Как платить налог при покупке квартиры: Налог при покупке квартиры или другой недвижимости: нужно ли платить?

Платить налоги нужно не только в случае покупки или продажи жилья. Сам факт владения недвижимостью уже налагает на владельцев обязанность ежегодно пополнять испанскую казну на определенную сумму.

• Ежегодный муниципальный налог на недвижимость (IBI) — 0,4%-1,1%

Ежегодный налог на недвижимость в Испании устанавливается муниципалитетом и рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости жилья на момент 1 января текущего года. Стоит учитывать, что кадастровая стоимость может быть в несколько раз меньше реальной: большинство владельцев недвижимости в Испании платит не более €200-€800 в год.

• Налог на сдачу жилья в аренду — 24%

Если вы сдаёте жильё в аренду, испанские налоговые инспекторы тоже не останутся в стороне. Придётся отдать часть прибыли в королевскую казну: владелец уплачивает ежегодный налог в размере 24% (испанцы и граждане стран Евросоюза платят 19%) от размера прибыли после вычета расходов на содержание.

Если вы сдаёте жилье в аренду, придётся заплатить налог в размере 24%

• Налог на доходы физических лиц (IRNR) — 24% от 2% кадастровой стоимости

Даже если недвижимость не сдается в аренду, власти все равно взимают налог на доходы с владельцев-нерезидентов. Размер этого налога сопоставим в реальном выражении с IBI. Для расчета берется 2% от кадастровой стоимости, из которых удерживается 24%. Иными словами, этот налог равен 0,48% от кадастровой стоимости.

Если же кадастровая стоимость была переоценена после 1 января 1994 года, берется 1,1%, из которых удерживаются 24%. В этом случае налог в итоге составит 0,265% от кадастра. Пример: относительно новое жилье кадастровой стоимостью €150 000 будет иметь налогооблагаемую базу в €1650, налог с нее составит €396.

• Расходы на содержание недвижимости

Это не налоги, но пару слов сказать стоит, тем более что расходы на содержание можно вычесть из налога на аренду. Платежи рассчитываются индивидуально и обычно включают оплату коммунальных услуг (водоснабжение, электроснабжение и газ) и comunidad (услуги управляющей компании), который варьируется в зависимости от следующих факторов: наличие лифта, бассейна, зеленой зоны (деревья и другие растения), охраны и ежегодно может обходиться от €30 до €1300. (Чем дороже комунидад, тем больше выбор различных удобств на территории дома).

Подробнее о расходах на содержание жилья вы можете прочитать в специальной статье.

5. Расходы при покупке жилья в ипотеку

Если для покупки жилья вам требуется кредит, это тоже влечёт за собой некоторые расходы и сборы.

• Гербовый сбор (AJD, IAJD) — 0,1%-2%

Взимается при оформлении договора об ипотечном займе в виде определенного процента от суммы кредита, в соответствии с установленным в регионе.

• Оценка стоимости — €200-€500 для среднего объекта

Независимая оценка позволяет банку определить, не завышена ли цена жилья (в этом случае банк не сможет выгодно его реализовать по рыночной стоимости при возникновении проблем у заемщика). Чем дороже стоит квартира или дом, тем дороже его оценка.

• Регистрационные и нотариальные расходы

Расходы на нотариальное оформление и регистрацию ипотеки в реестре собственности имеют прямую взаимосвязь с суммой кредита.

• Страхование

Страхование жилья является обязательным и чаще всего производится непосредственно в банке, выступающим посредником между своим клиентом и партнёром-страховщиком. Страхование жизни требуется в большинстве случаев, за редким исключением. Страховка на случаи проблем со здоровьем, увольнения с работы и т. п. возможна по желанию покупателя. Подробнее о типах и стоимости испанской страховки жилья вы можете прочитать здесь.

6. Заключение и полезные ссылки

Благодаря невысоким налогам на недвижимость Испании становится еще более привлекательной в глазах потенциальных покупателей. Солнце, море, приемлемые цены и умеренные расходы остаются важнейшими факторами при выборе Испании как оптимальной зарубежной страны для приобретения квартиры или дома. Специалисты компании Estate Spain/Virtoproperty готовы проконсультировать по вопросам, связанным с уплатой налогов и расходами на содержание жилья в Испании, а также подобрать оптимальный вариант недвижимости.

Каталог недвижимости в Испании

Также рекомендуем к прочтению:
Цены на испанскую недвижимость: обзор трендов 2019 и прогноз на 2020
Чего боится покупатель жилья в Испании? Подводные камни
Как открыть счет в испанском банке? Инструкция
Техническая проверка дома перед покупкой жилья

Благодарим за внимание! Заходите на наш сайт, выбирайте подходящую недвижимость, читайте статьи и подписывайтесь на социальные сети!

Читайте также

Поделиться

Налоги на недвижимость в Турции для иностранцев в 2023 году

DreamStoreCo / Shutterstock

Содержание статьи

1. Налоги при покупке недвижимости в Турции

2. Налоги при владении недвижимостью в Турции

3. Налог на доход от аренды недвижимости

4. Налоги при перепродаже недвижимости в Турции

5. Налог при передаче права собственности

6. Как сэкономить на налогах

7. Как платить налоги в Турции

8. Иностранные инвесторы освобождены от двойного налогообложения

9. Налоговая система в Турции и другие налоги физических лиц

10. О турецком налоговом резидентстве

11. Свободные экономические зоны в Турции

Купить квартиру в Турции может гражданин любой страны. Налоги на недвижимость в Турции для россиян и для граждан страны практически не отличаются. Налог на собственность необременительный — всего 0,2% от кадастровой стоимости столичной квартиры, а в небольших городах — 0,1%. А вот налог на доход от перепродажи и от аренды для физических лиц может достигать 35%, однако налоговую базу можно снизить за счёт расходов. 

Налоги при покупке недвижимости в Турции

Налог при покупке недвижимости (Tapu Devir Vergisi) в Турции составляет 4% от стоимости, указанной в свидетельстве о собственности (TAPU), и оплачивается при получении такого свидетельства. По умолчанию этот налог делится поровну между покупателем и продавцом, если иное не согласовано сторонами. На практике этот налог чаще оплачивает покупатель.

Купить недвижимость в Турции 7 002 объявления на Tranio

От $318 000

Новые студии, квартиры и дуплексы под аренду в большой резиденции с бизнес-центром, Кягытхане, Стамбул, Турция

Построено в 2022 Всего 500 квартир

От $560 000

Новая резиденция с садом, бассейном и круглосуточной охраной, Стамбул, Турция

Срок сдачи: 2025. I Всего 144 квартиры

От $395 000

Новая резиденция с кинотеатром и фитнес-центром рядом со станциями метро и метробуса, Бешикташ, Стамбул, Турция

Срок сдачи: 2023.IV Всего 180 квартир

НДС при покупке недвижимости у застройщиков подлежит вычету

В оплату новых объектов недвижимости, приобретаемой у строительных компаний Турции, включен налог на добавленную стоимость. Ставки НДС варьируются от 1% до 18% в зависимости от объекта (размер НДС нужно уточнять у застройщиков). 

В 2017 году турецкое правительство освободило иностранцев от уплаты НДС при покупке недвижимости у застройщиков, сделав инвестиции в страну более привлекательными (в соответствии с пунктом 13 статьи 3065 Кодекса об НДС от 23 февраля 2017 и статьёй 7 Закона 6824). После заключения сделки покупатели-иностранцы вправе получить налоговый вычет. Вместе с заявлением о налоговом вычете необходимо предоставить:

1. Копию паспорта с нотариально заверенным переводом.
2. Подтверждение из турецкой налоговой о том, что покупатель не является налоговым резидентом Турции. Чтобы получить такое подтверждение, нужно дополнительно собрать пакет документов (нотариально заверенное подтверждение иностранного адреса, справку из Департамента полиции Турции об операциях с паспортом и справку из Миграционной службы Турции о том, что заявитель не проживает в Турции).

Чтобы оформить вычет, можно воспользоваться услугами налогового специалиста.  Стоимость услуги составит приблизительно 1 200 долларов США.

Недвижимость, на которую получен вычет НДС, нельзя продавать в течение года, иначе вычет придётся вернуть с процентами.

Расходы за регистрацию договора купли-продажи у нотариуса

Это дополнительные расходы покупателя в случае оплаты в рассрочку или покупки на раннем этапе строительства. Поскольку в этом случае не получится сразу оформить свидетельство о собственности, между сторонами заключается предварительный договор купли-продажи и заверяется у нотариуса, чтобы подтвердить право покупателя. Нотариальное заверение обойдётся в 1% от стоимости недвижимости в договоре.

Государственная пошлина на оформление TAPU

В Кадастровой палате при получении свидетельства о собственности (tapu) уплачивается пошлина Döner Sermaye. Рассчитывается она по коэффициентам, отличающимся в каждой провинции. В Стамбуле и Измире коэффициент максимальный. Пошлина в составляет 1299 лир (около 70 долларов).

Налоги при владении недвижимостью в Турции

Ежегодный налог на жильё (emlak vergisi)

Налог на недвижимость — это ежегодный муниципальный налог для собственников. Он рассчитывается из кадастровой стоимости объектов недвижимости — земли и зданий. Ставки налога на недвижимость регулируются в статьях 8 и 18 Кодекса о налоге на имущество. Налоговая ставка зависит от типа и расположения объекта недвижимости:

Тип недвижимости	Налоговая ставка в крупных провинциях*	Налоговая ставка в остальных провинциях
Жилая недвижимость	0,2%	0,1%
Коммерческая недвижимость	0,4%	0,2%
Участок без разрешения на строительство	0,2%	0,1%
Участок с разрешением на строительство	0,6%	0,3%

Крупные города Турции, в которых применяется повышенная ставка налога на недвижимость: Адана, Эрзурум, Коджаэли, Сакарья, Анкара, Эскишехир, Конья, Самсун, Анталья, Газиантеп, Малатья, Шанлыурфа, Айдын, Хатай, Маниса, Текирдаг, Балыкесир, Стамбул, Мардин, Трабзон, Бурса, Измир, Мерсин, Ван, Денизли, Кахраманмараш, Мугла, Диярбакыр, Кайсери, Орду.

Если здание внесено в перечень культурного наследия Турции, то налогооблагаемая база увеличивается на 10%.

Если у здания нет технического паспорта, объект относится к категории «участок с разрешением на строительство». После оформления технического паспорта корректируется категория и соответствующая налоговая ставка, а также увеличивается кадастровая стоимость.

Муниципалитет периодически делает переоценку кадастровой стоимости объектов, поэтому сумма налога может меняться от года к году.

Пример:

Жилая квартира находится в Стамбуле и её кадастровая стоимость в пересчёте на доллар США составляет 400 тысяч.

Применимая налоговая ставка: 0,2%.

Размер ежегодного муниципального налога на недвижимость: 800 долларов.

Налог на элитную недвижимость

Жилые объекты недвижимости, стоимость которых превышает 9,967 млн турецких лир (530 тыс. долларов США по курсу января 2023 года), подпадают под действие налога на элитное жильё по прогрессивной ставке (Değerli Emlak Vergisi).

*По курсу января 2023 года.

Стоимость	Налоговая ставка
от 9,967 млн до 14,951 млн ₤ (530–795 тыс. $*)	0,3%
от 14,951 млн до 19,936 млн ₤ (795–1 060 тыс. $*)	Налог состоит из двух частей: фиксированная сумма 14 951 турецких лир + 0,6% от кадастровой стоимости, превышающей 14,951 млн турецких лир
более 19,936 млн ₤ (1 060 $*)	Налог состоит из двух частей: фиксированная сумма 44 862 турецких лир + 1% от кадастровой стоимости, превышающей 19,936 млн турецких лир

Налог на недвижимость уплачивается непосредственно в местный муниципалитет или в банк, с которым у данного муниципалитета есть специальное соглашение о приёме платежей.

Налог на доход от аренды недвижимости

Налог на доход от сдачи недвижимости в аренду (Emlak Kira Geliri Vergisi) в Турции оплачиваются собственниками по прогрессивной шкале. В 2023 налоговом году не облагаются налогом объекты, прибыль от которых составляет не более 21 000 турецких лир (1 116 $ по курсу января 2023 года) в год для жилья и не более 35 000 турецких лир (1 860 $) в год для коммерческой недвижимости.

Долгосрочная аренда

Иностранцы наравне с турецкими гражданами вправе сдавать недвижимость в долгосрочную аренду. Нотариально заверенный договор об аренде передаётся в Управление по гражданскому состоянию населения при МВД (Nüfus Müdürlüğü), чтобы зарегистрировать жильцов по адресу проживания. 

Краткосрочная аренда

С 2017 года вышел закон, согласно которому сдавать жильё в краткосрочную аренду могут только юридические лица со специальной лицензией. Поэтому законно сдать недвижимость в краткосрочную аренду возможно только через специальные управляющие компании. 

Ставки налога на доход от аренды недвижимости для физических лиц

Доход, ₤	Доход, $ (по курсу января 2023 года)	Ставка налога
до 70 000	до 3 720	15%
от 70 000 до 150 000	3 720–7 972	20%
от 150 000 до 550 000	7 972–29 231	27%
от 550 000 до 1 900 000	29 231–100 983	35%
более 1 900 000	более 100 983	40%

Рассчитаем размер налога на арендный доход на примере двухкомнатной квартиры в Стамбуле площадью 70 м² со ставкой аренды 30 000 ₤ (1 594 $) в месяц.

• Доход от аренды в год составит 360 000 ₤ (19 128 $)
• Необлагаемая налогом часть — 21 000 ₤ (1 116 $)
• Облагаемая налогом часть по ставке 15% — 70 000 ₤, по ставке 20% — 150 000 ₤, по ставке 27% — 119 000 ₤
• Размер налога — 72 630 ₤ (3 860 $)
• Рассчитать размер налога можно на сайте турецкой налоговой.

Юридические лица облагаются налогом на доход от аренды по фиксированной ставке 20%.

Мы предлагаем турецкую недвижимость с высокой арендной доходностью от 5% годовых напрямую от застройщиков в Стамбуле, Бодруме и Аланье.

Напишите менеджеру

Налоги при перепродаже недвижимости в Турции

При перепродаже недвижимости физические лица не обязаны подавать декларацию и платить налог на прибыль, если владели этой недвижимостью более 5 лет. Если недвижимость была в собственности менее 5 лет, то подоходным налогом облагается прирост капитала за вычетом уплаченного налога на переход права собственности, расходов по сделке и затрат на ремонт.

Прирост капитала — это разница между стоимостью объекта, указанной в TAPU продавца, и переоцененной стоимостью, утвержденной местной администрацией, которую пропишут в новом TAPU покупателя.

Ставки налога для физических лиц при перепродаже недвижимости

Если прирост капитала не превышает 55 000 лир (2 923 долларов), подоходный налог не применяется. Размер исключения ежегодно меняется, например, в 2022 году он составлял 25 000 лир. Налог на превышение суммы исключения рассчитывается по табличным значениям:

Прирост капитала за вычетом расходов, ₤	Прирост капитала за вычетом расходов, $	Налоговая ставка
до 70 000	до 3 720	15%
от 70 000 до 150 000	3 720–7 972	20%
от 150 000 до 550 000	7 972–29 231	27%
от 550 000 до 1 900 000	29 231–100 983	35%
более 1 900 000	более 100 983	40%

Юридические лица уплачивают фиксированную ставку налога 20%, независимо от срока владения недвижимостью и прироста капитала.

С 1 января 2023 года власти существенно подняли пороговые значения дохода для применения шкалы подоходного налога.

Это существенно облегчит налоговое бремя налогоплательщиков. До этого в связи с высокой инфляцией большая часть доходов подпадала под более высокие ставки.

Елена Милишенкова коммерческий директор Tranio

Налог при передаче права собственности

Налоги на наследование (Miras Vergisi) и дарение (Hediye Gayrimenkul Vergisi) исчисляются по прогрессивной ставке. Размер налога определяется кадастровой стоимостью недвижимости: чем она меньше, тем ниже применяемые ставки.

Оцененная администрацией стоимость недвижимости, ₤	Ставка налога на наследование	Ставка налога на дарение
до 1 100 тыс	1%	10%
превышение на 2,6 млн	3%	15%
превышение на 5,5 млн	5%	20%
превышение на 10,9 млн	7%	25%
свыше 20,1 млн	10%	30%

Если недвижимость дорогая, это не означает, что высокая ставка применяется ко всей кадастровой стоимости. Сумма делится на табличные значения и к каждому диапазону цены применяется своя ставка. 

Например, если наследник получает недвижимость кадастровой стоимостью 10 млн турецких лир, то сумма налога будет рассчитана по такой схеме:

• 1% на часть 1 100 тыс. ₤ = 11 000 ₤ (585 $)
• 3% на часть 2,6 млн ₤ = 78 000 ₤ (4 145 $)
• 5% на часть 5,5 млн ₤ = 275 000 ₤ (14 615 $)
• 7% на остаток 0,8 млн ₤ = 56 000 ₤ (2 976 $)
• Итого налог составит 420 тыс. ₤ (22 322 $)

Налог на передачу права собственности оплачивается в течение трёх лет по два равных взноса каждый год — в марте и в ноябре.

Как сэкономить на налогах

Налогооблагаемую базу для расчёта подоходного налога (при перепродаже недвижимости или сдаче в аренду) можно снизить на сумму расходов собственника:

• на оформление;
• на содержание;
• на управление;
• на ремонт и амортизацию. 

Однако для применения вычетов не обязательно сохранять все чеки и договоры с подрядчиками, собственники вправе применить единовременный вычет в размере 25% от полученного дохода.

Дорогую недвижимость выгоднее оформлять на юридическое лицо: налог на доход от аренды и от перепродажи начисляется по фиксированной ставке 20%, тогда как к физическим лицам применяется прогрессивная ставка до 35%. Однако стоит учитывать расходы на содержание юридического лица: экономия на налогах может быть меньше, чем издержки.

Размеры налогов на недвижимость зависят от кадастровой стоимости, указанной в TAPU. В Стамбуле кадастровая стоимость объектов почти не отличается от рыночной, в других регионах разница может составлять более 60%. 

В этом случае с одной стороны можно сэкономить на на налогах при покупке и владении, с другой — есть риск переплатить налог на прирост капитала при перепродаже, если кадастровая стоимость в будущем приблизится к рыночной. 

Поэтому налоговой оптимизацией стоит озаботиться ещё до покупки недвижимости и обратиться к налоговому консультанту. Напишите нам, если вам нужна такая консультация.

Елена Милишенкова Коммерческий директор

Как платить налоги в Турции

Без индивидуального налогового номера (ИНН) иностранец не сможет оплатить ни одну госпошлину в Турци. Чтобы оформить покупку недвижимости и подать заявление на получение ВНЖ или гражданства, иностранцу нужно сначала получить ИНН. 

Если вы владеете турецким языком, то ИНН можно оформить самостоятельно в налоговом управлении (Vergi Dairesi) любого города Турции, обратившись с заявлением и нотариальным переводом паспорта. Сэкономить время и усилия, а также оформить ИНН удалённо помогут лицензированные юристы.

Практически любую пошлину и налог можно оплатить на государственном веб-сайте, кроме муниципального налога на недвижимость. Там же можно запросить информацию по налоговым начислениям по своему ИНН.

Как правило, налоги в Турции оплачиваются в два этапа — в марте и в ноябре, хотя для каждого типа налогов могут быть установлены свои временные диапазоны.

Иностранные инвесторы освобождены от двойного налогообложения 

Чтобы иностранным инвесторам не приходилось платить налог на доходы дважды (в Турции и в стране налогового резидентства), существуют международные соглашения с другими странами о разделении полномочий налоговых органов. Например, по соглашению между Россией и Турцией доход российских граждан от недвижимости в Турции облагается налогом только в Турции.

Список стран, подписавших с Турцией соглашения об избежании двойного налогообложения:

В список стран, подписавших с Турцией соглашения об избежании двойного налогообложения, входит 85 государств, включая Россию, Беларусь, Украину и другие страны СНГ. Граждане США, Чехии, Болгарии и Израиль также будут освобождены от двойного налогообложения.

Налоговая система в Турции и другие налоги физических лиц

Турецкая налоговая система основывается на давно принятых законах и подзаконных актах. Однако налоговая политика Турции постоянно меняется: новые ставки, исключения, вычеты публикуются в актах на сайте официальной газеты (Resmi Gazete).  

Serdar Ugurlu / Shutterstock

Все налоги в Турции можно разделить на три категории:

1. Прямые налоги на доходы: подоходный налог на доходы физических лиц, корпоративный подоходный налог
2. Косвенные налоги: НДС, специальный налог на потребление, гербовый сбор, налог на специальные банковские операции. 
3. Налоги на благосостояние: налог на собственность, налог на наследство.

Налогом облагаются заработная плата, коммерческий доход, доход от сельскохозяйственной деятельности, профессиональный доход, доход от ценных бумаг (дивиденды и проценты), доход от аренды недвижимости, прирост капитала и другие единовременные доходы.

НДС взимается с поставок большинства товаров и услуг по стандартной ставке 18% или льготным ставками 8% (для основных продуктов питания, фармацевтических продуктов и других предметов) и 1% (для журналов, газет, некоторых сельскохозяйственных продуктов и оборудования, полученного по финансовому лизингу). Некоторые товары освобождены от НДС.

Возвратный НДС по ставке 18% применяется в отношении выплат нерезидентам за профессиональные услуги, использование нематериальных видов собственности (например, роялти, лицензий или ноу-хау) и продажу таких прав.

О турецком налоговом резидентстве

Налоговыми резидентами считаются физические лица, которые находятся в Турции более 6 месяцев за календарный год. Однако иностранцы, которые находятся в Турции в командировке или в отпуске, на лечении или обучении, налоговыми резидентами не считаются, даже если они пребывают в стране более 6 месяцев. Юридические лица становятся турецкими налоговыми резидентами, если юридический адрес зарегистрирован в Турции или если они ведут деятельность на территории Турции.

Налоговые резиденты Турции облагаются подоходным налогом с общемирового дохода. Нерезиденты уплачивают налоги только с доходов в Турции.

Свободные экономические зоны в Турции

Свободные экономические зоны (Serbest Bölgeler) — это особые зоны, расположенные за пределами таможенной зоны, несмотря на то, что они расположены в пределах политических границ страны. Эти регионы призваны увеличить количество экспортно-ориентированных инвестиций. Правовые и административные нормы, применяемые в коммерческой, финансовой и экономической сферах на таможенных территориях, не применяются или частично применяются в свободных экономических зонах.

В Турции 19 свободных зон, из которых 18 действуют давно, а 1 разработана в 2022 году — это Стамбульский финансовый центр (IIFC). Свободные зоны в основном расположены в местах, откуда легко добраться до портов Средиземного, Эгейского и Черного морей, а также международных наземных торговых путей.

Резиденты свободных зон частично или полностью освобождены от налогов и пошлин:

• корпоративного налога;
• таможенных пошлин;
• НДС и акцизов;
• гербовых сборов на оформление документов;
• имущественных налогов;
• подоходного налога на заработную плату сотрудников;
• титульных расходов при покупке и продаже недвижимости и других налогов.

Кроме того, компании могут свободно переводить полученную прибыль за границу или в Турцию.

Редакция Tranio Все статьи этого автора

Налоги Нью-Йорка: справочник по налогам на недвижимость для владельцев квартир в Нью-Йорке

Чтобы подсластить сделку, некоторые продавцы предлагают оплатить налоги на передачу или особняк (288 Water Street, #2A — Brown Harris Stevens).

Если вы продаете недвижимость в Нью-Йорке, вы, скорее всего, получите высокую отдачу от своих первоначальных инвестиций. Но прежде чем вы начнете планировать, как потратить свою прибыль или реинвестировать, важно учитывать значительные затраты на закрытие, которые вы также понесете. В Нью-Йорке затраты на закрытие включают не только брокерские сборы, но и налоги на передачу. Налоговый день на горизонте, скорректированный до 18 апреля В связи с выходными и празднованием Дня эмансипации округа Колумбия 17 апреля мы рассмотрим различные виды налогов на передачу собственности, которые применяются к продавцам в Нью-Йорке — налог на передачу собственности в Нью-Йорке, известный как передача недвижимости. Налог (RPTT), налог штата Нью-Йорк на передачу собственности, а в случае кооперативов с вас может взиматься дополнительный переходный налог.

 

Как указано Департаментом финансов Нью-Йорка, налог на передачу недвижимого имущества (RPTT) применяется к продажам, грантам, переуступке, передаче или сдаче недвижимости в г. стоит 25 000 долларов и более. Есть несколько исключений из этого правила — например, правительство Соединенных Штатов и его агентства не являются исключением. Кроме того, несмотря на то, что унаследованное имущество освобождается от налога на передачу собственности в Нью-Йорке, оно все равно должно указываться в любых декларациях RPTT. Однако, если унаследованное имущество впоследствии продается, все налоги на передачу остаются в силе.

 

Сумма, которую платит человек, зависит от стоимости и типа имущества. При передаче собственности в большинстве жилых помещений (включая дома на одну-три семьи, кооперативы и кондоминиумы), если стоимость составляет 500 000 долларов или меньше, ставка составляет 1 процент от продажной цены. Если стоимость превышает 500 000 долларов, ставка налога на передачу составляет 1,425 процента. Другие виды передачи собственности, в том числе многоквартирные дома, имеют разные ставки: 1,425 процента для собственности стоимостью 500 000 долларов США или меньше и 2,625 процента для недвижимости стоимостью более 500 000 долларов США.

 

Продавцы в Нью-Йорке платят не только местный транспортный налог, но и налог штата. Как указано в Департаменте налогообложения и финансов штата Нью-Йорк, налог на передачу недвижимости взимается всякий раз, когда сумма продажи превышает 500 долларов. Ставка налога рассчитывается по ставке два доллара за каждые 500 долларов или их дробную часть. В настоящее время дополнительный налог в размере 1 процента от продажной цены применяется к резиденциям стоимостью более 1 миллиона долларов. Но с 1 июля 2019 года вступил в силу новый набор правил: недвижимость в Нью-Йорке стоимостью более 2 миллионов долларов стала объектом новых налоговых правил и дополнительных налогов на передачу. Дополнительные налоги на передачу оплачиваются продавцом.

 

Примечательно, что эти налоги на передачу не связаны с налогом на особняк , который обычно уплачивается покупателем. Покупатели в Нью-Йорке уже были обязаны платить налог в размере 1 процента при покупке жилья на сумму 1 миллион долларов или более до того, как он был принят, но теперь существует девять прогрессивных уровней, которые варьируются от 1 процента для домов от 1 миллиона долларов до 4,15 процента для домов стоимостью 25 миллионов долларов. и вверх.

Фото через Pixabay

 

Это подводит нас к последнему набору налогов, которые, возможно, придется заплатить при продаже недвижимости в Нью-Йорке. Эти налоги обычно известны как «обратные налоги». Флип-налоги могут достигать 20 процентов от продажной цены собственности, и обычно они применяются только к кооперативам. Это отражает тот факт, что обратные налоги предназначены для того, чтобы владельцы не могли часто менять свои квартиры — практика, которая может повлиять на культуру здания или демографию.

 

Флип-налоги могут определяться несколькими различными способами. Во-первых, дополнительный налог можно рассчитать как процент от валовой продажной цены (например, 5 или 15% от продажной цены). Во-вторых, это может быть установленная сумма в долларах за каждую принадлежащую кооперативу акцию. В-третьих, может взиматься фиксированный налог на переворот (например, 3000 долларов). Наконец, в некоторых случаях кооперативы используют гибридную модель (например, сочетание фиксированной платы и суммы на акцию).

 

Если вы продаете недвижимость в Нью-Йорке, скорее всего, вы заплатите больше налогов, чем хотели бы. Предполагая, что ваша собственность стоит более 500 000 долларов, вы должны быть готовы заплатить не менее 1,425 процента местных налогов на передачу собственности, 2 доллара на каждые 500 долларов государственных налогов, а если квартира является кооперативом, вы, вероятно, также сталкиваются с оборотным налогом, который может варьироваться от номинальной платы в размере 500 долларов до 20 процентов от стоимости единицы. И если вы планируете продать свою городскую квартиру и ездить на работу из пригорода, обратите внимание: в статье в The Wall Street Journal отмечается, что Нью-Йорк облагает налогом доход нерезидентов, если он получен из источников в Нью-Йорке, включая заработную плату, выплачиваемую пассажиры, которые работают удаленно из-за удобства, а не необходимости.

В конце концов, эта комбинация налогов может и часто съедает доход от инвестиций. Это одна из причин, по которой в Нью-Йорке аренда может быть более доступной, чем покупка, если вы планируете владеть своей недвижимостью менее 12 лет. В этот момент, даже с учетом высоких налогов на трансферы в городе, вы, скорее всего, получите высокую отдачу от своих инвестиций.

Продавец этой квартиры с этим видом в Каледонии покроет налоги и общие сборы в течение всего года.

Назначить встречу

Чтобы посетить любой из этих объектов, просто заполните информацию ниже.

Включите JavaScript для просмотра комментариев с помощью Disqus.

Внебиржевые объявления

Многие квартиры продаются вне рынка
без публичного размещения.

Свяжитесь с нами, чтобы узнать больше о листингах вне рынка.

Есть бесплатно . И никогда никаких обязательств.

. Меня интересуют только общедоступные объекты.

Этот веб-сайт использует файлы cookie. Продолжая использовать этот веб-сайт, вы соглашаетесь с
использованием нами файлов cookie, как описано в наших Условиях использования и Политике конфиденциальности.

Полное руководство по налогам на недвижимость в Калифорнии

Налоги неизбежны, но их также важно понимать, покупаете вы или продаете дом. Для покупателей и продавцов в Калифорнии понимание налогов на недвижимость может быть разницей между успешной сделкой и кошмаром. Вот что вам нужно знать.

Говорят, что нет ничего определенного, кроме смерти и налогов. Хотя налоги — это совсем не развлечение, они являются необходимой частью жизни — и сделок с недвижимостью.

Возможно, вам не захочется тратить время на изучение тонкостей налогообложения недвижимости в Калифорнии, но если вы собираетесь купить или продать там дом, вам необходимо понять некоторые основы, чтобы защитить себя.

Понимание налогов на недвижимость не только сэкономит вам время и деньги, но и поможет избежать потенциальных финансовых и юридических проблем в будущем. Кроме того, знание некоторых основ поможет вам не удивляться, когда придет время подписывать пунктирную линию.

Если вы покупаете или продаете дом в Калифорнии, этот ресурс должен быть вам полезен. Вы узнаете, какие виды налогов вам придется платить при продаже, каковы будут налоги на передачу и кто их платит, как рассчитать налоги на недвижимость и какими налоговыми льготами вы можете воспользоваться.

Придется ли вам платить налоги при продаже дома в Калифорнии?

Нужно ли вам платить налоги при продаже вашего дома, полностью зависит от того, за сколько ваш дом был продан, как долго вы жили в нем до того, как продали его, и какую прибыль вы получили.

Важно понимать, что при продаже дома в Калифорнии необходимо учитывать как федеральные налоги, так и налоги штата.

Федеральные налоги

С федеральной точки зрения вы обычно можете претендовать на исключение всего или большей части дохода, полученного вами от продажи имущества, если оно было вашим основным домом. Другими словами, если вы продаете второй дом или арендуете недвижимость, вы, вероятно, будете учитывать налоги на прирост капитала. Но если вы продаете дом, в котором живете, вы, вероятно, в безопасности на федеральной стороне.

Право собственности и использование

Федеральное правительство использует проверку права собственности и использования, чтобы определить, кто имеет право исключить прибыль, полученную от продажи их основного дома с учетом налогового времени. При условии, что в течение пяти лет, предшествовавших продаже, вы владели домом, который вы продаете, не менее двух лет и жили в нем в качестве основного дома не менее двух лет, вы можете исключить прибыль, которую вы получаете от продажи. продажа этого дома, когда вы подаете налоги.

Прибыль

Для большинства людей вышеупомянутые тесты означают, что им не нужно будет заявлять о прибыли, полученной от продажи их основного дома, во время налогообложения. Тем не менее, вы также должны учитывать свои достижения. Если вы получили прибыль от продажи своего дома, вы обычно можете оставить только до 250 000 долларов этой прибыли без уплаты налогов.

После этого вам придется платить налог на прирост капитала с оставшейся прибыли.

При этом, если вы состоите в браке и подаете документы совместно, сумма прироста или прибыли, которую вы можете сохранить без уплаты налогов, в большинстве случаев удваивается до 500 000 долларов.

Если вы имеете право исключить все свои доходы из налогов, вам не нужно сообщать их как доход. Однако, если вы в конечном итоге получите прибыль, которую необходимо включить, обязательно получите Приложение D, часто называемое формой 1040, и включите его в свои налоговые декларации.

Убыток

Вы не можете вычесть убыток от продажи вашего основного дома во время налогообложения. Вышеуказанные исключения и преимущества применяются только к тем, кто получил прибыль или прибыль от продажи своего дома. Однако вы можете исключить убытки по второстепенной собственности. Вам нужно будет обсудить свою уникальную ситуацию со специалистом по налогам, чтобы знать наверняка.

В Калифорнии

Что касается налогов штата, каждый раз, когда недвижимость передается между сторонами (например, между покупателем и продавцом), вы должны документировать сделку. Этот документ необходимо зарегистрировать в районной регистрационной палате. Только так можно зарегистрировать юридическую смену собственника.

Сколько стоят налоги на передачу недвижимости в Калифорнии (и кто их платит?)

Когда документ, упомянутый выше, регистрируется, взимается налог на передачу. По сути, налог на передачу — это налог, который взимается каждый раз, когда имущество, такое как транспортное средство или недвижимость, переходит из рук в руки.

Кто платит налог на передачу собственности?

В отличие от многих аспектов сделок с недвижимостью, вопрос о том, кто платит налог на передачу собственности, в значительной степени подлежит обсуждению.

При этом исторически сложилось, что в Калифорнии, если вы находитесь в Северной Калифорнии, покупатель платит этот налог, но если вы находитесь в Южной Калифорнии, налог на передачу платит продавец.

Сколько стоит налог на передачу собственности?

По состоянию на 2014 год окружной налог на передачу собственности на большей части территории Калифорнии составляет 1,10 доллара США за каждую 1000 долларов продажной цены собственности. По-другому можно сказать, что трансфертный налог составляет 0,11%. Некоторые города также взимают свои собственные налоги на передачу, которые взимаются в дополнение к налогу на передачу штата.

Если вы живете в Лос-Анджелесе, Сан-Франциско или Риверсайде, и это лишь некоторые из них, вы будете платить дополнительный налог на передачу собственности. Налог на передачу в Лос-Анджелесе составляет около 0,45%, поэтому, если вы продаете там дом стоимостью 500 000 долларов, вам придется заплатить налог на передачу в пользу штата в размере 0,11% (550 долларов) и городской налог на передачу в размере 2250 долларов. Это будет означать, что вам придется заплатить в общей сложности 2800 долларов в виде налогов только за передачу вашей собственности.

Поскольку Лос-Анджелес находится в Южной Калифорнии, этот сбор обычно оплачивает продавец.

Как рассчитать налог на недвижимость в Калифорнии

Расчет налога на недвижимость в Калифорнии может быть сложным процессом. Калифорнийское законодательство само по себе очень расплывчато, когда речь идет о многих аспектах недвижимости и связанных с ней сборов и налогов. Добавьте к этому тот факт, что во многих городах и населенных пунктах действуют свои налоги и правила, и вы можете почесать затылок.

Тем не менее, мы можем разобрать некоторые основы, чтобы вы могли продвигаться вперед в своей сделке, имея лучшее представление о налогах на недвижимость в Калифорнии.

Расчет налогов на недвижимость

В 1978 году Калифорния приняла Предложение 13, определяющее порядок расчета и переоценки налогов на недвижимость. Это по-прежнему является действующим законом, когда речь идет о налогах на недвижимость в штате Калифорния.

Минимум, что вам нужно знать, это то, что стандартная ставка налога в Калифорнии установлена ​​на уровне 1%, а это означает, что жители Калифорнии будут платить 1% от стоимости своей собственности в виде налога на недвижимость. Когда вы совершаете первоначальную покупку своего дома, устанавливается стоимость базового года, и именно на основе этой стоимости (которая обычно также является продажной ценой, указанной в вашем акте), начисляются ваши налоги на недвижимость.

Переоценка для улучшения

В том же предложении, в котором указывается размер налога на недвижимость в Калифорнии, также излагаются правила переоценки. Каждый год окружной совет оценщиков будет переоценивать каждое имущество, находящееся в их компетенции.

Предложение 13 позволяет переоценке привести к увеличению налога на имущество не более чем на 2%. Неудивительно, что сумма, на которую налог на имущество имеет тенденцию увеличиваться после завершения ежегодной переоценки, составляет 2%.

После увеличения на 2% с вас будет взиматься налог на недвижимость в размере 1% от этой новой ставки.

Предположим, у вас есть дом, который первоначально стоил 400 000 долларов. Вы платите налог на имущество в размере 1% или 4000 долларов. Наступает новый год, и стоимость вашей собственности переоценивается на 2% выше первоначальной стоимости.

Это означает, что стоимость вашей новой недвижимости составляет 408 000 долларов. Теперь вы будете облагаться налогом в размере 1% в год по ставке по ставке , что означает, что ваши новые налоги на недвижимость будут составлять 4080 долларов.

Другие налоги

Специальные налоги и налоги на личное имущество также разрешены в соответствии с Предложением 13. Эти налоги варьируются и не всегда применяются к каждому человеку. Для полного понимания того, относятся ли они к вам, обязательно свяжитесь со специалистом по налогам и узнайте у своего местного агента по недвижимости о тенденциях, свидетелями которых они стали в последние годы.

Налоги зависят от местоположения

Наконец, важно понимать, что налоги на недвижимость сильно различаются в зависимости от местоположения. Например, средняя цена продажи дома в Калифорнии составляет 49 долларов.1100. Давайте возьмем это значение и посмотрим, насколько сильно могут различаться налоги на недвижимость в разных местах.

В Лос-Анджелесе средняя налоговая ставка составляет 0,793%, что означает, что ежегодный налог на недвижимость при средней стоимости составит 3894 доллара.

В Orange Cover ставка налога составляет 0,905%, поэтому налог на недвижимость на дом, оцененный по средней ставке, составит 4444 доллара.

В штате существует широкий диапазон налоговых ставок, и смещение покупки или продажи дома по одному почтовому индексу часто может привести к довольно значительным различиям в том, что вы будете должны. Обязательно проконсультируйтесь с опытным местным агентом по недвижимости, который поможет вам досконально разобраться в вашей налоговой ситуации.

Налоговые льготы для покупателей и продавцов жилья в Калифорнии

Все эти разговоры об уплате налогов могут напугать, но не волнуйтесь. Налоги тоже могут помочь. Как на федеральном уровне, так и на уровне штатов для покупателей и продавцов существует множество налоговых льгот.

Общие налоговые льготы

На федеральном уровне вам доступен широкий спектр налоговых льгот. Амортизация (или неденежные расходы), налоговые вычеты по процентам по ипотечным кредитам, вычеты страховых взносов по ипотечным кредитам и отсрочка прироста капитала — все это налоговые льготы, доступные большинству людей, которые продают или покупают недвижимость в данном году.

Стоимость услуг, таких как управление арендованным имуществом или плата за юридические консультации, также может быть вычтена, как и коммунальные услуги, транспортные расходы, связанные с имуществом (например, расход газа, используемый для осмотра имущества), и даже налоги на недвижимость для газа. вы использовали на арендованной собственности.

Невозможно перечислить все общие налоговые льготы, на которые могут рассчитывать покупатели и продавцы, поэтому обязательно обратитесь за советом к своему налоговому инспектору и к своему агенту по недвижимости, когда будете готовиться к уплате налогов.

Налоговые льготы и кредиты для покупателей в Калифорнии

На уровне штата для покупателей жилья в Калифорнии действует множество налоговых льгот. Вот краткое описание лишь некоторых из них.

Освобождение домовладельцев

Одной из налоговых льгот, которой могут воспользоваться покупатели жилья в Калифорнии, является освобождение домовладельцев. Это прописано в Конституции Калифорнии и предусматривает снижение налогооблагаемой стоимости вашего дома на 7000 долларов, если он занят владельцем и соответствует определенным требованиям.

Освобождение для ветеранов-инвалидов

Это освобождение служит для уменьшения налоговых обязательств по налогу на имущество по вашему основному месту жительства, если вы являетесь квалифицированным ветераном, который получил травму или перенес болезнь или заболевание, связанное с вашей военной службой. Если у вас есть оставшийся в живых супруг, даже если он не состоит в браке, он, как правило, также может претендовать на это освобождение.

Освобождение имеет два уровня. Базовый уровень часто называют освобождением в размере 100 000 долларов США, и он доступен для всех подходящих заявителей. Однако существует встроенный фактор инфляции, поэтому обычно вы можете рассчитывать на освобождение более чем на 100 000 долларов. В 2018 году это было более 130 000 долларов.

Уровень с низким доходом или льгота в размере 150 000 долларов США аналогичны базовому уровню, но они предлагаются соответствующим требованиям заявителям, которые соответствуют определенным стандартам, гарантирующим «низкий доход». Опять же, эта ставка зависит от инфляции, поэтому вы, вероятно, будете рассчитывать на освобождение более чем на 150 000 долларов.

Существуют и другие льготы для ветеранов, независимо от того, ранены ли вы, больны или соответствуете статусу малоимущего. Если вы или ваш прямой родственник служили в армии, обязательно проконсультируйтесь со своим агентом по недвижимости и налоговым специалистом для получения дополнительной информации.