какие налоговые вычеты и льготы могут получить пенсионеры
Сюжет:
Эксклюзивы ВМ
Финансы
Фото: Андрей Никеричев / АГН Москва
Российским пенсионерам по закону положены вычеты и льготы. Так, работающие пенсионеры могут сэкономить часть суммы при покупке квартиры, а владельцы маломощных авто в некоторых регионах имеют право не платить транспортный налог. Об этом в беседе с «Вечерней Москвой» высказала профессор кафедры финансов и цен РЭУ имени Г. В. Плеханова Юлия Финогенова.
Имущественный вычет
Трудоустроенные пенсионеры имеют право получить налоговый вычет с покупки жилья, отметила собеседница «ВМ». Для работающих пенсионеров условия получения вычета более выгодные, чем для обычных работников, уточнила специалист.
— В России работает порядка 8,5–9 миллионов пенсионеров, они имеют право получать пенсии без индексации.
Но у них есть другая льгота: на любой доход начисляется 13 процентов налога на доходы физических лиц. Работающие пенсионеры при покупке имущества могут получить имущественный вычет не только за год, когда было оформлено право собственности, но и за предыдущие три года. То есть за четыре года они могут подать четыре налоговые декларации и получить возмещение НДФЛ при приобретении имущества. Простым людям можно получить вычет только за три года, — пояснила Финогенова.
Эксперт заметила, что получить данный вычет можно несколькими способами: через МФЦ, лично в налоговой или в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru. Также можно отправить заявление в налоговую заказным письмом или договориться о предоставлении вычета через работодателя, если пенсионер трудоустроен, уточнила собеседница «ВМ».
Минус налог на имущество
Кроме вычета, пенсионеры имеют право не платить налог на жилье, причем эта возможность есть абсолютно у всех пенсионеров, отметила собеседница «ВМ».
— Пенсионеры и предпенсионеры могут не платить налог на имущество с одного объекта каждого вида. Например, если у вас есть дом и дача, то с этих объектов можно не платить налог, но в некоторых случаях нужно выбирать. К примеру, если у пенсионера есть две квартиры и дача, то можно не платить налог с дачи и с той квартиры, которая приносит больше всего издержек, — рассказала специалист.
По словам Финогеновой, существует перечень объектов, который предоставляется пенсионерам на выбор. Туда входят дом или его часть, квартира или ее часть, комната, гараж, хозяйственные постройки площадью до 50 метров, перечислила эксперт.
Существуют и региональные имущественные льготы, уточнила Финогенова.
— Есть послабления по земельному налогу для пенсионеров. Например, в Москве и области, если вы обладаете участком 12 соток, то платите налог только за шесть соток, — отметила специалист.
Списание транспортного налога
Пенсионеры, владеющие машинами, в ряде регионов имеют право не платить транспортный налог, заметила эксперт.
— В зависимости от региона пенсионеры могут получить возможность не платить транспортный налог, если они обладают транспортным средством с двигателем определенной мощности. Например, в Москве, если пенсионер владеет одной машиной мощностью до 200 лошадиных сил, он вообще не будет платить транспортный налог. Но важно, что эта льгота в Москве распространяется только на федеральных льготников: Героев России и СССР, кавалеров ордена Славы, ветеранов ВОВ, ликвидаторов последствий аварии на ЧАЭС и др., — объяснила специалист.
В каждом регионе условия списания транспортного налога для пенсионеров отличаются, подчеркнула Финогенова.
Налоги Пенсионеры Эксперты
Юрист рассказал о льготах для пенсионеров России в 2022 году – Москва 24, 12.01.2022
12 января, 14:39
Общество
Фото: The City/Михаил Голденков
С 1 января 2022 года в России вступили в силу новые поправки в Налоговый кодекс, согласно которым пенсионеры получили ряд новых льгот.
В некоторых случаях появилась возможность полностью исключить расходы, связанные с оформлением имущества, сообщает Life.ru.
Вице-президент МКА «Ромашов, Романов и партнеры» Евгений Ромашов рассказал, что пенсионерам не нужно платить госпошлину за удостоверение доверенностей для получения пенсий и пособий. Кроме того, если пенсионер проживал в квартире или доме с наследодателем и продолжает там жить, то ему не нужно платить пошлину за выдачу свидетельств при наследовании недвижимости.
Адвокат добавил, что пенсионер может без госпошлины переоформить документы на свою недвижимость, если она была приобретена до 1998 года.
В 2022 году человек освобождается от уплаты комиссии за обслуживание банковской карты «Мир», если получает на нее пенсии или другие выплаты. В этом случае гражданам также доступно снятие наличных денег без дополнительной оплаты услуг банка.
«Все пенсионеры и предпенсионеры могут не платить налог на имущество и земельный налог, если они имеют в собственности земельный участок площадью до 600 квадратных метров, квартиру или комнату, жилой дом, гараж или любую хозяйственную постройку площадью до 50 метров, а также помещение для творческой мастерской», – рассказал Ромашов.
В 2022 году пенсионеры освобождаются и от уплаты транспортного налога в зависимости от региона. Основания для предоставления этой льготы устанавливают местные власти. Также с 1 февраля приставы не могут взыскать долги по решению суда в принудительном порядке с человека, который получает минимальную пенсию.
Ромашов подчеркнул, что пенсионерам старше 70 лет доступна скидка 50% на взносы за капремонт.
«Пенсионеры старше 80 лет не обязаны платить взносы за капитальный ремонт в том случае, если пенсионер живет один и не работает, если живет с другими родственниками и все они не работают по причине пенсионного возраста или инвалидности I или II групп», – отметил адвокат.
Малоимущие пенсионеры также могут рассчитывать на компенсацию за подключение газа в дом. За пенсионерами сохраняется и возможность получения субсидии на оплату услуг ЖКХ, если доля этих расходов превышает допустимый размер общих доходов.
«В связи с изменением законодательства в 2022 году на получение субсидии не повлияет наличие долгов по коммунальным платежам.
Единственное но здесь кроется в том, чтобы на долги не было вынесено судебное взыскание», – пояснил Ромашов.
Юрист напомнил, что инвалиды 1-й группы и неработающие инвалиды 2-й группы имеют право на бесплатные лекарства. Такой же льготой обладают и те, кто перенес инфаркт, инсульт или аортокоронарное шунтирование, а также люди с диабетом или онкологией.
«В зависимости от региона проживания пенсионер имеет право на бесплатное получение дополнительных медицинских услуг, например протезирования зубов и лечения в санатории. А пенсионерам, получающим минимальную пенсию, положена скидка на приобретение лекарств в размере 50%», – поделился адвокат.
Ромашов добавил, что в большинстве регионов России пенсионеры и предпенсионеры могут бесплатно пользоваться городским общественным транспортом.
«Льготы могут отличаться. В некоторых случаях это может быть денежная компенсация, в других, например, в столице, это полностью бесплатный проезд по карте москвича. Кроме того, все компенсации на проезд к месту отдыха для пенсионеров, живших и работавших в северных регионах, из-за пандемии перенесены на 2022 год», – рассказал Ромашов.
Юрист также пояснил, что в случае отказа в предоставлении льгот или субсидий необходимо получить официальный ответ на обращение, чтобы была возможность позже обжаловать это решение.
Ранее заместитель декана экономического факультета Российского университета дружбы народов (РУДН) Елена Григорьева рассказала, что по действующему российскому законодательству время очного обучения в вузе не включается в трудовой стаж при начислении пенсии.
Она напомнила, что срок службы в армии и отпуск по уходу за ребенком в возрасте до 1,5 года учитывается при расчете пенсии лишь в том случае, если гражданин работал до и после наступления данных периодов.
общество
Ещё больше новостей – в телеграм-канале «Москва 24». Подписывайтесь!
Новости СМИ2
Освобождение от налога на имущество | Департамент налогов
Освобождение для индейского племени
Начиная с Большого списка 2023 г., недвижимое и движимое имущество, принадлежащее индейскому племени, которое было признано в соответствии с 1 V.
S.A. Глава 23 или принадлежащие некоммерческой организации, которая организована в интересах племени и контролируется племенем, при условии, что имущество используется для целей племени и не сдается в аренду или аренду с целью получения прибыли, освобождаются от налогообложения.
Племена коренных американцев, определенные законом:
- Племя эльну-абенаки
- Банда Нулхеган народа Кусук Абенаки
- Коасек Абенаки из Коаса
- Миссиской, полоса Святого Франциска-Сококи
Анализ для определения того, подлежит ли имущество освобождению в соответствии со статьей 32 V.S.A. § 3802(21) начинается с определения права собственности и основного использования имущества. Важно отметить, что все недвижимое имущество и улучшения должны использоваться в целях племени, чтобы продемонстрировать и получить статус освобождения от налогов.
Как подать заявку
- Заполните форму PVR-317, Освобождение от уплаты налога на имущество штата Вермонт для государственных, благочестивых или благотворительных организаций.
Это приложение было изменено, чтобы продемонстрировать освобождение от налогов индейского племени. - Распечатайте копию официального уведомления об исключении для индейского племени , чтобы приложить его к своему заявлению в городской список или оценщику, если это необходимо.
Это приложение было изменено, чтобы продемонстрировать освобождение от налогов индейского племени.Разрешение на использование в общественных, религиозных и благотворительных целях
Чтобы в соответствии с законом применялось исключение для использования в общественных, религиозных или благотворительных целях, имущество должно соответствовать всем следующим условиям:
- имущество должно быть безоговорочно предназначено для общественного пользования;
- основное использование должно приносить непосредственную пользу неопределенному классу лиц, являющихся частью общества, а также должно приносить пользу обществу в результате выгоды, приносимой непосредственно обслуживаемым лицам; и
- собственность должна находиться в собственности и управляться на некоммерческой основе.
Американский музей нахлыста, Inc. против города Манчестер, 151 Vt. 103, 110 (1989)
Как подать заявление
Ваш городской регистратор принимает первоначальное решение о том, освобождается ли недвижимость от налога в соответствии с законом. Вы можете заполнить форму PVR-317, Заявление об освобождении от уплаты налога на имущество штата Вермонт, благочестивой или благотворительной организации, чтобы представить его составителю списка. Приложение поможет вам собрать необходимую информацию, которая нужна листингу. Важно, чтобы вы предоставили четкую и подробную информацию об имуществе и его использовании. Неполная информация приведет к отказу в освобождении.
Ветераны-инвалиды
Ветераны-инвалиды, владеющие собственным жильем (в простом порядке), могут иметь право на освобождение от налога на имущество. Освобождение снижает оценочную стоимость имущества, снижая налоги на имущество ветеранов. См. 32 V.S.A. § 3802.
Законодательство штата предусматривает освобождение от налога на имущество как минимум в размере 10 000 долларов США для ветеранов муниципальных и образовательных учреждений.
- Компенсация по инвалидности при 50% или более инвалидности или
- Не связанная с обслуживанием пенсия («улучшенная пенсия») или
- Военная пенсия за постоянную военную пенсию по состоянию здоровья
Если инвалидность дает ветерану право на это освобождение, федеральный департамент по делам ветеранов выпустит письмо с кратким описанием льгот. Подайте заявление за текущий год в Управление по делам ветеранов штата Вермонт до 1 мая каждого года. Обратите внимание:
Оставшиеся в живых супруги ветеранов, которые ранее имели право на это освобождение, также могут иметь право, если они не вступают в повторный брак.
По вопросам, касающимся процесса подачи заявления и соответствия требованиям, посетите веб-сайт Управления по делам ветеранов штата Вермонт или позвоните по телефону (802) 828-3379 или (888) 666-9844. Чтобы узнать больше об этом освобождении, прочитайте наш информационный бюллетень «Ветераны и налоги на имущество: что вам следует знать».
Налогообложение кредитных союзов
Кредитные союзы учреждаются либо на федеральном уровне, либо на уровне штатов. Федеральные кредитные союзы освобождены от уплаты федерального подоходного налога в соответствии с разделом 501(c)(1) Налогового кодекса. Государственные кредитные союзы освобождены от уплаты федерального подоходного налога в соответствии с разделом 501(c)(14) Налогового кодекса. Как федеральные кредитные союзы, так и кредитные союзы штатов освобождены от подоходного налога Вермонта в соответствии с законом Вермонта в 8 VSA. § 30901. Закон Вермонта освобождает федеральные кредитные союзы и кредитные союзы штатов от некоторых налогов штата, за исключением налогов штата и муниципальных налогов на имущество и налогов на личное имущество.
Освобождение от налога на имущество в Северной Дакоте
Средний
Освобождение от налога на имущество предприятийСеверная Дакота предлагает следующие льготы по налогу на имущество для предприятий.
Переход к освобождению от налога на имущество физических лиц
Средний
Новый или расширяющийся бизнес — налог на имущество
Бизнес-проект может претендовать на освобождение от налога на имущество на срок до 5 лет.
Доступны два расширения:
- Сельскохозяйственным переработчикам может быть предоставлено частичное или полное освобождение на срок до 5 дополнительных лет.
- Проект, расположенный на территории, арендованной у государственного учреждения, имеет право на освобождение на срок до 5 дополнительных лет по ежегодному заявлению оператора проекта.
В дополнение к освобождению или вместо него местные органы власти и любой оператор проекта могут договориться о платежах вместо налога на имущество в течение периода до 20 лет с даты начала реализации проекта.
Руководство — Льготы по налогу на имущество для нового или расширяющегося бизнеса
Право на участие: Проекты должны быть новыми или расширяющимися предприятиями первичного сектора. Первичный сектор — это бизнес, добавляющий ценность продукту, процессу или услуге, который создает новое богатство в Северной Дакоте.
Проект не подлежит исключению, если применимо любое из следующих условий:
- Получено освобождение от налога в рамках финансирования увеличения налога
- Освобождение способствует недобросовестной конкуренции или ставит под угрозу существующий бизнес
- Земля не подлежит освобождению
Город или район с населением менее 40 000 человек может предоставить исключение для проекта розничной торговли (несырьевой сектор), если избиратели одобрили предоставление исключений и критерии для проектов розничного сектора.
Процесс подачи заявки:
- Заявление на освобождение от налога на имущество для новых или расширяющихся предприятий — Отдел экономического развития и финансов Министерства торговли Северной Дакоты
- Сертификация первичного сектора — Отдел экономического развития и финансов Министерства торговли Северной Дакоты
- Может потребоваться одна из следующих форм допуска:
- Форма регистрации состояния
- Форма записи об уплате налога на имущество
- Подайте заявление в город или округ, в котором расположен проект. Заявление об освобождении должно быть подано и утверждено до начала строительства нового строения. Если существующая структура будет занята, заявление должно быть сделано и утверждено до того, как структура будет занята. Платежи вместо налогов могут быть утверждены после строительства или заселения строения.
- Проект должен опубликовать 2 объявления в официальной газете города или округа с интервалом не менее 1 недели, если будет установлено, что есть местные конкуренты.
- Должно быть проведено общественное слушание по заявке, после чего управляющий орган принимает решение по заявке.
Кодовый номер Century: N.D.C.C. § 40-57.1
Освобождение от налога на личное имущество
Северная Дакота освобождает все личное имущество от налога на имущество, за исключением некоторых нефте- и газоперерабатывающих заводов и коммунальных предприятий.
Кодовый номер Century: N.D.C.C. §§ 57-02-04 и 57-02-08
Производство электроэнергии с использованием ветряных турбин – снижение налога на имущество
Снижение налога на имущество применяется к централизованно оцениваемым ветряным электростанциям с паспортной мощностью 100 киловатт или более. Ветряная турбина с централизованной оценкой вырабатывает электроэнергию для общественного пользования.
Право на участие: Ветряная турбина, строительство которой завершено до 1 января 2015 г. Налогооблагаемая стоимость рассчитывается по ставке 3% от оценочной стоимости вместо ставки 10%, которая применяется к другому централизованно оцениваемому имуществу. Налогооблагаемая стоимость рассчитывается по ставке 1,5% от оценочной стоимости, если:
- Строительство ВЭУ завершено после 30 июня 2006 г. и до 1 января 2015 г. или
- Договор купли-продажи электроэнергии был заключен после 30 апреля 2005 г. и до 1 января 2006 г., а строительство ветряной турбины было завершено после 30 апреля 2005 г. и до 1 июля 2006 г. Оценка рассчитана по значение применяется только в течение срока действия соглашения о покупке электроэнергии, первоначально заключенного для ветряной турбины.
9Код 0070 Century: N.D.C.C. § 57-06
Средний
Налоговые кредиты на имущество физических лиц Северная Дакота предлагает следующие налоговые кредиты на имущество для физических лиц.
Перейти к освобождению от налога на имущество для бизнеса
Средний
Налоговый кредит на имущество ветеранов-инвалидов
Налоговый кредит на имущество ветеранов-инвалидов предоставляется ветеранам Вооруженных сил США с инвалидностью 50% или выше.
При наличии права кредит может уменьшить налогооблагаемую стоимость усадьбы. Усадьба может включать в себя дом, землю, на которой стоит дом, и/или другие постройки на той же земле. Если квалифицированный ветеран переезжает в другую усадьбу, кредит может быть применен к новой собственности.
Право на участие: Чтобы иметь право на участие в этой программе, вы должны:
- Быть ветераном-инвалидом вооруженных сил США с инвалидностью 50% или более, связанной со службой в вооруженных силах, в год, на который подается заявление. сделанный.
- Ваш внеплановый рейтинг, включая индивидуальную безработицу, может довести общий рейтинг инвалидности до 100%, как это определено Министерством по делам ветеранов США.
- Ваш внеплановый рейтинг, включая индивидуальную безработицу, может довести общий рейтинг инвалидности до 100%, как это определено Министерством по делам ветеранов США.
- Уволиться с почетом или уйти в отставку из вооруженных сил США.
- Проживать в собственности и инвестировать в нее.
Если два ветерана-инвалида состоят в браке и живут вместе, общая сумма кредита не может превышать 100% от 8 100 долларов США налогооблагаемой стоимости усадьбы. В случае смерти заявителя супруг имеет право на получение кредита. Супруга, которая получает компенсацию по иждивенцам Министерства по делам ветеранов США и компенсацию возмещения ущерба, получает 100% кредита до повторного брака.
При зачете налогооблагаемая стоимость заявителя может уменьшиться следующим образом:
| Процент инвалидности | Максимальное сокращение |
| 100% | 8 100 долларов США |
| 90% | 7 290 долл. США |
| 80% | 6 480 долл. США |
| 70% | 5 670 долл. США |
| 60% | 4 860 $ |
| 50% | 4050 долларов США |
Процедура подачи заявления: Чтобы подать заявление на получение налогового кредита на имущество ветеранов-инвалидов, подайте:
- Заявление на налоговый кредит на имущество ветеранов-инвалидов местному оценщику или окружному директору по уравниванию налогов .
Заявка должна быть подана до 1 февраля того года, в котором оценивается имущество и для которого запрашивается кредит. Приложите документацию, касающуюся инвалидности заявителя, связанной со службой, и воинского почетного увольнения с вашим заявлением.
Чтобы поделиться этой информацией с другими, пожалуйста:
- Брошюра о налоговом кредите на имущество ветеранов-инвалидов
- Листовка о налоговом кредите на имущество ветеранов-инвалидов
- Руководство по налоговому кредиту на имущество ветеранов-инвалидов
Налоговый кредит на имущество приусадебного участка и возмещение арендатору
Некоторые лица могут претендовать на налоговый кредит на имущество или частичное возмещение уплаченной ими арендной платы.
0004 Налоговый кредит на имущество приусадебного участка и возмещение арендатору
Освобождение от уплаты налога на проживание в фермерских хозяйствах
В Северной Дакоте существует освобождение от налога на имущество для отвечающих требованиям фермерских домов. Каждая резиденция проверяется индивидуально, чтобы определить, соответствует ли она требованиям.
Право на участие: Общие требования для подходящей резиденции на ферме включают:
- Резиденция должна располагаться на 10 акрах или более сельскохозяйственных земель и заниматься фермером, то есть лицом, которое:
- Посвящает большую часть своего времени сельскому хозяйству или животноводству;
- Иметь чистый фермерский доход, который составляет не менее 66% от общего годового дохода фермера и супруга в любой 1 год из 2 предшествующих календарных лет, независимо от того, являются ли один или оба фермерами.
Лица, которые начали занимать и управлять фермой в течение последних 2 календарных лет, считаются фермерами, а также любые фермеры, вышедшие на пенсию по возрасту или болезни.
Процесс подачи заявки: Чтобы подать заявку, заполните Заявление на освобождение от налога на недвижимость в фермерской резиденции и обратитесь к окружному директору по уравниванию налогов в округе, где находится резиденция. Полное заявление должно быть передано директору округа по уравниванию налогов.
- Отчет о валовом доходе фермы за 2022 год
- Отчет о валовом доходе фермы за 2021 год
В: Я фермер, но мой дом облагается налогом. Каковы требования для освобождения от проживания на ферме?
A: Существует специальное освобождение от налога на недвижимость для отвечающей требованиям фермы. Каждая резиденция должна быть проверена индивидуально, чтобы определить, соответствует ли она требованиям. Следует связаться с окружным директором отдела налогового выравнивания округа, в котором находится резиденция, для ознакомления с конкретными фактами проживания.