Как переоформить квартиру на родственника без налогов в 2019 году: Как переоформить квартиру на родственника без налогов в 2021 году?

Содержание

Налоговый вычет при покупке квартиры у брата

Подборка наиболее важных документов по запросу Налоговый вычет при покупке квартиры у брата (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Налоговый вычет при покупке квартиры у брата Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 1 "Основные начала семейного законодательства" СК РФ
(Р.Б. Касенов)Суд отказал в удовлетворении требования истца о признании незаконным решения Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по субъекту РФ об отказе в предоставлении имущественного налогового вычета; возложении обязанности произвести выплату имущественного налогового вычета в связи с приобретением недвижимого имущества. Как указал суд, оспариваемый отказ мотивирован тем, что истец и продавец квартиры были признаны взаимозависимыми лицами. Согласно подп. 10 и 11 п. 2 статьи 105.1 Налогового кодекса РФ таковыми признаются лица, если одно физическое лицо подчиняется другому физическому лицу по должностному положению, а также лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. В соответствии с п. 2 ст. 1 Семейного кодекса РФ признается брак, заключенный только в органах записи актов гражданского состояния. Фактические брачные отношения без государственной регистрации брака не являются браком в юридическом смысле. Вместе с тем особенности таких отношений между лицами могут оказывать влияние на условия и (или) результаты сделок, совершаемых этими лицами, и (или) экономические результаты деятельности этих лиц или деятельности представляемых ими лиц. Таким образом, суд признал истца и продавца квартиры взаимозависимыми для целей налогообложения независимо от того, что брак между ними не заключен.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:

Подборка судебных решений за 2018 год: Статья 209 "Объект налогообложения" главы 23 "Налог на доходы физических лиц" НК РФ
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Налоговый орган пришел к выводу о получении предпринимателем необоснованной налоговой выгоды путем создания схемы уклонения от уплаты налогов путем создания фиктивного документооборота с взаимозависимыми лицами (жена, сестра, сын, дочь, сестра жены, брат). Налогоплательщик построил два жилых дома и реализовал квартиры в них, заключая договоры дарения квартир с родственниками, но при этом фактически предприниматель продавал квартиры реальным конечным покупателям по договорам купли-продажи и мены квартир, действуя по доверенностям, выданным ему взаимозависимыми лицами. В свою очередь, родственники получали имущественные вычеты, предусмотренные подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ. При этом цена продажи в договоре указывалась значительно меньше, чем фактически передавалась покупателями, о чем свидетельствуют расписки. Суд пришел к выводу о правомерном доначислении НДФЛ, поскольку налогоплательщик использовал схему ухода от налогообложения, выразившуюся в занижении налоговой базы по НДФЛ путем включения в цепочку документооборота взаимозависимых лиц при фактическом исполнении договоров купли-продажи квартир от своего имени. При установлении реальных налоговых обязательств налогоплательщика судом учтено, что систематическая продажа квартир является предпринимательской деятельностью, следовательно, предприниматель не вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ. Поскольку сумма документально подтвержденных расходов на строительство квартир превысила сумму профессионального налогового вычета в размере 20 процентов от общей суммы полученных доходов, налоговый орган правомерно уменьшил доходы на сумму документально подтвержденных расходов, соответствующих ст. 252 НК РФ. Суд отклонил ссылку предпринимателя на постановление городского суда о прекращении уголовного дела, поскольку в силу ч. 4 ст. 69 АПК РФ для арбитражного суда преюдициальное значение имеет только вступивший в законную силу приговор суда по уголовному делу.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Налоговый вычет при покупке квартиры у брата Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Юридический справочник: долевая собственность"
(выпуск 20)
("Редакция "Российской газеты", 2020)Приобрели квартиру в ипотеку. Я являюсь заемщиком, моя супруга - созаемщиком. На данный момент собственность оформлена на меня с обязательством переоформить собственность на всех членов семьи, так как были использованы средства материнского капитала для частичного погашения долга. Квартиру купили у моего родного брата. Может ли моя жена воспользоваться правом налогового вычета за покупку квартиры?

Нормативные акты: Налоговый вычет при покупке квартиры у брата Приказ ФНС России от 10.09.2015 N ММВ-7-11/[email protected]
(ред. от 24.10.2017)
"Об утверждении кодов видов доходов и вычетов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 13.11.2015 N 39705)Сумма, направленная на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации указанных объектов

Договор дарения. Как оформить дарственную на недвижимость в Украине в 2021 году

Дарственная на квартиру — один из популярных способов передачи права собственности на квартиру в Украине. Обычно это возможность передать наследство молодому поколению или просто акт доброй воли со стороны владельца недвижимости. рассказывает о том, как оформить передачу квартиры по дарственной в Украине в 2021 году.

Что такое дарственная на квартиру или дом

Дарственная, дарственный договор, договор дарения недвижимости — это все названия одного и того же процесса, в котором одна сторона приносит в дар недвижимость, а вторая должна прореагировать — принять квартиру или дом или отказаться.

В отличие от завещания, дарственная является двусторонним договором, который требует реакции второй стороны. Даритель должен быть собственником недвижимости, то есть подарить квартиру в ипотеку или рассрочку невозможно. Нужно вначале выполнить все обязательства и стать собственником.

Присоединяйтесь к нам в Telegram!

Когда дарственная может быть признана недействительной

Если договор дарения не заключен в письменной форме и не заверен нотариусом, он считается недействительным. Заключать договор нужно при жизни дарителя.

Дарственная, составленная на родственника, но не зарегистрированная в Реестре прав на недвижимое имущество, считается недействительной.

Дарственная может быть признана недействительной, если новый владелец силой или обманом заставил совершить акт дарения или обманным путем завладел имуществом, включая угрозы и шантаж.

В течение 1 года даритель может обратиться в суд и потребовать расторгнуть договор дарения.

Подарить недвижимость в Украине, владельцем которой является несовершеннолетний, нельзя.

Дарственная на квартиру — это безвозмездная сделка, которая не предполагает никакого вознаграждения.

Как оформить договор дарения

Оформить сделку лучше в письменном виде, заверив ее у нотариуса. При дарении недвижимости должны присутствовать обе стороны.

Момент перехода права собственности от дарителя к одариваемому происходит тогда, когда нотариус делает выписку из Реестра имущественных прав на нового владельца.

С этого момента подаренная недвижимость обретает нового владельца. Важно: если вы находитесь в браке или процессе его расторжения и собираетесь оформить дарственную на квартиру, купленную за общие деньги, нужно присутствие или письменное согласие (заверенное нотариально) супруги/супруга.

При оформлении сделки дарения недвижимости нужны документы о праве собственности на недвижимость, паспорта и идентификационные коды обеих сторон. Также важна оценочная стоимость квартиры.

Как подарить квартиру несовершеннолетнему

Дарственную часто оформляют представители старшего поколения на несовершеннолетних детей. В таком случае важно присутствие законного представителя, то есть родителей или опекуна ребенка.

В договоре можно прописать дату, с которой несовершеннолетний вступает в права собственности и может распоряжаться недвижимостью. Это не обязательно делать в день оформления дарственной.

Потребуется согласие на проведение сделки и принятие подарка представителями ребенка в его пользу.

Как подарить свою часть квартиры

Если вы являетесь собственником части квартиры, оформить дарственную на свою долю можно без согласия других сторон.

Сколько стоит оформить дарственную на недвижимость в Украине в 2021 году

Оформить дарственную на квартиру или дом несложно, но нужно быть готовым к материальным издержкам.

Общая стоимость дарственной в Украине состоит из:

  • оценки недвижимости — около 3 тыс. грн;
  • услуг нотариуса по составлению дарственной — от 2,5 тыс. грн;
  • госпошлины — 1% стоимости недвижимости;
  • регистрации договора в реестре — 1,8 тыс. грн.

При дарении родственникам 1 и 2 категории платить налоги не нужно. В первую степень родства попадают дети, родители, супруги. Во вторую степень родства — братья и сестры, внуки, дедушки и бабушки.

В случае с дарственной на ближайших родственников оценка недвижимости не нужна.

Если оформляется дарственная на постороннего человека или дальнего родственника — налог 5% и 1,5% военного сбора.

Если дарственная оформляется иностранцем или на иностранца, то нужно заплатить 18% налога и 1,5% военного сбора. Также потребуется оценка недвижимости.

Ошибка в тексте? Выделите её мышкой и нажмите: Ctrl + Enter Cmd + Enter Ctrl + Enter

Принять наследство: инструкция - новости Право.ру

Главные вопросы

Пресс-служба Федеральной нотариальной палаты и нотариус города Москвы Татьяна Ништ по просьбе «Право.ru» рассказали про самые частые ошибки, которые встречаются при вступлении в наследство, несмотря на известные нормы (например, полугодовой срок для вступления в наследство). Также Ништ рассказала про первые месяцы работы законов блока так называемой наследственной реформы. 

Какая самая распространённая ошибка при вступлении в наследство?

Самая распространённая ошибка – несвоевременное обращение к нотариусу. Все слышали про шестимесячный срок для вступления в наследство, но не все знают, для чего он нужен. 

Шесть месяцев даётся всем наследникам, чтобы заявить о себе. Потом нотариус выдаёт свидетельство о праве на наследство наследникам, которые вовремя приняли наследство. Иногда этот срок может быть увеличен.

Обзор практики ВС

Если наследник срок пропустил или вовсе не обратился к нотариусу, то ему нужно будет доказать, что он фактически принял наследство. То есть управлял наследством, защищал его от расхищения и содержал имущество за свой счёт (например, платил за квартиру). Иначе нужно будет через суд восстанавливать сроки для принятия наследства, чтобы доказать, что причина пропуска была уважительной.

Если наследник не подавал заявление и у нотариуса нет сведений о том, что наследство принято кем-то из наследников фактически, то имущество умершего можно посчитать выморочным. Так называют имущество, на которое не нашлось претендентов. Оно переходит в собственность государства (по правилам ст. 1151 ГК).


Куда направлять заявление?

Частая ошибка – это направление заявления в нотариальную палату. Заявление нужно отправлять именно по последнему месту жительства умершего (п. 1 ст. 1152 Гражданского кодекса). Если же этот документ подали в нотариальную палату, то он не будет учитываться.

Часто заявления направляют по почте, но при этом подлинность подписи не заверил нотариус. Такое заявление тоже не может рассматриваться. При этом в течение полугода наследник может устранить все недостатки и принять наследство.

То есть после смерти наследодателя в течение шести месяцев (а не позднее) нужно обратиться к нотариусу (не в нотариальную палату) и подать заявление о принятии наследства либо о выдаче свидетельства о праве на наследство. Поданное заявление – самое бесспорное подтверждение принятия наследства.  

Про обновления 

Практика по удостоверению совместных завещаний и наследственных договоров ещё не сформировалась. На что можно обратить внимание уже сейчас, так это значительная степень свободы в части изменения уже сформированной воли супругов в совместном завещании или сторон наследственного договора. 

Один из супругов в любое время, в том числе после смерти другого супруга, вправе совершить последующее завещание, а также отменить совместное завещание супругов (по п. 4 ст. 1118 ГК). А согласно п. 10 ст. 1140.1 ГК, наследодатель вправе совершить в любое время односторонний отказ от наследственного договора, если уведомит всех причастных о таком решении. Но при этом он обязан возместить другим сторонам наследственного договора убытки, которые появились из-за исполнения наследственного договора. 

После заключения наследственного договора наследодатель может совершать любые сделки с имуществом, даже если такое распоряжение лишит лицо, которое может быть призвано к наследованию, прав на имущество наследодателя. И в этом случае закон ничего не говорит о возмещении убытков другим сторонам наследственного договора.


В чём же разница между наследственным договором и договором ренты?

Принципиальное отличие наследственного договора от договора пожизненной ренты или договора пожизненного содержания с иждивением – это момент перехода права собственности на имущество, переданное по этим договорам. Плательщик ренты становится собственником имущества уже при жизни получателя ренты. При передаче имущества по наследственному договору потенциальный наследник станет собственником имущества только после смерти наследодателя. 

То есть при заключении наследственного договора наследодатель свободен в распоряжении своим имуществом; при передаче имущества по договору ренты получатель ренты, не являясь собственником, уже не может отчуждать переданное по договору имущество, а собственник (плательщик ренты) вправе распоряжаться имуществом, но с существенными ограничениями. Например, недвижимое имущество, переданное плательщику ренты, может отчуждаться им только с согласия получателя ренты.

Если получатель пожизненной ренты или пожизненного содержания умирает, то обременение имущества, переданного под выплату ренты, прекращается. А если умер плательщик ренты, то имущество, переданное под выплату ренты, входит в его наследственную массу и наследуется его наследниками.


Общий порядок

Необходимо получить свидетельство о смерти – его отдадут в ЗАГС в обмен на паспорт умершего и медицинское свидетельство о смерти. Если другие родственники получили его за вас, но вы тоже претендуете на наследство, воспользуйтесь ресурсом «Розыск наследников», там вы можете ввести Ф.И.О. умершего и увидеть, открыто ли наследственное дело. Там же указаны контакты нотариуса, который его ведёт. Такое дело на человека может быть только одно: завести другое не получится, дела будут объединены. 

Вы получили свидетельство о смерти, с ним вы идёте к нотариусу. Если вам известен перечень имущества умершего, то самым быстрым способом получения наследства будет принести все сопутствующие документы нотариусу. Тут речь идёт о документах на недвижимость, машину и т. д. С момента, как вы обратились к специалисту, нотариус открывает наследственное дело. В его рамках он распределяет по законным основаниям имущество между наследниками и проверяет права каждого из них. Наследникам также необходимо оплатить госпошлину: для наследников первой очереди и второй она будет меньше, чем для прочих наследников. Она исчисляется исходя из стоимости имущества. Например, для земельного участка она может считаться из его кадастровой стоимости. 

Если об имуществе покойного вам неизвестно, то нотариус может помочь его найти, но это не является его обязанностью. При этом у него есть полномочия отправить запросы в банки, госорганы или юрлицам. Вы можете предположить, что принадлежало покойному, а нотариус может это проверить. 

Самым главным документом в наследовании является свидетельство о праве на наследство. С ним можно оформить собственность на недвижимость (в Росреестре) или зарегистрировать на себя автомобиль (в ГИБДД). 

Само по себе завещание меняет только естественный порядок наследования. Узнать, составлено ли завещание, можно также у нотариуса. Все завещания внесены в единый реестр.

Как переоформить квартиру на родственника: юридические тонкости

Рано или поздно у владельца квартиры возникает необходимость переоформить ее на сына, дочь, родителей или другого близкого родственника. Процедура производится несколькими способами, каждый из которых имеет свои особенности. KV рассказывает, как происходит сделка и какой вариант менее затратный.

Особенности переоформления квартиры

Процедура переоформления квартиры требует определенной последовательности. Законодательство Украины четко регламентирует процесс. Самые распространенные способы передать права собственности на недвижимость — купля-продажа и дарение (или завещание). От формы сделки непосредственно зависит стоимость оформления и размер налоговых платежей.

Подписывайтесь на новости “КиевVласть”

 

 Переоформление квартиры по договору купли-продажи

Договор купли-продажи — это нотариально заверенный документ, в котором зафиксирован факт перехода права собственности от одного лица к другому. Это самый популярный способ переоформить квартиру как на первичном, так и на вторичном рынке недвижимости.

Продавец должен оплатить услуги нотариуса и оценщиков, а также государственную пошлину за нотариальное заверение договора. Также придется потратиться на налоговые платежи. Покупатель платит за регистрацию сделки и сборы по обязательному пенсионному страхованию.

Подписывайтесь на новости “КиевVласть” в Телеграм

Нужно ли платить налог государству с продажи квартиры? Порядок налогообложения определяется согласно ст. 172 Налогового кодекса Украины. Ключевые моменты:

  • Если продавец является собственником квартиры более 3 лет и за этот период он не получал прибыли от сделок с недвижимостью, продажа квартиры налогом не облагается.

  • Если собственник продает второй и более объект недвижимости за год или праву собственности менее 3 лет, ставка налога составляет 5%. Ставка налога для нерезидентов Украины — 15%.

Читайте: Pet-friendly: жилые комплексы Киева, где позаботились о домашних животных

Переоформление квартиры по договору дарения

Договор дарения — документ, который подтверждает передачу права собственности от дарителя к одариваемому на безвозмездной основе. Такой вид сделки подходит для близких родственников. Основные преимущества схемы — упрощенное оформление документов на квартиру и возможность избежать уплаты НДФЛ.

Отметим, что основная налоговая нагрузка ложится на сторону, которая получила квартиру в дар и при этом не является родственником дарящего. В таком случае оформление может обойтись дороже, чем при купли-продаже.

Ставка налога зависит от степени родства: подарки от прямых родственников налогом не облагаются, а от дальних — 5% от стоимости подарка.

Итак, у обеих схем есть плюсы и минусы, поэтому выбор зависит только от конкретной ситуации. При купле-продаже основная финансовая нагрузка — на продавце, а дарение чаще всего бьет по карману того, кто получает подарок. Прежде чем принять решение, рекомендуется просчитать, во сколько обойдется переоформление.

Следует отметить следующие варианты переоформления квартиры:

  • Обмен. Подходит для близких родственников. Схема подразумевает заключение договора мены.

  • Переоформление при разводе. Чаще всего заключается договор дарения или купли-продажи. В отдельных случаях — соглашение об имущественном разделе.

  • Переоформление на несовершеннолетнего ребенка. Применима только схема дарения.

Переоформление квартиры — стандартная процедура, но существуют определенные риски. К примеру, при переоформлении по доверенности. Чтобы их минимизировать, нужно тщательно проверять документы перед заключением сделки и внимательно следить за тем, что вы подписываете. Лучше обратиться за помощью к юристу по недвижимости. Эксперт поможет сделать все правильно и избежать подводных камней.

Читайте: Квартира в новостройке по переуступке: нюансы, которые важно знать

Фото: из открытых источников

КиевVласть

Договор дарения квартиры между близкими родственниками 2018: принципы и ограничения

Как правильно подарить квартиру родственнику? Таким вопросом задаются многие граждане, желающие безвозмездно «переписать» жилье на своих родных. Заключение договора дарения – наиболее простой и наименее затратный способ передачи квадратных метров. Однако, во избежание недоразумений и судебных тяжб, стоит разобраться в некоторых нюансах договора дарения квартиры между близкими родственниками в 2019 году, о которых и пойдет речь в настоящей статье.


Основные принципы передачи жилья по договору дарения


Оформление договоров дарения в 2019 году – лучший способ передать жилье родственнику, так как при этом исключается необходимость уплаты налога в размере 13% от кадастровой стоимости недвижимости. Достаточно простая процедура позволяет урегулировать все вопросы с минимальными затратами. Необходимо оплатить только государственную пошлину и при необходимости – услуги нотариуса.

Оформление дарственной на детей часто предпочитают дальновидные родители, понимая, что официально подаренное жилье не участвует в разделе имущества при разводе (интересы ребенка точно не пострадают). Правда, полученная в дар недвижимость принимается в расчет при начислении алиментов (если таковые выплачивает одаряемый).

Главный принцип такого договора – безвозмездность, и об этом стоит помнить всем сторонам сделки. Под безвозмездностью понимается то, что за квартиру одариваемый никаким образом ничего не платит дарителю, и не предоставляет ему взамен какие-либо ценности. Если это условие не соблюдается (и есть подтверждающие факты), сделка является мнимой, так как скрывает, например, намерение провести сделку купли-продажи, избежав при этом налогообложения. Даже мелкий намек на какую-либо компенсацию может привести к тому, что сделка будет признана ничтожной.

Что должно быть прописано в дарственной?

Договор дарения квартиры между близкими родственниками, выраженный только в виде устного намерения, не считается заключенным даже при наличии сотни свидетелей – намерения сторон должны быть прописаны, и точно указаны все параметры сделки. Дарителю должно быть понятно, что он «переписывает» на родственника исключительно то, что ему действительно принадлежит и делает это безвозмездно - разумеется, в тексте должно быть четкое указание на волеизъявление дарителя недвижимости. Равным образом, требуется и согласие одариваемого принять жилье в дар, при несоблюдении этого условия сделка не состоится.

Договор дарения считается легитимным только в случае, если там предельно точно изложены все территориально-адресные и технические характеристики квартиры или выделенной доли (если таким способом отчуждается не вся недвижимость, а только определенная ее часть). Если недвижимость на момент составления дарственной находится в обременении, этот факт тоже надо отразить в договоре.

Недвижимое имущество описывается во всех подробностях – от расположения дома, этажа и номера квартиры до указания площадей каждого передаваемого помещения. Важно не забыть кадастровые сведения и номер записи госрегистрации права собственности. Что касается стоимости жилья, в договоре прописывается именно кадастровая стоимость. Подписи под документом подтверждают, что обе стороны согласны с каждым пунктом.

Нужно ли заверять договор у нотариуса

В большинстве случаев, нотариальное заверение дарственной является делом добровольным, но многие, все же, предпочитают позаботиться о чистоте сделки. Тем более, если речь идет о безвозмездной передаче недвижимости родственникам, услуги специалиста обходятся недорого. Заверить договор дарения у нотариуса однозначно стоит в тех случаях, когда есть подозрение, что в будущем третья сторона захочет оспорить договор или, например, даритель может пожелать вернуть себе недвижимость.

Нотариально оформленный документ имеет доказательную силу, а значит, признать договор недействительным через суд без наличия серьезных (и четко прописанных в законе) оснований, будет трудно. А вот если дарится только часть жилья, к нотариусу надо обращаться обязательно.

Составляя договор самостоятельно, с использованием готовых шаблонов, стоит внимательно отнестись к каждому пункту. При подписании договора должны присутствовать обе стороны, осчастливить кого-то подарком в виде жилья без его согласия невозможно. Делается это для того, чтобы не допустить «подарка» в виде каких-то обременений, наложенных на недвижимость.

Все нюансы, связанные с вопросами собственности, должны быть учтены. Например, если даритель «переписывает» жилище, но, по договоренности, будет и дальше проживать в нем, это надо включить в документ, обязательства в устной форме не будут иметь юридической силы.

Важные подробности и ограничения

Если по договору дарения квартира человеку обещана, но не переоформлена (например, переход собственности должен состояться через определенное время), его права не переходят к наследникам и правопреемникам в случае смерти. Если это желательно, стоит предусмотреть соответствующий пункт в договоре.

Законные представители детей, несовершеннолетних, а также недееспособных, не имеют права оформлять дарственные от их имени. Это касается не только родителей, опекунов, усыновителей, такие сделки не могут пропускать органы опеки. Однако на лиц перечисленных категорий дарственная может быть оформлена. Если в квартире, которая передается в дар, зарегистрированы несовершеннолетние дети или недееспособные люди, для оформления договора (чтобы его принял Росреестр), потребуется также разрешение органа опеки и попечительства.

Человек, получивший квартиру в дар, после регистрации становится ее полноправным владельцем. Если ему уже исполнилось 18 лет, он может сдавать квартиру, подарить или, например, продать ее часть. Ребенку же для отчуждения подаренной собственности надо дождаться совершеннолетия. Его законные представители обязаны сохранить подаренную квартиру в целостности, но распоряжаться ею по своему усмотрению они не имеют права, не получив разрешение органов опеки.

Квартиру без согласия собственника не может подарить ни одна организация, у которой недвижимость находится в оперативном управлении или хозяйственном ведении. Договор дарения не заключается между коммерческими организациями, даже если ими владеют близкие родственники.

Одарить тоже можно не каждого. Так, медики, сотрудники соцслужб не могут рассчитывать на получение недвижимости в дар, если даритель или его родственники являются клиентами таких организаций. Много ограничений также для государственных и муниципальных служащих, они не могут принимать жилье в дар от посторонних, только от родственников, однако могут выступать в качестве дарителя. Собственно, не может быть одаряемым тот, по отношению к кому даритель является зависимым (например, начальник подчиненный, солдат-офицер, главврач-медсестра, пр.).

Если дарится жилище, которое пребывает в совместной собственности, необходимо получить разрешение второго владельца. Например, в обязательном порядке такое разрешение нужно получить от супруги (супруга).

Договор дарения или завещание?

Многие граждане, желая, чтобы квартира гарантированно перешла по наследству определенному родственнику, в 2019 году выбирают между дарственной и завещанием. Договор дарения квартиры, составленный по всем правилам, гораздо труднее оспорить, ведь третьи лица не имеют отношения к этой сделке.

Пока человек жив, он может изменить свое завещание, это сделать можно достаточно легко и безо всяких причин. Отозвать дарственную, в свою очередь, можно только через суд в очень серьезных случаях – например, если одариваемый покушался на жизнь дарителя или умышленно нанес ему телесные повреждения, и этот факт доказан.

Одариваемый должен оформить жилье на себя при жизни человека, который его подарил, иначе оно будет передаваться по наследству в соответствии с процедурой, определенной законодательно. Все процедуры переоформления собственности должны быть закончены при жизни дарителя, в противном случае сделка аннулируется, так как принимает вид закамуфлированного завещания в пользу единственного родственника.

Одариваемый должен хранить в целостности подаренное жилье, своевременно вносить коммунальные платежи и не причинять вреда прежнему собственнику. В целом же, отменить договор дарения очень непросто, для этого необходимо собрать доказательства мошеннических или других неправомерных действий родственника, которому была подарена квартира.

Можно также указать дату заключения договора и период передачи жилья в собственность, в некоторых случаях в договоре указывается, что в случае смерти одариваемого даритель имеет право отменить сделку.

Регистрация – финальный шаг передачи недвижимости в собственность

Важно знать, что одаряемый официально получает право собственности не сразу же после подписания договора, а только с момента его регистрации в Росреестре. Перед подачей документов надо оплатить государственную пошлину. Согласно действующим нормативным актам, обязанность по оплате этого обязательного сбора ложится на одариваемого, поскольку он в данном случае является выгодоприобретателем. Именно его данные надо указать в квитанции. Конечно, ничто не мешает дарителю по факту самому внести эту сумму, но документально все должно быть оформлено правильно.

Если недвижимость в дар получает ребенок до 14 лет, пошлину за него вносят родители или другие законные представители, указав в платежном документе свои данные. При достижении четырнадцатилетнего возраста сбор полностью вносится от его имени.

По большому счету, квитанцию можно не предоставлять – сведения появятся в государственной системе информации о платежах, но на это может уйти время, а значит, для надежности и ускорения процесса лучше приложить платежный документ к общему пакету.

Кроме квитанции об оплате пошлины, оригиналов и копий паспортов, а также трех экземпляров подписанного договора дарения, для оформления более ничего не нужно. Сама процедура занимает порядка десяти дней, впрочем, как показывает практика, если договор составлен с ошибками, возвращают его примерно через месяц и приходится делать все заново. Пока договор не зарегистрирован, право собственности остается за прежним владельцем жилья.

Чтобы не платить налог, еще на стадии составления договора надо позаботиться о наличии документов, подтверждающих близкое родство, если они не представлены своевременно, нельзя исключать, что в результате ошибки придется внести по ставке 13% от стоимости имущества.

Заключение

Таким образом, договор дарения – хороший вариант для тех, кто хочет передать жилье родственникам без больших затрат и излишней бюрократии. Но заключать его надо, только основательно продумав возможные последствия, поскольку аннулирование может потребовать длительных и затратных тяжб.

В судебной практике оспаривание дарственных третьей стороной или дарителями (под давлением других родственников) встречается достаточно часто, однако если документ составлен верно и заверен нотариусом, отменить его почти невозможно. Кстати, все затраты на судебные разбирательства в подобных случаях несет проигравшая сторона.

Игорь Василенко

Недвижимый подарок: как правильно оформить дарственную на жилье: газета Недвижимость

Дарение — это самый удобный способ распорядится недвижимым имуществом между родными и близкими людьми. Однако заключая подобную сделку, необходимо знать о ее возможных последствиях. Юристам и риелторам нередко приходится сталкиваться со случаями оспаривания договоров дарения.

Зачастую свои жилые «квадраты» дарят пожилые люди внукам либо другим молодым родственникам, рассчитывая на заботу и внимание с их стороны. Но после принятия дара молодежь забывает о пожилом родственнике, который в свою очередь обижается, что ничего не получает взамен и начинает жалеть о подарке. Начинаются судебные разбирательства.

Как подарить недвижимость грамотно и как принять ценный подарок, чтобы избежать негативных последствий, расскажем подробнее.

Арендное жилье для молодежи: условия участия, цены >>>

Что важно знать о дарении

1. Дарственная не имеет условий

Это значит, что подарок должен быть безвозмездным. Юридически в договоре дарения не может быть прописано каких-то определенных условий или обязательств для одаряемого: деньги, уход, забота о здоровье, услуги и так далее. В противном случае в правовом аспекте дарение будет считаться мнимой сделкой.

Если даритель хочет получить что-то взамен, то юристы предлагают альтернативные варианты договора дарения.

— Например, людям преклонного возраста взамен договора дарения лучше составлять завещание или договор ренты, — говорит адвокат Карагандинской областной коллегии адвокатов Жазира Нурланова, — так как в будущем это может оградить их от риска потерять недвижимость. Но, если вы уверены в том, что хотите именно подарить кому-то недвижимость, помните, что, после дарения вы уже не являетесь ее владельцем.

2. Одаряемый должен быть согласен принять дар

Как отмечалось выше, квалифицирующим признаком договора дарения является его безвозмездность. Адвокат отмечает, что договор — это волеизъявления сторон. И для того, чтобы договор дарения считался заключенным и мог повлечь юридически значимые последствия необходимо, чтобы одаряемый также выразил намерение принять имущество в дар. Если договор дарения зарегистрирован, то отказ от принятия дара также подлежит государственной регистрации.

Советы при аренде квартиры: документы, страховой депозит >>>

3. Не все имеют право дарить

Не допускается дарение в силу статьи 509 ГК РК, за исключением обычных подарков, стоимость которых не превышает размеров 10 МРП:

  • Во-первых, от имени малолетних и граждан, признанных недееспособными, их законными представителями.
  • Во-вторых, не допускается дарение работникам социальной сферы, то есть лечебных, воспитательных учреждений, учреждений социальной защиты и других аналогичных учреждений гражданами, находящимися в них на лечении, содержании или воспитании, супругами и родственниками этих граждан.
  • В-третьих, такой же запрет действует в отношении государственных служащих в связи с их должностным положением или в связи с исполнением ими служебных обязанностей.

Определенные ограничения дарения предусмотрены статьей 510 ГК РК в отношении юридических лиц, которым вещь принадлежит на праве хозяйственного ведения или оперативного управления. Они вправе подарить ее с согласия собственника, если законодательными актами не предусмотрено иное. Данное ограничение не распространяется на обычные подарки, стоимость которых не превышает размеров 10 МРП.

Соблюдение ограничения дарения требуется при совершении дарения не самим дарителем, а его представителем по доверенности. В этом случае доверенность на совершение дарения представителем, в которой не назван одаряемый и не указан предмет договора дарения, недействительна, то есть полномочия представителя должны носить не общий, а конкретный характер.

Как взять ипотеку на первичное жилье? >>>

4. Одаряемый не будет платить индивидуальный подоходный налог

Согласно статьи 341 п.33 Налогового кодекса, из доходов физического лица, подлежащих налогообложению, исключается имущество, включая работы и услуги, полученное физическим лицом на безвозмездной основе от другого физического лица, в том числе в виде дарения и наследования. 

Налог оплачивается только на прирост стоимости недвижимости, если одаряемый решил продать ее меньше, чем через год. 

Далее, статьи 526 Налогового кодекса плательщиками налога на имущество физических лиц являются физические лица, имеющие объект налогообложения в соответствии со статьей 528 Налогового кодекса.

Таким образом, человек, получивший квартиру в собственность, становится плательщиком налога на имущество в порядке, установленном Налоговым кодексом.

Нотариальное оформление дарственной в 2019 году стоит 30 300 тенге. Однако для близких родственников, а именно, детей, супругов, родителей, братьев, сестер и внуков, тарифы ниже — 17 675 тенге. При этом необходимо обязательно предоставить документы, подтверждающие родственные отношения.  

Неликвидная квартира: способы продажи >>>

На что обратить внимание при заключении договора дарения

1. Договор дарения лучше заверить у нотариуса.

Адвокат Жазира Нурланова говорит, что в законодательстве РК нет прямого указания на обязательное нотариальное заверение, так как в соответствии с п. 4 ст. 21 Закона РК «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», если сделка нотариально не удостоверена, то регистрирующий орган обязан проверить подлинность подписи лиц, совершивших сделку (уполномоченных их представителей), их дееспособность (правоспособность), а также соответствие их воли волеизъявлению.

— Главное, чтобы была соблюдена письменная форма договор, и он должен быть зарегистрирован, — говорит адвокат, — но я все-таки рекомендую удостоверять договор дарения нотариально, чтобы избежать споров, которые могут возникнуть в дальнейшем.

2. Если имущество имеет нескольких владельцев (сособственников), то необходимо получить их нотариально подтвержденное согласие.

3. Если даритель на момент приобретения недвижимого имущества состоит в зарегистрированном браке, то для заключения договора дарения необходимо нотариально удостоверенное согласие супруга (супруги) на дарение имущества.

Как накопить на квартиру: расчеты, советы экспертов >>>

Когда можно отменить договор дарения

Если договор дарения оформлен правильно, то его невозможно отозвать, как, например, завещание. Но исключительные случаи отмены договора дарения все же есть.

  1. В соответствии со статьей 512 ГК РК даритель вправе отменить дарение, если одаряемый совершил покушение на его жизнь, жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников либо умышленно причинил дарителю телесные повреждения. В случае умышленного лишения жизни дарителя одаряемым право требовать в суде отмены дарения принадлежит наследникам дарителя.
  2. Также даритель вправе потребовать в судебном порядке отмены дарения, если обращение одаряемого с подаренной вещью, представляющей для дарителя большую неимущественную ценность, создает угрозу ее безвозвратной утраты.
  3. По требованию заинтересованного лица суд может отменить дарение, совершенное индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом в нарушение положений законодательногоакта РК о реабилитации и банкротстве за счет средств, связанных с его предпринимательской деятельностью, в течение года, предшествовавшего объявлению такого лица банкротом.
  4. В договоре дарения может быть обусловлено право дарителя отменить дарение в случае, если он переживет одаряемого.

Как купить квартиру по госпрограмме «Нурлы жер» в 2019 году? >>>

Советы дарителям

  • Перед тем, как сделать кому-то подарок в виде недвижимости, спросите себя, достоин ли человек этого? Не подталкивает ли вас кто-то к такому шагу?
  • Тщательно обдумайте свое решение: а стоит ли вообще дарить свое недвижимое имущество? Может использовать альтернативу, такую как завещание или пожизненная рента с иждивением. В обоих случаях вы остаетесь полноправным хозяином жилья.
  • Помните, что договор дарения невозможно отозвать. Если вы поставили подпись в договоре, то вы потеряли недвижимость навсегда. Отменить договор можно в исключительных случаях, о которых сказано выше. Данные факты еще надо будет доказывать в суде.
  • В случаях мошенничества, когда вашу подпись получили обманным путем или другим способом сфальсифицировали договор, не медля, обращайтесь в полицию.
  • Перед тем, как заключить договор дарения, проконсультируйтесь с юристом.

— Договор дарения — хороший вариант для тех, кто хочет передать жилье родственникам без больших затрат и излишней бюрократии, — говорит адвокат Ж. Нурланова, — но заключать его надо, только основательно продумав возможные последствия, поскольку аннулирование может потребовать длительных и затратных судебных тяжб. В моей судебной практике оспаривание дарственных третьей стороной или дарителями зачастую под давлением других родственников встречается достаточно часто. Однако если документ составлен верно и заверен нотариусом, отменить его почти невозможно. Кстати, все затраты за судебные разбирательства в подобных случаях несет проигравшая сторона.

Карима Апенова, информационная служба kn.kz

Благодарим за помощь в подготовке материала партнера портала kn.kz адвоката Карагандинской областной коллегии адвокатов Жазиру Нурланову. Связаться по решению вопросов любой сложности можно с ней по следующим контактам: 8-701-463-05-65, 8-776-512-16-25, [email protected], @advokat_nurlanova_zhazira. 

Кому достанется муниципальная квартира после смерти квартиросъемщика? 2021 год

Несмотря на продолжающуюся почти 25 лет приватизацию, многие граждане в настоящее время проживают в квартирах, относящихся к государственному жилищному фонду разных уровней.

Неприватизированную квартиру нельзя передать по наследству.

Можно ли родственникам умершего нанимателя муниципального жилья претендовать на какие-либо права на это имущество?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам ниже. Это быстро и бесплатно!

Муниципальная квартира — права проживающих

Нанимателям квартир муниципального, государственного и иного жилищных фондов предоставлены широкие полномочия для полноценного использования предоставленного жилья:

  • Предоставлять квартиру для проживания любых граждан при условии соблюдения норм ЖК РФ, в том числе сдавать квартиру в поднаем;
  • Производить обмен жильем с другим нанимателем;
  • Безвозмездно получать услуги по капремонту как непосредственно жилой недвижимости, так и общедомового имущества;
  • Получать необходимые коммунальные услуги на возмездной основе.

В свою очередь, квартиросъемщик обязуется:

  1. Пользоваться жильем по прямому назначению, то есть для проживания;
  2. Производить необходимые ремонтные работы и поддерживать эксплуатационное состояние объекта недвижимости и расположенных в нем коммуникаций;
  3. Оплачивать наем квартиры и компенсировать затраты за потребленные коммунальные услуги.

Если вы хотите узнать, как вступить в наследство, если прошло много лет и срок вступления пропущен, советуем вам прочитать статью.

Члены семьи нанимателя учитываются в договоре социального найма (ДСН), в соответствии с которым осуществляется пользование конкретным помещением. Такие лица имеют правомочия, аналогичные статусу нанимателя.

К членам семьи нанимателя ЖК относит его:

  • Супруга или супругу;
  • Детей;
  • Отца и мать;
  • Прочих родственников, иждивенцев, вселенных в качестве членов семьи.

Новые члены семьи (дети, супруг) могут быть прописаны в нанимаемую квартиру с письменного согласия родственников уже проживающих с нанимателем и внесенных в ДСН.

Для регистрации других членов семьи дополнительно потребуется разрешение наймодателя, который может отказать, если в этом случае будет нарушен установленный норматив площади на жильца.

Разрешения не требуется только для вселения малолетних детей, родители которых прописаны в муниципальной квартире.

к содержанию ↑

Кому достанется неприватизированная квартира после смерти нанимателя?

Пользование жилым помещением по договору соцнайма значительно ограничивает право распоряжаться этой недвижимостью по усмотрению нанимателя.

Наниматель не может ни продать, ни подарить, завещать это имущество, поскольку право собственности на него принадлежит государству (городу, субъекту РФ).

После смерти нанимателя правовой статус квартиры не меняется, она по-прежнему остается единицей муниципального (государственного) жилищного фонда.

В соответствии со статьей 82 ЖК РФ любой член семьи умершего наследодателя, обладающей дееспособностью в полной мере, может переоформить договор социального найма на себя на прежних условиях.

Если же с умершим нанимателем не проживали другие члены семьи или иные лица, орган, имеющий функции по управлению муниципальным имуществом, вправе предоставить данное жилье по договору соцнайма любым лицам, имеющим такое право.

к содержанию ↑

Договор социального найма

Стандартную форму ДСН содержит постановление Правительства РФ от 21.05.2005 №315.

Этот документ должен содержать информацию о предоставляемом жилище, лицах в него вселяемых, закреплять сферу полномочий сторон.

Изменения в действующие договоры вносятся в соответствии с нормами, которые содержатся в ЖК РФ:

  1. Нанимателям помещений в коммунальном жилье по отдельным договорам предоставлено право оформить общий документ на занимаемые ими помещения, если они стали членами одной семьи (например, заключили брак).
  2. При наличии согласия жильцов квартиры и уполномоченного органа договор соцнайма можно переоформить на любого из дееспособных проживающих, аналогичное правило действует и в случае смерти нанимателя.

Расторгается соглашение о социальном найме квартиры:

  • По договоренности между сторонами;
  • В случае грубого нарушения условий договора нанимателем;
  • Когда использование помещения невозможно в связи со сносом или реконструкцией дома, изъятием земельного участка (в таких случаях предоставляется другая квартира по новому договору).

Расторжение ДСН по инициативе органа, предоставляющего жилье, возможно только в судебном порядке.

к содержанию ↑

Процесс переоформления

Переоформление договора социального найма после смерти нанимателя осуществляется в органе власти регионального уровня, уполномоченном распоряжаться соответствующим фондом жилья (жилищный комитет, департамент и прочие).

В ряде субъектов документы можно подать через МФЦ.

Перед обращением в данный орган членам семьи, совместно с которыми проживал ответственный квартиросъемщик, следует:

  • Определиться с лицом, на которого будет переоформляться ДСН;
  • Снять с регистрационного учета умершего нанимателя;
  • Подготовить необходимые документы.

Далее, с новым нанимателем заключается договор, который необходимо предоставить в управляющую организацию для внесения изменений в лицевой счет, открытый на квартиру.

Если согласие между родственниками не достигнуто, то вопрос переоформления договора соцнайма решается в суде.

Возможно Вас заинтересует статья, вступление в наследство после смерти по закону, без завещания, прочитать об этом можно здесь.

к содержанию ↑

Перечень документов

Для оформления обновленного договора гражданам, проживающим в муниципальной квартире необходимо лично подписать заявление о заключении договора найма.

Форма документа предоставляется уполномоченным органом и содержит сведения о жильцах, помещении и основаниях переоформления договора соцнайма.

Предлагаем вам скачать образец заявления о заключении договора социального найма: Скачать бланк.

Если кто-то из прописанных в квартире жильцов не может прибыть лично для подписания заявления, предоставляется заверенное нотариусом согласие этого гражданина с условиями, на которых будет оформляться новый ДСН.

Помимо заявления, необходимо документально подтвердить все необходимые для составления договора факты, в связи с чем предоставляются:

  • Паспорта всех граждан, зарегистрированных в квартире;
  • Свидетельство о смерти нанимателя;
  • Текущий договор соцнайма;
  • Выписки из лицевого счета, домовой книги.

Важно помнить, что после переоформления договора социального найма жилье можно приватизировать.

Право участвовать в приватизации имеют право все граждане, проживающие квартире и ранее не принимавшие участия в этой процедуре.

Только после оформления жилья в собственность можно свободно распоряжаться данным имуществом, в том числе и передавать по наследству.

Квартира не приватизирована, кто имеет право на наследство, если приватизация была не завершена предыдущим нанимателем?

Наследование неприватизированной квартиры. Предлагаем Вам посмотреть видеоролик.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
Это быстро и бесплатно!
Поделиться с друзьями:

Зарегистрируйтесь для получения кредита STAR


Если вы недавно купили дом или никогда не подавали заявку на получение льготы STAR на свой нынешний дом, вы можете ежегодно экономить сотни долларов. Вам нужно зарегистрироваться для получения кредита STAR только один раз, и вы будете продолжать получать годовое пособие, пока имеете на него право. См. Программу STAR, чтобы узнать больше.

Уже зарегистрированы для получения кредита STAR?

Если не произошла смена владельца, пожалуйста, не регистрируйте , а не .Мы будем проверять вашу информацию каждый год и автоматически отправлять вам кредитный чек STAR, если вы соответствуете критериям.

Когда вы получите кредитный чек STAR?

Используйте график доставки чеков STAR для получения обновленной информации о том, когда мы начнем выплачивать чеки в вашем районе.

Переход на кредит STAR из льготы STAR

Если вы переключитесь на кредит STAR из освобождения от налога STAR, как только ваша регистрация вступит в силу, вы получите чек на зачет STAR, а не сокращение вашего школьного налога (освобождение от STAR).

Если вы добровольно переходите на кредит STAR из льготы STAR:

  • следуйте инструкциям ниже, чтобы зарегистрироваться для получения кредита STAR, а
  • выберите опцию Сделайте коммутатор на первой странице регистрации.

Если вы получили письмо о необходимости обновить регистрацию (форма RP-425-RDM):

  • следуйте инструкциям ниже, чтобы зарегистрироваться для получения кредита STAR, а
  • выберите опцию Обновить регистрацию на первой странице регистрации.

Если вы платите школьные налоги через счет условного депонирования ипотечного кредита, вы можете связаться с ипотечным кредитором или его агентом, чтобы сообщить им, что вы перешли на кредит STAR из освобождения от налога STAR.

Перед регистрацией

Перед тем, как начать, имейте под рукой следующую информацию для справки. Если у вас нет необходимой информации, вы не сможете сохранить регистрацию, чтобы завершить ее позже.

Примечание: Вам будет предложено ввести ключ свойства , но для завершения регистрации требуется , а не .

  • имена и номера социального страхования для всех владельцев собственности и их супругов (вас могут попросить ввести эту информацию более одного раза, чтобы показать отношения между владельцами)
  • основное место жительства собственников и их супругов
  • приблизительная дата, когда владельцы приобрели недвижимость и имена продавцов (эта информация не требуется, но она может помочь нам упростить процесс регистрации)
  • - последний счет школьного налога, если его нынешние владельцы получили (см. Примеры.)
  • адрес любой жилой недвижимости, находящейся в другом государстве
  • юридическое название траста, если применимо
  • Налоговые декларации по федеральному или штатному налогу на прибыль 2019 для всех владельцев

Если для подачи налоговой декларации за 2019 год вам не требовалось , а не , вам потребуется следующая дополнительная информация для всех владельцев недвижимости:

  • общая заработная плата, оклады и чаевые;
  • налогооблагаемый процентный доход и дивиденды;
  • пособие по безработице;
  • общие пенсии и аннуитеты;
  • пособия по социальному обеспечению; и
  • прочие доходы.

Готовы?

РЕГИСТР

После регистрации

  1. Распечатайте копию страницы подтверждения.
  2. Запишите свой номер подтверждения. Он понадобится вам для проверки, если вы свяжетесь с нами позже. Если вы указали свой адрес электронной почты, мы отправим вам письмо с вашим номером подтверждения.

Если вы соответствуете критериям, мы отправим вам чек STAR до наступления срока оплаты школьного налога. Чтобы узнать, начнете ли вы получать кредит STAR в этом году или регистрация не вступит в силу до следующего года, см. Крайний срок перехода на кредит STAR из льгот по STAR.

В будущие годы

Вам не нужно регистрироваться снова в будущем, если только в вашем доме не произошла смена владельца. Когда вы зарегистрируетесь для получения кредита STAR, мы автоматически рассмотрим вашу заявку, чтобы определить, имеете ли вы право на получение кредита STAR Basic или Enhanced. Если у вас есть право на получение пособия, мы отправим вам чек на сумму вашего пособия.

Если вы получите от нас письмо

Если нам потребуется дополнительная информация для обработки вашей регистрации или если в наших записях указано, что вы не имеете права на получение кредита, мы отправим вам письмо.В письме будет объяснено, как предоставить запрошенную информацию и как ответить, если вы не согласны.

Ресурсы

Обновлено:

Как (успешно) сменить местожительство в штате, чтобы сэкономить на налогах

Налоговый план Трампа (он же Закон о сокращении налогов и занятости или TCJA) должен был упростить подачу налоговой декларации и сократить налоговые счета миллионов трудолюбивых американцев. Как и многое из уст Трампа, оба эти заявления кажутся далекими от правды.Согласно новым данным IRS, в 2018 году американцы заплатили дополнительно 93 миллиарда долларов в виде подоходного налога с физических лиц по сравнению с налогами, которые они заплатили в 2017 году. Я знаю, что заплатил намного больше налогов.

Стоит ли переходить в штат с низким налогообложением, чтобы платить меньше подоходного налога штата?

Гетти

Многие из налогоплательщиков, которые больше всего пострадали от увеличения налоговых обязательств, - это те, кто проживает в штатах с более высокими налогами, таких как Калифорния, Нью-Йорк, Нью-Джерси и т. Д. В новостях о налогах люди искали новые способы минимизировать свои текущие налоговые обязательства.Выход из штата с высоким налогом - один из способов, который некоторые люди придумали, чтобы меньше платить подоходный налог.

Вы действительно можете просто собирать и перемещать штаты, чтобы сэкономить на налогах? Ответ в зависимости от обстоятельств. Я недавно разговаривал с парой, которая только что получила колоссальный налоговый счет от штата Калифорния после того, как они попытались обмануть систему. Их попытка переехать была безуспешной, и их арестовали налоговые органы. Теперь у них есть задолженность по уплате государственных налогов в течение нескольких лет, а также пени и пени.Речь идет о нескольких сотнях тысяч долларов.

Они жили и работали в Калифорнии, но пытались использовать почтовый ящик в Неваде (штат без подоходного налога) в качестве домашнего адреса. С их совокупным доходом более 1 миллиона долларов в год, они будут уплачены подоходным налогом штата в размере 13,3% здесь, в Калифорнии. Это в дополнение к федеральному подоходному налогу, который они должны были бы заплатить.

Калифорнийский налоговый департамент по франшизе не глуп; они изучат, действительно ли вы переехали из штата.Переехать в ваше основное место жительства - это непросто, просто провести около 183 дней в штате с низким налогообложением. Чтобы доказать, что вы покинули штат, вам потребуется продемонстрировать, что вы действительно обосновались в другом месте.

Место жительства:

Я ненавижу финансовый жаргон так же сильно, как и другие люди, но, говоря о налоговом планировании, мы должны быть как можно более конкретными. Термин «домициль» относится к месту, где физическое лицо (или супружеская пара) сохраняет свой постоянный дом, и место, в которое они намереваются вернуться.Хорошо, постоянный переезд не должен означать до смерти, но это не означает больше, чем просто приезд на действительно долгий отпуск.

Представьте себе профессионального спортсмена, у которого основное место жительства находится в одном штате, а также второй дом рядом с командой, с которой они выступают в этом сезоне. Когда мой отец (Майк Рэй) играл в НФЛ, у него был дом в южной Калифорнии, но также были дома рядом с различными командами, за которые он играл (Oakland Raiders, Tampa Bay Buccaneers, Washington Redskins).

Для создания домициля большинству штатов потребуются два основных элемента: 1) фактическое место жительства (дом, дом, квартира, кондоминиум) 2) намерение остаться на неопределенный срок. В то время как человек может проживать в нескольких местах, у вас может быть только место жительства - фотография снежных птиц, которые проводят зимние месяцы в более теплом климате, таком как Палм-Спрингс, Флорида или Аризона.

Перемещение между различными местами жительства не приводит к автоматическому изменению вашего места жительства, если вы не предпримете дополнительных действий, чтобы ваш новый дом стал вашим местом жительства.

Когда домициль создан, он будет оставаться домицилем до тех пор, пока человек не переедет в новое место с намерением сделать это переезд постоянным.

При переезде в другое место жительства важно предпринять как можно больше следующих шагов, чтобы убедиться, что у вас есть достаточное доказательство того, что вы действительно переехали в новое государство. Принятие этих мер для создания нового домициля является еще более необходимым при переезде из штата с высоким налогообложением, такого как Калифорния или Нью-Йорк, в штат с более низким налогообложением.Если вы просто проведете 183 дня в своем загородном доме в штате с низким налогообложением, это не означает, что вы автоматически получите право на новое место жительства. К вашему сведению, есть семь штатов, где нет подоходного налога, но вы действительно хотели бы жить в любом из них?

Для тех, кто решит пропустить эти (раздражающие) шаги, вы можете столкнуться с непреднамеренным государственным доходом и даже налогами на наследство. Кроме того, вам, возможно, придется оплатить другие расходы, связанные с государственной налоговой проверкой, которая может быть чрезвычайно напряженной, трудоемкой и дорогостоящей.

Вот четырнадцать шагов, которые вы должны предпринять, пытаясь создать новое место жительства.

Обновите свои водительские права при переезде.

Гетти

1. Обновите свои лицензии

Да, обратиться в DMV - это кошмар, но передача водительских прав в новый штат - необходимость. Кроме того, обновите вашу автоматическую регистрацию до вашего нового состояния.

Сделайте все возможное и обновите свои профессиональные лицензии.

2. Измените адрес

Это может показаться очевидным, но поверьте мне, это не так. Как можно чаще используйте свой новый адрес в качестве почтового адреса. Самый минимум - использовать новый адрес в налоговых декларациях штата и федеральных налогов. Сообщайте и платите налоги, причитающиеся в вашем новом штате, и избегайте отчетности и уплаты налогов в вашем предыдущем штате.

Укажите свой новый штат в качестве места жительства во всех формах и документах, в которых требуется указать место жительства. Были ли отправлены подписки на газеты или журналы на ваш новый адрес, если вы все еще получаете новости в печатном виде?

3.Устроиться на работу в новом штате

Работа в новом штате - один из лучших способов доказать, что вы там живете. Я веду блог FinancialPlannerLA.com, у меня есть офис в Лос-Анджелесе для моей фирмы DRM Wealth Management, у меня есть дом в Лос-Анджелесе, и большинство моих клиентов по финансовому планированию - это она в Калифорнии, мне было бы трудно утверждают, что живут во Флориде.

Это может быть сложнее, если вы работаете удаленно или имеете несколько источников дохода. При этом сделайте все возможное, чтобы установить, что работа ведется в новом состоянии.Не менее важно доказать, что работа НЕ выполняется в старом состоянии.

4. Увеличьте время пребывания на новом месте

Во что бы то ни стало, берите отпуск, где хотите, но делайте все возможное, чтобы проводить как можно больше времени в своем новом доме (местожительстве). Точно так же делайте все возможное, чтобы не проводить много времени в старом состоянии. Ваши дорожные записи, использование телефона и даже счета за коммунальные услуги могут быть использованы для подтверждения некоторых из этих вещей.

5.Подача заявления под присягой для установления места жительства

В некоторых штатах, таких как Флорида и Невада, вы можете подать заявление под присягой в офисе секретаря окружного суда, заявив, что вы являетесь резидентом штата.Опять же, хлопот, но это еще один способ показать вам, что вы живете в вашем новом (более низком налоговом государстве).

6. Обновите свой план недвижимости

Обновление вашего Living Trust - это один из способов доказать, что вы переехали, который я, вероятно, рекомендую только тем, кто пожилой или кто находится в самых высоких налоговых категориях. Планирование недвижимости достаточно сложно, но переделывать план недвижимости для нового штата может быть излишним, особенно если вы не ожидаете, что на самом деле будете там постоянно.

Чтобы создать новое место жительства в государстве с низкими налогами, сократите деловые связи в своем старом штате.

Гетти

7. Прекращение деловых связей в старом штате

Постарайтесь прекратить активное участие в любых предприятиях, которые находятся в вашем бывшем штате. Если ваша работа может быть выполнена только лично, рассмотрите возможность прекращения действия профессиональных лицензий в вашем прежнем штате и создания новых профессиональных лицензий в новом штате.

Этот вариант в основном применяется к владельцам бизнеса, у которых есть один или два предприятия. Если вы являетесь владельцем национальной компании, вам не нужно сокращать свой бизнес до одного штата.С другой стороны, если весь ваш доход поступает от одного бара на Сансет-Стрип, вам нужно будет усерднее работать, чтобы доказать, что вы больше не живете в Лос-Анджелесе.

8. Присоединяйтесь к новой церкви или храму

Если вы являетесь членом церкви, храма или даже группы, такой как BNI или Rotary, установите аналогичное членство в вашем новом домициле.

9. Перенести банковские счета в новый штат

На этом этапе вы, вероятно, работаете с национальным банком, таким как Chase или Bank of America.В этом случае вы, скорее всего, можете просто обновить свой адрес и домашнюю ветку.

Если вы работаете с местным банком (без филиалов в вашем новом штате), вам следует закрыть старые счета и открыть новый в своем новом месте жительства. Также перенесите сейф, если он у вас есть, и храните ценные вещи рядом с вашим новым домом.

10. Перемещайте свои вещи

Дом там, где сердце, дом там, где ваши вещи. Просто снимая квартиру в государстве с низким налогообложением и никогда не переезжая, вы не получите нового места жительства.Вам нужно будет приложить усилия, чтобы перевезти свои вещи.

Связанный: Следует ли переезжать в штаты, чтобы получить лучшую пенсию?

Как я упоминал выше, пара, написавшая эту статью, пыталась переехать в почтовый ящик в штате с низким налогом. Разговор о крошечном доме, шутка, этого трюка будет недостаточно для создания нового жилища.

Ученики начальной школы бегают по коридору, держась за руки, крупным планом

Гетти

11. Записать детей в школу

Предполагая, что вы не отправляете своих детей в школу-интернат, обязательно зарегистрируйте их в школе рядом с вашим новым домом.Никто не поверит, что ваш ребенок каждый день ездит в школу из Техаса в Беверли-Хиллз. Если вы не сделаете этого шага, значит, вы не переехали на новое место жительства.

12. Смена недвижимого имущества

Продажа недвижимости в вашем старом штате - отличный способ показать, что вы переезжаете. Покупка недвижимости (или аренда нового дома) в новом штате также является отличным способом определить, где вы будете жить дальше.

Запишитесь в тренажерный зал в вашем новом штате с низким налогом, чтобы помочь найти место жительства.

Гетти

13. Запишитесь в спортзал:

Я хочу, чтобы все жили более счастливой, здоровой и богатой жизнью, и тренировки - хороший шаг в этом направлении. Однако, хотите верьте, хотите нет, ваше членство в спортзале может помочь установить, что вы переехали. Недавно я разговаривал с налоговым поверенным, который использовал записи спортзала, чтобы доказать, что его клиент действительно переехал из Западного Голливуда в Майами, штат Флорида.

Во-первых, они показали, что его клиент отменил членство в спортзале Equinox West Hollywood.Затем они показали, что клиент записался в новый тренажерный зал в Майами. Наконец, они установили, что клиент, увлекающийся спортзалом, зарегистрировался в спортзале Майами более 200 дней в течение рассматриваемого налогового года.

Трудно пойти в местный спортзал, если вы не местный. Надеюсь, это даст немного дополнительной мотивации для более частых тренировок.

14. Зарегистрируйтесь, чтобы проголосовать в своем новом штате

Вам необходимо зарегистрироваться для голосования в вашем новом штате на всех предстоящих выборах от местных до национальных.Идя дальше, вы должны знать, куда вы вносите политические взносы. Сделайте их политиками в вашем новом государстве, а не в старом.

Отстой - платить налоги. Возможно, вы сможете платить намного меньше налогов при переезде в некоторые из штатов с более низкими налогами. Конечно, вы можете заработать намного меньше денег, если будете жить в неправильном штате. В любом случае, если вы в конечном итоге переедете в штат, обязательно предпримите как можно больше этих шагов, чтобы избежать хлопот государственной налоговой проверки.

Вы бы когда-нибудь переехали, чтобы сэкономить на налогах?

Информация о налоговом кредите на имущество усадьбы

Информация о налоговом кредите на имущество усадьбы

Почему сумма моего кредита отличается от той, которую я ожидал?

Перед тем как позвонить или написать, рекомендуется использовать контрольный список, который лучше всего соответствует вашей ситуации.

Контрольный список домовладельцев Контрольный список арендаторов

Что такое налоговый зачет приусадебного имущества?

Налоговая льгота на приусадебную собственность в штате Мичиган - это то, как штат Мичиган может помочь вам оплатить некоторые из ваших налогов на недвижимость, если вы являетесь квалифицированным домовладельцем или арендатором в штате Мичиган и соответствуете требованиям. Вам следует заполнить Заявление на получение налогового кредита на недвижимость Michigan Homestead MI-1040CR, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение кредита.

Кредит для большинства людей основан на сравнении между налогами на имущество и общими ресурсами домохозяйства.Домовладельцы платят налоги на недвижимость напрямую, а арендаторы платят их косвенно за счет арендной платы.

Учитывая, что каждый налогоплательщик имеет уникальные обстоятельства, определяющие его право на получение кредита, Министерство финансов штата Мичиган рекомендует вам ознакомиться с приведенной ниже информацией и / или связаться с налоговым специалистом.

Что такое усадьба?

Ваша усадьба - это место, где у вас есть постоянный дом. Это место, куда вы планируете возвращаться, когда уезжаете.Вы должны быть владельцем и жильцом или иметь контракт на оплату аренды и проживание в доме. У вас может быть только одна усадьба. Коттеджи, вторые дома, собственность, которой вы владеете и сдаете внаем / в аренду другим лицам, а также общежития колледжей не считаются усадьбой.

Кто имеет право на налоговую льготу на приусадебную собственность?

Вы можете иметь право на получение налоговой льготы, если применяются все из следующего:

  • Вы владеете или имеете договор об уплате арендной платы и занимаете усадьбу в Мичигане не менее 6 месяцев в течение года, когда взимались налоги на недвижимость и / или плата за обслуживание.Если вы владеете своим домом, ваша налогооблагаемая стоимость составляла 135 000 долларов или меньше (за исключением незанятых сельскохозяйственных угодий)
  • Суммарные ресурсы вашего домашнего хозяйства составляли 60 000 долларов или меньше (жители неполного года должны пересчитать общие ресурсы домашнего хозяйства в год, чтобы определить, применяется ли сокращение кредита)
  • Если 100% общих ресурсов вашей семьи были получены от Министерства здравоохранения и социальных служб штата Мичиган, вы не соответствуете требованиям

Примечание: от вас могут потребовать предоставить документацию в поддержку вашего требования.См. Подробности в Контрольном списке домовладельцев или арендаторов.

Контрольный список для определения общих ресурсов домохозяйства

Контрольный список для подготовки заявления о налоговом кредите на недвижимость Michigan Homestead

Образец декларации по налогу на имущество

Часто используемые формы и инструкции по налоговому вычету на усадебную собственность

Как мне подать заявление о налоговом кредите на недвижимость Michigan Homestead MI-1040CR?

Если от вас требуется подать декларацию MI-1040 по индивидуальному подоходному налогу в штате Мичиган, вместе с MI-1040 подайте заявление о налоговом кредите на недвижимость Michigan Homestead MI-1040CR.Если вы не обязаны подавать MI-1040, вы можете подавать MI-1040CR отдельно. У вас есть 4 года с исходной даты, чтобы подать иск.

Если вы являетесь действующим военнослужащим, имеющим право на участие ветераном или оставшимся в живых супругом ветерана, заполните MI-1040CR и MI-1040CR-2, Заявление на получение налоговой льготы на недвижимость в приусадебных домах штата Мичиган для ветеранов и слепых. Заполните форму, которая дает вам больший кредит.

Если вы слепой и являетесь владельцем собственного дома, заполните MI-1040CR и MI-1040CR-2.Заполните форму, которая дает вам больший кредит. Если вы слепой и берете напрокат, вы должны использовать MI-1040CR, вы не можете использовать MI-1040CR-2.

Какие налоги можно требовать?

Только налоги, взимаемые в год требования, могут быть использованы в качестве кредита, независимо от того, когда они уплачены. Вы также можете включить административные сборы в размере до 1 процента.

Не включать:

  • Неуплата налогов на имущество
  • Пени и проценты
  • Просроченные счета за воду или канализацию
  • Налог на недвижимость по коттеджам или второму дому
  • Комиссионные сборы на вашу собственность
  • Большинство специальных оценок (включая, помимо прочего, сборы за твердые отходы)

Каковы общие ресурсы домохозяйства?

Общие ресурсы домохозяйства (THR) - это общий доход (налогооблагаемый и необлагаемый) обоих супругов или одного человека, который ведет домашнее хозяйство.Убытки от коммерческой деятельности не могут использоваться для сокращения общих ресурсов домохозяйства. Чтобы получить список источников дохода, которые нужно включить в общие ресурсы домохозяйства, просмотрите «Доходы и статьи, подлежащие вычету».

Примечание. Денежные подарки и все платежи, сделанные от вашего имени, должны быть включены в THR.

Контрольный список для определения общих ресурсов домохозяйства

Что такое страховые взносы квалифицированного медицинского страхования?

Некоторые квалифицированные взносы платного медицинского страхования могут быть вычтены из общих ресурсов домохозяйства.Просмотр квалифицированных взносов на медицинское страхование.

Особые ситуации

Альтернативный налоговый кредит на имущество для съемщиков в возрасте 65 лет и старше: Альтернативный кредит доступен только съемщикам в возрасте 65 лет и старше, арендная плата которых составляет более 40% от общих ресурсов их семьи. Для получения помощи в расчете альтернативного кредита обратитесь к листу 4 «Альтернативный налоговый кредит на имущество для арендаторов в возрасте 65 лет и старше» в буклете MI-1040 по индивидуальному подоходному налогу или в калькуляторе, доступном на веб-сайте.

Cooperative Housing - Вы можете потребовать свою долю налога на недвижимость за здание. Если арендная плата выплачивается за землю под зданием, вы также можете требовать 23 процента этой арендной платы за землю. (Не берите 23 процента от общего ежемесячного взноса ассоциации). Вы можете запросить у кооператива справку, в которой указана ваша доля налогов на недвижимость.

Программа независимости семьи (FIP) / Департамент здравоохранения и социальных служб штата Мичиган (MDHHS) Получатели - Ваш кредит должен распределяться пропорционально доходу из других источников к общему доходу.Если 100% вашего дохода получено от MDHHS, вы не имеете права на налоговый кредит на приусадебное имущество. Для получения помощи в расчете кредита обратитесь к листу 3 «ПРЕИМУЩЕСТВА FIP / MDHHS» в буклете Michigan MI-1040 по индивидуальному подоходному налогу или к калькулятору, доступному на веб-сайте. Для тех, кто получил помощь FIP от штата Мичиган или другую государственную помощь, вы можете иметь право потребовать кредит на отопление дома, если вы владели и занимали свой дом или были заключены договор об оплате аренды. См. Инструкции в буклете MI-1040CR-7.

Выкупа права выкупа - Из-за экономических условий многие люди сталкиваются с потерей права выкупа закладной, возвращением права собственности на свой дом и / или аннулированием долга. Любые изменения в праве собственности на жилье влияют на подготовку декларации по индивидуальному подоходному налогу MI-1040 в штате Мичиган и / или претензии MI-1040CR по налоговому кредиту на недвижимость Michigan Homestead. Если вы участвовали в обращении взыскания на ипотеку или возвращении права собственности на ваш дом, просмотрите информацию о передаче права выкупа ипотечного кредита или возвращении права собственности на дом и свою налоговую декларацию в штате Мичиган.

Mobile Home Park Resident - Вы можете требовать 3 доллара США в месяц в размере до 36 долларов США и 23% от суммы годовой арендной платы за вычетом специального налога (максимум 36 долларов США). Если вы заплатили дополнительные налоги за пристроенные постройки (гараж, сарай для инструментов и т. Д.), Вы также можете потребовать эту сумму.

Переехал в течение года - Важно знать дату вашего выезда из дома, который вы продаете или сдаете в аренду, и дату вашего переезда в дом, который вы покупаете или снимаете.Если вы владеете более чем одним домом, вы можете требовать уплаты пропорционально распределенных налогов только для домов с налогооблагаемой стоимостью 135 000 долларов или меньше. Если вы продадите свой дом дороже, чем вы за него заплатили, плюс улучшения, вы получите прирост капитала. В большинстве случаев прибыль не облагается налогом, однако она все равно должна быть включена в общие ресурсы вашего домохозяйства.

Если вы арендовали, используйте общую уплаченную арендную плату, а затем пропорционально рассчитайте первый / последний месяц в зависимости от количества дней проживания, чтобы определить общую сумму арендной платы, которая может быть востребована в качестве кредита.

Налогооблагаемая стоимость дома, на который вы претендуете, должна составлять 135 000 долларов или меньше. Если вы купили или продали свой дом, вы должны пропорционально распределить налоги, чтобы определить налоги, которые могут быть востребованы в качестве кредита. Используйте только налоги, взимаемые в год подачи заявки на каждую усадьбу в Мичигане, а затем распределяйте налоги пропорционально дням проживания.

Если вы продали дом, вы также должны включить прирост капитала от продажи вашего дома в общие ресурсы домохозяйства, даже если прирост капитала не включен в скорректированный валовой доход.

Сумма налогов на недвижимость и / или арендной платы не может превышать 12 месяцев.

Дом престарелых, Дом для престарелых и приемная семья для взрослых - Если вы проживаете в специальном жилом доме (Дом престарелых, Дом для престарелых и приемная семья для взрослых), основывайте свое требование только на арендной плате. Не включайте другие услуги. Если вы платите арендную плату вместе с другими услугами и не можете определить часть, составляющую только арендную плату, вы можете определить свою долю налогов на недвижимость, которая может быть востребована в качестве кредита, исходя из площади в квадратных футах, или разделить налоги на количество жителей. для которых дом имеет лицензию на уход.Эту информацию можно получить в вашем жилищном фонде. Вам может потребоваться предоставить копию документации арендодателя для обоснования претензии.

  • Если один из супругов проживает в доме престарелых или учреждении по уходу за взрослыми, а другой супруг содержит дом, вы можете объединить налоги / арендную плату за усадьбу и средство для расчета вашего требования.

  • Если вы не замужем и содержите усадьбу (которая не сдается в аренду кому-то другому), проживая в доме престарелых или учреждении по уходу за взрослыми, вы можете требовать налоги на собственность или арендную плату, уплаченную учреждению, но не то и другое вместе.Используйте тот, который дает вам больший кредит.

Public Housing - Если владелец не платит налог на недвижимость или плату за обслуживание, вы не имеете права претендовать на налоговый кредит на недвижимость в усадьбе, и кредит не будет предоставлен.

Помощь в аренде - Если какая-либо часть вашей арендной платы была выплачена от вашего имени MSHDA или любым другим государственным учреждением, вам разрешается требовать только ту часть арендной платы, которую вы фактически заплатили. Не требуйте никаких сумм, которые были выплачены от вашего имени MSHDA или любым другим государственным учреждением.

Жилищный сбор за обслуживание - это программа, в рамках которой между муниципалитетом и владельцем арендуемой недвижимости существует соглашение об уплате платы за обслуживание вместо налогов на недвижимость. Таким образом, независимо от того, сколько арендной платы выплачивается, только 10% арендной платы могут быть востребованы в счет налогового кредита на имущество усадьбы.

Вы можете узнать, является ли собственность платой за обслуживание или освобожденным от налогов жилым фондом, здесь или обратившись в городскую / поселковую / деревенскую / окружную инспекцию. Часто жилье с платой за обслуживание представляет собой жилье для лиц с низким доходом или пожилых людей, которое может включать в себя квартиру или аренду дома для одной семьи.

Примечание: Арендатор несет ответственность за определение того, является ли арендуемая собственность
плата за обслуживание жилья до обращения за кредитом. Плата за услуги обычно меньше
чем налоги на имущество.

Почему я не могу использовать 23% (стандартную сумму) моей годовой арендной платы для расчета налогового кредита на недвижимость в усадьбе, если я живу в жилье с платой за обслуживание?

Совместное жилье - Если два или более физических лица совместно владеют и занимают усадьбу или по контракту платят арендную плату и занимают арендуемую собственность, каждый может подать налоговый кредит на собственность усадьбы.Претензия должна основываться только на его / ее пропорциональной доле в налогооблагаемой стоимости и налогах на недвижимость или уплаченной арендной плате, а также на его / ее общих ресурсах домашнего хозяйства. Налоги на недвижимость или ежемесячная арендная плата должны делиться поровну между каждым человеком. Любые денежные подарки или расходы, оплаченные от вашего имени, должны быть включены в общие ресурсы семьи.

Если только одно физическое лицо владеет домом или имеет договор об уплате арендной платы, только это лицо может подать налоговый кредит на имущество усадьбы. Лицо, претендующее на получение кредита, должно включать любые денежные подарки или расходы, оплаченные от его / ее имени.Сюда входят взносы других людей, проживающих в доме, которые использовались для оплаты домашних расходов (арендная плата, налоги, коммунальные услуги и т. Д.).

Другая полезная информация

Освобождение от основного места жительства - Если вы являетесь владельцем и проживаете в основном месте жительства, оно может быть освобождено от части операционных налогов вашей местной школы. Чтобы подать заявление об освобождении от уплаты налогов, заполните Аффидевит об освобождении основного места жительства домовладельца, форму 2368, и подайте его оценщику вашего поселка или города.

Отмена освобождения вашего домовладельца от основного вида на жительство. Если вы подаете заявление об освобождении от уплаты налога и больше не используете дом в качестве основного места жительства, вы должны уведомить оценщика своего поселка или города, заполнив форму 2602, Запрос об отмене освобождения домовладельца от основного вида на жительство в течение 90 дней с момента изменения, в противном случае вы можете быть оштрафованы.

Кредит на отопление дома - Кредит на отопление дома предназначен для оказания помощи семьям с низким доходом, живущим в Мичигане, в оплате расходов на отопление своих домов. Эта программа финансируется из федерального бюджета и находится в ведении нескольких агентств штата Мичиган.Часто задаваемые вопросы по кредиту на отопление

Информация о кредите на отопление дома

Как выбрать подходящего вам налогового специалиста - Нужна помощь в заполнении форм? Вы можете нанять профессионала для подготовки налогов или иметь право на бесплатные (или недорогие) услуги по составлению налоговых деклараций. Выбор составителя налоговой декларации

Флоридский налог на подарки: все, что вам нужно знать

Во Флориде нет налога на дарение, но его вводит федеральное правительство.Тем не менее, вам может потребоваться просто сообщить человеку о подарке в конкретный год на сумму более 15 000 долларов. В большинстве случаев вы не будете платить фактический налог на дарение, если не превысите пожизненное освобождение от налога на дарение и налога на наследство. Закон о сокращении налогов и занятости недавно значительно повысил этот порог.

Мы подробно объясним, как действуют налоги на дарение, а также способы их юридического уклонения или минимизации ущерба. Мы также можем помочь вам найти финансового консультанта, который поможет вам во всех вопросах, связанных с имущественным планированием и налогами.

Отмена налога на дарение во Флориде

Хотя федеральное правительство устанавливает налог на дарение, некоторые штаты также взимают свой собственный налог. Тем не менее, Флорида отменила свой собственный налог на дарение в 2004 году. Но прежде чем вы глубоко вдохнете воздух Флориды, давайте рассмотрим федеральный налог на дарение.

Начнем с определения, что такое подарок. IRS в основном определяет подарок как любую передачу денег, активов или собственности кому-то другому, не ожидая получить взамен что-то равной или большей стоимости.Это основано на справедливой рыночной стоимости такого перевода. С денежными подарками все довольно просто. Однако когда вы покупаете кому-то дом или автомобиль, его стоимость зависит от разумной цены, которую кто-то был бы готов заплатить за него, если бы он или она не были обязаны это делать.

Федеральное освобождение от налога на подарки

К счастью, у всех есть ежегодное освобождение от уплаты налога на дарение. Это сумма, которую вы можете перевести любому человеку, не привлекая внимания дядюшки Сэма. Налоговый план Трампа повысил этот уровень до 15000 долларов на 2018 год и далее.Это касается одного человека в год. Таким образом, вы можете дарить своему сыну, дочери и племяннику подарок в размере 15 000 долларов каждый год, не беспокоясь о налогах на дарение. Уровень исключения останется прежним на 2021 год.

Но даже если вы превысите этот лимит для одного конкретного человека, это не значит, что вам придется платить налог на дарение деньгами из собственного кармана. Тем не менее, вам необходимо сообщить о подарке в соответствии с формой 709 IRS: налоговая декларация США о подарках (и переходе от поколения к поколению).

IRS требует этого, чтобы отслеживать, как вы используете пожизненный дар и освобождение от налога на наследство.В соответствии с Законом о сокращении налогов и рабочих местах пожизненное освобождение от налога на дарение и налога на имущество было увеличено до 11,7 млн ​​долларов в 2021 году. При тщательном руководстве квалифицированным финансовым консультантом супружеская пара может подарить до 22 млн долларов без уплаты налогов на дарение.

Но как только вы начинаете дарить подарки на сумму более 15 000 долларов в год, вы начинаете съедать это пожизненное освобождение.

Мы объясним это подробно.

Как работает пожизненное освобождение от налога на дарение и наследство?

Помните, что годовое исключение из налога на дарение на 2021 год составляет 15000 долларов.Так что не стесняйтесь передавать подарки на такую ​​сумму любому количеству лиц, не беспокоясь о налогах.

Но если вы превысите этот порог для конкретного человека, вы начнете сокращать пожизненное освобождение от налога на дарение и налог на наследство на 11,7 миллиона долларов.

Думайте о «ежегодном исключении» и «пожизненном освобождении» как о ведрах с водой. Если вы заполните один (ежегодное исключение), он перейдет в следующий (пожизненное исключение). Как только вы заполните последнюю, тут же вмешается дядя Сэм.

IRS может взимать федеральный налог на дарение с того, что выливается из этого пожизненного исключения, или суммы, превышающей 11,7 миллиона долларов на 2021 год. Ставка налога на дарение может возрасти до 40% в зависимости от того, какая часть этих денег превышает ваше пожизненное освобождение.

Налог на недвижимость Флориды

Что касается IRS, вы дарите подарки, если скончались и оставите свое имущество наследникам. Вот почему это называется освобождением от уплаты налогов на дарение и наследство.Когда вы начнете сокращать свое пожизненное освобождение от уплаты налогов, когда вы живы, путем предоставления налогооблагаемых подарков, у вас будет меньше имущества, которое можно оставить без налогообложения.

Гипотетически говоря, у вас было бы ваше имущество на сумму 11,7 миллиона долларов (общая стоимость всех ваших активов на момент смерти), которое можно было бы передать близким без уплаты налогов, если бы вы никогда не повлияли на свое пожизненное освобождение от налога и умрете в 2021 году.

Но если вы передаете имение, стоимость которого выше, чем на момент смерти, федеральное правительство может облагать налогом часть оставленного вами имущества до того, как оно будет передано назначенным наследникам.Как отмечалось выше, ставка федерального налога на имущество может возрасти до 40% в зависимости от размера вашего налогооблагаемого имущества.

К счастью, во Флориде нет налога на недвижимость. Кроме того, штат не применяет налог на наследство, поэтому ваши наследники, как правило, не облагаются налогом на то, что вы им оставляете. Кроме того, есть несколько шагов, которые вы можете предпринять, чтобы уменьшить свое состояние при жизни, чтобы защитить то, что вы оставляете близким, от рук федерального правительства.

Уменьшение размера вашего поместья

Как видите, стоимость вашего имущества должна превысить большую сумму после вашей смерти, чтобы дядя Сэм получил долю.Но даже у богатых семей есть несколько способов защитить свои владения от налогов.

Один из способов - уменьшить размер вашего поместья, пока вы живы. Помните, что вы можете отдать до 15000 долларов любому количеству людей, даже не сообщая об этом. Кроме того, это ежегодное исключение обычно увеличивается каждый год, чтобы идти в ногу с инфляцией.

Вы также можете воспользоваться доверительными фондами. Есть несколько типов, но мы объясним основы безотзывных трастов. Вы создаете его под руководством юриста.Как создатель траста вы можете назначить своих бенефициаров. Активы, которые вы передаете трасту, больше не являются вашей собственностью с точки зрения IRS. Таким образом, они эффективно уменьшают ваше имущество. Когда вы умираете, активы и любой полученный доход переходят к надлежащим наследникам.

Вы можете построить доверительные отношения практически с любой ценностью, включая эти:

  • Сберегательные счета
  • Пенсионные планы
  • Депозитные сертификаты (CD)
  • Инвестиционные портфели
  • Акции
  • Облигации

Но в любом случае некоторые подарки, которые вы делаете, никогда не будут облагаться налогом.

Что не учитывается в налоге на дарение?

Когда вы переводите деньги или имущество определенным физическим или юридическим лицам, IRS не считает перемещение налогооблагаемым событием независимо от суммы. Другими словами, эти действия не уменьшают ваше пожизненное освобождение. Ниже мы объясним некоторые из них.

Супруг: Вы можете дать своему мужу или жене столько, сколько захотите, и правительство не может облагать их налогом, если ваш супруг (а) является гражданином США.Однако вы можете отдать до 154000 долларов супругу-негражданину в 2019 году и 157000 долларов в 2020 году без взимания налога на дарение.

Благотворительность: Дядя Сэм немного ослабляет струны, если вы отправляете подарки, чтобы помочь нуждающимся. Таким образом, вы можете пожертвовать любую сумму, которую хотите, определенным зарегистрированным некоммерческим организациям без каких-либо налогов на дарение. Фактически, вы даже можете получить некоторые налоговые вычеты на благотворительность. Однако определение некоммерческой организации может быть неуловимым в глазах IRS.При рассмотрении возможности сделать крупный благотворительный подарок лучше всего посоветоваться с налоговым специалистом или финансовым консультантом.

Медицинские расходы: Если вы отправляете деньги непосредственно в медицинское учреждение для покрытия медицинских расходов другого лица, это не облагается налогом. Тем не менее, вам следует обратиться к специалисту по налогам, чтобы узнать, что считается приемлемыми медицинскими расходами.

Расходы на образование: Если вы отправляете деньги в учебное заведение для оплаты обучения, правительство не будет облагать их налогом независимо от суммы.Однако вы должны отправить его прямо в школу. Если вы отправите его студенту, IRS считает это обычным подарком, облагаемым налогом, в зависимости от суммы. Тем не менее, IRS допускает освобождение от налогов, когда речь идет о 529 сберегательных планах для колледжей.

Освобождение от налога на дарение и планы 529

Если вы инвестируете в план 529 для бенефициара, такого как ваш сын или дочь, вы технически делаете подарки. Тем не менее, IRS позволяет вам вносить до 75 000 долларов, не сокращая вашего ежегодного исключения, при условии, что вы соглашаетесь не делать больше взносов в план 529 для того же бенефициара в следующие пять лет.

По сути, IRS позволяет вам использовать пятилетние ежегодные исключения для этого бенефициара сразу, если это соответствует плану 529. Самое замечательное в том, что этот шаг не повлияет на ваше пожизненное освобождение в размере 11,7 миллионов долларов или какую бы сумму в любой момент времени. Если вы просто дадите бенефициару 75 000 долларов, вы сократите свое пожизненное освобождение, потому что вы дали физическому лицу более 15 000 долларов в течение одного года.

Но что, если ваш сын или дочь учатся в колледже, а у вас нет действующего плана 529 на их имя? Вы всегда можете отправить деньги прямо в школу для оплаты обучения.Кроме того, вы можете отправить до 15 000 долларов непосредственно каждому учащемуся для покрытия других расходов на образование. Ни один из шагов не требует от вас сообщать об этом в IRS. И ни то, ни другое не снижает ваше пожизненное освобождение.

Что еще мне следует знать о налогах на дарение?

Закон о сокращении налогов и занятости вызвал одну из самых значительных изменений налогового кодекса с 1980-х годов. Например, резко возросло количество пожизненных налогов на дарение и освобождение от налога на имущество. Однако срок действия новой ставки и других положений истекает в 2025 году.Если Конгресс не примет меры, чтобы сделать это снижение налогов постоянным, ставка, скорее всего, вернется к уровню до 2017 года, составлявшему примерно 5,49 миллиона долларов.

Итог

Даже несмотря на то, что Флорида больше не применяет свой собственный налог на дарение, вы все равно должны заплатить федеральный налог на дарение. Однако IRS позволяет ежегодно отдавать до 15 000 долларов любому человеку, не привлекая внимания агентства. Если вы превысите этот предел, вам, возможно, придется сообщить об этом в форме 709. Однако, когда вы это сделаете, вы начнете пожирать пожизненный дар и освобождение от налога на наследство в размере 11 долларов.7 миллионов. Вы должны заплатить налог на подарки из собственного кармана только после того, как превысите этот порог в отношении подарков. Но имейте в виду, что этот новый уровень является временным на момент написания этой статьи. За вычетом каких-либо действий Конгресса срок его действия истекает в 2026 году и может вернуться к своему уровню до 2017 года, составлявшему примерно 5,49 миллиона долларов.

Советы по защите вашего имущества от налогов
  • Если вы обеспечены, федеральное правительство может забрать у вас значительную часть вашего состояния после вашей смерти. И хотя никогда не бывает легко спланировать свои последние дни, всегда полезно найти профессионала, который проведет вас через сложный процесс планирования недвижимости, чтобы убедиться, что вы оставите как можно больше для своих близких.
  • Мы можем помочь вам найти финансового консультанта, который поможет вам охранять ваше имущество и управлять всеми сферами вашей финансовой жизни. Воспользуйтесь нашим инструментом подбора финансовых консультантов SmartAsset, который свяжет вас с тремя консультантами в вашем районе. Это также дает вам доступ к их профилям, в которых перечислены их специальности и квалификации.
  • Чтобы начать работу, вы также можете ознакомиться с нашим подробным исследованием 10 ведущих финансовых консалтинговых компаний Флориды.

Фото: © iStock.com / imagedepotpro, © iStock.com / poladamonte, © iStock.com / Tempura

Налог на передачу недвижимости (RPTT)

Пожалуйста, обратите внимание на новые расширенные требования к отчетности для определенных передач документов на жилое помещение, происходящих 13 сентября 2019 года или после этой даты, в соответствии с разделом 2 главы 297 Закона штата Нью-Йорк от 2019 года.

Расширенная документация для передачи определенных жилищных документов

Начиная с 13 сентября 2019 года, если компания с ограниченной ответственностью является лицом, предоставившим право или получившим право на передачу права собственности на здание, содержащее жилые единицы на одну или четыре семьи, к форме NYC-RPT должен быть приложен расширенный список участников.Этот новый расширенный список участников должен быть предоставлен в качестве альтернативы идентифицирующей информации, запрошенной в инструкциях к форме NYC-RPT.

Расширенный список участников должен включать имена и служебные адреса всех участников, менеджеров и других уполномоченных лиц LLC. Если какой-либо участник LLC сам является LLC или другим хозяйственным субъектом, имена и служебные адреса акционеров, директоров, должностных лиц, членов, менеджеров и / или партнеров этого LLC или другого субъекта хозяйствования также должны быть предоставлены до тех пор, пока окончательное право собственности не будет предоставлено физических лиц раскрывается.Термин «физическое лицо» означает человека, который является бенефициарным владельцем недвижимости. Физическое лицо не может быть корпорацией или товариществом, физическим лицом или людьми, ведущими бизнес под именем, на котором ведется бизнес, как имуществом или доверительным фондом.

Все прочие переводы ООО


Индивидуальные ООО

Правообладатель или получатель гранта, который является LLC с одним участником, должен будет указать названия и идентификационные номера как LLC, так и отдельного участника на первой странице формы NYC-RPT.Если имя или идентификационный номер не предоставлены, приложите письменное показание, подтверждающее причины отсутствия информации.

ООО с несколькими участниками

Правообладатель или грантополучатель, являющийся ООО с несколькими участниками, должен будет указать имя и идентификационные номера (либо социального страхования, либо EIN) каждого участника в прилагаемом документе, если номер социального страхования или EIN не предоставлен для каждого лица, предоставляющего право, и получатель гранта или для всех участников LLC, которая является либо грантополучателем, либо грантополучателем, приложить письменное показание, подтверждающее причины отсутствия информации.

общих вопросов о хоумстединге - город Миннеаполис

Общие вопросы

Кто имеет право на усадьбу?

Если вы владеете недвижимостью, и вы или соответствующий родственник занимает ее до 1 декабря, вы можете подать заявление на получение статуса усадьбы до 15 декабря. Вы можете усадить только один жилой участок в штате Миннесота.

Какое подтверждение права собственности требуется?

У вас должна быть копия зарегистрированного акта или других документов, подтверждающих право собственности.Также требуется копия электронного свидетельства о стоимости недвижимости (eCRV).

Каковы требования к заполняемости?

Вы и все остальные владельцы должны использовать недвижимость в качестве основного места жительства. Временное проживание не дает права на получение усадьбы.

Если кто-либо из владельцев не проживает в собственности, то имущество может получить частичную усадьбу. Если в соответствии с условиями соглашения о финансировании в собственность входят родственники-совладельцы, вы можете иметь право на получение полного кредита на усадьбу.

Когда мне нужно подавать заявление?

Подайте заявку как можно скорее после покупки и переезда в ваш дом. Подавать заявку на усадьбу можно в любое время в течение года. Подайте заявку на получение усадьбы, используя онлайн или бумажную заявку.

При заполнении бумажного заявления отправьте его по почте, факсу или доставьте заполненное бумажное заявление с копией вашего акта в офис оценщика. Не отправляйте заявку на получение усадьбы по электронной почте .

Если вы владеете и занимаетесь своей собственностью до 1 декабря и подаете заявление до 15 декабря, то исключение усадьбы начнется в следующем налоговом году.Как только заявка на усадьбу будет одобрена, усадьба останется в собственности до тех пор, пока право собственности или место проживания не изменится.

Как я могу проверить свою усадьбу?

Чтобы проверить усадьбу своей собственности, вы можете позвонить в службу поддержки Миннеаполиса по номеру 311 или получить доступ к этой информации через Информацию о собственности города Миннеаполиса.

Что делать, если я переезжаю в дом, которым владею более года, и хочу присвоить его собственности?

Вы можете подать заявку на усадьбу в любое время в течение года, однако усадьба будет определяться в зависимости от даты владения и времени вашего въезда в собственность.Заполните анкету на усадьбу и приложите пометку, в которой указано, в каком году вы приобрели недвижимость. Приложите к заявлению копию вашего акта и электронный сертификат стоимости недвижимости (eCRV).

Что делать, если я продам недвижимость?

Если когда-либо недвижимость будет продана или вы измените свое основное место жительства, закон штата требует, чтобы вы уведомили оценщика Миннеаполиса в течение 30 дней. Если вы не уведомите оценщика в течение 30 дней, вы должны будете уплатить налог, причитающийся с собственности в зависимости от ее правильного класса собственности, плюс штраф.Щелкните следующую ссылку, чтобы заполнить и отправить Уведомление о перемещении формы