Документы для налогового вычета за покупку квартиры: Документы для оформления налогового вычета за жилье в 2021 году

Какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке: список и расширенный перечень

Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

Содержание

Скрыть

1. Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?
   1. Полный список документов для налогового вычета
      1. Требования к документам
         1. Порядок подачи документов

            Заявление на вычет оформляется по единой форме. В 2018 году она не изменилась.
            

            Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?

            Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

            Полный список документов для налогового вычета

            Список для возмещения расходов на покупку недвижимости:

            1. Паспорт.
            2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
            3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
            4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
            5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
            6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
            7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
            8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.

            Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

            1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
            2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

            Требования к документам

            Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ.
            Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.
            

            Дополнительно в заявлении указываются реквизиты для перечисления средств. Это может быть счет заемщика в банке, карточный счет, ссудный счет (для направления денег в погашение задолженности).

            Порядок подачи документов

            Документы подаются ежегодно, если у недвижимости несколько собственников, то каждый собирает отдельный пакет документов и самостоятельно подает его.

            Документы подаются с января месяца за предыдущие налоговые периоды, максимально за 3 года.

            Пример заполнения декларации 3 НДФЛ по ипотечным процентам:

            
            

            инструкция и документы для возврата НДФЛ

            Процесс будет зависеть от того, какой из типов налогового вычета вы хотите получить.

            Вычет типа А — на него проще всего подать через личный кабинет на сайте nalog.ru. Вот как это сделать:
            1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на сайте налоговой и получите неквалифицированную электронную подпись.
            2. Заполните декларацию 3-НДФЛ и прикрепите к ней справку 2-НДФЛ, а также документы от брокера. Как получить документы по ИИС
            3. Заполните заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
            4. Дождитесь, пока налоговая рассмотрит декларацию, а потом перечислит деньги на ваш счет.
            Заполнять декларацию и заявление на вычет по ИИС на сайте налоговой просто и интуитивно понятно, но на всякий случай вот пошаговая инструкция о том, как быстро это сделать.  

            Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления, еще месяц уходит на перечисление денег.

            Также помните, что, если у вас есть неуплаченный НДФЛ, пени за его просрочку или штрафы, налоговая может удержать эти суммы из налогового вычета.

            Вычет типа Б — на него проще всего подать, написав в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Мы попросим вас предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет типа А по действующему ИИС.

            Получить такую справку можно при личном визите в отделение налоговой инспекции, которое обслуживает адрес вашей регистрации. Справку готовят в течение 30 календарных дней. Найти свою инспекцию

            Когда этот документ будет у вас на руках, мы назначим вам встречу в офисе Тинькофф в Москве. Если неудобно ехать в офис, справку можно отправить Почтой России по адресу: 123060, г. Москва, 1-й Волоколамский проезд, дом 10, строение 1. В графе «Кому» укажите: «Тинькофф Банк».

            Получив от вас справку из налоговой, мы заблокируем возможность совершать сделки для вашего ИИС. После этого вы сможете вывести деньги со счета на карту Tinkoff Black без удержания налога. Что происходит с бумагами на счете при закрытии ИИС

            Определен перечень документов для получения налоговых вычетов | ИФНС России №5

             

            Межрайонная ИФНС России №5 по Архангельской области и Ненецкому автономному округу сообщает, что определен перечень документов, прилагаемых налогоплательщиками к налоговым декларациям по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) с целью получения налоговых вычетов.

            ---

            ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

            ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

             

            1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

             

            2. Договор приобретения квартиры (либо комнаты) с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия

             

            3.

            Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия

             

            4. Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (либо комнату) (например, Свидетельство о государственной регистрации права) – копия

             

            5. Заявление о распределении вычета между супругами (если общая совместная собственность)

             

            6. Заявление на возврат НДФЛ

            ---

            ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ  ПО ДОГОВОРУ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ (ИНВЕСТИРОВАНИИ), ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ

             

            ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

             

            1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

             

            2. Договор долевого участия в строительстве (инвестировании) либо договор уступки права требования с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия

             

            3. Документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства (например, акт приема-передачи) – копия

             

            4. Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия

             

            5. Заявление о распределении вычета между супругами (если общая совместная собственность).

             

            6. Заявление на возврат НДФЛ

            ---

            ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА С РАСПОЛОЖЕННЫМ НА НЕМ ЖИЛЫМ ДОМОМ

             

            ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

             

            1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

             

            2. Договор приобретения земельного участка с жилым домом с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия

             

            3. Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия

             

            4. Документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия

             

            5. Документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия

             

            6. Заявление о распределении вычета между супругами (если общая совместная собственность).

             

            7. Заявление на возврат НДФЛ

            ---

            ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА УПЛАТУ ПРОЦЕНТОВ ПО ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ (КРЕДИТУ), НАПРАВЛЕННОМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

             

            ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

             

            1. Налоговая  декларация  по  форме  3-НДФЛ

             

            2. Кредитный договор с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) — копия

             

            3. Документы, подтверждающие уплату процентов по целевому займу (кредиту) (например, справка из банка) — копия

             

            4. Заявление  на  возврат НДФЛ

            ---

            СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ОБУЧЕНИЕ

             

            ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

             

            1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

             

            2. Договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия

             

            3. Документы, подтверждающие оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) — копия

             

            4. Документ, подтверждающий степень родства и возраст обучаемого (например, свидетельство о рождении) – копия

             

            5. Документ, подтверждающий опеку или попечительство — копия

             

            6. Документ, подтверждающий очную форму обучения (например, справка учебного заведения) – копия

             

            7. Заявление на возврат НДФЛ

            ---

            СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ

             

            ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

             

            1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

             

            2. Договор на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия

             

            3. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации – оригинал

             

            4. Рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» – оригинал

             

            5. Документы, подтверждающие оплату медикаментов (например, чек ККМ) — копия

             

            6. Документ, подтверждающий степень родства (например, свидетельство о рождении) – копия

             

            7. Документ, подтверждающий заключение брака (например, свидетельство о браке) – копия

             

            8. Заявление на возврат НДФЛ

            ---

             

            Планируется упростить процедуру получения налогового вычета за покупку квартиры по ипотеке

            Елена Синица

            ---

            Гражданам не понадобится предоставлять документы о праве на налоговый вычет

            10 декабря 2020 г.

            Поделиться

            Поделиться

            Твитнуть

              Архив ИД «Компаньон»

            Правительство РФ исключит необходимости предоставлять документы о праве на налоговый вычет при покупке квартиры. Об этом сообщает ТАСС со ссылкой на премьер-министра РФ Михаила Мишустина.

            «Сбор различных документов и заполнение декларации у людей вызывает трудности, зачастую они просто не имеют такой возможности. Правительство упростит эту процедуру: чтобы получить право на имущественный вычет, потребуется лишь заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, оно будет сформировано автоматически», — поясняил Михаил Мишустин.

            Он отметил, что, благодаря такому решению, людям не понадобится документально подтверждать своё право, всё сделает автоматизированная система Федеральной налоговой службы.

            Предполагается, что система самостоятельно обработает информацию, обратится к необходимым источникам, в том числе в банк, который выдал ипотечный кредит.

            При положительном решении система вернёт средства на счёт налогоплательщика.

            Подпишитесь на наш Telegram-канал и будьте в курсе главных новостей.

            Поделиться

            Поделиться

            Твитнуть

            ---

            налоговых вычетов при покупке дома

            Вопрос

            Ответ

            К сожалению, большинство расходов, которые вы оплатили при покупке дома, не подлежат вычету в год покупки.

            Единственными налоговыми вычетами при покупке дома, на которые вы можете претендовать, являются предоплаченные проценты по ипотеке (баллы). Для вычета предоплаченных процентов (пунктов) по ипотеке, выплаченных кредитору, если вы должны соответствовать этим требованиям:

            • Ваш основной дом обеспечивает вашу ссуду (ваш основной дом — это тот дом, в котором вы проживаете большую часть времени).
            • Платежные точки — это устоявшаяся практика ведения бизнеса в вашем регионе.
            • Очки, которые вы заплатили, не превышали сумму, обычно взимаемую в этом районе.
            • Вы используете кассовый метод учета. Это означает, что вы указываете доход в том году, в котором вы его получили, и вычитаете расходы в том году, в котором вы их оплачиваете.
            • Заплаченные вами баллы не были начислены за товары, которые обычно указываются отдельно в таблице расчетов. Пример: сборы за оценку, сборы за инспекцию, сборы за право собственности, гонорары адвокатам или налоги на недвижимость
            • Денежные средства, которые вы предоставили при закрытии или до закрытия, включая любые баллы, уплаченные продавцом, были не меньше, чем начисленные баллы.
            • Вы не занимали средства у своего кредитора или ипотечного брокера для выплаты баллов.
            • Вы использовали ссуду, чтобы купить или построить свой основной дом.
            • Баллы были рассчитаны как процент от основной суммы ипотеки.
            • Сумма четко обозначена пунктами в вашей выписке по расчету.

            Другие комиссии, уплаченные вами до или при закрытии, не подлежат вычету. Однако они включены в основу вашего дома. Эти сборы включают:

            • Страхование титула
            • Оценка
            • Сборы за тезисы
            • Стоимость записи
            • Обзоры

            Вы можете вычесть часть текущих платежей, которые вы производите за владение своим домом, в том числе:

            • Налог на недвижимость, фактически уплаченный в налоговый орган
            • Соответствующие процентные ставки по ипотеке
            • Взносы по ипотечному страхованию

            Вы не можете вычесть эти цифры:

            • Страхование имущества
            • Амортизация
            • Коммунальные платежи

            Какие документы мне нужны для уплаты налогов, если я купил дом в прошлом году?

            ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ. Эта статья предназначена только для образовательных целей и не может быть истолкована как финансовая, налоговая или юридическая консультация.HomeLight всегда рекомендует вам обратиться к консультанту по поводу вашей ситуации.

            Сидя платить налоги в своем новом (для вас) доме, возможно, вы уже знали, что вам может понадобиться какая-то документация при покупке дома в прошлом году. Или, возможно, это было то, что вы обнаружили в процессе. В любом случае, если вы купили дом в прошлом году, хорошая новость заключается в том, что это может положительно повлиять на ваши налоги. Если вы перечисляете свой доход, вы можете сделать несколько новых вычетов.Но чтобы в полной мере воспользоваться их преимуществами, вам потребуются соответствующие документы.

            Брайан Уотсон, опытный агент в Санта-Фе, штат Нью-Мексико, совершил на 28% больше продаж, чем другие агенты в его районе. Он считает, что преимущества домовладения заключаются в том, что у вас есть «гордость владением и инвестицией; вы не только платите арендную плату и платите чужую ипотеку », но также и то, что« у вас есть налоговые вычеты, которые становятся доступны вам, когда вы владеете домом ».

            Если вы планируете вычесть эти вычеты при покупке нового дома, вот что вам нужно знать и какие документы вам понадобятся для уплаты налогов.

            Источник: (Ömer Haktan Bulut / Unsplash)

            Постатейные и стандартные вычеты

            Потребуются ли вам некоторые из этих документов, зависит от того, подаете ли вы подробный отчет или берете стандартный вычет.

            Стандартный вычет — это автоматическое вычитание из вашего дохода — другими словами, после применения стандартного вычета ваш налогооблагаемый доход будет ниже.

            Сумма, которую вы можете вычесть, зависит от вашего статуса подачи. Для многих людей вычеты по пунктам не будут выше стандартных.Поэтому выбор этого пути экономит им время.

            Каждый статус подачи и связанный с ним вычет следующие:

            • Холост или женат, подача отдельно: $ 12 200
            • Глава семьи: 18 350 долларов США
            • Регистрация в браке или вдова (вдова): $ 24 400

            Но как только вы получите право на более детализированные вычеты, такие как проценты по ипотеке или домашний офис, вы сможете вычесть больше из своих налогов, если детализируете свои вычеты. Помимо домашних расходов, вы можете вычесть медицинские счета, налоги, благотворительные взносы, а также потери от несчастных случаев и краж.

            Если вы купили дом в этом году и думаете, что разбивка вычетов по статьям сэкономит вам больше денег, это документы, которые вам понадобятся для подготовки возврата.

            Ипотечные документы

            Первый комплект документов, который вам понадобится для подачи налоговой декларации, касается ипотечного кредита. Одним из преимуществ домовладения является удержание процентов по ипотеке среди других вычетов, связанных с жилищным фондом, поэтому вы должны убедиться, что вы в полной мере используете его.

            Форма IRS 1098

            Ищите эту форму по почте.Ваш кредитор отправит его вам в начале года или, возможно, разместит его на вашем кредитном портале.

            В этой форме указывается, сколько процентов по ипотеке вы выплачивали в течение года. Он также включает в себя детализацию предоплаченных баллов, ипотечного страхования или частного ипотечного страхования, «PMI».

            После 2020 года PMI больше не будет подлежать налоговому вычету, если не будет продлен конгрессом, поэтому не ожидайте получать этот вычет каждый год, если вы разбили свои налоги по статьям и привыкли к нему.

            Шейн Фишер, CPA и вице-президент по финансам TriCorner Homes, говорит, что наиболее выгодным вычетом для покупателей жилья на данный момент является удержание процентов по ипотеке. «На это нет никаких реальных ограничений, — говорит он, — если у вас нет ссуды с основной ипотечной ссудой выше 750 000 долларов США» или 1 миллион долларов, если вы купили дом до 15 декабря 2017 года.

            Для ссуд с более высоким остатком вам придется пропорционально распределить выплачиваемые проценты, как если бы у вас была ипотека только на 750 000 долларов.

            Свидетельство об ипотеке

            Если вы впервые получили поощрение покупателя от вашего государственного / местного правительственного агентства, чтобы помочь компенсировать ваши налоги, вы должны заполнить налоговую форму IRS, которую вы можете заполнить, используя свой кредитный сертификат.Это позволит вам получить кредит против ваших налоговых обязательств.

            Чтобы запросить кредит, заполните форму IRS 8396. Всю информацию для этой формы можно найти в сертификате ипотечного кредита, который вы должны были получить, когда закрывали свой дом.

            Каждый штат устанавливает правила для своей программы ипотечных сертификатов, но все применяют ограничения дохода, ограничения на стоимость дома и требуют, чтобы дом оставался вашим основным местом жительства для получения кредита. Чтобы узнать больше о программе вашего штата, начните с веб-сайта Национального совета государственных жилищных агентств.

            Расчетная выписка

            При закрытии вы должны были инициализировать и подписать много документов. Одним из первых, что вы, вероятно, подписали, было заявление об урегулировании.

            «В конце закрытия вы получите заключительный пакет вместе с выпиской по расчету, в которой будут указаны все ваши уплаченные вами сборы», — говорит Уотсон.

            Эта выписка выглядит как бухгалтерская книга с полями и числами вверх и вниз на каждой стороне страницы. В каждом поле содержится информация о транзакции — цена покупки, сумма, которую вы уплатили в счет налогов и страховки, а также проценты, которые вы предоплатили при закрытии.Это заявление понадобится вам, если вы претендуете на какие-либо кредиты для покупателя жилья впервые.

            Это заявление понадобится вашему бухгалтеру или налоговому специалисту для подтверждения информации в других формах при составлении налоговой декларации.

            Справка по налогу на имущество

            Даже если вы, вероятно, искали низкие налоги на недвижимость при совершении покупок на дому, как только придет время подавать налоговую декларацию, вы можете быть рады, если будете платить больше. Государственные и местные налоги на имущество обычно не облагаются налогом.

            Если вы депонируете платежи по налогу на недвижимость в своей ипотечной компании, они будут указаны в форме 1098.Все налоги на недвижимость, уплаченные при закрытии, будут указаны в вашей выписке по расчету.

            Обратите внимание, что, хотя вам не нужно отправлять эту форму в IRS, вы должны сохранить ее на случай, если вы когда-либо будете проверены. В некоторых штатах период уплаты налогов на недвижимость не совпадает с финансовым годом.

            Фишер говорит, что, например, в Пенсильвании школьные и городские налоги уплачиваются в январе. Но поскольку «вычет основан на том, что вы заплатили в этом году», — говорит он, — налоги 2020 года, уплаченные в январе 2021 года, не могут быть вычтены до следующего года.

            Документы на вывод IRA

            Если вы пытаетесь сэкономить на доме, возможно, вы сняли деньги с IRA или 401 (K). Если вы взяли ссуду на одобренную покупку дома, вам не придется платить 10% штраф за «досрочное» снятие средств.

            Убедитесь, что у вас есть документы, которые вы получили при покупке дома, чтобы вы могли доказать, что вы использовали средства как часть своего первоначального взноса.

            Источник: (Karolina Grabowska / Pexels)

            Счета-фактуры на ремонт дома

            Несмотря на то, что вы не можете вычесть улучшения дома, пока вы их сделали (за некоторыми исключениями для кредитов на электроэнергию; см. Ниже), отслеживание ремонтов может принести вам пользу, когда пришло время продавать.

            Вы можете добавить стоимость улучшения к основанию вашего дома, что уменьшит вашу «прибыль» при продаже. Если вы купили фиксатор верха и планируете продать его с прибылью через несколько лет, сохраняйте все счета и квитанции. Этот ремонт можно использовать для компенсации налогов на потенциальную прибыль при продаже.

            Если задуматься о компенсации потенциального прироста капитала, есть разница между вычетом расходов на техническое обслуживание и вычетом расходов на ремонт. По словам Фишера, «если вы устанавливаете новую крышу, надстройку или увеличиваете электрическую мощность, вы можете вычесть эти улучшения как часть своей базовой стоимости при продаже.Но если вы каждый год наносите верхнее покрытие для ухода за подъездной дорогой, вы не сможете его добавить ». Капитальный ремонт может быть использован для увеличения вашей базы затрат, но не может использоваться техническое обслуживание.

            Если вы купили дом в качестве инвестиционной собственности, вы можете ежегодно вычитать расходы на ремонт и улучшение. «Это становится частью вашего дохода, — объясняет Уотсон, — и любой ремонт, который вы делаете, может вычитаться или не вычитаться из дохода, полученного вами от этой собственности».

            Энергетические кредиты

            Улучшение дома, связанное с повышением энергоэффективности, подлежит вычету в течение года, когда вы производите улучшение.В зависимости от вашего штата вы можете получить налоговую скидку на установку солнечных панелей, замену старых окон или модернизацию систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха.

            Правительство хочет стимулировать домовладельцев делать свои дома более энергоэффективными, что снижает их воздействие на окружающую среду, чтобы эти улучшения могли принести вам налоговую скидку.

            Форма 8829

            Если у вас есть домашний офис и вы претендуете на этот вычет, вам нужно будет заполнить форму 8829. Чтобы успешно претендовать на домашний офис, вам нужно будет выделить в доме специальное место для работы.Это может быть комната или часть комнаты, если вы можете четко измерить и определить площадь.

            Форма позволяет вычесть часть ваших коммунальных услуг, которая может быть отнесена к площади вашего рабочего места, а также налоги на имущество и недвижимость. Например, если домашний офис составляет 25% от общей площади вашего дома, вы можете вычесть 25% этих счетов.

            Однако вычет из домашнего офиса может иметь последствия при продаже дома. Если вас это беспокоит, лучше поговорить с бухгалтером.

            Источник: (Николас Нунан / Unsplash)

            Документация о страховых убытках

            Если вам нужно будет подать иск по страховке жилья в течение года, это может повлиять на ваши налоги. Страховые убытки, которые были «внезапными, быстрыми, неожиданными», а не повседневными (другими словами, катастрофой), могут быть детализированы и вычтены. Расходы, связанные с убытком, такие как любая франшиза, которую вы должны были заплатить, могут быть использованы для уменьшения вашего налогового бремени.

            К сожалению, для вычета любых страховых убытков все еще существует ограничение в размере 10% от вашего скорректированного валового дохода в отношении вашего несчастного случая.Фишер говорит, что большинству домовладельцев очень трудно преодолеть это препятствие, поскольку это может зависеть от вашего дохода, суммы убытков и других вычетов. Лучше всего поговорить с профессиональным налоговым бухгалтером, если вы понесли какие-либо страховые убытки в прошлом году.

            Владение домом — это инвестиция с налоговыми последствиями — от вычетов до прироста капитала. Тщательное отслеживание всех ваших квитанций и форм позволяет вам в полной мере воспользоваться преимуществами, которые он предлагает вам.

            Источник изображения заголовка: (Casper1774 Studio / Shutterstock)

            Руководство для начинающих по вычету налога на доход от инвестиционной собственности

            Вопросы налога на доход от инвестиционной собственности могут быть довольно сложными, особенно для начинающего инвестора.Налогообложение дохода от аренды не совсем простое, существуют некоторые большие и сложные вычеты, на которые имеют право владельцы инвестиционной собственности, а также некоторые другие потенциальные налоговые последствия, о которых важно знать до того, как вы купите свою первую арендуемую недвижимость.

            Доход от аренды подлежит налогообложению.

            Первое, что вам следует знать при покупке инвестиционной собственности, это то, что доход от аренды подлежит налогообложению. И ваш налогооблагаемый доход от аренды облагается налогом по вашей предельной налоговой ставке или налоговой шкале.

            Одна хорошая новость заключается в том, что доход от аренды считается пассивной формой дохода , что важно, потому что это означает, что он не облагается налогами на социальное обеспечение или медицинскую помощь. Если ваша предельная налоговая ставка составляет 22% и вы зарабатываете 1000 долларов активного дохода (например, бонус от работы), он будет облагаться федеральным подоходным налогом по ставке 22%, плюс 6,2% налог на социальное обеспечение и 1,45% налог на медицинское обслуживание. . Между тем, облагаемый налогом доход от аренды в размере 1000 долларов США облагается только 22% федеральным подоходным налогом.

            Доход от аренды также обычно облагается любым применимым государственным и местным подоходным налогом, и вам, возможно, придется заплатить определенные налоги, относящиеся к арендуемой недвижимости — это наиболее распространено в популярных местах отдыха, где местные органы власти в значительной степени зависят от доходов от туризма.

            Операционные расходы могут снизить ваш налогооблагаемый доход от аренды.

            Доход от аренды подлежит налогообложению, но это не означает, что вы будете платить налог на всех полученного вами дохода от аренды. Есть два основных способа уменьшить налогооблагаемый доход от аренды — операционные расходы и амортизация.Сначала посмотрим на операционные расходы.

            До расчета налогов на доход от аренды вы можете вычесть любые операционные расходы, связанные с владением, обслуживанием и эксплуатацией собственности. Чтобы назвать несколько наиболее распространенных примеров, вы можете вычесть такие расходы, как:

            • Стоимость рекламы собственности и проверки арендаторов
            • Проценты по ипотечному кредиту на недвижимость
            • Налоги на недвижимость и страхование от рисков
            • Обслуживание двора
            • Борьба с вредителями
            • Коммунальные услуги, оплачиваемые домовладельцем, такие как вывоз мусора, канализация и водоснабжение
            • Текущие расходы на техническое обслуживание, такие как замена воздушных фильтров
            • Сборы, которые вы платите управляющему недвижимостью

            Дело в том, что эти операционные расходы могут резко снизить налогооблагаемый доход от аренды. Если ваша инвестиционная недвижимость приносит доход от аренды в размере 12000 долларов в этом году, а у вас есть 5000 долларов на различные операционные расходы, это снижает ваш налогооблагаемый доход от аренды до 7000 долларов.

            Можете ли вы списать стоимость инвестиционной собственности?

            Хорошо известно, что американцы, как правило, могут вычесть стоимость приобретаемых ими бизнес-активов. Например, если я покупаю ноутбук для использования в деловых целях, я могу вычесть его из своей налоговой декларации. То же самое можно сказать, если я покупаю такие активы, как мебель, доменные имена или другие активы, которые будут использоваться для моего бизнеса.

            Поскольку инвестиционная недвижимость технически является бизнесом, естественно задаться вопросом, можете ли вы вычесть стоимость приобретения инвестиционной собственности. Другими словами, если я потрачу 150 000 долларов на покупку дома для сдачи в аренду, получу ли я вычет в размере 150 000 долларов для отчета в моей следующей налоговой декларации?

            Краткий ответ — «вроде как». Когда вы покупаете бизнес-актив со сроком полезного использования более одного-двух лет, он, как правило, подлежит вычету в течение определенного количества лет, что называется амортизацией.Например, если вы покупаете оборудование для своего бизнеса и срок его полезного использования составляет 10 лет, вы можете вычесть одну десятую стоимости оборудования в этом году, еще одну десятую в следующем году и так далее, пока вся стоимость была вычтена.

            Таким же образом можно амортизировать инвестиционную недвижимость. Это может показаться немного сложным для определения срока полезного использования недвижимости — в конце концов, некоторые дешево построенные дома могут прослужить всего десять или два года, в то время как есть некоторые хорошо построенные исторические дома, которые все еще являются полностью пригодными для проживания через несколько сотен лет.

            В связи с этим IRS устанавливает стандартный период амортизации в 27,5 лет для инвестиционной собственности жилого характера и 39 лет для инвестиционной собственности коммерческого характера. Другими словами, если вы покупаете жилую инвестиционную недвижимость за 150 000 долларов (включая затраты на приобретение), вы разделите эту сумму на 27,5, чтобы получить ежегодный вычет амортизации в размере 5 455 долларов. Это еще больше снизит ваш облагаемый налогом доход от аренды каждый год, когда вы владеете недвижимостью, пока не будет вычтена вся покупная цена в размере 150 000 долларов.

            Пример налогооблагаемого дохода от аренды

            Вот быстрый пример, показывающий, как вычеты из амортизационных и операционных расходов могут помочь снизить налогооблагаемый доход от аренды. Предположим, вы потратили 120 000 долларов на приобретение частной инвестиционной собственности, которая приносит 12 000 долларов дохода от сдачи в аренду в первый полный год вашего владения.

            Мы также скажем, что у вас есть следующие расходы на владение:

            • 3000 долларов в виде процентов по ипотеке
            • 1000 долларов в виде налогов на недвижимость
            • 1000 долларов по страхованию от рисков
            • 500 долларов на текущие расходы на техническое обслуживание
            • 500 долларов за коммунальные услуги

            Итого операционные расходы составляют 6000 долларов, что снижает ваш налогооблагаемый доход от аренды до 6000 долларов.

            Затем мы рассчитываем годовой амортизационный вычет, разделив цену приобретения в размере 120 000 долларов США на 27,5, чтобы получить 4364 доллара США. Это также вычитается из налогооблагаемого дохода от аренды, в результате чего он составляет всего 1636 долларов. Таким образом, даже если вы получили доход от аренды в размере 12 000 долларов, только небольшая его часть считается облагаемой налогом. На самом деле, нередки случаи, когда доходная недвижимость, сдаваемая в аренду, сообщает об убытках для целей налогообложения из-за такого сочетания вычетов.

            Налоговый вычет по квалификационному доходу от бизнеса (QBI) может сэкономить вам еще больше.

            Хотите верьте, хотите нет, но это еще не все. Закон о сокращении налогов и рабочих местах предусматривает вычет, известный как вычет из квалификационного дохода от бизнеса или QBI. Есть некоторые критерии, которым необходимо соответствовать, но идея состоит в том, что вы можете вычесть до 20% своего дохода, который поступает из сквозных источников, таких как LLC, партнерство или S-Corp. Доход от аренды недвижимости обычно соответствует требованиям, но обязательно проконсультируйтесь с налоговым специалистом, чтобы убедиться, что ваша ситуация соответствует требованиям IRS.

            Одно большое предостережение относительно вычета амортизации

            Пока что мы потратили свое время на обсуждение налоговых льгот при инвестировании в недвижимость.Если вы думали, что вычет амортизации звучит слишком хорошо, чтобы быть правдой, я собираюсь поговорить о более уродливой стороне, известной как возврат амортизации.

            Вся идея амортизации заключается в том, что бизнес-активы имеют тенденцию терять ценность в течение срока их полезного использования. Другими словами, если вы купите компьютерное оборудование для своего бизнеса, через несколько лет оно, вероятно, будет стоить намного меньше.

            Однако с недвижимостью этого обычно не происходит. До тех пор, пока за ней правильно ухаживают и ухаживают, недвижимость не истощается.«На самом деле, как раз наоборот — стоимость недвижимости имеет тенденцию расти со временем, а не снижаться.

            По этой причине, если вы в конечном итоге продаете инвестиционную собственность, Налоговое управление США хочет вернуть свою амортизационную компенсацию. Это называется возмещением амортизации. . Предположим, вы продаете недвижимость за 150 000 долларов, которую вы первоначально приобрели за 120 000 долларов и в которой вы взяли в общей сложности 15 000 долларов в виде амортизационных отчислений. Прибыль в размере 30 000 долларов будет облагаться налогом как прирост капитала, который облагается налогом по выгодным ставкам, а Амортизационный вычет в размере 15 000 долларов будет считаться налогооблагаемым доходом по вашей предельной налоговой ставке.

            Обмен 1031 может помочь вам отложить налоги на прирост капитала и амортизацию. Перейдите на нашу домашнюю страницу обмена 1031 для получения дополнительной информации, но общая идея заключается в том, что обмен 1031 позволяет вам продать инвестиционную недвижимость, использовать выручку для покупки другой инвестиционной собственности и отложить ваши налоговые обязательства (прирост капитала и возмещение амортизации) на недвижимость, которую вы продали, до тех пор, пока вы в конечном итоге не продадите недавно приобретенную недвижимость.

            А как насчет затрат на ремонт?

            Одна потенциальная серая зона — это возможность вычета налогов на ремонт и улучшение собственности.Вот два общих правила, которым нужно следовать:

            Если ремонт, который вы производите, не добавляет существенной стоимости собственности и необходим для поддержания его функциональности и не требует дорогостоящего ремонта, такого как замена крыши, вы можно вычесть все сразу.

            С другой стороны, если ремонт / улучшение приносит существенную пользу (например, ремонт кухни или добавление бассейна), это большие расходы (например, замена крыши или новый пол) и / или срок полезного использования более чем через пару лет вы добавляете расходы к базовой стоимости собственности и принимаете их как часть ежегодного амортизационного вычета.

            Не бойтесь обращаться за профессиональным советом

            Один из ключевых выводов этого обсуждения заключается в том, что налоги на доход от инвестиционной собственности могут быть сложными, и есть несколько тем, по которым вы можете столкнуться с серой зоной. По этой причине важно проконсультироваться с квалифицированным налоговым специалистом, если есть какие-либо вычеты или другие налоговые вопросы, в которых вы не уверены. IRS имеет тенденцию более внимательно рассматривать доход от аренды, чем заработанный доход от работы, поэтому, возможно, стоит потратить немного денег на профессиональные консультации, чтобы понять это правильно.

            Какие документы мне нужны для покупки дома?

            Сбор документов и документов, которые вам понадобятся для покупки дома, — это разумный шаг, и это не так много работы, как вы могли бы ожидать, особенно если вы знаете, что вам нужно. Вам будет легче с ипотекой во время стрессового периода, и это может иметь большое значение для того, чтобы встать на правильную ногу, особенно для тех, кто впервые покупает жилье.

            Покупка ипотеки

            Сравните одинаковые ссуды друг с другом, прежде чем начатьСпросите оценку у каждого кредитора — они обязаны предоставить их вам в соответствии с правилами TRID.

            Вы можете сравнить расходы по каждому типу ипотечной ссуды. Затраты вашего покупателя на завершение сделки, вероятно, будут включать один или два пункта ссуды. Задавайте вопросы, если вы не понимаете конечную оценку.

            Перед разговором с ипотечным кредитором

            Пришло время приступить к составлению документов.

            Получите копию своего кредитного отчета и изучите его. Вы имеете право на получение бесплатного отчета от каждого из трех кредитных агентств каждый год.Свяжитесь с кредитором, чтобы исправить это, если вы обнаружите ошибку. Обратите внимание на любые просрочки. Если вы совершили слишком много просроченных платежей, на ваш счет FICO повлияет отрицательный эффект.

            Обычно вы можете получить ссуду FHA, даже если у вас довольно низкий кредитный рейтинг. Ссуды FHA также требуют только первоначальных взносов в размере 3,5% от продажной цены.

            Соответствие требованиям кредитора

            Некоторые кредиторы могут захотеть увидеть документацию, подтверждающую любые текущие ссуды. Это помогает им определить соотношение вашего долга к доходу, что является важным фактором в процессе утверждения ипотеки.

            Подумайте о кредитных картах, автомобильных платежах и студенческих ссудах. Ваших последних отчетов должно быть достаточно, если они включают непогашенный остаток и ваших требуемых ежемесячных платежей, и в них должны быть указаны номера счетов, а также имена и адреса кредиторов.

            Кредитор проверит вашу работу, чтобы начать обработку вашего кредита. Обычно это делается путем отправки им формы подтверждения трудоустройства, поэтому предупредите своего работодателя, чтобы он ожидал этого запроса информации.Попросите свой отдел кадров или начальника немедленно отправить обратно запрошенную документацию.

            Подтверждение дохода

            Кредитор также потребует от вас документов, подтверждающих ваш доход, включая текущие квитанции о заработной плате . Ваших последних двух должно хватить. Сделайте ксерокопии. Не раздайте свои оригиналы.

            Кредиторы также обычно хотят получать формы W-2 за последние два года как для вас, так и для вашего супруга, если вы состоите в браке. Это ваша справка о заработной плате и налогах, выпускаемая вашим работодателем за каждый календарный год, и она включает всю информацию о ваших доходах, налоговых льготах и ​​налогах, удерживаемых из вашей заработной платы.

            Если вы еще не подали федеральную налоговую декларацию за прошлый год, найдите декларации за два предыдущих года. Сделайте копии и обязательно включите все расписания.

            Убедитесь, что налоговые декларации подписаны вами и датированы.

            Некоторые кредиторы потребуют выписки по счету за два месяца, а другие — за три. Сделайте копию из каждого учреждения и включите все страницы, даже пустые.

            Сделайте копию каждого отчета об активах, если у вас есть акции, облигации, паевые инвестиционные фонды или пенсионные счета.Кредиторы иногда предпочитают бумажные копии тем, которые вы можете распечатать онлайн, но они будут принимать онлайн-выписки, если вы получаете их именно так. Сделайте ксерокопии. Не отправляйте оригиналы.

            Вам также понадобится какая-то версия отчета о прибылях и убытках, если вы работаете не по найму, и налоговые декларации за два года, если вы владеете зарегистрированным бизнесом.

            Вы можете принести с собой свои водительские права для идентификации и воспроизведения, если вы лично встречаетесь с кредитором. В противном случае скопируйте лицензию на сканер или копировальный аппарат и приложите ее. Ваша лицензия должна включать вашу фотографию.

            Ваш задаток

            Скорее всего, придется обосновать, откуда эти деньги. Если это подарок от семьи или друзей, вам понадобится выписка от каждого из них, подтверждающая сумму и то, что вы не должны ее возвращать. Другими словами, это не кредит, который нужно включать в соотношение вашего долга к доходу.

            Из ваших банковских выписок должно быть очевидно, что вы старательно копили деньги или продали другой актив, чтобы собрать наличные, и вы уже предоставили его копии.

            Спросите о первоначальных расходах

            Многие кредиторы будут запрашивать плату, чтобы они могли получить копию вашего кредитного отчета, но некоторые этого не делают. Сборы за аттестацию и кредитный отчет обычно выплачиваются, когда вы готовы принять ссуду, а не тогда, когда вы соответствуете требованиям.

            Не платите никаких комиссий кредитору, пока вы не решите использовать этого конкретного кредитора.

            вычетов по налогу на арендную собственность | Что вы должны знать

            Быть домовладельцем может значительно увеличить ваши сбережения, но это также требует много работы.Помимо финансов и ответственности за собственное жилое пространство, вы должны найти арендаторов, обеспечить страховку и заплатить ипотечный налог и налог на недвижимость. Аренда дома также может усложнить вашу налоговую ситуацию. К счастью, дядя Сэм позволяет вам вычесть некоторые расходы, связанные с арендой собственности. IRS требует, чтобы вычитаемые расходы были обычными и общепринятыми в арендном бизнесе, а также были необходимы для управления и содержания собственности. Мы рассмотрим некоторые налоговые вычеты, которыми должны воспользоваться арендодатели, от процентов по ипотеке и страхования до коммунальных услуг и ремонта.Подумайте также о работе с финансовым консультантом, который поможет управлять налоговыми и финансовыми последствиями ваших владений недвижимостью.

            Проценты по займу

            Большинство домовладельцев используют ипотеку для покупки собственного дома, и то же самое касается арендуемой недвижимости. Арендодатели с ипотекой обнаружат, что проценты по ссуде являются их крупнейшими вычитаемыми расходами. Чтобы уточнить, вы не можете вычесть часть ипотечного платежа, которая идет на основную сумму кредита.Вместо этого вычет применяется только к платежам по процентам. Эти компоненты будут указаны отдельно в вашем ежемесячном отчете, и поэтому на них легко ссылаться. Просто умножьте ежемесячную сумму на 12, чтобы получить общий годовой процент.

            Помимо процентов по ипотеке, вы можете вычесть комиссию за оформление и баллы, использованные для покупки или рефинансирования вашей арендуемой собственности, проценты по необеспеченным кредитам, использованным для улучшений, и проценты по кредитной карте для покупок, связанных с вашей арендуемой недвижимостью.Приходите время уплаты налогов, вы, должно быть, уже потратили деньги на эти покупки, чтобы соответствовать требованиям. Поскольку может быть сложно определить, что считается и как регистрировать эти посторонние проценты, подумайте о том, чтобы проконсультироваться с бухгалтером или финансовым консультантом.

            Налог на имущество

            Практически все органы власти штата и местного самоуправления собирают налоги на собственность. В зависимости от местоположения вашей арендуемой собственности они могут варьироваться от нескольких сотен долларов до сотен тысяч. Вы можете узнать точную ставку налога в вашем регионе, проверив сводку условного депонирования или обратившись к своему налоговому специалисту.Если в вашем штате есть требования к лицензированию аренды, вы также можете вычесть любые сопутствующие арендодательские сборы или лицензионные сборы за аренду на время отпуска.

            Если вы управляете краткосрочной арендой, в вашем штате, городе, округе или поселке может взиматься плата, известная как налог на проживание. Подобно налогу с продаж, вы также можете вычесть налог на проживание. Кстати, если вы платите налог с продаж на товары, связанные с бизнесом, налоги на заработную плату и социальное обеспечение для сотрудников или сборы за инспекцию, не забудьте вычесть их.

            Страховые взносы

            Кредиторы могут оговорить, что домовладельцы получат страховой полис до обеспечения своей ипотеки.К счастью, любая форма страхования считается обычными и необходимыми расходами на аренду недвижимости и, следовательно, подлежит вычету. Вычет распространяется на базовое страхование домовладельцев, а также на страхование особых рисков и ответственности.

            Если у вас есть сотрудники, вы также можете вычесть расходы на их медицинское страхование и компенсацию работникам. Хотя страховые взносы, как правило, немного выше при аренде, это повышение может помочь компенсировать это. Арендодатели также могут вычесть убытки, в том числе вызванные ураганами, землетрясениями, наводнениями и кражами.

            Амортизация

            Со временем износ и устаревание снижает стоимость вашего арендуемого имущества и его содержимого. Этот процесс, известный как амортизация, не облагается налогом. Вы можете подать заявку на амортизацию, как только ваш дом или квартира будет сдана в аренду, даже если у вас еще нет арендаторов. Вычет может быть произведен на ожидаемый срок службы имущества, но его необходимо распределить на несколько лет. Здесь важно отметить, что стоимость строения может обесцениться, но не стоимость земли.

            Вы также можете заявить о стоимости оборудования, которое помогает вам вести свой бизнес по аренде, например, вашего компьютера или автомобиля, а также улучшений, которые вы вносите в собственность, которые повышают ценность, адаптируют ее использование или продлевают срок ее службы. Это может включать установку новой крыши, добавление мебели или обновление бытовой техники. Чтобы считаться расходом, подлежащим вычету, необходимо ожидать, что он продлится более года, будет иметь ценность для вашего арендного бизнеса и со временем потеряет свою ценность. Публикация IRS 946 «Как амортизировать собственность» может помочь вам сориентироваться в этом иногда запутанном процессе.

            Техническое обслуживание и ремонт

            Несмотря на то, что улучшение жилищных условий подлежит вычету посредством амортизации, налоговый кодекс позволяет отдельно вычитать определенные затраты на ремонт и техническое обслуживание. Большая разница в том, что эти усилия сохраняют вашу собственность в пригодном для аренды состоянии, но не добавляют значительной стоимости. Подумайте о покраске, настройке сантехники, очистке фильтров HVAC, опрыскивании от вредителей и озеленении.

            Если вы наняли кого-то другого для выполнения работы, вы можете вычесть затраты на рабочую силу.То же самое касается менеджеров по недвижимости или менеджеров на месте, если вы решите нанять их. Если вы выберете подход «сделай сам», вы можете вычесть любую арендную плату за инструменты и оборудование. Сборы ассоциации домовладельцев и кондоминиумов также подлежат вычету по тому же принципу.

            Коммунальные услуги

            Каждый домовладелец по-своему управляет коммунальными услугами. Если вы решите оплачивать такие вещи, как газ, электричество, вода, отопление и кондиционер для своего арендатора, они не будут облагаться налогом.Если вы платите за интернет, кабельное или спутниковое телевидение, вы также можете вычесть их как расходы на коммунальные услуги. Даже если ваш арендатор согласится возместить вам расходы на коммунальные услуги позже, вы можете продолжать подавать вычет арендуемой собственности и требовать возмещения в качестве дохода.

            Юридические и профессиональные услуги

            Арендодатели могут удерживать определенные профессиональные сборы в отношении арендуемой собственности. Если вы используете CPA или компьютерное программное обеспечение для подготовки налоговой декларации, не забудьте вычесть стоимость.

            Нанять юриста для надзора за оформлением арендных документов в любое время года? Вычтите непомерную почасовую оплату. Воспользуйтесь услугами агента по недвижимости, чтобы найти своих арендаторов? Вычтите комиссию. Рекламировать недвижимость в газете, по радио или в Интернете? Вычтите эти рекламные доллары.

            Даже услуги консультанта могут быть списаны, если вы встречаетесь для обсуждения аренды недвижимости. Если вам придется кого-то выселить, этот вычет поможет покрыть судебные издержки и судебные издержки.

            Все они считаются операционными расходами и должны вычитаться как таковые.Однако вы не можете вычесть судебные издержки, использованные для защиты права собственности на вашу собственность или восстановления и улучшения собственности.

            Путешествия и транспорт

            Если вы — арендодатель, который путешествует по нескольким объектам или ваша аренда находится далеко от вашего места жительства, ваши транспортные расходы вычитаются. Это включает в себя оплату показа вашей арендуемой собственности, сбор арендного дохода и сохранение вашей арендуемой собственности в течение года. Однако из этой политики не подпадают любые разумные поездки на работу на регулярной основе.

            Путешествие можно вычесть двумя способами: по фактическим расходам или по стандартной ставке миль. На 2020 год стандартная ставка пробега для бизнеса составляла 57,5 ​​центов за милю.

            Офисные помещения

            Независимо от того, ведете ли вы бизнес в коммерческой недвижимости или в дополнительной спальне, вы можете вычесть сопутствующие расходы. Квадратные метры или стоимость аренды, вероятно, будут самыми большими расходами, но вы можете включить стоимость принтера, чернил, телефонной линии, компьютерного программного обеспечения и всего остального, что вы используете для выполнения работы.

            Храните документацию о покупках, которые вы делаете, и записывайте время, которое вы тратите на управление арендуемой недвижимостью. Поскольку это один из наиболее часто встречающихся вычетов, убедитесь, что вы честно говорите о разбивке между использованием в бизнесе и в личных целях.

            Как получить вычет по налогу на арендуемую недвижимость

            Как правило, вы должны подавать налоговые вычеты по арендной собственности в том же году, когда вы оплачиваете расходы, используя форму Приложения E. Процесс станет намного более управляемым, если вы будете вести подробный учет всех доходов и расходов, связанных с недвижимостью, по мере их возникновения.Кроме того, если вы когда-либо проходили аудит, вам нужно будет предоставить доказательства для каждого удержания, о котором вы заявляете.

            Несмотря на то, что мы рассмотрели несколько вычетов по налогу на арендную недвижимость выше, процесс подачи заявки усложняется, если вы используете арендуемую недвижимость в качестве основного места жительства в любой момент данного налогового года. Форма Ежегодного Приложения E обозначает количество дней, в течение которых вы можете лично использовать свой дом, и процент дней, в течение которых недвижимость может быть сдана в аренду по справедливой рыночной стоимости до каких-либо изменений.В большинстве случаев вы не сможете вычесть расходы или убытки для личного использования в Приложении E. Вы можете зарегистрировать их, используя форму Приложения A, однако, если вы решите детализировать свой вычет, а не использовать стандартный вариант.

            Советы для поддержания стабильной финансовой жизни
            • Умение составлять определенный бюджет — это навык, которым уже мало кто владеет. Однако бюджет — лучший способ гарантировать, что вы никогда не попадете в тяжелые финансовые времена.Бюджеты могут быть полезны, если вы хотите сэкономить на отпуске или другом дорогостоящем предприятии. Калькулятор бюджета SmartAsset позволяет очень легко подготовить план к работе.
            • Целостное финансовое планирование слишком обременительно для большинства американцев, чтобы включить его в свою повседневную жизнь. Однако финансовые консультанты предлагают услуги, которые позволяют им внимательно следить за вашими активами и инвестициями. Хотя может быть сложно найти советника, которому вы доверяете, инструмент подбора финансового советника SmartAsset подберет вам до трех человек в вашем регионе.

            Фото: © iStock.com / xeni4ka, © iStock.com / cyano66, © iStock.com / g-stockstudio

            Налоговые вычеты и кредиты на хозяйственные расходы

            Владение домом может быть дорогим. Оплата налогов на имущество, ремонт и страхование домовладельцев могут значительно сократить ваши расходы на предметы роскоши, а также товары и услуги, приобретаемые по собственному усмотрению. К счастью, домовладельцы могут возместить часть потерянных денег, потребовав налоговых вычетов и кредитов.Финансовый консультант может помочь вам оптимизировать налоговую стратегию в соответствии с вашими целями и потребностями в сфере недвижимости. Давайте посмотрим на некоторые налоговые льготы на домашние расходы.

            Ознакомьтесь с нашим калькулятором федерального подоходного налога.

            Вычет из домашнего офиса

            Владельцы малого бизнеса, которые работают из дома, могут иметь право на вычет из домашнего офиса. Если вы имеете право, вы можете вычесть часть взносов ассоциации домовладельцев, счетов за коммунальные услуги, страховых взносов домовладельцев и денег, которые вы потратили на ремонт домашнего офиса.Сумма, которую вы можете вычесть, зависит от нескольких факторов, включая процентную долю вашего дома, которая используется исключительно для бизнеса.

            Заявление о вычете из домашнего офиса не приведет к автоматическому аудиту IRS, но вам нужно быть осторожным. Вам нужно будет следить за квитанциями, погашенными чеками и другой документацией и быть готовым доказать, что ваш домашний офис не используется для других целей, не связанных с вашим бизнесом.

            Связанная статья: Что вы можете вычесть в налоговое время?

            Налоговые льготы для домовладельцев

            У владения домом есть свои преимущества. Домовладельцы могут получить налоговый вычет на различные расходы (хотя многие из этих налоговых льгот, как правило, идут в пользу богатых). Если вы имеете право на вычет процентов по ипотеке, вы можете вычесть проценты по ипотеке на задолженность до 1 миллиона долларов (до 500 000 долларов, если вы и ваш супруг подаете отдельные налоговые декларации), которые были начислены, когда вы покупали или улучшали первый или второй дом ранее. 16 декабря 2017 г. Задолженность, начисленная после этой даты, составляет 750 000 долларов США и 350 000 долларов США соответственно. Вы также можете вычесть проценты за выплату кредита под залог собственного капитала, если у вас есть долг до 100 000 долларов (или 50 000 долларов, если ваш статус регистрации — женат, подача отдельно).

            Другой вычет может дать домовладельцам налоговые льготы при выплате ипотечных баллов. Покупатели жилья могут платить баллы, чтобы снизить свою ставку по ипотеке. Единый балл равен 1% от суммы ипотечного кредита. Если вы приобрели дом за 1 миллион долларов или меньше, вся сумма оплаченных вами ипотечных баллов может быть вычтена. Вы также можете вычесть всю сумму оплаченных вами баллов, если вы рефинансировали или взяли вторую ипотеку (если ваша долговая нагрузка по собственному капиталу составляет менее 101 000 долларов).

            Чтобы вычесть ваши ипотечные баллы в качестве предоплаченных процентов, вы должны соответствовать определенным требованиям.Например, деньги, которые вы использовали для выплаты ипотечных баллов, должны поступать с вашего собственного банковского счета, а не ссуды. И баллы должны быть скидочными. Для вашего первого и второго дома вы не можете получить вычет за оплату пунктов выдачи, которые вы платите за обработку ссуды (и они могут включать комиссии и расходы на закрытие).

            Удержание налога на имущество

            В дополнение к вычетам для выплаты процентов и баллов по ипотеке, практически любой владелец собственности с землей, основным домом, вторым домом или зарубежной недвижимостью может получить вычет при уплате налогов на недвижимость. Но вы не можете вычесть налоги на недвижимость, если у вас есть арендуемая или инвестиционная недвижимость.

            Если вы разделите свое налоговое бремя с лицом, которое продало вам дом, вы можете списать только ту часть, которую вы фактически заплатили. Если вы производили платежи на счет условного депонирования, вы можете вычесть только ту сумму, которую заплатил ваш кредитор (это должно быть отражено в вашем счете по налогу на имущество).

            См. Информацию о налогах на недвижимость для вашей собственности.

            Заявление о налоговых льготах на домашние расходы

            Чтобы запросить налоговые вычеты, связанные с домом, вам необходимо указать свои вычеты.Вы можете сделать это, заполнив налоговую форму Приложения А и выяснив, сколько вы можете удержать. Однако перечисление ваших вычетов может не стоить того, если вы можете уменьшить налогооблагаемую прибыль в большей степени, воспользовавшись стандартным вычетом.

            Если вы хотите запросить налоговую льготу, вам, вероятно, потребуется заполнить форму и отправить ее при подаче налоговой декларации. Например, чтобы подать заявку на получение кредита на энергоэффективность жилых домов, вам необходимо заполнить форму IRS 5695 и приложить ее к своей налоговой декларации.

            Знай, что нельзя вычесть
            

            Готовясь к подаче налоговой декларации, вы должны четко понимать, что вы можете, а что нельзя вычесть. Например, вы не можете напрямую вычесть расходы, которые вы заплатили, работая над проектом по благоустройству дома. Конечно, если ремонт вашего дома повышает стоимость вашей собственности, вы можете вычесть дополнительные платежи по налогу на недвижимость, которые вы сделали в течение года.

            Обратите внимание, что если ваш второй дом одновременно служит местом проживания и арендуемой недвижимостью, он считается приносящей доход недвижимостью для целей налогообложения, если он сдается в аренду более чем на 14 дней в году (или вы используете его в личных целях менее чем на 10 дней в году). % от общего количества дней, которые вы сдаете в аренду, в зависимости от того, что больше).Помимо увеличения суммы денег, подлежащих налогообложению, получение дохода от аренды может уменьшить сумму, которую вы можете вычесть из своей налоговой декларации.

            Советы по управлению своими финансами во время налогового сезона
            • Финансовый консультант может стать ключевым помощником в расчете налогов. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за 5 минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, начните прямо сейчас.
            • Если вы не знаете, что лучше: стандартный вычет или детализированный, возможно, вы захотите прочитать его и выполнить некоторые вычисления.Вы можете сэкономить значительную сумму денег, обучившись до крайнего срока подачи налоговой декларации.
            • SmartAsset предоставляет вам ряд бесплатных онлайн-ресурсов по налогам, которые помогут вам во время налогового сезона. Ознакомьтесь с нашим калькулятором подоходного налога и начните прямо сегодня.

            Фото: © iStock.com / Geber86, © iStock.com / gpointstudio, © iStock.com / alfexe

            Аманда Диксон Аманда Диксон — писатель и редактор по личным финансам, специализирующаяся в области налогов и банковского дела.Она изучала журналистику и социологию в Университете Джорджии. Ее работы были представлены в Business Insider, AOL, Bankrate, The Huffington Post, Fox Business News, Mashable и CBS News. Аманда родилась и выросла в метро Атланты, а в настоящее время живет в Бруклине.

            Контрольный список налоговой подготовки для домовладельца | Финансы

            Контрольный список налоговой подготовки для домовладельца | Финансы — Zacks
            • Home
            • Акции Акции +
            • Фонды Фонды +
            • Прибыль Прибыль +
            • Скрининг +
            • Финансы Финансы +
            • Портфель Портфель +
            • Образование Образование +
            • Услуги Услуги +

            Почему Zacks? Научитесь быть лучшим инвестором.

            1. Финансы
            2. Налоговая информация
            3. Налоговая подготовка
            4. Контрольный список налоговой подготовки для домовладельца

            Автор: Дэвид Карнес

            Федеральный налоговый кодекс разработан для поощрения домовладельцев.

            Жилая недвижимость изображение Летисии Уилсон с Fotolia.com

            Владение домом сопряжено со многими скрытыми расходами. К счастью, некоторые из этих затрат могут быть использованы для существенного облегчения налогового бремени IRS.Чтобы получить максимальные налоговые льготы, вы должны вести тщательный учет и понимать, как налоговый кодекс применяется к домовладельцам. Чтобы воспользоваться этими налоговыми льготами, вы должны указать свои вычеты в форме 1040, Приложение A.

            Форма 1098

            Вы можете вычесть выплаты процентов по жилищной ипотеке из своего налогооблагаемого дохода. Это включает в себя часть платежей по вашему кредиту, относящуюся к процентам, взносам по ипотечному страхованию и любым другим сборам, которые вы уплатили для обеспечения ипотечного кредита, например, комиссии за выдачу ссуды.Кредитор вашего ипотечного кредита должен отправлять вам форму IRS 1098 после окончания каждого налогового года, если вы заплатили более 600 долларов США в виде процентов по ипотеке. В форме 1098 точно указано, сколько процентов по ипотеке вы заплатили в течение налогового года, и ее можно использовать для расчета вашего вычета.

            Налог на недвижимость

            Как правило, вы можете вычесть сумму государственных и местных налогов на недвижимость из вашего налогооблагаемого дохода. Исключением из этого правила является то, что вы не можете вычитать государственную оценку за улучшение вашего имущества, например, тротуаров или канализационных сетей. Вы должны нести юридическую ответственность за уплату налога для удержания. Например, если вы являетесь арендатором с обязательством по аренде платить налоги на недвижимость от имени арендодателя, вы не можете использовать этот вычет. Сохраните свой налоговый счет и используйте его для расчета вычета.

            Форма 8829

            Вычет из домашнего офиса применяется, если вы используете определенную часть своего дома исключительно для работы. Этот вычет позволяет вычесть часть расходов вашего домовладельца, которая соответствует размеру вашего офиса по сравнению с общей площадью вашего дома — например, 10 процентов.Вычитаемые расходы включают основную сумму и проценты по ипотеке, улучшения, ремонт, страхование, налоги на имущество, коммунальные услуги и расходы на техническое обслуживание. Кроме того, вы можете вычесть 100 процентов расходов, понесенных только из-за вашего офиса — например, расходы на выделенную телефонную линию. Вы должны подать форму 8829 в дополнение к форме 1040. Тщательно задокументируйте эти расходы, потому что IRS проверяет подозрительные заявления домашнего офиса.

            Страховые записи

            По Графику А вы можете вычесть убытки, понесенные вашим домом и предметами домашнего обихода в результате кражи, стихийных бедствий или неожиданных разрушительных событий, таких как ураганы.Если эти убытки покрываются страховкой, вы должны своевременно подать иск. Более того, вы не можете требовать возмещения убытков, которые вам возмещает ваша страховая компания. Сохраните копии всей переписки с вашей страховой компанией и всех сторонних оценок ваших убытков. Хотя правила оценки IRS сложны, вы, как правило, имеете право вычесть справедливую рыночную стоимость любого имущества, которое вы потеряли, и уменьшение справедливой рыночной стоимости любого поврежденного имущества.

            Ссылки

            Writer Bio

            Дэвид Карнес был писатель на полную ставку с 1998 года, опубликовал два полнометражных романа.Он проводит много времени в разных странах Азии и свободно говорит на мандаринском диалекте китайского языка.