Как передать квартиру в собственность сыну: Оформление права собственности на квартиру на сына

Содержание

Как переоформить квартиру по договору дарения

Хочу подарить квартиру сыну. Как оформить и зарегистрировать договор? Договор дарения – один из наиболее простых способов переоформления квартиры на другого человека. Рассмотрим на примере дарения квартиры отца своему сыну. Итак, Вы решили оформить квартиру на сына (мы рассмотрим простую ситуацию, при которой право собственности отца на квартиру уже оформлено). Что делать дальше?

Составление и оформление договора

Начнем с составления и оформления самого договора. Согласно ст. 574 Гражданского кодекса, Договор дарения недвижимого имущества (в данном случае, квартиры)подлежит государственной регистрации. Поскольку в законодательстве напрямую не сказано о нотариальном удостоверении договора дарения, можно сделать вывод, что он может быть заключен в простой письменной форме. Конечно, Вы можете обратиться к юристу, который поможет составить договор, однако это вовсе не обязательно.

Согласно ст. 432 Гражданского кодекса, существенным условием договора является предмет, то есть то, в отношении чего заключается договор. В данном случае – это квартира. Очень важно в самом договоре указывать полное и подробное описание квартиры, включая адрес, этаж, этажность дома, общую площадь, жилую площадь, кадастровый номер. При составлении описания квартиры в договоре, следует обратить внимание на то, что описание должно совпадать с правоустанавливающими документами на квартиру (например, квартира принадлежит отцу на основании свидетельства о праве собственности, в котором содержатся характеристики квартиры, эти характеристики должны совпадать с описанием квартиры в договоре). Если Вы дарите не всю квартиру, а долю в праве, в договоре обязательно должен быть указан размер доли (например, ¾ доли в праве) Все остальные условия являются дополнительными, что позволяет Вам включать в договор любые, не противоречащие законодательству условия.

Пример

В квартире зарегистрированы и проживают другие граждане, Вы можете прописать в договоре условие о том, что одаряемый (в данном случае – сын, к которому переходит квартира) не будет чинить препятствий к проживанию указанных граждан в квартире и обязуется не выписывать их из квартиры.

Или, например, передавая квартиру в собственность, Вы можете оговорить для себя право пользования одной из комнат в квартире. Однако следует иметь в виду, что квартира должна быть передана безвозмездно, т.е. в договоре е может быть условий о каких-либо компенсациях за квартиру. Помимо этого, договор будет признан ничтожным, если в нем содержится обещание передать квартиру в собственность одаряемого (сына) после смерти дарителя (отца).

Процедура государственной регистрации

Итак, договор составлен, подписан, следующий шаг – процедура государственной регистрации.

Государственная Регистрация производится в Федеральной службе государственной регистрации кадастра и картографии (далее – регистрирующий орган) по месту нахождения квартиры. От Вас потребуется собрать необходимый пакет документов. Разберемся, что в него войдет.

1. Оригинал Договора дарения

Это правоустанавливающий документ, на основании которого передается квартира. Мы рассматриваем передачу квартиры от отца к сыну, то есть двусторонний договор, следовательно, договор должен быть представлен в трех экземплярах. После проведения государственной регистрации один экземпляр выдается дарителю (отцу), второй одаряемому (сыну), а третий остается в регистрирующем органе. Соответственно, если количество сторон больше, то и экземпляров должно быть больше, соразмерно количеству сторон.

2. Кадастровый паспорт на квартиру и его копия

Кадастровый паспорт на квартиру и его копия, которая заверяется при подаче документов. Следует иметь в виду, что если кадастровый паспорт ранее уже представлялся в регистрирующий орган, например, при оформлении права собственности отца, то повторное его предъявление не требуется.

3. Выписка из Домовой книги

Выписка из Домовой книги и ее копия, в которой содержатся сведения о зарегистрированных в передаваемой квартире гражданах. Здесь следует обратить внимание на то, что данная выписка имеет достаточно маленький срок действия (один месяц), поэтому ее следует получать непосредственно перед подачей документов в регистрирующий орган.

4. Справка об отсутствии задолженности

Справка об отсутствии задолженности по коммунальным платежам (ее можно получить в Управляющей компании, обслуживающей дом, в котором находится передаваемая квартира).

5. Заявление от партнера

Если Вы состоите в браке, то от Вашей супруги потребуется заявление о том, что она не возражает против передачи квартиры Вашему сыну. Если на момент заключения договора Вы не состояли в браке, то от Вас потребуется соответствующее заявление (пишется в произвольной форме на имя начальника регистрирующего органа, в который Вы подаете документы).

6. Квитанции об уплате государственной пошлины

Квитанции об уплате государственной пошлины и копии квитанций. В данном случае их должно быть три: одна за переход права от отца к сыну, одна за оформление права собственности сына и одна за оформление перехода права. С учетом возможных изменений в законодательстве, размер государственной пошлины лучше уточнять непосредственно перед тем как оплатить квитанции.

7. Паспорта заявителей

Итак, после того, как пакет документов собран, Вы подаете его на регистрацию. Если все документы в порядке, и у государственного регистратора не возникнет к ним вопросов, то спустя месяц, Вы получите зарегистрированный договор, а Ваш сын свидетельство о праве собственности.

О том, что делать, если Вы получили приостановку, а также как оспорить отказ в государственной регистрации, читайте в моих статьях.

Оцените статью:

Договор дарения: о чем нужно знать

Подарить или завещать: вот в чем вопрос

Договор дарения: плюсы и минусы

Переоформление квартиры: способы и советы

Как нас обманывают таксисты?

Если Ваш авиарейс задержали или отменили

Сколько стоят «бесплатные» путешествия?

Договор мены квартир: порядок заключения и регистрации

Вы уже знаете о бесплатной электронной рассылке «Советы экспертов от А до Я»?

Вместо того, чтобы читать сотни статей по интересующим Вас темам или самостоятельно их выискивать по информационным службам, подпишитесь на бесплатную рассылку от наших экспертов о самых важных событиях и трендах » Сейчас подписаться бесплатно! «

Как подарить квартиру сыну, дом или гараж по договору дарения

Передать недвижимость или ее часть сыну проще всего, заключив договор дарения. Составить договор можно самостоятельно или через нотариуса. В отдельных случаях, если передаваемая недвижимость находится в совместной собственности с кем-либо, нотариальное удостоверение сделки обязательно.

Переход права собственности на подаренное имущество осуществляется после государственной регистрации сделки в органах Росреестра. В данном случае даритель и одаряемый являются членами семьи, то платить налог за совершение сделки в размере 13% от стоимости жилья не нужно.

При заключении договора дарения с малолетним сыном (не достигшим 14 лет), в роли одаряемой стороны должен присутствовать его законный представитель (один из родителей или доверенное лицо от органов опеки и попечительства).
При наступлении ребенку 14 лет, участвовать в сделке дарения он должен самостоятельно, но с разрешения законного представителя.

Дарение недвижимости может происходить на безвозмездной основе любому лицу. Основным условием является согласие принять дар и безвозмездность сделки, т. е. нельзя устанавливать требования, каким-либо образом обременяющие одаряемого.

Как подарить сыну недвижимость?

Для оформления дарственной на недвижимость на сына необходимо заключить договор дарения, составляется он обязательно в письменном и виде. Сделать это можно самостоятельно или через нотариуса. Согласно ч. 3 ст. 574 ГК РФ, такая сделка подлежит государственной регистрации в органах Росреестра.

Одновременно быть дарителем и одаряемым родитель не может. Согласно ч. 3 ст. 182 ГК РФ, представитель не вправе совершать сделки в отношении себя лично. Расписаться в договоре дарения в качестве законного представителя должен второй родитель. Если его нет, то сделать это должно доверенное лицо от органов опеки.

Дарение квартиры

Подарить квартиру можно как целиком, так и ее долю. Если родитель один, то сделать это можно, составив договор с указанием передаваемой ребенку части. При дарении квартиры или ее доли, приобретенной в период брака, необходимо нотариальное согласие второго супруга, т. к. это является совместно нажитым имуществом. При дарении части квартиры указывается количество квадратных метров или пропорциональное соотношение передаваемой доли, например, 1/2.

В договоре необходимо указать все сведения, относительно передаваемого имущества, такие как: адрес, этаж, количество комнат, размер общей и жилой площади, кадастровый номер, наличие или отсутствие балкона (лоджии) и другие общие сведения.

Какие документы нужны для дарения квартиры сыну

Для передачи права собственности на квартиру необходимо обратиться в органы Росреестра или МФЦ со следующим пакетом документов:

Паспортом сторон и свидетельством о рождении сына, если одаряемый является малолетним.
Несколькими экземплярами договора дарения: по одному для каждой стороны и один в регистрирующий орган.
Актом приема-передачи квартиры.
Согласием супруга, если квартира — совместно нажитое имущество.
Документами, подтверждающими право собственности на квартиру (выписка из ЕГРН, договор купли-продажи, дарения).
Справкой о зарегистрированных в данной квартире лицах.
Справкой об отсутствии обременений на квартиру (можно оформить на сайте Госуслуг).
Квитанцией об оплате госпошлины.

Образец договора дарения квартиры сыну

Как подарить дом

Порядок дарения дома происходит по тем же правилам, как и при передаче прочего недвижимого имущества. Однако с общим перечнем документов необходимо предоставить правоустанавливающие документы на земельный участок (ч. 1 ст. 552 ГК РФ). Если земельный участок находится в аренде у государства, то при составлении дарственной на дом, право на земельный участок переходит к одаряемому на тех же условиях (ст. 35 ЗК РФ).

Если дом дарится целиком вместе с земельным участком, то в договоре необходимо описать площадь участка и его характеристики. Если на территории имеются какие-либо еще постройки, то информацию и документы на них тоже необходимо предоставить.

Внимание

При дарении дома право собственности переходит также и на земельный участок, расположенный под ним, т. к. передаваемая недвижимость не отделима от земли (ст. 273 ГК РФ). Если передается доля в праве собственности на дом, то земельный участок делится пропорционально приобретенной доли.

Если родители желают подарить сыну отдельную часть от целого дома, то необходимо выделить ее в натуре. Для этого проводится строительно-техническая экспертиза. В ее заключении будет указана общая стоимость дома, варианты межевания, возможности раздела и стоимость перепланировки. Затем необходимо построить отдельный вход, обустроить санузел и кухню. Если выделенная часть дома будет соответствовать всем техническим требованиям, то его необходимо будет поставить на кадастровый учет. После чего новообразованную часть можно будет передать сыну по договору дарения в общем порядке.

Дарственная на гараж сыну

Если передаваемый в дар гараж, в соответствии с ч. 1 ст. 130 ГК РФ, относится к недвижимому имуществу, то передача его в дар должна происходить в общем порядке, как и в случае с другими объектами недвижимости, путем государственной регистрации.

При регистрации дарения гаража, кроме общего перечня документов, предоставляемого при переходе права собственности на недвижимость, должны присутствовать документы на земельный участок.

Если гараж расположен на земельном участке, который является собственностью дарителя, то переход права оформляется в общем порядке с указанием всех параметров постройки и предоставлением документации.
Если гараж входит в состав гаражно-строительного кооператива (ГСК), то его уставом устанавливается порядок и размер оплаты паев. Право собственности на гараж возникает при внесении целиком паевого взноса ч. 4 ст. 218 ГК РФ. Таким образом, для возможности подарить гараж сыну необходимо полностью погасить пай. При регистрации договора дарения необходимо предоставить документы, подтверждающие отсутствие задолженности по паевым взносам.

Особенности дарения доли квартиры или дома

Договор дарения составляется в простой письменной форме, если отсутствуют доли с другими членами семьи или иными лицами. Если имеется доля в недвижимости с супругом или другим собственником, то отчуждение возможно только с нотариального согласия всех собственников (ч. 2 ст. 576 ГК РФ)

Если недвижимость приобретена одним из родителей после свадьбы, то такое имущество будет являться совместно нажитым, право на распоряжение возникает у обоих супругов в равных долях. Согласно ч. 3 ст. 35 СК РФ для отчуждения имущества, нажитого в браке, необходимо нотариальное согласие второго супруга.

Дополнительно

Если сын является несовершеннолетним и квартира находится в совместной собственности супругов, то в качестве дарителя может выступать один из родителей, тогда второй будет являться законным представителем ребенка. Оставшаяся доля в таком имуществе по-прежнему будет являться совместно нажитым имуществом супругов и делиться пополам.

Один из родителей вправе подарить ребенку свою долю в недвижимости. Для этого необходимо составить нотариальное соглашение об определении долей между собственниками. После того, как доля будет определена, стороны смогут оформить дарственную на выделенную часть в недвижимости.

Если у обоих родителей имеется выделенная доля в квартире или доме и каждый из них желает подарить ребенку часть от своего имущества, то сделать это можно заключив единственный договор дарения, указав в нем размер передаваемых долей. Каждому родителю необходимо будет предоставить правоустанавливающие документы на свою часть. Законным представителем при оформлении сделки может выступать каждый из родителей, в соответствии с передаваемой долей.

Договор дарения квартиры несовершеннолетнему ребенку

Несовершеннолетним является ребенок в возрасте от 14 до 18 лет. Согласно ст. 26 ГК РФ, несовершеннолетний должен самостоятельно присутствовать при оформлении договора дарения и регистрации перехода права собственности. Документы при осуществлении сделки должны быть подписаны обеими сторонами, а также заверены подписью законного представителя.

Согласно ст. 28 ГК РФ, если дарение оформляется на малолетнего сына, который не достиг возраста 14 лет, то сделка должна быть оформлена его законными представителями. При передаче недвижимости малолетнему один из родителей может выступать в качестве дарителя, а второй должен быть законным представителем ребенка и совершать сделку от его имени.

По окончанию регистрации дарственной несовершеннолетний сын будет являться законным собственником переданного ему имущества. Однако распоряжаться им самостоятельно до наступления совершеннолетия он не имеет права.

Если возникнут обстоятельства, при которых несовершеннолетний сын или его родители пожелают продать или подарить имущество ребенка, то сделать это возможно только с разрешения органов опеки и попечительства (ч. 2 ст. 37 ГК РФ).
Получить такое разрешение можно только, если отчуждение имущества направлено на улучшение жилищных условий.
В таком случае органы опеки будут контролировать сделку по отчуждению и оценивать условия вновь приобретаемого жилья.

При дарении квартиры нужно ли платить налог за сына

Согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, любое имущество, в том числе и недвижимое, при дарении между членами семьи и близкими родственниками не облагается налогами. Членами семьи являются: супруг, родители и дети собственника, в том числе и усыновленные.

При переходе права собственности на квартиру, новому владельцу необходимо будет выплачивать только ежегодный имущественный налог (ст. 401 НК РФ). Согласно нормам законодательства, несовершеннолетние дети являются полноправными налогоплательщиками.

Оплачивать налоги за сына могут родители, в таком случае необходимо указывать необходимые данные ребенка, как налогоплательщика. В отдельных случаях дети имеют льготы при оплате налогов, например, при нахождении на иждивении у родителей, у которых имеется три и более ребенка. Перечень льготной категории устанавливается в каждом регионе отдельно.

Кто платит ЖКХ после дарения?

Согласно п. 28 постановления Пленума Верховного Суда N 22 РФ от 27.06.2017, за несовершеннолетнего собственника услуги ЖКХ обязаны оплачивать его законные представители. При этом несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе сами оплачивать коммунальные платежи. Если средств у несовершеннолетнего сына на оплату услуг недостаточно, то обязанность по уплате платежей субсидиарно возлагается на родителей.

При наличии долгов по ЖКХ даритель обязан сам их погашать. При переходе права собственности, задолженность по оплате возлагается на бывшего собственника жилого помещения. В договоре дарения можно указать наличие долгов. Стороны в таком случае сами решают, кто будет их оплачивать.

У вас остались вопросы?

Вы дежурному юристу

Юрист анализирует ваш вопрос

Юрист связывается с вами

Ваш вопрос решен!

Приемущества:

Полная анонимность
Бесплатно
Возможность обсудить любые темы, связанные с дарением

минут — средняя
скорость ответа

консультации
сегодня

47363

консультаций
проведено всего

5 способов передать дом вашему ребенку

Собственность на жилье является одним из наиболее фундаментальных аспектов американской мечты: молодые люди часто стремятся к идее дома с белым частоколом. И сегодня молодые люди сталкиваются с рядом представлений о жилье, начиная от цен на жилье, которые делают вход на рынок непомерно дорогим, и заканчивая экстравагантными многомиллионными домами, которые можно увидеть в социальных сетях. Как это чаще бывает, молодые люди, только начинающие свою карьеру или создающие семьи, скорее всего, столкнутся с трудностями при выходе на рынок жилья без помощи со стороны семьи.

Но вместо того, чтобы сосредоточиться на покупателе жилья, мы сосредоточимся на родителях, которые хотят передать, подарить или способствовать покупке дома для взрослого ребенка. К сожалению, помощь ребенку в обустройстве его первого дома чревата ловушками. Простое совершение покупки и передача им права собственности и ключей может привести к значительным непредвиденным налоговым последствиям.

Для многих родителей, бабушек и дедушек важно помочь взрослому ребенку обзавестись своим первым домом. Может быть, родители хотят, чтобы их дети могли пользоваться преимуществами большого дома, пока их внуки маленькие. Но, как правило, пара не может позволить себе большой дом, пока их дети не вырастут и им больше не понадобится все это пространство.

Кроме того, родители могут захотеть помочь следующему поколению начать укреплять справедливость. Помощь молодым людям в покупке недвижимости может дать им фору, особенно на высоко оцениваемом рынке или на рынке, который уже настолько ценится, что является барьером для входа на рынок для большинства молодых людей, только начинающих свою карьеру. В этой статье мы более подробно рассмотрим пять способов подарить или передать дом вашему ребенку.

1Прямой дар или завещание

Самый распространенный способ передачи дома вашему ребенку – передать его по наследству после вашей смерти. У этого метода есть некоторые преимущества, особенно повышение базиса, которое происходит в момент смерти. Если ваш ребенок решит продать дом и купить другой, справедливой рыночной стоимостью дома будет, по сути, его стоимость на момент вашей смерти или через шесть месяцев после нее. Таким образом, при продаже, скорее всего, не будет большого прироста капитала, если она произойдет близко ко времени передачи. Недостатком этого метода является то, что ваш ребенок должен ждать, пока вы умрете, чтобы получить дом, и, как упоминалось ранее, многие родители могут захотеть, чтобы у их ребенка был собственный дом, пока он еще жив.

Родители могут прямо подарить дом взрослому ребенку. Любой подарок, стоимость которого превышает 16 000 долларов США в год, будет облагаться налогом на дарение и требовать подачи декларации о налоге на дарение. К счастью, сумма освобождения от пожизненного подарка составляет 12 060 000 долларов США на человека, поэтому большинство людей смогут использовать освобождение, чтобы приютить дом в подарок. В этом случае необходимо заполнить форму 709 федеральной декларации о налоге на дарение.

Существуют и другие налоговые вопросы, о которых следует помнить при оформлении подарка. Вам следует ознакомиться с местным законодательством о переводе налога на имущество. Смена владельца от родителя к ребенку не освобождается от налогов во всех юрисдикциях, а если нет, то стоимость дома для оценки налога на имущество может увеличиться по сравнению с тем, что платил родитель, что может превысить бюджет ребенка. Также имейте в виду, что с подарком ребенок имеет ту же основу, что и родитель в собственности, поэтому обязательно документируйте все капитальные улучшения, которые сделал родитель.

2Внутрисемейный заем

Родитель может помочь ребенку обзавестись домом, оплатив покупку. Выступая в качестве кредитора, родитель помогает ребенку избежать процесса андеррайтинга со сторонним кредитором, особенно если вероятность того, что у него будет более высокая процентная ставка из-за таких факторов, как низкий кредитный рейтинг или низкий доход.

Чтобы внутрисемейные ссуды не считались подарком, родитель должен взимать по крайней мере минимальную процентную ставку, установленную ежемесячно IRS , которая почти всегда ниже обычной ставки по ссуде. Минимальная процентная ставка, установленная IRS, не только обеспечивает более низкую и выгодную ставку для ребенка, но и позволяет избежать дополнительных сборов, таких как частное ипотечное страхование.

Во время деловых операций внутри семьи ключом к предотвращению нежелательных неожиданностей является документация. Записка о рассрочке должна быть в письменной форме, подписана как родителем, так и ребенком. В нем должна быть указана не только сумма займа, но и длина векселя, процентная ставка, по крайней мере равная месячной ставке IRS , а также то, что будет представлять собой дефолт, и соответствующие действия, которые необходимо предпринять. Если родитель предъявляет залоговый процент по векселю, то процентные платежи подлежат вычету для ребенка в форме 1040 федерального подоходного налога, а проценты являются доходом для родителя.

Используя освобождение от ежегодного налога на дарение, родитель имеет возможность прощать часть кредита каждый год, делая ежегодные подарки в размере 16 000 долларов США. Суммы подарков в рамках ежегодного исключения не требуют подачи налоговой декларации на подарки.

3Выгодная продажа

Родители совершают выгодную продажу дома иногда намеренно, обычно случайно. Продажа по выгодной цене происходит, когда вы продаете дом своему ребенку по цене ниже его полной рыночной стоимости. Например, если вы продаете своему ребенку дом стоимостью 800 000 долларов за 500 000 долларов. Разница в 300 000 долларов считается подарком. Вы можете использовать свое ранее упомянутое освобождение от пожизненного подарка на сумму более 12 миллионов долларов, чтобы укрыть эти 300 000 долларов, но вы все равно должны подать налоговую декларацию на дарение.

Существуют также некоторые налоговые последствия. Если родители купили дом менее чем за полную рыночную стоимость, например, в ситуации, когда они владели домом в течение некоторого времени, то их базовая стоимость дома будет пропорционально разделена между частью продажи и частью дара. Когда все сказано и сделано, родителям, возможно, придется выплатить прирост капитала в части продажи сделки. Если в предыдущем примере базис составляет 400 000 долларов, то 250 000 долларов базиса распределяются на часть продажи, а 150 000 долларов базиса распределяются на часть подарка. Родители продали дом на сумму 500 000 долларов с базисом 250 000 долларов, что привело к приросту капитала в размере 250 000 долларов, что привело к приросту капитала в размере 250 000 долларов, с которого необходимо было бы уплатить налоги. Эта прибыль может быть защищена исключением дохода от продажи дома для людей, которые владели и использовали свое основное место жительства в течение двух из пяти лет до продажи — 250 000 долларов США на человека, 500 000 долларов США для супружеских пар. Это освобождение не будет доступно для отдыха или аренды недвижимости. База ребенка в доме представляет собой комбинацию части продажи (500 000 долларов США) плюс переходящая основа из подаренной части (150 000 долларов США) на общую сумму 650 000 долларов США.

4Квалифицированный доверительный фонд для личного проживания

Что, если вы хотели бы переехать в дом для отдыха или хотели бы продолжать жить в доме еще несколько лет, прежде чем передать право собственности своему ребенку? Рассмотрим квалифицированный доверительный фонд для личного проживания или QPRT .

A QPRT позволяет передать дом в доверительное управление на определенный срок. По истечении срока дом переходит к названному бенефициару, то есть к вашему ребенку. Вы можете жить в доме в течение срока доверительного управления. Однако важно пережить доверие, потому что, если вы умрете до того, как доверие прекратится, вся транзакция будет проигнорирована. Стоимость дара дома уменьшается на стоимость вашего права продолжать использовать его в течение нескольких лет. Однако любая стоимость подарка (оставшаяся часть процентов) может быть компенсирована вашим пожизненным исключением.

В качестве примера предположим, что родитель вкладывает тот же дом стоимостью 800 000 долларов в QPRT на десять лет. Возможность жить в доме в течение десяти лет составляет 217 176 долларов. Остаток процентов или стоимость дома, перешедшего к взрослому ребенку по истечении 10 лет, равна 582 824 долларам. Эта последняя сумма является налогооблагаемым подарком, который компенсируется за счет исключения пожизненных подарков. Ежегодное исключение подарков неприменимо к этой передаче.

Будьте осторожны при передаче заложенного имущества QPRT , так как это создает проблемы с налогом на дарение. Перед передачей дома с долговым обязательством рекомендуется передать имущество без заемных средств или проконсультироваться с налоговым консультантом.

5Покупка остатка брачного фонда

Последний метод хорошо работает в смешанных семьях или в ситуациях со вторым супругом. При покупке оставшейся части семейного траста или траста RPM лицо, предоставляющее право, передает дом в траст и дает своему супругу право жить в доме в течение нескольких лет или пожизненно. В то же время лицо, предоставляющее право, продает оставшуюся долю в доверительное управление для своих детей. Если дети не могут позволить себе приобрести оставшуюся долю в доме, то эта часть перевода будет считаться подарком и будет использоваться пожизненное освобождение дарителя от дарения. Часть, позволяющая супругу жить в доме, дает право на вычет брачного налога на дарение без уплаты налога на наследство в случае смерти супруга, поскольку оставшаяся доля уже была продана. В конце срока или установленной жизни дом переходит к детям дарителя (напрямую или в доверительное управление) без уплаты налогов на дарение или наследство. Дом не входит в состав имущества дарителя. 9Траст 0023 RPM имеет преимущество перед трастом QPRT , поскольку нет риска смерти лица, предоставившего право, в течение срока действия траста и отмены транзакции.

В трастовом фонде RPM доверитель может пользоваться домом вместе с супругом, но если они разведутся, это вызовет проблему, поскольку супруг по-прежнему сохраняет за собой право пользоваться домом до истечения указанного срока. Дополнительным предостережением является проверка местных правил передачи собственности, поскольку передача может рассматриваться как смена владельца, которая вызывает переоценку налоговой стоимости. В то время как RPM траст хорошо работает с домом, его можно использовать с любым типом собственности, например с инвестиционными активами. Например, вместо того, чтобы жить в доме, супруг будет получать проценты от дохода или аннуитет в течение указанного срока.

Понимание ваших вариантов

Некоторые из методов, изложенных выше, могут привести к тому, что вы захотите для простоты просто указать имя вашего взрослого ребенка в названии вашего дома. Но имейте в виду emtor совместных вопросов правового титула. Когда вы включаете своего взрослого ребенка в право собственности на свой дом, вы раскрываете свой дом перед кредиторами вашего ребенка. Ваш ребенок также должен подписывать любые решения, которые вы принимаете в отношении своего дома, такие как рефинансирование, кредитная линия или продажа. Дополнение к титулу может считаться подарком, и если вы продаете дом, вам, возможно, придется разделить освобождение от прироста капитала со своим ребенком.

В заключение, есть несколько способов передать дом вашему ребенку. У каждого есть своя доля федеральных трансфертов, подоходного налога и местного налога на имущество, а также соображения, поэтому важно проконсультироваться со своим налоговым консультантом перед выполнением любого из них.

Как передать право собственности на дом ребенку

С возрастом владение домом может усложниться.

По этой причине некоторые пожилые люди продают свою собственность и перестраиваются в дома меньшего размера.

Но вместо того, чтобы продать свой дом, вы могли бы передать право собственности на дом ребенку, возможно, в качестве досрочного наследства.

В большинстве случаев ваш ребенок оценит такой подарок, и такой подход сохранит дом в семье.

Сказано:

Это не легкое решение.

Вы должны принять во внимание последствия этого решения, а затем подумать, является ли это правильным шагом для всех участников.

Соответствует ли передача дома ребенку в ваших интересах?

Если вы устали от ухода за домом, передача собственности ребенку может показаться подходящим выбором.

Имейте в виду:

Когда вы полностью передаете право собственности на дом кому-то другому, вы перестаете быть его законным владельцем.

А если вы продолжите жить в доме с ребенком, вас технически могут выселить, хотя это маловероятно.

Кроме того, вы дарите не только настоящий дом, но и свою долю.

Сейчас:

Если вы можете комфортно жить на пенсионный доход, вы можете возразить, что вам не нужны доходы от продажи дома, чтобы оставаться на плаву.

Но то, что вам не нужны деньги сегодня, не означает, что они не понадобятся вам в будущем.

Сохранение права собственности на дом и сохранение собственного капитала служит вашей страховкой. Вы потеряете эту подушку, если отдадите дом своему ребенку.

В конечном счете, это ваше решение.

Перед переводом поговорите с финансовым консультантом. Они могут дать совет и рекомендации по защите ваших финансовых интересов.

Возможно, будет разумнее сдать дом ребенку.

Или, возможно, добавьте имя вашего ребенка в ипотечный договор и долевое владение. В случае вашей смерти ваш ребенок получает полное право собственности на имущество.

Налоговые последствия для вас и вашего ребенка

Убедитесь, что вы полностью понимаете налоговые последствия передачи права собственности на ваш дом ребенку.

Себе

Поскольку вы отдаете что-то ценное и не получаете ничего взамен, Налоговая служба (IRS) будет рассматривать передачу собственности как подарок.

Следовательно, вы можете заплатить налог на дарение.

Налоги на дарение оплачиваете вы, даритель, а не получатель.

В 2018 году вам разрешено дарить 15 000 долларов США на человека без уплаты налога на дарение. Поскольку стоимость вашего дома, вероятно, превышает эту сумму, вам придется подать налоговую декларацию на дарение.

Но то, что вы подаете декларацию о налоге на подарок, не означает, что вы будете платить налоги с суммы подарка. Вы можете заплатить налог на дарение в этом налоговом году или вычесть его из пожизненного освобождения от налога на дарение.

В настоящее время пожизненное освобождение составляет 11,2 миллиона долларов.

Если вы выберете последнее, вы будете платить налог на подарки только в том случае, если общая стоимость ваших подарков превысит эту сумму . Подача декларации о налоге на дарение — это то, как IRS отслеживает ваши финансовые подарки.

Ваш ребенок

Но даже если вы не платите налог на дарение, ваш ребенок может нести ответственность за уплату налога на прирост капитала.

Печальная реальность такова, что многие люди платят налоги на недвижимость, когда им дарят недвижимость.

Сумма налогов, которую ваш ребенок может уплатить, основана на первоначальной стоимости имущества. Это то, что вы заплатили за недвижимость, плюс любые корректировки на основные улучшения или амортизацию.

Для иллюстрации предположим, что ваш дом стоит 200 000 долларов, когда вы передаете его своему ребенку.

Предположим также, что изначально вы заплатили за дом 100 000 долларов, потратили 20 000 долларов на улучшения и никогда не требовали амортизации. В этом сценарии базовая стоимость составляет 120 000 долларов США.

Если ваш ребенок продаст дом за 200 000 долларов, он заплатит налог на прирост капитала с 80 000 долларов.

Хорошей новостью является то, что ваш ребенок может избежать этого налога, проживая в доме в течение определенного периода времени.

Пока они владеют домом и живут в нем в течение двух из пяти лет перед продажей собственности, им не нужно платить прирост капитала с выручки.

Освобождение составляет до 250 000 долларов США, если он не женат, и до 500 000 долларов США, если он состоит в браке и подает совместную налоговую декларацию.

Как это решение повлияет на финансовое положение вашего ребенка?

Хотя вам может понравиться возможность передать право собственности на дом своему ребенку и оставить ему ценный актив, подумайте, как это решение может повлиять на его личные финансы.

Им не придется беспокоиться о платеже по ипотеке, если вы выплатите недвижимость.

Но в то же время ваш ребенок должен быть в финансовом положении, чтобы платить налоги на недвижимость, страховку домовладельца, сборы ТСЖ (если применимо) и содержание дома.

Итак:

Будьте реалистичны в отношении своих финансовых возможностей.

Также подумайте, достаточно ли ответственен ваш ребенок, чтобы управлять домом. Оплаченный дом — отличный подарок. Но если ваш ребенок не подкован в финансовом отношении, у него может возникнуть соблазн рефинансировать и без необходимости выводить наличные из собственности.

Это их дом и их решение.

Но если ваш ребенок в прошлом делал неверный выбор в отношении своих денег, он потенциально может занять больше, чем может позволить себе выплатить, что ставит его под угрозу потери дома, в котором вы работали.

Если вы все еще должны ипотечный кредит на имущество, можно передать право собственности и сохранить свое имя в ипотечном кредите. В этой ситуации ваш ребенок может согласиться взять на себя платежи по ипотеке.

Прежде чем приступить к передаче, убедитесь, что вы откровенно обсудили их финансы, чтобы убедиться, что они могут справиться с выплатой ипотеки и другими расходами, связанными с владением домом.

Как передать право собственности: какие шаги?

Если вы решите, что передача дома вашему ребенку является правильным решением, выполните следующие действия:

Свяжитесь со своим ипотечным кредитором

Если вы хотите передать право собственности на недвижимость, но сохранить ипотечный кредит на свое имя, обратитесь к своему кредитору по посмотрим, разрешат ли перевод.

Вы можете продолжить перевод без обращения в свой банк. Просто знайте, что у вас могут возникнуть проблемы, если финансовое учреждение обнаружит перевод.

Ипотечные кредиторы должны защищать свои интересы, то есть имущество, обеспечивающее ссуду. И часто ипотечные ссуды включают пункт «срок продажи», который дает кредитору право ускорить выдачу ссуды, если собственность переходит в собственность.

Другими словами:

Любой остаток должен быть немедленно выплачен в полном объеме.

Заполнить акт об отказе от права собственности

Акт об отказе от права собственности — это документ, передающий право собственности на имущество от одного лица к другому.

Свяжитесь с адвокатом, чтобы подготовить этот акт.

Вы должны указать свое имя, а также имена любых других владельцев, например, супруга(и).

Вы также должны указать полное имя вашего ребенка и адрес собственности. Чтобы завершить передачу, подпишите акт перед нотариусом.

Оплата регистрационных сборов и налогов

Документы на недвижимость подаются в офис клерков/регистратора округа.

Вы несете ответственность за оплату пошлины за регистрацию нового документа. Как только офис клерка зарегистрирует акт, ваш ребенок получит оригинал.

Кроме того, будьте готовы заплатить налог на передачу недвижимого имущества, когда вы принесете документ в офис окружного клерка/регистратора. В зависимости от того, где вы живете, переводы между родителем и ребенком могут не облагаться налогом.

Другие альтернативы для рассмотрения

Опять же, вы можете решить, что отдавать дом своему ребенку — неправильный шаг.

Продать

Возможно, лучше продать дом.

Это вариант, если ваш ребенок не в состоянии содержать дом или ему не нужна собственность. После продажи вы можете подарить всю или часть выручки своему ребенку.

Добавить в документ

Внести имя вашего ребенка в документ, но не передавать полное право собственности.

Это может сработать, если вы все еще должны ипотечный кредит на недвижимость, а ваша ипотечная компания не разрешает передачу. Поступая таким образом, вы разделяете право собственности. В случае вашей смерти они могут либо продать, либо сохранить дом.

Использовать доверительное управление

Если отдать дом не представляется возможным, другой подход — передать дом в доверительное управление.