Налоговые льготы для пенсионеров — Мои документы
Владельцы квартир, домов, участков и автомобилей уже получают налоговые уведомления по имущественным налогам за 2017 год: транспортному, земельному и налогу на имущество. Еще в уведомлении может быть указан НДФЛ, если его начислили, но не смогли удержать и передали сведения в налоговую инспекцию.
| Налоговые уведомления — это документы с начисленными суммами налогов, которые считает инспекция, а не сам владелец имущества. Сейчас эти уведомления отправляют всем, кто должен заплатить налоги за 2017 год. Срок уплаты — до 3 декабря 2018 года. |
У некоторых категорий налогоплательщиков есть льготы по имущественным налогам. Например, у пенсионеров.
Освобождение от уплаты налога на имущество
Пенсионеры вообще не платят налог на имущество, но только за один объект недвижимости конкретного вида. При условии, что этот объект не используется для бизнеса.
Перечень льготных объектов недвижимости из Налогового кодекса:
— жилой дом или его часть;
— квартира, доля в квартире, комната;
— гараж или машино-место;
— помещения для мастерских, ателье, студий;
— хозпостройки площадью не больше 50 квадратных метров.
Льготу предоставляют не всего на один объект, а именно на один объект каждого вида: одну квартиру, один дом и один гараж одновременно. Если у пенсионера две квартиры, то по одной из них он заплатит налог на имущество. А если квартира и дом, то налога вообще не будет.
Основание начисления пенсии не имеет значения. Это может быть пенсия не по старости, а по потере кормильца или какая-то государственная пенсия. При этом пенсионер может работать и кроме пенсии получать зарплату, но льгота все равно будет.
п. 4 ст. 407 НК РФ
Если объектов несколько. Пенсионер может подать уведомление и указать, по какому объекту он хочет использовать льготу и не платить налог на имущество. Если заявления не было, льготу все равно предоставят. Просто налоговая инспекция сама выберет объект, который освободят от налога — тот, где налог был бы самым большим.
п. 7 ст. 407 НК РФ
Как проверить. Сейчас можно посмотреть свое уведомление. Или помочь родителям, бабушкам и дедушкам разобраться с налогом на имущество: учтены ли их льготы и по каким объектам начислен налог.
Если есть вопросы или нашлись неточности, обратитесь в налоговую инспекцию через сайт или придите лично.
Сообщить о проблеме с льготами по налогу на имущество
Льгота для 6 соток земли
С 2017 года пенсионеры не платят земельный налог с шести соток. Его начислят только с превышения этой площади.
Эту льготу ввели в конце 2017 года, но она действует уже с 1 января, то есть распространяется на весь 2017 год. Ее дают только по одному участку, который находится в собственности или пожизненном владении.
ст. 391 НК РФ
Такая льгота тоже есть у всех пенсионеров, без учета основания пенсии. Проверьте, учтена ли эта льгота в вашем налоговом уведомлении. Она действует во всех регионах.
Сообщить об ошибке по поводу учета льгот для земельного налога
Что с транспортным налогом?
Федеральных льгот по транспортному налогу для пенсионеров нет. Есть только освобождение от налога для владельцев транспортных средств с массой больше 12 тонн при условии регистрации в системе «Платон».
Но это касается всех собственников, а не только пенсионеров.
ст. 361.1 НК РФ
Льготы по транспортному налогу могут быть на региональном уровне. Иногда это льгота не для всех пенсионеров, а для инвалидов, ветеранов или героев РФ.
Льготы по местному законодательству
Еще бывают льготы по местному законодательству. Иногда площадь участка, с которой не нужно платить налог, оказывается даже больше. Или вообще со всех объектов недвижимости не придется платить налог. Например, в Москве есть льгота для автомобилей с определенной мощностью двигателя.
Проверить, какие льготы установлены в конкретном регионе или муниципальном образовании можно на сайте ФНС.
Если пенсию получает представитель налогоплательщика
Льготу дают именно пенсионеру, а не тому, кто представляет его интересы или получает за него деньги. Пенсионер — это тот, кому назначена пенсия. Если пенсия по потере кормильца назначена ребенку, то льгота положена только по его имуществу, а не по имуществу родителя или опекуна.
Письмо Минфина от 15.08.2018 № 03-05-04-01/57921
Как подать заявление о льготе
Если в 2018 году вы вышли на пенсию или льгота положена кому-то из ваших близких, подайте заявление в налоговую инспекцию. Подтверждение льготы — это пенсионное удостоверение. Сроков для заявлений о льготах в Налоговом кодексе нет, но ФНС советует подавать их до 1 мая следующего года. Если заявление о льготе для пенсионеров предоставляли раньше, повторно его отправлять не нужно.
Форма заявления о льготе на сайте ФНС
Если в собственности несколько объектов недвижимости, стоит подать уведомление о выборе льготного имущества. Это нужно сделать до 1 ноября текущего года, а потом поменять объект уже не получится. Заявление и уведомление — это разные документы.
п. 6 и 7 ст. 407 НК РФ
Если льгота не учтена в прошлом году, хотя было на нее право, с этим тоже нужно разобраться. Проверьте объекты, по которым начислен налог: иногда случаются технические накладки и вероятность ошибки все-таки есть.
Налоговая инспекция рассмотрит обращение, уточнит данные и исправит уведомление.
Сообщить об ошибке в налоговом уведомлении
Как разобраться с уведомлением по имущественным налогам
На сайте ФНС есть подробное описание структуры уведомления и проблем, которые могут возникнуть у налогоплательщиков. Если вы разобрались и все в порядке, не забудьте заплатить налоги до 3 декабря. Потом появится недоимка и будет начисляться пеня.
Проверить и оплатить имущественные налоги можно в личном кабинете налогоплательщика. Используйте учетную запись на Госуслугах, чтобы узнать, какая сумма начислена за 2017 год. Если есть личный кабинет, уведомление не придет по почте: на бумаге его выдадут только по отдельному запросу.
Оплатить налоги тоже можно через Госуслуги. Выберите этот способ оплаты, перейдите на сайт и оплатите все налоги сразу или какой-то один. Имущественные налоги можно платить по одному. Главное, чтобы к 3 декабря не было задолженности.
Что будет, если не заплатить налоги вовремя
На всякий случай стоит потом проверить налоговую задолженность: она отразится в информерах на портале Госуслуг.
Если вдруг долг все-таки будет, его можно погасить прямо на портале.
Платят ли пенсионеры транспортный налог
Во многих регионах России пенсионеров освободили от транспортного налога. В других — для пожилых граждан есть скидки. Рассказываем, какой дорожный налог для пенсионеров в Москве и других городах и как правильно его оформить.
ПО ИНН
ПО ПАСПОРТУ
ПО КВИТАНЦИИ
Нажимая «Проверить налоги» вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и принимаете пользовательское соглашение.
Платят ли пенсионеры транспортный налог
Транспортный налог в России по закону платят все владельцы транспорта: машины, мотоцикла, мотороллера или автобуса. Исключение — владельцы легковых машин, специально оборудованных для инвалидов. Такие машины иногда выдают органы соцзащиты, мощность двигателя не должна превышать 100 л. с.
Пенсионеры тоже обязаны платить транспортный налог, но во многих регионах для них действуют льготы.
Каковы налоговые льготы для пенсионеров
Федеральных льгот нет.
Гражданин платит налог в бюджет региона, в котором зарегистрирована машина.
Поэтому региональным властям разрешили
самостоятельно устанавливать ставки транспортного налога и предусматривать льготы.
Региональные льготы различаются. Региональные думы и законодательные собрания, как правило, полностью отменяют транспортный налог для трех основных категорий граждан:
- Герои СССР и РФ,
- ветераны Великой Отечественной войны,
- инвалиды первой и второй группы.
Льготы для пенсионеров установили не в каждом регионе. Иногда пенсионное удостоверение дает право сэкономить только 50% от налога и почти всегда есть условие, например, что у машины должен быть двигатель не мощнее 100 л. с.
Таблица транспортного налога для пенсионеров в регионах РФ
| Город | Льгота | Условие |
| Москва | нет | — |
| Санкт-Петербург | 100% | российская марка, до 150 л.  |
| Новосибирск | 95% | — |
| Екатеринбург | 100% | до 150 л. с. |
| Нижний Новгород | 50% | до 100 л. с. |
| Казань | нет | — |
| Челябинск | рубль с 1 л. с. | до 180 л. с. |
| Омск | нет | — |
| Самара | 50% | до 100 л. с. |
| Ростов-на-Дону | нет | — |
| Уфа | нет | — |
| Красноярск | 100% | до 100 л. с. |
| Воронеж | нет | — |
| Пермь | 50% | до 125 л. с. |
| Волгоград | нет | — |
| Краснодар | 50% | до 150 л. с. |
Какие еще транспортные средства пенсионеров облагаются налогом
Объектом налогообложения считаются:
- машина и микроавтобус;
- мотоцикл и мотороллер;
- моторная лодка, парусное судно, катер, яхта;
- снегоход, мотосани, гидроцикл.
Какие документы нужны для оформления льготы
Освобождение от транспортного налога по закону предоставляют автоматически. Пенсионный фонд сам сообщит в ФНС, что плательщик — пенсионер, и налог взиматься не будет или дадут скидку. Но если вам продолжают приходить уведомления, соберите пакет документов в налоговую.
Потребуются документы:
- заявление о предоставлении льготы по форме ФНС,
- гражданский паспорт,
- свидетельство ИНН,
- пенсионное удостоверение.
Образец заявления доступен в первом приложении к приказу ФНС
Как пенсионеру получить льготу
Подать заявление пенсионер может одним из способов:
- лично в отделении налоговой,
- через личный кабинет на сайте ФНС,
- через МФЦ. Если рядом с вами есть центр «Мои документы», обратитесь в него — МФЦ примет заявление и передаст в налоговую.
- заказным письмом,
- через представителя по доверенности.
Налоговая рассмотрит заявление за 30 дней и уведомит, что льготу решили предоставить или в ней откажут.
Когда пенсионерам нужно платить транспортный налог
Если в вашем регионе нет льгот или есть только скидка, вы платите налог, как все автомобилисты — ежегодно. Уведомления приходят в бумажных письмах по почте или в личный кабинет на сайте ФНС.
Транспортный налог за прошлый год по закону нужно оплатить до 1 декабря текущего года. В уведомлении есть реквизиты для перечисления денег и QR-код для быстрой оплаты через банк.
Что будет, если забыл заплатить налоги
Штраф. За неуплату налогов ФНС назначает штраф — 20% от суммы. Если докажет, что автовладелец умышленно проигнорировал требование, штраф вырастет до 40% суммы. Налоговая может взыскать эту сумму через суд.
Пени. За каждый день просрочки дополнительно назначат пени — 1/300 от ставки рефинансирования на день уплаты налога.
Как вовремя получать уведомления о начислении транспортного налога
Чтобы получать уведомления вовремя, воспользуйтесь сервисом «Автоналоги».
Введите свой ИНН и электронную почту и нажмите
«Проверить налоги» — мы будем заранее присылать вам информацию о задолженности.
Запомнить
- По общему правилу пенсионеры обязаны платить транспортный налог, как и другие автовладельцы. Но в большинстве регионов для них есть льготы.
- Налог обычно не платят ветераны, Герои СССР и РФ, инвалиды. Для обычных пенсионеров тоже часто отменяют налог или дают скидку.
- Чтобы оформить льготу, по закону ничего делать не нужно. Но если уведомления все же приходят, заполните заявление и подайте с документами в налоговую. Ответ придет через 30 дней.
- Если в регионе транспортный налог для пенсионеров не отменили полностью, не забывайте платить его до 1 декабря. Подпишитесь на уведомления на «Автоналогах».
Как происходит оплата
Как происходит проверка
Когда нужно оплачивать налоги
Что будет, если их не оплатить
Задать вопрос
Налоговый кредит на недвижимость для пожилых людей и военных пенсионеров
Перейти к основному содержанию
Обновления COVID-19
Информация о вакцинах и бустерах
(счет 42-16, счет 13-17 и счет 21-19 ) Действует с 2022 г.
:
Совет графства недавно продлил срок действия налоговой льготы на имущество для пожилых людей и военнослужащих в отставке с 5 до 7 лет в соответствии с ускоренным законопроектом 9-22.
Обновлено 16.06.20: Срок выплаты налоговых льгот пожилым людям и военным пенсионерам был продлен до окончания чрезвычайного положения. Обратите внимание, что все заявления, полученные до 1 апреля 2020 года, будут включены в счет налога на имущество за июль 2020 года. Большинство заявлений, полученных после 1 апреля 2020 года, получат пересмотренный счет по налогу на имущество после того, как счета по налогу на имущество будут отправлены в июле, но налоговые льготы по-прежнему будут относиться к налогам, подлежащим уплате в 2020 году. Обновление: 30 июля 2019 г. : Совет графства недавно принял законопроект 21-19, который расширяет налоговую льготу отставным военным службам на пережившего супруга. Этот законопроект предоставляет налоговый кредит пережившему супругу отставного сотрудника силовых структур, если пережившему супругу не менее 65 лет и оставшийся в живых супруг не вступил в повторный брак. Оставшийся в живых супруг, который соответствует критериям приемлемости, должен подать заявление не позднее 1 октября 2019 г.если физическое лицо стремится получить налоговый кредит за 2020 финансовый год. Обновление: 16 июля 2018 г. Совет графства недавно принял законопроект 17-18, который отменяет требование о подаче заявок на второй-пятый год программы налоговых льгот. Люди все еще должны подать заявку на кредит (к 1 апреля st ), чтобы получить кредит в первый раз. Например, чтобы получить кредит с июля 2020 года, необходимо подать заявку на кредит в период с 1 июля 2019 года по 1 апреля 2020 года. Законопроект 17-18 также добавил положение, которое позволяет оставшимся в живых супругам военных пенсионеров получать налоговый кредит, если их военный пенсионер имел право на момент его или ее смерти, и если оставшийся в живых супруг никогда не вступал в повторный брак после вступления в брак с военный пенсионер. Это означает, что военному пенсионеру на момент его или ее смерти должно быть не менее 65 лет, и он должен быть уволен из армии, флота, военно-воздушных сил, морской пехоты, береговой охраны, национальной гвардии. Быть ветераном одной из вооруженных сил или ветераном одной из ранее упомянутых силовых служб недостаточно — военный пенсионер должен был уйти в отставку из одной из этих служб. Пожалуйста, нажмите здесь, чтобы получить копию заявления на получение кредита для оставшихся в живых супругов— Заявки принимаются до 1 апреля каждого года. Заявку необходимо подать только один раз, после чего после получения кредита не требуется никаких дополнительных приложений для получения кредита в течение дополнительных 4 лет. Для получения налогового вычета вдовы/вдовца вы должны предоставить (1) копию свидетельства о смерти умершего военного пенсионера; (2) аффидевит подписанное Оставшимся в живых супругом заявление о том, что Оставшийся в живых супруг не вступал в повторный брак после вступления в брак с военным пенсионером; и (3) доказательство того, что военный пенсионер уволился с одной из упомянутых выше служб (а не только ветеран одной из этих служб). Если у вас есть какие-либо вопросы, звоните по номеру 311 или 240-777-0311 (если вы звоните из-за пределов округа Монтгомери). Примечание. Неполные заявки не будут обработаны. Пожалуйста, используйте это Заявление на получение налоговых льгот на имущество пожилых людей и военных пенсионеров (законопроект 42-16) если вы подаете заявку на кредит в первый раз. Чтобы получить этот налоговый вычет с 1 июля 2022 г., ваш день рождения должен быть не позднее . 30 июня 1957 г. Для тех, кто подает заявление в качестве владельцев старше 40 лет, ваш документ должен быть датирован . 30 июня 1982 г. или ранее. 7 марта 2017 года Совет графства Монтгомери принял законопроект 42-16, который предоставляет налоговый кредит лицам старше 65 лет, которые: Владелец в возрасте 65 лет и старше, который владеет жильем и проживает в нем не менее 40 лет подряд, должен быть указан в документе о праве собственности. Владелец в возрасте 65 лет и старше, который является военным пенсионером, должен быть зарегистрирован в документах на недвижимость. Не все владельцы должны быть старше 65 лет, только те, которые соответствуют вышеуказанным требованиям. Не все собственники должны владеть жильем и проживать в нем не менее 40 лет подряд, а только тот, который соответствует вышеуказанным требованиям. Не все владельцы должны быть уволены из вооруженных сил США, а только те, которые соответствуют вышеуказанным требованиям. Этот законопроект предусматривает 20-процентный кредит только по налогам на имущество округа только для жилых помещений, занимаемых владельцами, в отношении которых хотя бы один из владельцев соответствует требованиям, указанным выше. Обратите внимание, что термин «жилье» означает всю собственность, а не только дом на земле, включая землю. Таким образом, оценка жилья — это оценка, указанная в вашем налоговом счете, поскольку она включает в себя как дом, так и землю. Для владельцев, которым не менее 65 лет и которые владеют и проживают в одном и том же жилище не менее 40 лет подряд, налоговый кредит предоставляется только в том случае, если жилое помещение оценивается в 650 000 долларов США или меньше на момент заявка на кредит. Если стоимость жилья оценивается более чем в 650 000 долларов США, то недвижимость не является правомочной собственностью, и кредит не будет предоставлен. Для владельцев, которым не менее 65 лет и которые являются военными пенсионерами, налоговая скидка доступна только в том случае, если на момент подачи заявки на получение кредита жилое помещение оценивается в 500 000 долларов США или меньше. Если стоимость жилья оценивается более чем в 500 000 долларов США, то недвижимость не является правомочной собственностью, и кредит не будет предоставлен. Обратите внимание, что для всех объектов собственности, зарегистрированных на имя траста или на имя доверенных лиц траста, вы НЕОБХОДИМО заполнить и подписать аффидевит Re Trust Ownership , чтобы получить этот налоговый кредит. Доверенность можно открыть здесь или получить бумажную копию в нашем офисе по телефону 311 (240-0777-0311). Крайний срок подачи заявок на налоговые льготы на 2022 год — 1 апреля 2022 года. Изменить сумму счета можно также по телефону MC311 (наберите 311, если вы находитесь в округе, и наберите 240-777-0311, если вы звоните из-за пределов округа Монтгомери). Пожалуйста, отправьте заявку по адресу: Обновлено 31 декабря 2021 г.
: 
, военные резервы, военный корпус Службы общественного здравоохранения или военный корпус Национального управления океанических и атмосферных исследований. .jpg)
Без этой документации ваша заявка будет отклонена.
Пожалуйста, убедитесь, что вы предоставили необходимые вложения с вашим
Заявление . 
Чтобы соответствовать требованиям военного пенсионера, нужно выйти на пенсию с одной из этих служб. Быть ветераном службы, но фактически не иметь пенсионного статуса этой службы, не соответствует требованиям для этого налогового кредита.
Кредит предоставляется на 5 лет подряд, и кредит не предоставляется после этого 5-летнего периода. Существует только один кредит — если владельцу 65 лет или больше, и он владел и проживал в одном и том же жилище не менее 40 лет подряд, И этот владелец также является военным пенсионером, налоговый кредит по-прежнему составляет 20% налогового кредита округа. только налог на имущество, в течение 5 лет подряд.
Налоговый кредит будет отображаться как вычет по строке в счете. Вы можете просмотреть свой счет на нашем сайте по адресу https://www2.montgomerycountymd.gov/realpropertytax/default.aspx . На этом сайте вы можете найти свой налоговый счет по адресу, номеру счета или номеру счета.
Департамент финансов, отдел казначейства
Кому: счет 42-16 «Налоговый кредит»
Площадь здания суда, 27, офис 200
Роквилл, Мэриленд 20850
Наверх
Налоговые льготы | Howard County
Кредит на высокоэффективное строительство предоставляется владельцам коммерческих зданий, получивших как минимум серебряный рейтинг в соответствии с рейтинговой системой LEED (Лидерство в энергетическом и экологическом проектировании) Совета по экологическому строительству США или R-2 или R- 3, получившее по крайней мере серебряный рейтинг в рейтинговой системе LEED для домов или в сопоставимой рейтинговой системе, которую Директор по инспекциям, лицензиям и разрешениям может принять в соответствии с законодательством.
Сопоставимые системы, признанные в настоящее время Департаментом инспекций, лицензий и разрешений, имеют серебряный уровень сертификации Национального стандарта экологического строительства ICC-700 и рейтинг Green Neighborhood не менее 136.
Эквивалентность следующая:
| Уровень LEED | Уровень ICC 700 | Эквивалент зеленого района |
| Платина | Изумруд | от 191 до 251 точек |
| Золото | Золото | от 164 до 190 точек |
| Серебро | Серебро | от 136 до 163 точек |
Налоговые льготы будут предоставлены в счет налога округа, взимаемого со здания следующим образом:
Коммерческое ядро и оболочка или новые конструкции (на пять лет)
- LEED Silver или эквивалент 25%
- LEED Gold или эквивалент 50%
- LEED Platinum или эквивалент 75%
Существующее коммерческое здание (на три года)
- LEED Silver или эквивалент 10%
- LEED Gold или эквивалент 25%
- LEED Platinum или эквивалент 50%
Щелкните здесь для коммерческого применения
Здание R-2 или R-3
LEED Silver или эквивалент
- Год 1 –75%
- Год 2 – 56%
- Год 3 –38%
- Год 4 –19%
LEED Gold или эквивалент
- Год 1 –90%
- Год 2 – 68%
- Год 3- 45%
- Год 4 – 23%
LEED Platinum или эквивалент
- Год 1 –100%
- Год 2 –75%
- Год 3 – 50%
- Год 4 – 25%
Кредиты R-2 и R-3 не могут превышать 5000 долларов США на здание в течение любого финансового года, за исключением того, что каждый владелец занимает кредит не более 5000 долларов США.
Щелкните здесь, чтобы просмотреть заявление R-2 и R-3
Регистрация высокопроизводительного здания (HBP) Налоговый кредит на недвижимость
С 1 июля 2012 г. Налоговый кредит на недвижимость для высокоэффективных зданий в соответствии с §20.129B Кодекса округа Ховард может зарегистрировать свое намерение в округе до начала строительства, заполнив регистрационную форму налогового кредита на недвижимость для высокоэффективных зданий.
Чтобы зарегистрироваться, если владелец недвижимости намеревается использовать стандарты, установленные Советом по экологическому строительству США (USGBC), он должен уже зарегистрировать свой проект в USGBC. Если они используют стандарты ICC 700 или Green Neighborhood, такие обозначения должны быть включены в их планы строительства. В любом случае они должны получить разрешение на строительство в Департаменте лицензий и разрешений округа Ховард. Отсутствие действующего разрешения на строительство приведет к удалению из списка зарегистрированных объектов недвижимости.