы поговорить с налоговым профессионалом. Вы можете взять интервью у бухгалтеров бесплатно.
«И когда вы становитесь владельцем дома и жертвуете на благотворительность, у вас есть 529 счетов ваших детей для колледжа, и вы делаете Roth IRA, вам действительно нужно поговорить с профессионалом. потому что в пазле так много разных кусочков».
Отметив, что базовая подготовка к уплате налогов может стоить около 1000 долларов, Браун говорит: «Деньги, которые вы сэкономите на разговоре с одним из этих парней, вы их компенсируете».
Как вычет процентов по ипотеке работает в реальном мире?
Теперь вы можете вычесть проценты на первый миллион долларов по ипотеке или 750 000 долларов за дома, купленные после 15 декабря 2017 года.
по изменению довольно мало.
Кроме того, учтите, что самый большой процентный вычет будет приходиться на первый год владения жильем, и с каждым годом после этого ваши вычеты будут уменьшаться.
Вот как и почему это работает: каждый ипотечный кредит амортизируется. Со временем сумма платежа остается неизменной, но по мере продвижения она состоит из меньшего количества процентов и большего основного долга, чем предыдущий платеж.
«В первые годы ипотечного кредита снижение процентных платежей происходит постепенно», — говорит Кумбс из NerdWallet. «То есть стоимость вычета процентов по ипотеке со временем падает, но в первые несколько лет кредита особого эффекта нет».
Давайте воспользуемся калькулятором амортизации BankRate, чтобы привести несколько реальных примеров того, на какую сумму может рассчитывать вычесть тот, кто закрыл дом в январе. Допустим, вы взяли ипотечный кредит на 250 000 долларов, получив обычный 30-летний фиксированный кредит по ставке 4,625%.
При ежемесячном платеже около 836 долларов США в первый год вы заплатите около 7 371 доллара США в виде процентов — это ваш вычет.
В следующем году вы получите вычет в размере 7 248 долларов… и так далее, а вычеты продолжают сокращаться.
Теперь предположим, что в январе вы взяли ипотеку на 600 000 долларов на тех же условиях. При ежемесячном платеже около 3085 долларов вы заплатите около 27 551 долларов в виде процентов в первый год. В следующем году вы ожидаете вычет в размере 24 847 долларов.
Если оставить в стороне налоговые последствия, большое удовлетворение приносит выплата по ипотечному кредиту с течением времени и наблюдение за растущим капиталом по мере того, как ваши выплаты по процентам переходят в более высокие по основной сумме долга.
«Когда вы посмотрите на эти шкалы амортизации, на каждые 100 000 долларов вы увеличиваете от 1000 до 1500 долларов в год, а затем это добавляется к конечному результату. Таким образом, после первого года вы получаете от 1000 до 1500 долларов, затем около 3500 долларов, затем около 6000 долларов», — оценивает Браун.