Как получить налоговый вычет 2019: Как оформить налоговый вычет? Инструкция, чтобы вернуть деньги

Содержание

Налоговый вычет


 

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

  • Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
  • Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
  • Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
  • Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

  • Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится. Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
  • Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.
  • Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

  •    Обучение.
  •     Лечение.
  •     ДМС.
  •     Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
  •     Добровольное страхование жизни.
  •     Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
  •     Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

  • За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.
  • За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

  • Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
  • Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
  • Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

  • контактные данные
  • период за который нужно предоставить документы
  • перечень необходимых документов
Форма заявки на налоговый вычет

Социальный вычет по расходам на лечение

Что такое налоговый вычет на лечение?

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает Вам из уплаченного Вами же НДФЛ!

Кто может получить вычет?

Если Вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, Вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет претендовать не могут.

Вам также вернут деньги, если Вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет Вам не дадут.

В таком случае в договоре должны быть прописаны ФИО плательщика и больного.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. В договоре указывается дочь как плательщик, а отец как пациент. Если договор выпишут на отца, медицинское учреждение не даст дочери справку для налоговой.

Сколько денег вернут?

Сумма вычета зависит от размера Вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2019 году можно получить вычет за лечение в 2018, 2017 и 2016 годах. Число и месяц не имеют значения.

Как это работает?

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения о том, что Вы лечились или оплачивали медицинские услуги: договоры, чеки, справки из медицинского учреждения и копию лицензии. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой инспекции и отправить вместе с отсканированными документами на проверку, либо сдать лично в бумажном варианте весь собранный пакет документов.

Шаг 1

Соберите чеки и договоры на лечение

В кассе платных услуг нашего медицинского учреждения Вам выдадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения.

Шаг 2

Получите справку из медицинского учреждения

Подойдите в кассу где производилась оплата и попросите справку для налоговой инспекции. Необходимо предъявить паспорт, ИНН, договор с медицинским учреждением и все чеки.

Вместе со справкой Вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности.

Если Вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на Ваше имя.

Шаг 3

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии по месту своей работы. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации.

Шаг 4

Подайте документы в налоговую инспекцию

Документы можно подать следующими способами:

  • лично в ближайшей ИФНС
  • по почте заказным письмом
  • на сайте nalog.ru
  • на сайте gosuslugi.ru

Более подробную информацию смотрите по ссылке:

Социальный вычет по расходам на лечение

Налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика: пошагово

Чтобы сдать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган часто приходится отстаивать огромные очереди (особенно, «в сезон»), а можно ли не посещать Инспекцию и получить Налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика?

Оказывается, можно! Подать документы для получения вычета, помимо традиционных способов, таких как личное представление в налоговую и направление бумаг по почте, можно воспользовавшись личным кабинетом налогоплательщика (ЛКН), расположенным на сайте Федеральной налоговой службы.

Рассмотрим более подробно, что же такое ЛКН, как его зарегистрировать и самое главное — как направить через него документы в ИФНС. Для удобства каждый шаг будет сопровождаться скриншотами.

[ads-pc-2] [ads-mob-2]

Оглавление статьи

Шаг 1. Подключение личного кабинета

Создать ЛКН самостоятельно гражданин не может. Для регистрации ему необходимо обратиться в любой налоговый орган с паспортом и ИНН. Налоговый инспектор введет данные о вас и выдаст лист с указанными в нем логином и паролем.

К сведению: пароль в течение месяца с даты регистрации в ЛКН необходимо сменить на свой.

Шаг 2. Вход в ЛКН

После того, как кабинет будет создан, необходимо открыть сайт ФНС РФ — www.nalog.ru и на главной странице под разделом «Физические лица» нажать на «Войти в ЛК»:

Затем в специальном окне справа нужно ввести выданные в ИФНС логин и пароль. После того, как вход будет осуществлен, система попросит сменить пароль. Лучше это сделать сразу, не дожидаясь окончания месяца.

После того, как пароль будет сменен, перед вами откроется главная страница личного кабинета налогоплательщика с указанием перечня принадлежащего вам имущества, наличии переплаты или задолженности и указанием операций по уплате налогов.

Шаг 3. Цифровая подпись

Для направления документов на вычет через ЛКН необходимо создать цифровую подпись, которой они будут впоследствии подписаны. Для это в правом верхнем углу нажимаем на кнопку «Профиль»:

Затем выбираем «Получение сертификата ключа проверки ЭП»:

[ads-pc-3] [ads-mob-3]Выбираем последнее условие (сертификат хранится в ФНС) и нажимаем «Сформировать запрос»:

Система предложит проверить личные данные и ввести пароль. Пароль вводится тот, что выдан в налоговой (если при первом входе он сменен не был) или уже низменный вами на новый. Если данные верны, нажимаем «Подтвердить данные и направить запрос на получение сертификата»:

После того, как это будет сделано, система начнет обработку запроса, которая в среднем занимает около пяти минут. Но в случае, если сервер ФНС перегружен или на нем ведутся работы, процесс получения ЭП может затянуться до суток.

После того, как ЭП будет создана, в ЛКН отобразиться следующее сообщение:

Шаг 4. Загрузка или создание декларации 3-НДФЛ

Для создания или загрузки уже готовой декларации переходим в раздел «Налог на доходы ФЛ» и выбираем «3-НДФЛ»:

Система предложит несколько вариантов действий, выбираем «Заполнить/отправить декларацию» онлайн:

Затем необходимо выбрать: заполнить декларацию тут же в личном кабинете или же загрузить уже сформированную (заполненную с помощью программы «Декларация»).

Если нажать кнопку «Заполнить новую декларацию» система в начале предложит указать год за который будет заявляться вычет. Это нужно чтобы определить действующую на год заявления вычета форму отчетности.

Затем следуя указаниям системы необходимо внести данные в нижеприведенные поля. Если следовать указаниям системы процесс не вызовет никаких сложностей.

Рассмотрим как оправить в налоговую уже готовую декларацию. Для этого выбираем «Направить сформированную декларацию», далее указываем год за который подается отчетность и загружаем файл (кнопка «Обзор»).

После того, как файл будет загружен, формируем файл для отправки:

Последовательно загружаем все ранее отсканированные документы на вычет (кроме файла декларации, естественно):

После того, как все документы будут загружены в систему, подписываем их цифровой подписью:

Проверяем еще раз все ли документы были загружены и нажимаем «ОК».

[ads-pc-1] [ads-mob-1]

Готово! Декларация вместе с пакетом документом направлена в налоговый орган.  После проведения камеральной проверки в ЛК появится возможность написать заявление на возврат налога.

После этого, на счет, указанный в заявлении, должна поступить сумма подтвержденного вычета.

Следить за статусом проверки декларации можно также в личном кабинете налогоплательщика.

Если Вам нужна консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, смело оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов! 🙂

Если информация была полезна для Вас, поделитесь этой статьей со своими друзьями! Кнопочки социальных сетей находятся чуть ниже.

Тема № 551 Стандартный вычет

Стандартный вычет — это определенная сумма в долларах, которая уменьшает сумму дохода, с которой вы облагаетесь налогом. Ваш стандартный вычет состоит из суммы базового стандартного вычета и любых дополнительных стандартных вычетов за возраст и / или слепоту. В целом, стандартный вычет ежегодно корректируется с учетом инфляции и варьируется в зависимости от вашего регистрационного статуса, от того, являетесь ли вы старше 65 лет и / или слепым, а также от того, может ли другой налогоплательщик объявить вас иждивенцем.Стандартный вычет недоступен для некоторых налогоплательщиков. Вы не можете сделать стандартный вычет, если перечислите свои вычеты. Обратитесь к теме № 501, следует ли мне перечислять? для дополнительной информации.

Дополнительный стандартный вычет — Вам разрешен дополнительный вычет, если на конец налогового года вам исполнилось 65 лет. Накануне своего 65-летия вам исполнилось 65 лет. Вам разрешен дополнительный вычет за слепоту, если вы ослепли в последний день налогового года.Например, плательщик единого налога в возрасте 65 лет и слепой будет иметь право на базовый стандартный вычет и дополнительный стандартный вычет, равный сумме дополнительных сумм как для возраста, так и для слепоты. Для определения слепоты см. Публикацию 501, Иждивенцы, Стандартный вычет и Информация для подачи. Если на конец года вам или вашему супругу было 65 лет или старше или вы были слепыми, не забудьте запросить дополнительный стандартный вычет, отметив соответствующие поля для возраста или слепоты в форме 1040, U.S. Индивидуальная налоговая декларация или форма 1040-SR, Налоговая декларация США для пожилых людей.

Увеличенный стандартный вычет — Если у вас был чистый квалифицированный ущерб от стихийного бедствия и вы решили увеличить свой стандартный вычет на сумму вашего чистого квалифицированного ущерба от стихийного бедствия, используйте Таблицу A (Форма 1040), чтобы рассчитать свой стандартный вычет. Для получения дополнительной информации см. Инструкции к Приложению А и Инструкции к Форме 4684.

Иждивенцев — Если другой налогоплательщик может заявить о вас как о иждивенце, ваш стандартный вычет за 2020 год ограничен наибольшим из следующих значений: (1) 1100 долларов или (2) ваш заработанный доход плюс 350 долларов (но общая сумма не может быть больше, чем базовый стандартный вычет для вашего статуса подачи).

Не имеет права на стандартный вычет

Некоторые налогоплательщики не имеют права на стандартный вычет:

  1. Лицо, состоящее в браке, регистрирующее отдельно как состоящее в браке, чей супруг (а) перечисляет вычеты
  2. Физическое лицо, которое в течение года было иностранцем-нерезидентом или иностранцем с двойным статусом (некоторые исключения см. Ниже)
  3. Физическое лицо, которое подает отчет за период менее 12 месяцев в связи с изменением его или ее годового отчетного периода
  4. Имущество или траст, общий трастовый фонд или товарищество

Однако определенные лица, которые в течение года были иностранцами-нерезидентами или иностранцами с двойным статусом, могут использовать стандартный вычет в следующих случаях:

  • Иностранец-нерезидент, состоящий в браке с U.S. гражданин или иностранец-резидент в конце налогового года и совместно со своим супругом (-ой) выбирает статус резидента США в течение всего налогового года;
  • Иностранец-нерезидент на начало налогового года, который является гражданином или резидентом США на конец налогового года, состоит в браке с гражданином или резидентом США в конце такого налогового года и проводит совместные выборы со своим или ее супруг должен считаться резидентом США в течение всего налогового года; и
  • Студенты и стажеры, являющиеся резидентами Индии и имеющие право на получение льгот в соответствии с пунктом 2 статьи 21 (Платежи, получаемые студентами и учениками) Соглашения о подоходном налоге между США и Индией

См. Публикацию 519, U.S. Налоговый справочник для иностранцев для получения дополнительной информации.

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации см. «Сколько у меня стандартного вычета?», Публикация 501, Публикация 17 и Раздел 63 (c) Кодекса.

Налоговые льготы и вычеты на образование, которые вы можете запросить в 2020 году

Если вы платили за обучение в колледже в прошлом году, вы можете претендовать на получение американского кредита возможности или пожизненного кредита на обучение, или вычета платы за обучение и сборов. Американский альтернативный кредит, как правило, является наиболее ценным налоговым кредитом на образование, если вы соответствуете требованиям.

Вы можете запросить эти налоговые льготы и вычеты по налогу на образование, даже если вы платили за обучение в школе с помощью студенческой ссуды. Родители также могут воспользоваться этим, если они не выберут отдельный статус для регистрации в браке. Вот что нужно знать о каждом варианте.

American Opportunity Credit

Как это работает: вы можете снизить свой налоговый счет до 2500 долларов, если в прошлом году вы заплатили столько за обучение в бакалавриате. Американская налоговая льгота позволяет вам потребовать все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, книги, оборудование и плату за обучение, но не на расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих 2000 долларов, на общую сумму 2500 долларов.

Кто может претендовать на это: Американский кредит возможностей предназначен специально для студентов бакалавриата и их родителей. Вы можете требовать возмещения налогов на срок не более четырех лет. Ваши родители потребуют возмещения, если они оплатили ваши расходы на образование, а вы указаны как иждивенец после их возвращения.

Что нужно знать выпускникам колледжа 2021 года

Ознакомьтесь с руководством NerdWallet и Inceptia по поиску денег и карьере после колледжа.

Вы можете получить полный налоговый кредит на образование, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход, или MAGI, составлял 80 000 долларов или меньше в 2020 году (160 000 долларов или меньше, если вы подаете налоговую декларацию совместно с супругом).Если ваш MAGI составлял от 80 000 до 90 000 долларов (от 160 000 до 180 000 долларов для совместных файлов), вы получите уменьшенный кредит. Если вы зарабатываете больше, вы не можете претендовать на этот кредит.

Чего это стоит? Американский кредит на возмещение убытков снижает сумму налогов, которые вы платите. Например, если у вас есть задолженность по налогам на сумму 3000 долларов и вы получаете полную компенсацию в размере 2500 долларов, вам нужно будет заплатить в Налоговое управление только 500 долларов.

Возмещается ли американский кредит на возмещение убытков? да. Вы по-прежнему можете получить 40% стоимости американской налоговой льготы — до 1000 долларов — даже если вы не получали дохода в прошлом году или не должны платить налоги.Например, если вы имеете право на возмещение, этот кредит может увеличить сумму, которую вы получите, до 1000 долларов США. Вот почему американский альтернативный кредит обычно является лучшей налоговой льготой на образование для студентов и их семей.

Пожизненный кредит на обучение

Как это работает: вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили в счет оплаты обучения в 2020 году, но не более 2 000 долларов. Как и в случае с американской налоговой льготой, в рамках программы пожизненного обучения не учитываются расходы на проживание или транспорт как приемлемые расходы.Но вы можете потребовать книги или принадлежности, необходимые для курсовой работы.

Кто может претендовать на это: пожизненное обучение предоставляется не только студентам или их родителям. Кредит распространяется на студентов бакалавриата, магистратуры, студентов без ученой степени или профессионально-технических училищ, и нет ограничений на количество лет, на которые вы можете претендовать. Таким образом, он идеально подходит для аспирантов или тех, кто посещает уроки, чтобы развить новые навыки, даже если вы уже претендовали на американскую налоговую льготу по своим налогам в прошлом. Вы не можете претендовать на получение одновременно американского кредита возможности и кредита на обучение в течение всей жизни в один и тот же год.

Чего это стоит: вы можете запросить кредит, если ваш MAGI был меньше 59 000 долларов США (118 000 долларов США, если вы подали совместную заявку) в прошлом году. Если ваш MAGI составлял от 59 000 до 69 000 долларов (от 118 000 до 138 000 долларов, если вы подали совместную заявку), вы можете получить уменьшенный кредит. Вы не можете получить кредит, если ваш MAGI был больше 69 000 долларов США (138 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно).

Возмещается ли кредит на пожизненное обучение? Нет. Вы не можете получить возмещение за пожизненное обучение в качестве возмещения, если вы не получили дохода или не должны платить налоги.

Список здесь.

Посмотрите выдающиеся студенческие ссуды и варианты рефинансирования на 2021 год. И все это подкреплено массой ботанических исследований.

Вычет за обучение и сборы

Как это работает: вы можете вычесть до 4000 долларов из своего валового дохода за деньги, потраченные на соответствующие критериям расходы на образование в 2020 налоговом году. Эти расходы включают обучение, сборы, книги, расходные материалы и другие покупки ваша школа требует. Как и в случае с налоговыми льготами на образование, личные расходы, такие как транспорт, проживание и питание, не подлежат вычету.

Срок действия вычета за обучение и плату истек в конце 2017 года, но впоследствии был продлен до 31 декабря 2020 года.

Кто может претендовать на это: удержание платы за обучение и сборов доступно для студентов и родителей, заработавших менее 65000 долларов США (или 130 000 долларов при совместной регистрации брака) в 2020 году. Те, кто заработал от 65 000 до 80 000 долларов (160 000 долларов при совместной подаче), могут иметь право на вычет в размере 2 000 долларов.

Вы не можете претендовать на вычет платы за обучение и налоговый кредит на образование в одном и том же году для одного и того же студента.Если вы имеете право на получение нескольких налоговых льгот для образования, профессиональное налоговое программное обеспечение или программное обеспечение для подготовки налоговой информации в Интернете могут помочь вам определить, что для вас более ценно.

Чего это стоит: удержание платы за обучение снижает ваш налогооблагаемый доход до 4000 долларов, если вы имеете право на максимальный вычет. Снижение налогооблагаемого дохода, скорее всего, не сэкономит вам столько денег, как получение налогового кредита, но вычет за обучение и сборы может принести пользу лицам, подающим документы, которые не имеют права на получение американского кредита возможности или кредита на пожизненное обучение.

Налоговые формы на образование

В январе ваша школа вышлет вам форму 1098-T — справку о стоимости обучения, в которой указаны расходы на образование, которые вы оплатили за год. Вы будете использовать эту форму, чтобы ввести соответствующие суммы в свою налоговую декларацию, чтобы потребовать налоговый кредит на образование или вычет.

Если вы или ваши родители также платили студенческие ссуды, вы можете вычесть проценты по студенческим ссудам из своего налогооблагаемого дохода. Если вы заплатили более 600 долларов в качестве процентов, ваш сервисный центр автоматически отправит вам форму 1098-E.Вы все равно можете вычесть проценты, если вы заплатили менее 600 долларов, но вам придется попросить форму у обслуживающего персонала.

Если ваша компания предоставила средства на образовательную помощь — например, возмещение стоимости обучения или выплату студенческой ссуды — до 5250 долларов США могут быть исключены из вашего налогооблагаемого дохода. Платежи по студенческому кредиту должны быть произведены после 27 марта 2020 г., чтобы иметь право на участие.

Налоговая скидка для государственных школ | Налоговое управление штата Аризона

Налоговое управление штата Аризона советует налогоплательщикам, которые у них есть до 17 мая, вносить взносы в сертифицированные благотворительные организации, соответствующие критериям благотворительные организации по уходу за детьми, организации школьного обучения и государственные школы и требовать налоговые льготы для своих физических лиц в 2020 году. налоговая декларация о доходах.

Налогоплательщики, уплачивающие взносы или уплачивающие сборы

Физическое лицо может потребовать невозмещаемый налоговый кредит за внесение взносов или уплату взносов непосредственно в государственную школу в этом штате для поддержки приемлемых видов деятельности, программ или целей, определенных законом. Налоговый кредит для государственной школы запрашивается индивидуальным налогоплательщиком по форме 322. Максимально разрешенный кредит составляет 400 долларов для состоящих в браке лиц, подающих совместную декларацию, и 200 долларов для одиноких, глав семьи и состоящих в браке лиц, подающих отдельные документы.

Для целей требования налогового кредита Аризоны для внесенных взносов или определенных сборов, уплаченных государственной школе, Налоговое управление штата Аризона теперь требует, чтобы налогоплательщики указали код округа, код типа, код округа и номер сайта (CTDS) школы в форме. 322, который включен в налоговую декларацию штата Аризона.

CTDS — это девяти (9)-значный номер, который Министерство образования Аризоны использует для идентификации государственных и чартерных школ Аризоны.

Ресурсы для налогоплательщиков:


Государственные школы, получающие взносы или сборы

Государственная школа может принимать взносы на соответствующие мероприятия, программы или цели.Разрешается зачет налогов, взимаемых государством на сумму любых уплаченных сборов или денежных взносов, сделанных налогоплательщиком в соответствии с разделом A.R.S. § 43-401, подраздел G, в течение налогового года в государственную школу, расположенную в этом штате.

Просмотреть соответствующие мероприятия или программы

  • Внешкольные мероприятия — спонсируемые школой мероприятия для зачисленных учащихся, дополняющие школьную образовательную программу
  • Character Education — курс обучения, предназначенный для иллюстрации определенных черт характера (список разрешенных тем см. В руководстве)
  • Стандартизированное тестирование и сборы — тесты, которые широко признаны и принимаются университетами
  • Оценка профессионального и технического образования (CTE)
  • Тренинг по сердечно-легочной реанимации (CPR) — на основе признанных на национальном уровне рекомендаций

С 30 июня 2019 г. и после этой даты по 30 июня 2024 г.

  • Капитальные статьи — определены в Единой системе финансовой отчетности, включая статьи, перечисленные в разделе A.R.S. § Заголовок 15-903, подраздел C, абзацы 2–8 (см. Руководство по капитальным статьям)
  • Программы общественного школьного питания — программа школьного питания, которая проводится до или после обычного учебного дня и находится на территории школы
  • Расходные материалы для здоровья студентов
  • Оборудование детских площадок и навесы для оборудования детских площадок

Посмотреть, как определить, имеет ли внеклассная деятельность право на налоговый кредит

Пожалуйста, обратите внимание, что если государственная школа ответит НЕТ на любой из этих вопросов, мероприятие не будет допущено.

  • Спонсируется ли мероприятие районом / школой?
  • Это мероприятие для зачисленных студентов?
  • Является ли мероприятие необязательным?
  • Дополняет ли мероприятие образовательную программу района / школы?
  • Если взимается плата за мероприятие, выплачивается ли она непосредственно в округ / школу?
  • Если взимается плата за деятельность, была ли плата за эту деятельность утверждена советом управляющих на открытом собрании после уведомления всех родителей зачисленных студентов?
  • Если взимается плата за деятельность, разрешило ли правление директора полностью или частично отказаться от платы за деятельность, если это создает экономические трудности для студента?

* Государственная школа может связаться с адвокатом своей школы, если они не уверены.

Просмотр требований к государственным школам при приеме взносов или взносов

  • Отправить отчет за календарный год в ADOR до 28 февраля.
  • Выдать налогоплательщику квитанцию ​​- название школы, CTDS (код страны, код типа, код округа и номер места) для сайта школы, имя и адрес налогоплательщика, дата, сумма и вид деятельности или не указано.

Для дополнительных вопросов из государственных школ:


ул. ЭлизабетClair
[адрес электронной почты защищен]
(602) 716-6322


Ларри Гуллифорд
[адрес электронной почты]
(602) 716-6136

Ресурсы для государственных школ:

изменений налогового законодательства | Налоговое управление Миннесоты

Мы находимся в процессе корректировки налоговых деклараций Миннесоты за 2020 год, на которые повлияли изменения закона в отношении порядка выплаты компенсации по страхованию от безработицы (UI) и прощения ссуд в рамках Программы защиты зарплаты (PPP).Подробнее читайте в нашем объявлении от 9 сентября о возврате налогов UI и PPP.

Мы корректируем более 540 000 деклараций по индивидуальному подоходному налогу и возвращаем средства налогоплательщикам, пострадавшим от изменений пользовательского интерфейса и ГЧП. Мы завершили корректировку и выплату возмещений для всех 2200 корпоративных доходов на уровне организаций, затронутых изменениями ГЧП.

Эти изменения налогового законодательства были приняты 1 июля 2021 года вместе с другими положениями обратной силы, влияющими на налоговые годы с 2017 по 2020 годы. Мы обновили налоговые формы и инструкции Миннесоты на эти годы.

Примечание: При заполнении или изменении декларации Миннесоты обязательно используйте самые последние формы или обновите налоговое программное обеспечение.

Налоговый год 2020

Если вы подали налоговую декларацию за 2020 год, которая включала компенсацию по безработице или прощение ссуды ГЧП, мы либо скорректируем декларацию, либо попросим вас изменить ее.

  • Если мы сможем скорректировать ваш возврат: Мы отправим вам письмо с описанием того, что мы изменили, и с описанием возмещения, которое вы можете получить в результате.Мы стремимся скорректировать как можно больше доходов.

  • Если вам необходимо внести поправки (только в связи с этими изменениями в законодательстве): Вы должны были получить от нас письмо в августе. Если вы не получили письмо, мы скорректируем ваш возврат и уведомим вас, когда мы закончим.

  • Если вы не подавали декларацию за 2020 год или не подавали заявку на продление: Вы можете подать заявление, используя обновленные формы, чтобы подать заявление об исключениях и вычетах по недавно пройденному пособию по безработице и прощению ссуды ГЧП.

Налоговые годы 2017, 2018 и 2019

Если у вас есть изменения в налоговых декларациях за 2017, 2018 или 2019 годы в связи с изменениями законодательства, вступившими в силу в июле, вам необходимо подать исправленную декларацию, используя наши обновленные формы.

Больше информации будет

Мы будем предоставлять обновления, рекомендации и ресурсы на нашем веб-сайте и в бюллетенях по электронной почте. Для последней информации:

Вы также можете отправить свои вопросы по адресу [email protected]

Авансовые платежи по федеральной налоговой льготе на детей
Изменения в федеральной налоговой льготе на детей означают, что многие семьи получат авансовые платежи по кредиту на 2021 год.Начиная с июля IRS выплачивает половину общей суммы кредита ежемесячными платежами, а вторую половину вы требуете при подаче федеральной налоговой декларации за 2021 год. Для получения дополнительной информации перейдите в раздел «Авансовые платежи по налоговым льготам на детей» на веб-сайте IRS.

Удержание налога с продаж

: что это такое и как воспользоваться преимуществами

Что такое налоговый вычет?

Вычет по налогу с продаж дает налогоплательщикам возможность уменьшить свои налоговые обязательства при вычете государственных и местных налогов с продаж или государственных и местных налогов на прибыль, которые они уплатили в 2021 году, но не одновременно.

Налогоплательщики, которые могут получить выгоду от вычета налога с продаж, включают тех, кто:

  • проживает в штатах, где нет подоходного налога.
  • Сделаны крупные покупки или ремонтные работы в течение налогового года.
  • Определить, что они могут снизить свой налоговый счет, указав вычеты по статьям, вместо того, чтобы использовать стандартный вычет.

Государственные и местные налоги на недвижимость и личное имущество могут вычитаться в дополнение к вычету из подоходного налога штата или налога с продаж.

Вычет подоходного налога штата и местного налога существует с тех пор, как федеральные налоги были впервые введены в 1913 году.Штатный и местный налоговый вычет с продаж произошел почти 30 лет спустя, но правила использования этого вычета за десятилетия много раз менялись.

Последние изменения, вступившие в силу в конце 2017 года Законом о сокращении налогов и занятости, ограничивают вычет не более чем 10 000 долларов США, независимо от того, требует ли налогоплательщик подоходный налог штата или налог с продаж. Ранее ограничение не вводилось. Так, если, например, ваши налоги с продаж в 2021 году составили 3000 долларов, а налог на недвижимость — 11000 долларов, вы можете вычесть только 10000 долларов, точка.

Это ограничение применяется к каждой декларации, поэтому супружеские пары, подающие совместно, также должны соблюдать ограничение в 10 000 долларов. Женатые лица, подающие отдельно, могут получить вычет в размере 5000 долларов, но оба должны согласиться использовать один и тот же метод вычета налогов с продаж.

Какой вычет за 2021 налоговый год?

Если вы являетесь индивидуальным подателем, стандартный вычет по налогу с продаж в 2021 году составит 12 550 долларов. Если вы подаете заявление вместе со своим супругом, франшиза составляет 25 100 долларов США. Это повышение с 12 400 и 24 800 долларов соответственно, которые были стандартной вычетом в 2020 налоговом году.

IRS позволяет вычесть фактически уплаченные вами налоги с продаж при условии, что ставка налога не отличается от общей ставки налога с продаж в вашем регионе. Исключения составляют продукты питания, одежда и медикаменты.

Фактический налог с продаж на эти товары подлежит вычету, даже если потребители заплатили меньше, чем общая ставка налога с продаж на эти товары. Если вы заплатили налог с продаж за дорогостоящие предметы, такие как обручальное кольцо, свадебные расходы, электронное оборудование, мебель для нового дома и т. Д., их можно подсчитать, если вы отслеживали все свои покупки и налоги с продаж, уплаченные в течение года.

Если вы не отслеживали все свои покупки и не знаете, сколько вы могли потратить на уплату налога с продаж, у IRS есть решение для вас. Агентство предоставляет дополнительные таблицы государственного налога с продаж, основанные на ставке налога с продаж каждого штата, размере вашей семьи и уровне вашего дохода.

В дополнение к суммам налога с продаж, указанным в таблице, налогоплательщики могут добавлять фактические налоги с продаж, уплаченные за определенные товары.Например, налоги с продаж, уплаченные за автотранспортные средства, могут вычитаться в пределах суммы государственного и местного налога с продаж, но не выше. К допустимым налоговым вычетам для автотранспортных средств и других крупных покупок относятся:

  • Легковые автомобили, внедорожники, грузовики, фургоны.
  • Мотоциклы.
  • Дома на колесах, мобильные или сборные дома.
  • Материалы для строительства или ремонта дома.
  • Рекреационные автомобили.
  • Внедорожники.
  • Самолет.
  • Лодки.

Налоги, потраченные на арендуемые автомобили, также могут быть вычтены. Не включайте налоги с продаж, уплаченные в отношении вашей торговли или бизнеса, или если вы уже получили возмещение налога с продаж в том году, в котором вы его уплатили.

Как решить, какой вычет использовать

Во-первых, решите, следует ли использовать стандартный вычет или следует ли детализировать вычеты. Если вы выберете стандартный вычет, вы не сможете детализировать вычеты, в том числе вычет по налогу с продаж.

Для 2020 налогового года стандартные суммы вычетов велики:

  • 12 400 долларов США для физических лиц и супружеских пар, подающих отдельно.
  • 24 800 долларов США для совместной подачи семейных пар.
  • 18 650 долларов США для глав домохозяйств.

Если вы подсчитываете свои детализированные вычеты, и они не превышают стандартную сумму вычетов, вам лучше вообще не перечислять их. Расходы, которые можно разделить по статьям, включают благотворительные взносы, потери от несчастных случаев и краж в результате федерально объявленного бедствия, проценты по ипотеке, а также медицинские и стоматологические расходы, превышающие определенные пороговые значения.

Если составление списков окажется лучшим способом действий, налогоплательщики должны выбрать между вычетом государственного и местного подоходного налога или вычетом налога с продаж. Люди обычно платят больше в виде подоходного налога штата, чем налога штата и местного налога с продаж, но стоит просуммировать оба типа расходов и сравнить их, чтобы убедиться в этом. Для тех, кто живет в штатах, где нет подоходного налога, легко получить вычет из налога с продаж. Резиденты в штатах, где нет налога с продаж, вероятно, будут жить лучше, если воспользуются вычетом подоходного налога.

Шаги, чтобы потребовать налоговый вычет

Вот шаги, которые вы должны предпринять, чтобы потребовать вычет налога с продаж.

  • Используйте график A: Форма Schedule A используется для детализированных налоговых вычетов. Внизу инструкций в этой форме находятся необязательные таблицы государственного налога с продаж, составленные IRS. В самом низу находится еще одна таблица местного налога с продаж. Рабочий лист в этих инструкциях также поможет вам рассчитать налог при различных сценариях, например, если вы жили в разных штатах или если местная налоговая ставка менялась в течение года.
  • Используйте калькулятор IRS: Вы можете сохранить все свои квитанции от каждой покупки в течение года или использовать калькулятор, предоставленный IRS, для расчета налогового вычета. Как правило, официальный оценщик IRS может сэкономить вам много работы, а также даст вам довольно большой вычет.
  • Определите правильный уровень дохода: Если вы используете дополнительные таблицы государственного налога с продаж, предоставленные IRS, обязательно учитывайте все формы дохода, которые вы получали в 2021 году, чтобы определить свой правильный уровень дохода.Например, сложите свой необлагаемый налогом доход, такой как выплаты Roth IRA, не облагаемые налогом проценты по муниципальным облигациям, пособия для ветеранов, необлагаемую налогом часть социального обеспечения, пенсионные или аннуитетные выплаты и другие подобные выплаты. Как правило, чем выше ваш доход, тем больше вы платите налогов с продаж, и таблицы IRS отражают эту тенденцию.
  • Не забывайте о крупных покупках: В дополнение к оценке налогов с продаж, которую вы заплатили в вашем штате, IRS, не забудьте добавить налоги с продаж, которые вы уплатили за допустимые крупные покупки, сделанные в течение года, такие как машина, лодка или дом.Более подробная информация представлена ​​в инструкциях к приложению A.

Итог

IRS ожидает, что вы в полной мере воспользуетесь всеми доступными вам вычетами. Если вы решите, что подробное описание расходов — ваш лучший вариант, подумайте о том, чтобы воспользоваться вычетом из государственных и местных налогов, которые предлагают более крупную налоговую льготу. Если вы воспользуетесь вычетом налога с продаж, не забудьте сохранить квитанции на дорогостоящие товары, которые вы купили, и, если вы взяли на себя труд отслеживать фактические налоги с продаж, уплаченные в 2021 году, держите все свои товарные чеки под рукой на случай аудит.

Максимальный размер вычета налогов штата и местных налогов в размере 10 000 долларов США истекает после 2025 налогового года, хотя Конгресс может принять меры для его продления, отмены или увеличения в любое время.

Подробнее:

инвестиционных расходов: что такое налоговый вычет?

IRS разрешает различные налоговые вычеты по инвестиционным расходам, если эти расходы связаны с получением налогооблагаемого инвестиционного дохода. С принятием Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA) от 2017 года некоторые правила, касающиеся вычета инвестиционных расходов, были изменены.

Поскольку максимальное увеличение ваших налоговых вычетов может снизить ваше налоговое бремя, давайте рассмотрим некоторые из наиболее распространенных вычитаемых инвестиционных расходов и то, как они могут уменьшить ваш налогооблагаемый доход.

Отсутствие вычета прочих инвестиционных расходов

До TCJA налогоплательщикам был разрешен налоговый вычет по определенным расходам, известным как «различные постатейные вычеты». Разные постатейные вычеты включали такие расходы, как сборы за консультации по инвестициям, сборы IRA за хранение и бухгалтерские расходы, необходимые для получения или сбора налогооблагаемого дохода.За налоговые годы с 2018 по 2025 год эти вычеты были отменены.

Несмотря на опасения по поводу потери этих вычетов, многие инвесторы, возможно, фактически не получали налоговых льгот в соответствии с предыдущим налоговым кодексом. До TCJA из-за трех основных ограничений люди теряли часть или все свои удержания:

  • Ограничение 2% скорректированного валового дохода (AGI) по разным детализированным вычетам требовало, чтобы ваши вычеты по разным детализированным статьям составляли более 2% от вашего AGI, прежде чем вы могли получить какую-либо выгоду.
  • Ограничение на 3% может уменьшить ваши общие детализированные вычеты после того, как вы заработали определенную сумму дохода.
  • Альтернативный минимальный налог (AMT) может вступить в силу, если ваш доход и вычеты будут слишком большими, что приведет к потере всех или части ваших детализированных вычетов.

Чистый эффект этих ограничений привел к тому, что многие налогоплательщики думали, что они получили вычет, но на самом деле они потеряли вычет или получили лишь ограниченную выгоду.

Для многих налогоплательщиков сочетание всех изменений в TCJA (таких как новые налоговые ставки и скобки) могло компенсировать потерю различных детализированных вычетов.

Инвестиционные процентные расходы

Если вы детализируете свои вычеты, вы можете потребовать вычет расходов по инвестиционным процентам. Расходы по инвестиционным процентам — это проценты, уплачиваемые по деньгам, взятым в долг для приобретения налогооблагаемых инвестиций. Это включает в себя маржинальные ссуды для покупки акций на вашем брокерском счете.В этих случаях вы можете вычесть проценты по маржинальной ссуде. (Это не применимо, если вы использовали ссуду для покупки инвестиций с льготным налогообложением, таких как муниципальные облигации.)

Сумма, которую вы можете вычесть, ограничена вашим чистым налогооблагаемым инвестиционным доходом за год. Любые оставшиеся процентные расходы переносятся на следующий год и потенциально могут быть использованы для снижения налогов в будущем.

Чтобы рассчитать вычитаемый инвестиционный процентный расход, вам необходимо знать следующее:

  • Ваш общий инвестиционный доход для инвестиций, облагаемых налогом по вашей обычной ставке дохода
  • Общая сумма ваших инвестиционных расходов по процентам (для кредитов, использованных для приобретения налогооблагаемых инвестиций)

Чтобы рассчитать вычитаемый расход по инвестиционным процентам, сначала необходимо определить чистый инвестиционный доход.Обычно сюда входят обычные дивиденды и процентный доход, но не включает инвестиционный доход, облагаемый налогом по более низким ставкам налога на прирост капитала, например квалифицированные дивиденды или проценты по муниципальным облигациям, которые не облагаются налогом.

Теперь сравните ваш чистый инвестиционный доход с вашими инвестиционными процентными расходами. Если ваши расходы меньше вашего чистого инвестиционного дохода, все расходы по инвестиционным процентам подлежат вычету. Если процентные расходы превышают чистый инвестиционный доход, вы можете вычесть расходы до суммы чистого инвестиционного дохода.Остальные расходы переносятся на следующий год.

Например, предположим, что у Мэри есть 150 000 долларов США общего дохода, 8 000 долларов США инвестиционного дохода (из обычных дивидендов и процентного дохода), 10 500 долларов США расходов на инвестиционные проценты по маржинальной ссуде и 13 000 долларов США других детализированных вычетов (таких как проценты по ипотеке и налоги штата). ).

* Пример предполагает, что Мэри перечисляет вычеты.
Пример является гипотетическим и предназначен только для иллюстративных целей.

Из-за вычета инвестиционных процентов и других вычетов по статьям налогооблагаемый доход Мэри был уменьшен со 150 000 до 129 000 долларов.

Квалифицированные дивиденды

Квалифицированные дивиденды, получившие льготный налоговый режим, не считаются инвестиционным доходом для целей вычета инвестиционных процентных расходов. Однако вы можете выбрать, чтобы ваши квалифицированные дивиденды рассматривались как обычный доход.

При правильных обстоятельствах решение рассматривать квалифицированные дивиденды как обычные дивиденды может увеличить вычет ваших инвестиционных процентных расходов, что может позволить вам платить 0% налога на дивиденды вместо 15% или 20% налога, который обычно получают квалифицированные дивиденды.Вот пример того, как это может работать.

В дополнение к информации из первого примера предположим, что у Мэри есть 2 000 долларов квалифицированных дивидендов, из которых она обычно платит 300 долларов в качестве налога (2 000 долларов x 15% ставка). Если Мэри решит рассматривать квалифицированные дивиденды как обычный доход, она сможет увеличить свой чистый инвестиционный доход с 8000 до 10 000 долларов. В результате она сможет вычесть больше своих инвестиционных расходов по процентам в текущем году — и не будет платить налог на дивиденды, соответствующие требованиям.

* Пример предполагает, что Мэри перечисляет вычеты.
Пример является гипотетическим и предназначен только для иллюстративных целей.

Поскольку Мэри хорошо разбирается в налогах, она смогла снизить свой налогооблагаемый доход с первоначальных 150 000 долларов до 127 000 долларов. Этот вычет расходов на инвестиционные проценты в размере 10 000 долларов США привел к экономии на налогах на сумму 2 220 долларов США (при условии, что обычная ставка налога составляет 24%, а ставка налога на прирост капитала в долгосрочной перспективе составляет 15%).

Примечание: решение рассматривать квалифицированные дивиденды как обычные дивиденды не следует легкомысленно.После проведения выборы могут быть отменены только с согласия IRS. Прежде чем применять эту налоговую стратегию, проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом.

Капитальные убытки

Потеря денег никогда не бывает забавой, но есть надежда. Убытки капитала могут быть использованы для компенсации вашего прироста капитала. Если ваши капитальные убытки превышают ваш прирост капитала, до 3000 долларов США из этих убытков (или 1500 долларов США за каждую отдельную регистрацию в браке) могут быть использованы для компенсации обычного дохода и снижения вашего налогового счета. Чистые убытки в размере более 3000 долларов могут быть перенесены на будущие налоговые годы.

Для получения дополнительной информации о максимальном увеличении налоговой выгоды от капитальных убытков и понимании таких стратегий, как сбор налоговых убытков, см. Получите выгоду от сбора налоговых убытков для снижения вашего налогового счета.

Не забывайте о стоимости ваших инвестиций

Чтобы максимально эффективно использовать капитальные убытки, следите за базой своих инвестиционных затрат. Базовая стоимость обычно равна покупной цене инвестиции плюс любые расходы, необходимые для приобретения этого актива, такие как комиссии и комиссии за транзакции.

Когда вы продаете свои инвестиции, для уменьшения налогооблагаемой прибыли используется стоимостная база. Дополнительные сведения о стоимости см. В разделе Экономия на налогах: знайте свою основу затрат.

Куда обратиться за помощью

У IRS также есть некоторые ресурсы, которые предоставляют примеры и подробные объяснения тем, включенных в эту статью, в том числе: Публикация 550, Публикация 529 и инструкции для Формы 1040, Приложения A, Приложения D и Формы 4952.

Кроме того, обязательно проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом (бухгалтером, юристом или зарегистрированным агентом) о своей ситуации, желательно задолго до конца года.Независимо от времени года, также рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом, прежде чем совершать какие-либо операции, которые могут иметь значительные налоговые последствия.

Детский налоговый кредит | Белый дом

Налоговая скидка на детей в Американском плане спасения обеспечивает самую крупную налоговую скидку на детей за всю историю и историческое облегчение для большинства работающих семей — и по состоянию на 15 июля большинство семей автоматически получают ежемесячные выплаты в размере 250 или 300 долларов на ребенка без необходимо предпринять какие-либо действия.Детский налоговый кредит поможет всем семьям добиться успеха.

Американский план спасения увеличил размер налоговой скидки на ребенка с 2000 долларов на ребенка до 3000 долларов на ребенка для детей старше шести лет и с 2000 до 3600 долларов для детей в возрасте до шести лет, а также повысил возрастной ценз с 16 до 17 лет. семьи получат полный кредит, если они заработают до 150 000 долларов на пару или 112 500 долларов на семью с одним родителем (также называемым главой семьи).


Основные налоговые льготы почти для


всех работающих семей:

От 3000 до 3600 долларов на ребенка почти для всех работающих семей

Налоговая скидка на детей в Американском плане спасения обеспечивает самую крупную налоговую скидку на детей и историческую помощь наиболее работающим семьям.

Больше информации

  • 3000 долларов на ребенка 6-17 лет
  • 3600 долларов на ребенка до 6 лет
  • Все работающие семьи получат полный кредит, если они зарабатывают до 150 000 долларов на пару или 112 500 долларов на семью с одним родителем (также называемые Глава домохозяйства)

Автоматические ежемесячные выплаты почти для всех работающих семей

Если вы подали налоговую декларацию за 2019 или 2020 год или подписались на получение стимулирующего чека от Налоговой службы, вы получите налоговую льготу автоматически.Вам не нужно регистрироваться или предпринимать какие-либо действия.

Больше информации

  • Расширение налоговых льгот: Обычно налоговые льготы за год предоставляются только в следующем году, когда вы подаете налоговую декларацию, независимо от того, насколько они вам нужны сейчас. В этом году большинство семей начали получать деньги в июле.
  • Ежемесячные платежи, начиная с июля: Впервые люди получат налоговый кредит на ребенка в виде ежемесячных платежей.На каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет семьи получали 250 долларов в месяц, а на каждого ребенка до 6 лет семьи получали по 300 долларов в месяц.
    • 80%, которые получают возмещение от IRS посредством прямого депозита, будут продолжать получать эти платежи на свой банковский счет 15 числа каждого месяца до конца 2021 года.
    • Люди, которые не используют прямой депозит, получат свои оплата по почте примерно в то же время.

Повестка дня президента Байдена Build Back Better призывает к продлению этой налоговой льготы на годы и годы

Новый налоговый кредит на детей, предусмотренный в Американском плане спасения, действует только на 2021 год.Вот почему президент Байден твердо убежден в том, что мы должны продлить новый налоговый кредит на детей на многие годы вперед. Это то, что он предлагает в своей программе Build Back Better Agenda.

Простая подписка для малообеспеченных семей с целью сокращения детской бедности

Если вы не зарабатываете достаточно для подачи налоговой декларации, вы все равно можете получать пособие.

Администрация сотрудничала с некоммерческой организацией Code for America, которая создала инструмент регистрации без регистрации, который легко использовать на мобильном телефоне, а также доступен на испанском языке.Крайний срок для подписки на ежемесячные выплаты по детскому налоговому вычету в этом году был 15 ноября. Если вы имеете право на получение детского налогового кредита, но не подписались на ежемесячные платежи до 15 ноября, , вы все равно можете потребовать полный кредит в размере до до 3600 долларов на ребенка, подав налоговую декларацию в следующем году.


Узнайте, как действует детский налоговый кредит для таких семей, как ваша:

  • Джейми

    • Род занятий: учитель
    • Доход: 55 000 долларов
    • Статус подачи: глава семьи (одинокий родитель)
    • Иждивенцы: 3 ребенка старше 6 лет
    Нажмите, чтобы узнать больше о Джейми

    Джейми

    Джейми подала налоговую декларацию в этом году, требуя трех детей, и теперь получит часть своей оплаты, чтобы помочь ей оплатить расходы на воспитание своих детей.Остальное она получит следующей весной.

    • Общий налоговый кредит на ребенка: увеличен до 9000 долларов с 6000 долларов благодаря Американскому плану спасения (3000 долларов на каждого ребенка старше 6 лет).
    • Получает 4500 долларов США шестью ежемесячными платежами по 750 долларов в период с июля по декабрь.
    • Получает 4500 долларов после подачи налоговой декларации в следующем году.
    Нажмите, чтобы закрыть
  • Сэм и Ли

    • Профессия: водитель автобуса и электрик
    • Доход: 100000 долларов
    • Статус подачи: женат
    • Иждивенцы: 2 ребенка в возрасте до 6 лет
    Нажмите, чтобы узнать больше о Sam & Lee

    Сэм и Ли

    Сэм и Ли подали налоговую декларацию в этом году, требуя двух детей, и теперь получат часть своей оплаты, чтобы помочь ей оплатить расходы на воспитание их детей.Остальное они получат весной следующего года.

    • Общий налоговый кредит на ребенка: увеличен до 7200 долларов с 4000 долларов благодаря Американскому плану спасения (3600 долларов на каждого ребенка в возрасте до 6 лет).
    • Получает 3600 долларов 6 ежемесячными платежами по 600 долларов в период с июля по декабрь.
    • Получает 3600 долларов после подачи налоговой декларации в следующем году.
    Нажмите, чтобы закрыть
  • Алекс и Кейси

    • Профессия: юрист и администратор больницы
    • Доход: 350 000 долларов
    • Статус регистрации: женат
    • Иждивенцы: 2 ребенка старше 6 лет
    Нажмите, чтобы узнать больше об Алексе и Кейси

    Алекс и Кейси

    Алекс и Кейси в этом году подали налоговую декларацию, требуя 2 детей, и теперь получат часть своей оплаты, чтобы помочь им оплатить расходы на воспитание своих детей.Остальное они получат весной следующего года.

    • Общая сумма налогового вычета на ребенка: 4 000 долларов США. Их кредит не увеличился, потому что их доход слишком высок (2000 долларов на каждого ребенка старше 6 лет).
    • Получает 2000 долларов США шестью ежемесячными платежами по 333 доллара в период с июля по декабрь.
    • Получает 2000 долларов после подачи налоговой декларации в следующем году.
    Нажмите, чтобы закрыть
  • Тим и Тереза ​​

    • Профессия: Помощник по уходу на дому и бакалейщик на неполный рабочий день
    • Доход: $ 24 000
    • Статус подачи: не подавать налоговую декларацию; их доход означает, что они не обязаны регистрировать
    • Иждивенцы: 1 ребенок в возрасте до 6 лет
    Нажмите, чтобы узнать больше о Тиме и Терезе

    Тим и Тереза ​​

    Тим и Тереза ​​решили не подавать налоговую декларацию, поскольку их доход не требовал от них этого.В результате они не получали выплаты автоматически, но если они подписались до крайнего срока 15 ноября, они получат часть своей выплаты в этом году, чтобы помочь им оплатить расходы на воспитание своего ребенка. Остаток они получат следующей весной, когда подадут налоговую декларацию. Если Тим и Тереза ​​не подписались к крайнему сроку 15 ноября, они все равно могут потребовать полную налоговую скидку на ребенка, подав налоговую декларацию в следующем году.

    • Общий налоговый кредит на детей: увеличен до 3600 долларов с 1400 долларов благодаря Американскому плану спасения (3600 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет).Если они подписались до июля:
    • Получили 1,800 долларов 6 ежемесячными платежами по 300 долларов в период с июля по декабрь.
    • Получит 1800 долларов следующей весной, когда они подадут налоги.
    • Автоматически регистрируется для участия в третьем раунде стимулирующей проверки на сумму 4200 долларов США и до 4700 долларов США, запрашивая бонусный кредит на восстановление в 2020 году.
    Нажмите, чтобы закрыть

Часто задаваемые вопросы о детской налоговой льготе:

Обзор

Что такое детская налоговая скидка?

Налоговая скидка на детей — это налоговая льгота для семей, воспитывающих детей.

Как детский налоговый кредит поможет мне больше в этом году?

Американский план спасения, подписанный 11 марта 2021 года, расширил размер налогового кредита на детей на 2021 год, чтобы помочь большему количеству семей.

  • Он увеличился с 2000 долларов на ребенка в 2020 году до 3600 долларов на каждого ребенка в возрасте до 6 лет.
  • Для каждого ребенка в возрасте от 6 до 16 лет он увеличился с 2000 долларов до 3000 долларов.
  • Это также дает право на получение кредита в размере 3000 долларов США для 17-летних.
  • Раньше малообеспеченные семьи не получали такую ​​же сумму или какую-либо из налоговых льгот на детей. Согласно Американскому плану спасения, все нуждающиеся семьи получат полную сумму.
  • Чтобы получить деньги семьям быстрее, IRS начало отправлять ежемесячные платежи (до половины вашей общей суммы) в этом году, начиная с июля.
  • Он разбит на ежемесячные платежи, что означает выплаты до 300 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет и 250 долларов на ребенка в возрасте от 6 до 17 лет.
  • Вы получите оставшуюся часть кредита при подаче налоговой декларации в следующем году.

Продолжу ли я получать увеличенные суммы кредита и авансовые платежи в следующем году?

Американский план спасения ввел эти исторические изменения в налоговую скидку на детей только на 2021 год. Вот почему президент Байден и многие другие твердо убеждены в том, что мы должны продлить увеличенный налоговый кредит на детей на многие годы вперед. Президент Байден предлагает это в своей программе Build Back Better.

Когда крайний срок для подписки на выплаты детских налоговых льгот?

Крайний срок для подписки на ежемесячную выплату налогового кредита на ребенка в этом году был 15 ноября.Если вы имеете право на получение детского налогового кредита, но не подписались на ежемесячные платежи до 15 ноября, крайнего срока , вы все равно можете претендовать на полный кредит в размере до 3600 долларов на ребенка, подав налоговую декларацию в следующем году.

Кто имеет право на получение детской налоговой скидки?

Имею ли я право на получение детской налоговой скидки?

Подходит почти для всех семей с детьми. Действуют некоторые ограничения дохода. Например, только пары, зарабатывающие менее 150 000 долларов, и родители-одиночки (также называемые главой семьи), зарабатывающие менее 112 500 долларов, будут иметь право на получение дополнительных сумм налогового кредита на ребенка в 2021 году.Семьи с высокими доходами могут получить меньший кредит или вообще не иметь права на получение кредита. Более подробную информацию о поэтапном отказе для семей с более высоким доходом см. В разделе «Сколько я получу в виде выплаты налогового кредита на ребенка?»

Если у вас есть какие-либо вопросы о ваших уникальных обстоятельствах, посетите irs.gov/childtaxcredit2021.

Я получил детский налоговый кредит на ребенка по налогам на 2020 год (подан в 2021 году), но они больше не живут со мной. Что я должен делать?

Если вы не имеете права претендовать на получение детской налоговой скидки в своей декларации за 2021 год (та, которая должна быть выплачена в апреле 2022 года), вам следует перейти на веб-сайт IRS, чтобы отказаться от получения ежемесячных платежей с помощью портала обновления детской налоговой скидки.Получение ежемесячных платежей сейчас может означать, что вы должны вернуть эти платежи при подаче налоговой декларации в следующем году. Если что-то снова изменится и вы имеете право на Детский налоговый кредит на 2021 год, вы можете потребовать полную сумму в своей налоговой декларации при подаче в следующем году.

Если у вас есть какие-либо вопросы о ваших уникальных обстоятельствах, посетите irs.gov/childtaxcredit2021.

Получение платежей

Что такое CHILDCTC?

Депозиты для детской налоговой скидки помечены как CHILDCTC на вашем банковском счете.Узнайте больше о CHILDCTC.

Когда я начну получать ежемесячные платежи?

Люди, получающие платежи прямым депозитом, получили свой первый платеж 15 июля 2021 года. После этого платежи продолжают поступать 15 -го числа каждого месяца. (В августе платеж был отправлен 13 августа -го , так как 15 выпадает на выходные.) Если вы не предоставили IRS информацию о своем банковском счете в недавней налоговой декларации, будет отправлен чек. примерно в то же время по адресу, который IRS предоставил для вас.

Какую сумму я получу в виде налоговых льгот на детей?

Большинство семей получат полную сумму: 3600 долларов США на каждого ребенка в возрасте до 6 лет и 3000 долларов США на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет. Чтобы получить деньги семьям быстрее, IRS отправляет семьям половину их налогового кредита на ребенка 2021 года в виде ежемесячных платежей в размере 300 долларов США. на ребенка в возрасте до 6 лет и 250 долларов США на ребенка в возрасте от 6 до 17 лет.

Эта сумма может варьироваться в зависимости от дохода.Эти люди имеют право на получение полной налоговой скидки на ребенка:

.
  • Супружеские пары с доходом менее 150 000 долларов США
  • Семьи с одним из родителей (также называемым главой семьи) с доходом менее 112 500 долларов США
  • Все остальные с доходом менее 75 000 долларов США

Эти люди имеют право на получение как минимум 2000 долларов США налогового кредита на ребенка, который выходит 166 долларов на ребенка каждый месяц:

  • Супружеские пары с доходом менее 400000 долларов
  • Семьи с одним родителем (также называемым главой семьи) с доходом менее 200000 долларов
  • Все остальные с доходом менее 200000 долларов

Семьи с еще более высоким доходом могут получить меньшие суммы или не получить кредит в все.

Куда IRS отправит мои деньги?

IRS отправляет ваши платежи прямым переводом на зарегистрированный банковский счет. Если у них нет информации о вашем банковском счете, вам будет отправлен чек. Если вы получите платеж в электронном виде, он появится на вашем банковском счете с меткой CHILDCTC.

Что, если я хочу предоставить IRS информацию о новом банковском счете?

Вы можете добавить или изменить информацию о своем банковском счете через портал Налогового управления США по налоговым льготам.Из-за времени обработки изменения могут не сразу отразиться на вашем следующем платеже.

Могу ли я получить больше детской налоговой льготы единовременно, когда я подам налоги на 2021 год, вместо того, чтобы получать половину ее авансовых ежемесячных платежей?

Да, вы можете отказаться от ежемесячных платежей по любой причине. Чтобы отказаться от ежемесячных платежей или отказаться от участия в программе, вы можете перейти на портал обновления налоговых льгот для детей IRS. Если вы решите больше не получать ежемесячные платежи, вы получите оставшийся детский налоговый кредит в виде единовременной суммы в следующем году при подаче налоговой декларации.

Что делать, если я не подавал налоговую декларацию в прошлом году или за год до этого?

Я давно не подал налоговую декларацию. Как я могу получить эту льготу?

Вы можете иметь право на получение детской налоговой скидки, даже если вы недавно не подавали налоговую декларацию. Не все обязаны подавать налоги. Хотя крайний срок для подписки на ежемесячную выплату налогового кредита на ребенка в этом году был 15 ноября, вы все равно можете претендовать на полный кредит в размере до 3600 долларов на ребенка, подав налоговую декларацию в следующем году.

Я проиграю, если не зарегистрируюсь вовремя, чтобы получить платеж 15 июля?

Нет. Каждый может получить причитающуюся налоговую льготу на ребенка. Если вы подписались на ежемесячные платежи позже в этом году, ваши оставшиеся ежемесячные платежи будут больше, чтобы отразить пропущенные вами платежи. Если вы не подпишетесь вовремя для ежемесячных платежей в 2021 году, вы получите полную выгоду при подаче налоговой декларации в 2022 году.

Повлияет ли это на другие получаемые мной льготы?

Если я подпишусь на детский налоговый кредит, повлияет ли это на другие мои государственные льготы (например, SSI, SNAP, TANF или WIC)?

Нет. Получение налоговых льгот на детей не считается доходом ни для одной семьи. Следовательно, это не повлияет на размер других федеральных пособий. Эти федеральные пособия включают страхование по безработице, Medicaid, SNAP, SSI, SSDI, TANF, WIC, раздел 8 или государственное жилье.

Расскажите об этих важных преимуществах:

Для получения дополнительной информации посетите страницу IRS о детской налоговой льготе.

Загрузите разъяснение по налоговому вычету на детей (PDF).

Данные на уровне почтовых индексов о правомочных лицах, не подающих документы, доступны в Министерстве финансов: PDF | XLSX

.

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.