Документы при имущественный вычет при покупке квартиры в: какой список справок нужен при покупке для получения, оформления и подачи на возврат подоходного налога

Налоговый вычет при покупке квартиры / Как получить / Документы

Содержание:

• 1 Ограничения в получении имущественного налогового вычета
• 2 Имущественный налоговый вычет: необходимые документы
• 3 Как составить заявление на получение имущественного вычета при покупке квартиры
• 4 На что ссылаться при составлении заявления на имущественный вычет
• 5 Подача прошения о возврате имущественного вычета
• 6 Имущественный вычет при приобретении имущества в ипотеку или будучи в декрете
• 7 Требования и сроки получения имущественного налогового вычета
• 8 Что важно знать о размере имущественного налогового вычета?
• 9 Прямое влияние на расчёт имущественного вычета при покупке жилья
• 10 Ходатайство работодателя о предоставлении имущественного вычета при покупке квартиры

Имущественный налоговый вычет, право на возврат которого гарантировано действующими нормами российского законодательства, не теряет актуальности на протяжении уже нескольких лет. При этом практика показывает, что далеко не всем физическим лицам известно о том, что его можно оформить при приобретении жилой приватизированной квартиры и сумма, в размере тринадцати процентов от стоимости недвижимого объекта, будет компенсирована.

Чтобы имущественный налоговый вычет стал более понятным, гражданам следует интересоваться своими правами чаще. Недостаточно просто знать, что физическое лицо имеет право на возврат денег при приобретении квартиры. Есть масса нюансов, включая и ограничения, о которые необходимо знать до того, как подавать заявление и что-либо требовать.

Имущественный вычет становится возможным только для налогоплательщиков, которые имеют российское гражданство или статус резидента. Предусмотрено право и на возврат компенсации при приобретении жилой квартиры, земли под ИЖС или дома с привлечением кредита. Размер имущественного вычета зависит от стоимости жилья или проводимых в нём работ, а также от времени, когда собственник обратился в Федеральную налоговую службу, чтобы оформить имущественный налоговый вычет.

Ограничения в получении имущественного налогового вычета

Прежде чем вникать в ключевые моменты на получение имущественного налогового вычета, необходимо определить, действительно ли гражданин имеет на это право. Данный нюанс состоит в том, что такой возможности лишены физические лица, которые:

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

+7 (499) 938-87-35 Москва, Московская область

+7 (812) 467-34-81 Санкт-Петербург, Ленинградская область

+7 (800) 333-89-17 Регионы (звонок бесплатный для всех регионов России)

• Купили жильё у ближайших родственников или сотрудников, которые имеют статус начальника. Таким образом, государство предотвращает возникновение рисков сговоров, мошенничества и прочих незаконных действий;
• Оформили приобретение квартиры, дома или участка земли после того, как эта недвижимость была куплена за средства иного лица, не являющегося владельцем объекта;
• Привлекли к покупке работодателя, государственные субсидии, социальные программы и льготы, материнский капитал, прочее;
• Использовали право на возврат;
• Не имеют официального трудоустройства и не платят налоги.

При этом ограничения касаются и лиц пенсионного возраста, когда они приобретают жильё уже после выхода на пенсию. Для таких граждан имущественный налоговый вычет не применяется, поскольку налогоплательщиками они больше не являются.

Имущественный налоговый вычет: необходимые документы

Чтобы реализовать своё законное право на имущественный вычет при покупке недвижимого объекта (квартиры, земли с домом или под его строительство), владелец должен подать в ФНС официальное заявление с прошением и целый пакет прилагаемых к нему документов.

Документы в ФНС:

• Письменное заявление, написанное от руки или напечатанное с помощью компьютера;
• Паспорт гражданина России или иные бумаги, удостоверяющие личность резидента и его статус;
• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
• Выписка о доходе по форме 2-НДФЛ, оформленная работодателем или с последнего места работы;
• Реквизиты открытого расчётного счёта, на который следует осуществить возврат;
• Правоустанавливающие документы на квартиру, дом и землю под домом.

При обращении в налоговую службу нужно иметь при себе оригиналы и копии документов. Если недвижимость покупалась в кредит, понадобится договор с банковским учреждением, а также выписки о процентах и платёжные квитанции. Для имущества, приобретённого в официальном браке, потребуют свидетельство его государственной регистрации. При необходимости в каждом индивидуальном случае список может быть дополнен.

Как составить заявление на получение имущественного вычета при покупке квартиры

Самый простой этап при оформлении имущественного налогового вычета при приобретении земли, дома или квартиры, это составление заявления в ФНС. Однако этот процесс требует понимания того, что должно быть написано в документе и на что в нём ссылаться. Для упрощения задачи можно взять образец в интернете или на месте подачи документов.

Каким способом будет написано заявление, не имеет принципиального значения, но в письменном виде необходимо использовать только синие или чёрные черница, в печатном – только чёрные. Никаких исправлений, зачёркиваний или дописывания быть не должно. В реквизитах указывается полное наименование территориального отделения ФНС, в которое документы подаются, а также полные сведения о заявителе (Ф. И. О., паспортные данные, место прописки и проживания, а также телефон для связи).

Формулируя просьбу на возврат денег, указывается сумма, основания, и период, за который физическое лицо претендует на такое право. В конце перечисляются все бумаги, которые прилагаются к заявлению, чтобы после не возникало споров, если какой-либо документ потеряется. Дата и подпись заявителя также являются обязательными реквизитами.

На что ссылаться при составлении заявления на имущественный вычет

Используя образец заявления, нужно указать индивидуальные данные. Они не могут отличаться от тех, которые содержатся в прилагаемых документах, иначе в запросе будет отказано. Исходя из этого, при написании заявления следует ориентироваться только на те данные и цифры, которые фигурируют в бумагах официально.

Если отыскать нужную информацию по стоимости квартиры, прочей частной недвижимости можно в том же договоре купли-продажи, а сведения по ипотеке и её процентах в банковских документах также можно без труда найти, а размер налогов есть в декларации, то с реквизитами вовсе не возникнет затруднений. Полное наименование территориального учреждения ФНС есть на её официальном сайте. Там же указано, кто занимает руководящую должность, то есть, на чье имя следует писать заявление.

Сумма, фигурирующая в запросе, у каждого будет разная, но для всех она составит тринадцать процентов, ни меньше, ни больше. При этом следует учитывать актуальные на дату обращения максимальные показатели, больше которых возврат быть по закону не может. Они пересматриваются достаточно часто, поэтому даже прошлогодние не всегда можно считать актуальными.

Подача прошения о возврате имущественного вычета

По закону подать заявление с документами на предоставление и получение имущественного налогового вычета можно как при личной явке в отделение местной налоговой службы, так и почтовым отправлением или в электронном варианте через сайт ФНС. С личным визитом всё предельно понятно, а вот с остальными двумя способами нужно знать некоторые нюансы.

При отправке запроса почтой, необходимо оплатить заказное письмо с обратным уведомлением о том, что письмо доставлено, и знать, когда оно было получено. Также не следует забывать делать опись всех вложенных бумаг. Несмотря на то, что оригиналы ни в коем случае отправлять нельзя, в письмо вкладываются нотариально заверенные копии, которые тоже стоят немало.

Более просто и удобно направить документы в электронном варианте, однако это не избавит гражданина от обязательной личной явки в ФНС, ведь подписи на бумажных документах через интернет не поставить. Эта система не отлажена на сегодняшний день досконально, поэтому судить о её достоинствах или недостатках нецелесообразно.

Рассмотрение бумаг занимает в среднем три-четыре месяца после их подачи, после чего заявителя в письменном виде уведомляют о принятом решении. Если это отказ – он должен быть основательным, с указанием всех причин. Если заявку одобрили, то в течение месяца сумма должна быть переведена на расчётный счёт.

https://www.youtube.com/watch?v=j6yOx6GLtS8Video can’t be loaded because JavaScript is disabled: Имущественный налоговый вычет (https://www.youtube.com/watch?v=j6yOx6GLtS8)

Имущественный вычет при приобретении имущества в ипотеку или будучи в декрете

Поскольку недвижимость продолжает оставаться дорогостоящей, весьма частыми ситуациями на получение имущественного налогового вычета можно отметить наличие при приобретении средств, взятых в кредит. Имущественные налоговые вычеты предоставляются без каких-либо трудностей. Важным условием, без которого имущественный налоговый вычет оформить нельзя, является заключение с банковским учреждением целевого договора. В этом документе обязательно должно быть прописано, для какой цели выданы денежные средства. Только в этом случае можно претендовать на возврат не только потраченной на покупку квартиры или дома суммы, но и на погашение процентов. При этом следует помнить, что каждая сумма в бумагах должна быть отражена только в российских рублях и ни в какой валюте более.

Если же говорить о декретном отпуске, претендовать на имущественный вычет на покупку квартиры и возврат средств можно только за период, когда у человека имеются задекларированные доходы. Это значит, что реализовать право на возврат средств можно только после выхода из декрета или за прошедший период, если приобретение квартиры было до выхода в декретный отпуск. Однако нужно помнить, что при расчёте учитывают только последние три года.

Требования и сроки получения имущественного налогового вычета

Даже если человек полностью соответствует требованиям налогоплательщика и имеет право на имущественный вычет, камнем преткновения часто становится период, за который исчисляется сумма и осуществляется возврат средств. Сложности возникают порой именно из-за того, что компенсируются деньги, только если от даты оплаты прошло менее трёх лет.

Если взять простой пример, где квартира была куплена в 2015-м году, то для того, чтобы оформить возврат имущественного вычета в полной мере, нужно было подать заявление в 2018-м. Однако по закону не запрещено обращаться с тем же прошением и сегодня. То есть, человек получит компенсацию, но при расчёте будут учтены только последние три года. Это значит, что сам год покупки квартиры, иной недвижимости, учтён не будет, в результате чего существенно уменьшится и сумма компенсации.

Исходя из этого, можно отметить, что обращение в столь поздние сроки не всегда рационально, поскольку часто не стоит даже временных затрат, которые потрачены на подготовку и сбор документов. Особенно это касается физических лиц, которые последние несколько лет или даже год не платили налоги.

Что важно знать о размере имущественного налогового вычета?

Немаловажным нюансом выступает и сам принцип проведения расчётов, от которых зависит сумма компенсации. Это связано с тем, что законодательство постоянно пересматривается, регулируется и вносятся поправки. Изменения порой подписываются так часто, что даже правила полугодовой давности можно отнести к сомнительным и подлежащим проверке. Это, несомненно, большой минус, но опытные специалисты научились ориентироваться в законодательных сферах.

В целом, сумма, которая представляет собой возврат тринадцати процентов, зависит ещё и от того, когда была приобретена квартира, земля или дом. Вся личная недвижимость, купленная до 2014-го года, имеет небольшой нюанс, при котором её собственнику можно рассчитывать на компенсацию только за один объект недвижимости. Аналогичные объекты, приобретённые после 2014-го, дают гражданам право рассчитывать на компенсацию с учётом нескольких объектов недвижимости сразу. Единственным ограничением служит максимально допустимая сумма компенсации, которая меняется в зависимости от того, приобретён ли объект полностью на личные средства или в кредит. В последнем случае сумма будет значимо большей.

Прямое влияние на расчёт имущественного вычета при покупке жилья

Ошибочно считать, что на размер имущественного налогового вычета влияет только сумма, за которую приобретена недвижимость. По закону, помимо неё, влияние на расчёт имеют:

• Затраты на строительные материалы и отделочные работы ;
• Расходы, которые прямо связаны с перепланировкой;
• Подключение квартиры, прочей недвижимости к системе инженерных коммуникаций (газ, вода, электроэнергия), если это было упомянуто в представленном налоговой службе договоре.

Все виды проводимых работ нужно указывать в заявлении, а к перечню документов добавлять квитанции, которые подтверждают финансовые траты на улучшение жилищных условий. Если документальных подтверждений нет, то и рассчитывать на их возврат не стоит.

Приобретая квартиры в ипотеку, следует проследить, чтобы банковский договор был целевым. В его тексте должно быть зафиксировано, что деньги гражданину предоставлены именно на покупку, строительство или улучшение жилья и ни на что иное.

Ходатайство работодателя о предоставлении имущественного вычета при покупке квартиры

Имущественный вычет компенсируется только после проверки НДФЛ декларации, поданной с прочими прилагаемыми документами. Несмотря на то, что законом предусмотрен срок рассмотрения не более трёх месяцев, на практике процесс можно тянуть и до полугода, особенно, если не получилось подать все требуемые бумаги для рассмотрения или в них были выявлены ошибки, несоответствия или исправления, требующие дополнительной проверки и нового переоформления.

Говоря об оформлении на возврат средств после покупки квартиры с привлечением ходатайства работодателя, вычисленная сумма не будет переведена на расчётный счёт гражданина. Она будет уменьшать размеры подоходного налога с фактической заработной платы. Это также не освобождает заявителя от личной явки в налоговую службу полностью. Сделать это нужно будет дважды. Первый раз берётся уведомление с работы, оформляемое в течение месяца. После его нужно будет из налогового органа забрать и вернуть в бухгалтерию по месту работы.

Перед тем, как подавать заявление и документы для получения возврата, важно обратить внимание на то, что декларация 3-НДФЛ должна быть представлена в Федеральную налоговую службу не позже 30-го апреля.

https://www.youtube.com/watch?v=V7MszJOs1iMVideo can’t be loaded because JavaScript is disabled: Налоговый вычет, имущественный вычет. Юридическая помощь, консультация (https://www.youtube.com/watch?v=V7MszJOs1iM)

Налоговый вычет при покупке доли в квартире

28.01.2023Покупка доли квартиры01

Содержание

1. Расчет налогового вычета
2. Преимущества налоговых вычетов
3. Заключение

Налоговые вычеты являются выгодным инструментом экономии для налогоплательщиков, желающих уменьшить свои налоги. В России налоговые вычеты можно получить при покупке доли в квартире. В этой статье мы представим обзор налоговых вычетов, которые можно получить при покупке доли в квартире в России, и объясним, как их рассчитать.

Расчет налогового вычета

При покупке доли в квартире в России существует ряд этапов, связанных с расчетом применимого налогового вычета. Во-первых, покупатели должны определить, имеют ли они право на какие-либо вычеты, для чего необходимо обратиться в местную налоговую инспекцию и убедиться, что они соответствуют всем требованиям, установленным российским законодательством. После подтверждения права на вычеты покупатели должны рассчитать сумму, которую им придется заплатить в виде налогов при покупке, с учетом уплаченной цены, гербового сбора и других дополнительных расходов, таких как судебные издержки или страховые взносы, которые могут быть связаны с покупкой.

Следующий шаг — вычесть из этой общей суммы все допустимые расходы, чтобы покупатели могли получить более точное представление о том, сколько денег им нужно заплатить в виде налогов на покупку. Эти расходы могут включать брокерские комиссионные, стоимость обследования или другие сопутствующие расходы, понесенные в процессе покупки доли собственности в России.

Наконец, покупатели должны подать заявление на получение любых применимых вычетов или кредитов, основанных на их конкретной ситуации, таких как пенсионные взносы или освобождение от уплаты налогов на образование, которые могут еще больше уменьшить сумму, подлежащую уплате в виде налогов на покупку.

Преимущества налоговых вычетов

Получение вычета при покупке доли в квартире в России может дать как финансовые, так и нефинансовые преимущества тем, кто участвует в сделке купли-продажи. Это не только может потенциально уменьшить ваш общий налогооблагаемый доход, но и избавить вас от некоторого бумажного бремени и сократить расходы, связанные с подачей нескольких деклараций каждый год в связи с изменениями, вносимыми в течение налогового периода.

Кроме того, это также может потенциально сэкономить ваше время, потраченное на изучение различных правил и положений, касающихся имущественных паев, что может быть полезно, если вы незнакомы с этими законами и положениями, регулирующими права собственности на российские имущественные паи.

Однако существуют и потенциальные недостатки, связанные с получением вычета, такие как повышение налогов, если вы не смогли точно оценить уровень своего дохода до подачи заявления на вычет, или более высокие затраты на соблюдение требований законодательства из-за необходимости получения более подробной информации при подаче декларации каждый год, что может обойтись вам дороже, чем экономия от использования данной льготы/кредита.

Заключение

В заключение следует отметить, что понимание того, как правильно рассчитать налоговый вычет при покупке доли в квартире в России, важно для каждого, кто хочет воспользоваться этим выгодным инструментом экономии, предлагаемым российским законодательством, чтобы сэкономить деньги и заплатить меньше налогов в течение налогового периода. Следуя вышеописанным шагам, люди смогут понять, что именно от них требуется, прежде чем приступать к получению этого ценного освобождения от налогов/кредита, а также узнать, какие потенциальные преимущества/недостатки могут возникнуть при этом.

Морозов Николай/ автор статьи

Стаж работы 10 лет, специализация — жилищные и земельные дела.

Налоговые вычеты с арендной собственности: подробное руководство

Наша цель — предоставить вам инструменты и уверенность, необходимые для улучшения вашего финансового положения. Хотя мы получаем компенсацию от наших кредиторов-партнеров, которых мы всегда идентифицируем, все мнения являются нашими собственными. Компания Credible Operations, Inc. NMLS № 1681276 упоминается здесь как «Надежная».

Аренда недвижимости может быть отличным источником дохода, а также дает хорошие налоговые льготы.

Принимая определенные налоговые вычеты на сдаваемое в аренду имущество, вы можете ежегодно уменьшать сумму, которую вы должны налоговой службе США. И чем выше ваша налоговая категория, тем более ценными могут быть эти списания.

Чтобы получить все разрешенные вычеты, вам нужно знать, какие вычеты доступны, и правила их получения.

Вот 11 налоговых вычетов на аренду имущества, о которых вам следует знать, а также некоторые расходы, которые вы не можете вычесть:

• 11 налоговых вычетов на аренду имущества, которые вам нужно знать
• Что нельзя вычесть
• Как получить налоговый вычет за сдаваемое в аренду имущество

11 Налоговые вычеты при аренде недвижимости, о которых вам нужно знать

Хорошие новости: Вы можете требовать следующих вычетов по налогу на сдаваемое в аренду имущество независимо от того, принимаете ли вы стандартный вычет или детализируете. Это верно даже для расходов с ограниченными вычетами из личных доходов, таких как налоги на недвижимость.

Налоговое управление США рассматривает доход от аренды недвижимости иначе, чем другие виды дохода, такие как доход от работы и доход от дивидендов. Таким образом, даже если вы не можете получить вычет процентов по ипотеке за свой дом, вы все равно можете вычесть проценты за аренду.

Credible упрощает процесс рефинансирования. Всего за несколько минут вы сможете увидеть персонализированные ставки рефинансирования ипотеки от всех наших кредиторов-партнеров. Мы также обеспечиваем прозрачность комиссий кредиторов, чего обычно нет на других сайтах сравнения.

Узнайте, подходит ли вам рефинансирование

• Фактические ставки от нескольких кредиторов – За 3 минуты получите актуальные предварительно квалифицированные ставки, не влияющие на ваш кредитный рейтинг.
• Интеллектуальная технология . Мы оптимизируем вопросы, на которые вам нужно ответить, и автоматизируем процесс загрузки документов.
• Сквозной опыт — Завершите весь процесс создания от сравнения ставок до закрытия, все на Credible.

Find My Refi Rate
Проверка ставок не повлияет на вашу кредитную историю

Если вы возьмете ипотечный кредит для оплаты аренды, вы сможете вычесть проценты по ипотеке.

Однако будьте осторожны, если вы когда-нибудь будете рефинансировать арендуемое вами имущество с обналичкой. Если вы используете часть этих денег для несвязанной цели, например, для погашения потребительского долга, проценты по этой части кредита не будут подлежать вычету.

Узнайте больше: Налоговые льготы при владении домом: обязательные вычеты и зачеты

2. Налоги на недвижимость

• Кратко: Вычтите сумму, которую вы платите местным органам по налогу на имущество, где вы арендуете проживает

Покупка сдаваемой в аренду недвижимости означает уплату налогов на недвижимость: это текущие расходы, связанные с владением. Деньги идут местному правительству, которое выделяет их на то, что приносит пользу жителям этого района. Подумайте о ремонте дорог, обслуживании парков и государственных школах.

Нравится вам, как тратятся деньги, или нет, вы должны платить налоги на имущество. Если вы этого не сделаете, налоговые органы могут конфисковать ваше имущество и продать его с аукциона. Но поскольку вы можете вычесть налоги на недвижимость, они обойдутся вам немного дешевле.

3. Амортизация

• Кратко: Вычтите постепенную потерю физической стоимости вашего имущества с течением времени

Амортизация относится к естественному снижению стоимости материального имущества с течением времени из-за нормального износа. Это также относится к правилу IRS, требующему, чтобы владельцы собственности списывали небольшую часть стоимости актива каждый год, пока актив не обесценится и вы не вычтете его полную стоимость. Этим активом может быть строение и любые капитальные улучшения, которые вы в него вносите, но не земля.

Нормы амортизации зависят от типа имущества, которое вы амортизируете.

• Сама структура аренды: 27,5 лет
• Заборы, подъездные пути и ландшафтный дизайн: 15 лет
• Новая бытовая техника, полы и мебель: 5 лет

Вы можете требовать амортизации, начиная с даты, когда имущество готово к аренде. Если вы купите фиксатор и сначала потратите время на его улучшение, вы не сможете сразу требовать амортизации. Но вы можете вычесть расходы на управление и содержание сдаваемой в аренду недвижимости в течение этого периода.

Совет: Амортизация экономит ваши деньги сейчас, но позже может привести к увеличению налогооблагаемой прибыли. Когда вы продаете или обмениваете свою собственность, амортизация уменьшит вашу базовую стоимость.

Вы можете компенсировать этот прирост капитала, добавив к своим затратам стоимость сделанных вами улучшений.

4. Ремонт, техническое обслуживание и уборка

• Краткий обзор: Вычтите текущие расходы на содержание арендуемой квартиры в ее текущем состоянии

Расходы на ремонт, техническое обслуживание и уборку подлежат вычету. Убедитесь, что вы находитесь на той же странице, что и IRS, в отношении предметов, которые, по вашему мнению, попадают в эту категорию. Если они считаются улучшениями, вместо этого вам придется их амортизировать.

Примеры статей, которые Налоговое управление США считает ремонтом и техническим обслуживанием по сравнению с улучшениями:

Ремонт и техническое обслуживание	Улучшения
Устранение течи в крыше	Установка новой крыши
Покраска комнаты	Добавление комнаты
Осмотр и очистка печи	Замена печи
Еженедельная стрижка газона	Вырывание и замена газона
Мытье ковров шампунем	Замена ковров на виниловые покрытия

Подсказка: Хорошее эмпирическое правило для планирования ежегодных затрат на техническое обслуживание и ремонт — откладывать 1% от стоимости недвижимости. Таким образом, если ваша сдаваемая в аренду недвижимость стоит 300 000 долларов, вы бы выделили 3000 долларов в год на ремонт. Откладывайте деньги, которые вы не тратите в данном году, на будущие годы.

5. Страховые взносы

• Кратко: Вычет страховки, которая защищает ваше имущество и ваши финансы

Владельцы арендованного имущества могут вычесть страховые взносы за один год в качестве расходов на аренду имущества в том году, когда они их платят. Вы не можете досрочно оплачивать страховые взносы за будущие годы в качестве стратегии увеличения отчислений в данном году.

Пожар, кража, наводнение, землетрясение и страхование гражданской ответственности подлежат вычету. Если вы столкнулись с убытком, который не покрывает ваша страховка, вы можете вычесть его как убыток от несчастного случая или кражи.

6. Профессиональные услуги

• Кратко: Вычтите стоимость найма экспертов, которые помогут вам покупать, продавать и управлять арендой

Самостоятельное выполнение всех аспектов аренды недвижимости может быть больше, чем вы можете взять на себя. Полагаясь на опыт других, вы сэкономите свое время. И хотя это будет стоить вам денег авансом, некоторые расходы, такие как плата за управление недвижимостью, могут не облагаться налогом. Кроме того, если вы сделаете все правильно с первого раза, это может сэкономить вам деньги в долгосрочной перспективе.

Вы можете воспользоваться услугами таких профессионалов, как эти:

• Адвокаты
• Бухгалтеры
• Составители налоговых деклараций
• Компании по управлению недвижимостью
• Агенты по недвижимости

Одно исключение: Когда вы пользуетесь профессиональными услугами для защиты или защиты вашего права собственности, восстановления собственности или развития или улучшения собственности, вы должны добавить эти сборы к базе вашей собственности. Вы не можете их вычесть.

7. Реклама

• Кратко: Вычтите расходы на информирование других о том, что ваша недвижимость доступна для аренды

Как арендодатель, вы можете платить регистрационные сборы онлайн-сервисам за рекламу своей аренды. Вы можете даже поместить объявление в газету или купить вывеску, чтобы повесить ее во дворе. Подобные расходы являются обычными и необходимыми, когда вы арендодатель, поэтому они не облагаются налогом.

8. Расходные материалы

• Кратко: Вычтите предметы, которые вы используете для обслуживания и ремонта

Если вы занимаетесь своими делами, вам может понадобиться купить различные материалы для ухода за арендованным имуществом: чистящие средства, краски, воздушные фильтры и т. д. Вы также можете купить эти предметы, даже если наймете кого-то другого, например, независимого подрядчика, для выполнения фактической работы. Вы можете вычесть эти расходы из дохода от аренды.

9. Коммунальные услуги

• Кратко: Вычесть такие расходы, как электричество, вода, вывоз мусора и природный газ

Арендаторы часто сами несут ответственность за свои счета за коммунальные услуги. Но иногда арендодатели платят за коммунальные услуги. Арендаторы могут возмещать арендодателям эти расходы напрямую, или арендодатели могут включать коммунальные услуги в арендную плату.

В любом случае, если вы платите за коммунальные услуги как арендодатель, вы можете вычесть их из своей налоговой декларации.

10. Офисное помещение

• Краткий обзор: Вычтите расходы на место, где вы работаете по аренде

Независимо от того, есть ли у вас домашний офис или вы арендуете коммерческое помещение, расходы, которые вы платите за него, вычитаются. Вы также можете вычесть сопутствующие расходы, такие как интернет-услуги, чернила для принтера и офисные коммунальные услуги.

Если вы хотите получить вычет из домашнего офиса, имейте в виду, что помещение учитывается только в том случае, если вы используете его регулярно и исключительно для работы. Однако это не обязательно должна быть целая комната. Угол вашего логова соответствует требованиям, если вы не используете этот угол для чего-либо еще.

11. Командировки

• Кратко: Вычтите местные расходы и транспортные расходы на ночь для управления арендой

Вы можете вычесть расходы на проезд между вашим домом и арендуемой недвижимостью, если вашим основным местом работы является домашний офис. Местные транспортные расходы для сбора арендной платы, содержания и управления вашей недвижимостью также подлежат вычету. Вы можете вычесть либо свои фактические расходы, либо стандартную ставку IRS за пробег, которая в 2021 году составляет 56 центов за милю.

Будьте осторожны: Путешествие с ночевкой дает вам возможность получить больше вычетов из инвестиционной собственности на такие расходы, как авиабилеты, проживание, транспорт и питание, но обязательно ведите безупречный учет.

IRS признает, что некоторые люди пытаются требовать вычетов деловых расходов в этой категории, которые на самом деле являются личными расходами.

Узнайте: Налоговые вычеты при рефинансировании ипотеки, которые должен знать каждый домовладелец

Что нельзя вычитать

Некоторые расходы, которые могут показаться вычитаемыми, на самом деле таковыми не являются, поэтому не полагайтесь на свой первый инстинкт, когда дело доходит до списания налога на аренду имущества. Наряду с исключениями, о которых мы говорили ранее, вот некоторые расходы на аренду имущества, которые вы не можете вычесть:

• Улучшения и транспортные расходы, связанные с улучшениями: Вместо этого вы должны возместить стоимость улучшений за счет амортизации. Примеры улучшений включают добавление комнаты, замену крыши и изоляцию чердака.
• Потеря арендной платы во время незанятости: Если ваша недвижимость пустует в течение определенного периода времени, вы не можете вычесть стоимость арендной платы, которую вы заработали бы за это время, если бы она была занята.
• Невыплаченная арендная плата: Если ваш арендатор прекращает платить арендную плату, вы не можете вычесть потерянный доход (если только вы не используете метод начисления, а не кассовый учет). Это правило имеет большой смысл, потому что вы также не должны платить подоходный налог с арендной платы, которую вы никогда не получали.
• Командировочные расходы: Если у вас нет домашнего офиса, поездка из дома в арендуемую недвижимость не считается местным путешествием; это расходы на дорогу.
• Баллы или комиссионные, которые вы заплатили за ипотечный кредит: Вы должны вычесть их в течение срока действия кредита; вы не можете вычесть их в том году, когда вы их заплатили.

Совет: Подумайте о том, чтобы нанять специалиста по налогам, который поможет вам избежать ошибок в декларации. Благодаря их опыту вы также можете обнаружить упущенные вами возможности экономии денег.

Как запросить налоговые вычеты на сдаваемое в аренду имущество

Чтобы потребовать налоговые вычеты на сдаваемое в аренду имущество, вы должны заполнить следующие формы вместе с обычной ежегодной налоговой декларацией, которая является формой 1040 или одним из ее вариантов:

• Используйте Приложение E получить налоговый вычет за сдаваемое в аренду имущество.
• Используйте форму 4562, чтобы требовать амортизации активов, которые вы вводите в эксплуатацию в течение налогового года.
• Используйте форму 4684, чтобы сообщить о несчастном случае или краже вашего имущества.

Совет: Сохраните все документы и записи, которые подтвердят ваши выводы на случай, если вас когда-нибудь проверят. Вы можете сохранить бумажные документы, электронные документы или и то, и другое. Если вы переходите на безбумажный документ, сделайте резервную копию своих документов с помощью облачного сервиса, чтобы они не хранились только на вашем жестком диске.

Вот некоторые документы, которые вам необходимо хранить для обоснования ваших вычетов:

• Годовые отчеты о процентах по ипотечным кредитам (Форма 1098) или ежемесячные выписки по ипотеке
• Счета по налогу на имущество
• Оценка налога на имущество
• Подробные счета-фактуры на улучшения имущества, такие как новая техника или новая крыша
• Подробные квитанции о ремонте и техническом обслуживании и запросы арендаторов на эти предметы, если применимо
• Страховые счета
• Выписки с банковских счетов и кредитных карт
• Счета за профессиональные услуги
• Копии договоров аренды

Налоговые вычеты — не единственный способ сэкономить деньги при аренде недвижимости. Чтобы сократить свои операционные расходы, вы можете рефинансировать арендованное имущество. С более низкой процентной ставкой вы можете сократить ежемесячные расходы и высвободить деньги для других целей. Доверие может помочь с этим.

Как ипотечный онлайн-брокер, Credible позволяет вам легко сравнивать индивидуальные ставки рефинансирования. Всего за несколько минут вы сможете просмотреть информацию о кредитах от всех наших партнерских кредиторов и выбрать лучший для вас. Мы также обеспечиваем прозрачность комиссий кредиторов, чего обычно нет у других брокеров.

Загрузка виджета — таблица курсов покупок

Об авторе

Эми Фонтинель

Эми Фонтинель занимается личными финансами с 2006 года. Ее работы были опубликованы Forbes Advisor, Capital One, MassMutual, Prudential, Reader’s Digest. , The Motley Fool, Investopedia, International Business Times, Business Insider, Bankrate и другие издания.

Подробнее

Как долго хранить налоговые документы и квитанции об удержании налога

From Spotlight: File With Confidence: Налоговые советы для домовладельцев

Для большинства налоговых вычетов нужно хранить квитанции и документы не менее 3 лет.

Изображение: Герд Зан/Getty

Если вы не живете в особняке на Голливудских холмах, у вас, вероятно, нет места для хранения многолетних налоговых и страховых документов, гарантий и квитанций о ремонте, связанных с вашим домом.

Но вам нужны эти документы, если вам нужно доказать, что вы заслуживаете налоговых вычетов, которые вы получили, чтобы подать страховое требование или выяснить, находится ли ваша сломанная духовка на гарантии.

Чтобы помочь вам упорядочить стопки бумаг, мы составили удобный контрольный список того, как долго нужно хранить налоговую отчетность.

Во-первых, немного предыстории правил IRS, которые легли в основу некоторых наших таблиц:

• IRS говорит, что вы должны хранить налоговые декларации и подтверждающие их документы в течение как минимум трех лет после подачи декларации — количество времени IRS должна проверить вас. Вот как долго мы советуем.
• Уточните в своем штате сведения о подоходном налоге штата. Большинство штатов заставляют вас хранить их столько же, сколько и федеральное правительство — три года. Но Монтана хочет, чтобы вы сохранили их на пять лет. И Огайо рекомендует вам продержаться с ними 10 лет. Да целое десятилетие.
• IRS также может запросить отчеты в течение шести лет после подачи заявки, если они подозревают, что кто-то не сообщил о 25% или более своего валового дохода. И агентство никогда не закрывает дверь перед аудитом, если подозревает мошенничество. Просто говорю’.

Отчеты о продаже дома

Отчеты о продаже дома
Документ	Как долго. имущество + 3 года
Акт на дом	Пока вы владеете недвижимостью
Гарантия застройщика или договор на обслуживание нового дома	До истечения гарантийного срока
Обязательства, кодексы, ограничения (CC&Rs)	Пока вы владеете недвижимостью
Поступления на капитальный ремонт	Пока вы владеете недвижимостью + 3 года
Заявление о погашении ипотечного кредита (сертификат об удовлетворении долга или отказе от залога)	Навсегда, на случай, если кредитор скажет: «Эй, ты все еще должен нам деньги».

Зачем вам нужны эти документы: Вы используете закрывающие документы о продаже дома и квитанции о капитальном ремонте для расчета и документирования вашей прибыли (дохода) от продажи вашего дома.

Ваш акт и выписки о выплате по ипотеке доказывают, что вы владеете своим домом и выплатили ипотеку соответственно.

Гарантия или контракт вашего строителя важны, если вы подаете претензию. И рано или поздно вам нужно будет проверить правила CC&R в вашей квартире или общественном объединении.

Ежегодные налоговые вычеты

Годовые налоговые вычеты*
Документ	Как долго, чтобы сохранить	Как долго, чтобы сохранить	Как долго. был обналичен)	Через 3 года после даты подачи декларации с указанием вычета
Выписка об ипотеке на конец года	Через 3 года после даты подачи декларации с указанием вычета
Налоговые декларации	3 года с даты подачи декларации или 2 года с даты уплаты налога, в зависимости от того, что наступит позднее

для вычета или налогового кредита в случае, если вы проверены IRS.

*Эти вычеты актуальны, если вы детализируете. Стандартный вычет был увеличен, а это означает, что меньше людей будут перечислять статьи, чем в прошлом.

Страхование и гарантии

INSURANCE AND WARRANTIES
Document	How Long to Keep It
Home repair receipts	Until warranty expires
Inventory of household possessions	Forever ( Не забывайте вносить обновления.)
Полисы страхования домовладельцев	До получения полиса на следующий год
Договоры на обслуживание и гарантии	Пока у вас есть товар, на который распространяется гарантия

Зачем вам нужны эти документы: Чтобы подать претензию или узнать, что распространяется на вашу политику или гарантию.

Инвестиции (арендодатель). + 3 года
Поступления на капитальные затраты, такие как пристройка или улучшение	Пока вы владеете недвижимостью + 3 года
Поступления на ремонт и другие расходы	Через 3 года после даты подачи декларации, показывающей вычет
Квитанция о страховом платеже арендодателя (аннулированный чек или выписка из банка, подтверждающая, что чек был обналичен)	Через 3 года после установленного срока с указанием вычета
Страховой полис арендодателя	До тех пор, пока вы не получите полис на следующий год
Соглашения о партнерстве или ООО для инвестиций в недвижимость	Пока существует партнерство или ООО новые объекты недвижимости, включая расчетный лист HUD-1	Пока вы являетесь владельцем нового объекта недвижимости + 3 года

Зачем вам нужны эти документы: По большей части, чтобы доказать ваше право на вычет расходов. Вам также понадобятся квитанции о капитальных затратах, чтобы рассчитать прибыль (прибыль) или убыток при продаже недвижимости. Страхование арендодателя и партнерские соглашения являются важными ссылками.

Miscellaneous Records

MISCELLANEOUS RECORDS
Document	How Long to Keep It
Wills and property trusts	Until updated
Date-of-death запись стоимости дома для унаследованного дома и любые правила использования дома наследниками	До тех пор, пока вы или супруг(а) владеете домом + 3 года
Первоначальные документы о покупке владельца (договор купли-продажи, акт) на переданный вам дом в подарок	Пока вы или супруг(а) владеете домом + 3 года
Постановление о разводе с пунктом о продаже дома	Пока вы или супруг(а) владеете домом + 3 года
Трудовые книжки для прислуги ( W-2s, W-4s, отчеты о выплатах и ​​льготах)	Через 4 года после того, как вы произвели (или должны) уплатить налог на заработную плату

Зачем вам нужны эти документы: Большинство из них необходимы для расчета прироста капитала при продаже . Трудовые книжки помогают доказать вычеты.

Организация домашних записей

Поскольку бумага, например квитанции, со временем тускнеет и занимает место, рассмотрите возможность сканирования и хранения документов на флэш-накопителе, внешнем жестком диске или удаленном облачном сервере. Еще лучше, сохраните свои документы как минимум в двух из этих мест.

Или вы можете рассмотреть приложение, такое как Smart Receipts, которое доступно в Google Play и Mac App Store. Smart Receipts позволяет отслеживать ваши финансы, в том числе квитанции, для себя или своего работодателя. Вы можете выбрать один из типов данных по умолчанию, включая даты, цену, налог, категории квитанций, комментарии и способы оплаты.

Цифровые копии приемлемы для IRS, если они идентичны оригиналам и содержат всю точную информацию, которая была в оригинальных квитанциях. Вы должны иметь возможность предоставить печатную копию, если IRS запросит ее.

Совет: Налоговый сезон и конец года — хорошее время, чтобы очистить файлы и выбросить то, что вам больше не нужно; это часто, когда дух организации движет нами.