Договор доверительный: ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Глава 53. Доверительное управление имуществом

Договор доверительного управления имуществом — 2021 / Договор управления имуществом / Договоры / Образцы документов

Рамочный договор доверительного управления имуществом

г.

«» 2021 г.

в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Учредитель управления», с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Доверительный управляющий», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. Настоящий Договор устанавливает общие условия доверительного управления Доверительным управляющим имуществом на определенный срок в интересах Учредителя управления, которые будут применяться в случае согласования Сторонами отдельных договоров на управление имуществом, предоставляемых Учредителем управления Доверительному управляющему (именуемых в дальнейшем «Отдельный договор»).

1.2. Настоящий Договор не налагает на Учредителя управления обязательства направлять Доверительному управляющему Отдельные договоры на доверительное управление имуществом и не налагает обязательства на Доверительного управляющего осуществлять управление имуществом до согласования Сторонами соответствующего Отдельного договора.

1.3. Передача недвижимого имущества в доверительное управление по Отдельному договору подлежит государственной регистрации в том же порядке, что и переход права собственности на это имущество.

1.4. Сделки с имуществом Доверительный управляющий совершает от своего имени, указывая при этом, что он действует в качестве такого управляющего. Это условие считается соблюденным, если при совершении действий, не требующих письменного оформления, другая Сторона информирована об их совершении Доверительным управляющим в этом качестве, а в письменных документах после имени или наименования Доверительного управляющего сделана пометка «Д.У.».

1.5. Права, приобретенные Доверительным управляющим в результате действий по доверительному управлению имуществом по Отдельному договору, включаются в состав переданного в доверительное управление имущества. Обязанности, возникшие в результате таких действий Доверительного управляющего, исполняются за счет этого имущества.

2. Отдельный договор на управление имуществом

2.1. Учредитель на основании и во исполнение настоящего Договора управления в течение срока действия настоящего Договора может направлять Доверительному управляющему Отдельные договоры на осуществление доверительного управления следующего имущества: . В Отдельном договоре необходимо указать состав имущества, передаваемого в доверительное управление, наименование юридического лица или имя гражданина, в интересах которых осуществляется управление имуществом (Учредителя управления или выгодоприобретателя), сроки управления этим имуществом. Также в Отдельном договоре Сторонами согласовывается размер вознаграждения Доверительному управляющему.

2.2. Доверительный управляющий подписывает Отдельный договор в случае согласия со всеми указанными в нем условиями.

2.3. Согласованные Сторонами Отдельные договоры являются неотъемлемой частью настоящего Договора.

2.4. Внесение изменений и дополнений в Отдельные договоры осуществляется с письменного согласия обеих Сторон.

3. Права и обязанности Сторон

3.1. Доверительный управляющий обязан:

3.1.1. Осуществлять управление имуществом, переданным в доверительное управление по Отдельному договору, в интересах Учредителя управления или выгодоприобретателя.

3.1.2. Представлять Учредителю отчет о ходе осуществления доверительного управления (Приложение № ) в письменной форме не реже одного раза в , если более продолжительный срок не будет согласован Сторонами. Отчет должен содержать информацию о совершенных Доверительным управляющим сделках и иных действиях с имуществом, сумме полученных доходов за отчетный период, сумме расходов, связанных с управлением имуществом.

Отчет предоставляется путем направления его по почте заказным письмом/или с использованием средств специальной курьерской почты/или вручения представителю Учредителя управления под роспись.

3.1.3. Вести обособленный учет имущества, переданного ему в доверительное управление по Отдельному договору, и отдельный бухгалтерский баланс по такому имуществу.

3.1.4. Открыть отдельный банковский счет для осуществления операций, связанных с доверительным управлением имуществом.

3.2. Доверительный управляющий вправе:

3.2.1. Самостоятельно определять пути и конкретные направления осуществления доверительного управления по Отдельному договору, совершать любые юридические и фактические действия в интересах Учредителя управления с соблюдением положений п. 3.2.2 настоящего Договора.

3.2.2. Осуществлять в отношении имущества, переданного в доверительное управление по Отдельному договору, правомочия собственника в порядке и объеме, установленном законом и Отдельным договором.

3.2.3. Продажа имущества, передача имущества в лизинг, внесение имущества в качестве вклада в совместную деятельность, внесение имущества в качестве вклада в уставный капитал коммерческой организации, внесение имущества в залог осуществляются Доверительным управляющим с согласия Учредителя управления.

3.2.4. Получать вознаграждение, а также возмещение необходимых расходов, произведенных им при доверительном управлении имуществом по Отдельному договору, за счет доходов от использования имущества. Сумма понесенных расходов должна быть документально подтверждена. Документы, подтверждающие сумму понесенных расходов, прилагаются к отчетам, направляемым Доверительным управляющим Учредителю управления.

3.3. Учредитель управления обязан:

3.3.1. Передать имущество в управление по Отдельному договору Доверительному управляющему по акту сдачи-приемки имущества (Приложение № ).

3.3.2. Предоставить Доверительному управляющему нотариально заверенные копии правоустанавливающих документов на имущество, а также всю бухгалтерскую отчетность, связанную с имуществом и необходимую Доверительному управляющему для осуществления управления имуществом.

3.3.3. При совершении Доверительным управляющим сделок по распоряжению имуществом в порядке и с соблюдением условий, установленных в п. 3.2.2 настоящего Договора, предоставить Доверительному управляющему подлинные экземпляры правоустанавливающих документов на имущество в течение ( ) дней с даты получения письменного запроса Доверительного управляющего.

3.3.4. Выплатить Доверительному управляющему вознаграждение в порядке, согласованном Сторонами на основании положений п. 3.2.4 настоящего Договора и положений о вознаграждении Отдельного договора.

3.3.5. Сообщать Доверительному управляющему мотивированные возражения по отчетам, предоставляемым Доверительным управляющим Учредителю в соответствии с условиями п. 3.1.2 настоящего Договора, в течение не более дней с даты получения отчета.

3.4. Учредитель управления вправе:

3.4.1. Осуществлять контроль за деятельностью Доверительного управляющего путем ознакомления с финансовой (бухгалтерской) и иной документацией Доверительного управляющего, связанной с управлением имуществом по Отдельному договору.

4. Финансовые условия и порядок расчетов

4.1. Вознаграждение Доверительному управляющему выплачивается за счет доходов от использования имущества. Сумма понесенных расходов должна быть документально подтверждена. Документы, подтверждающие сумму понесенных расходов, прилагаются к отчетам, направляемым Доверительным управляющим Учредителю управления.

4.2. Размер вознаграждения Доверительному управляющему определяется по итогам отчетного периода после сдачи отчета Учредителю управления в дополнительном соглашении к настоящему Отдельному договору, которое становится его неотъемлемой частью. Размер вознаграждения устанавливается в размере % от суммы прибыли, полученной Учредителем управления за отчетный период.

5. Ответственность Сторон и форс-мажорные обстоятельства

5.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору Стороны несут ответственность, предусмотренную действующим законодательством Российской Федерации.

5.2. Доверительный управляющий, не проявивший при доверительном управлении имуществом должной заботливости об интересах Учредителя управления, возмещает последнему упущенную выгоду за время доверительного управления имуществом, а также убытки, причиненные утратой или повреждением имущества, с учетом его естественного износа.

5.3. Доверительный управляющий несет ответственность за причиненные убытки, если не докажет, что эти убытки произошли вследствие непреодолимой силы либо действий Учредителя управления.

5.4. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по настоящему Договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения настоящего Договора в результате обстоятельств чрезвычайного характера, которые Стороны не могли предвидеть или предотвратить.

5.5. При наступлении обстоятельств, указанных в п. 5.4 настоящего Договора, каждая Сторона должна без промедления принять все разумные меры для извещения о них другой Стороны.

5.6. Извещение должно содержать данные о характере обстоятельств, а также официальные документы, удостоверяющие наличие этих обстоятельств и по возможности дающие оценку их влияния на возможность исполнения Стороной своих обязательств по настоящему Договору.

5.7. В случае наступления обстоятельств, предусмотренных в п. 5.4 настоящего Договора, срок выполнения Стороной обязательств по настоящему Договору отодвигается соразмерно времени, в течение которого действуют эти обстоятельства и их последствия.

5.8. Если наступившие обстоятельства, перечисленные в п. 5.4 настоящего Договора, и их последствия продолжают действовать более двух месяцев, Стороны проводят дополнительные переговоры для выявления приемлемых альтернативных способов исполнения настоящего Договора.

6. Разрешение споров

6.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть при исполнении условий настоящего Договора, Стороны будут стремиться разрешать путем переговоров.

6.2. Споры, не урегулированные путем переговоров, разрешаются в судебном порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.

7. Срок действия Договора.

Порядок изменения и расторжения Договора

7.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента подписания его обеими Сторонами и действует по » » г.

7.2. Условия настоящего Договора могут быть изменены по взаимному согласию Сторон путем подписания письменного соглашения.

8. Заключительные положения

8.1. Все изменения и дополнения к настоящему Договору должны быть совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными представителями Сторон.

8.2. Стороны обязуются письменно извещать друг друга о смене реквизитов, адресов и иных существенных изменениях.

8.3. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному для каждой из Сторон.

8.4. Ни одна из Сторон не вправе передавать свои права и обязанности по настоящему Договору третьим лицам без письменного согласия другой Стороны.

8.5. Во всем остальном, что не урегулировано настоящим Договором, Стороны руководствуются действующим законодательством Российской Федерации.

8.6. Приложение:

8.6.1. Отчет Доверительного управляющего о ходе осуществления доверительного управления (Приложение № ).

8.6.2. Акт сдачи-приемки имущества в доверительное управление (Приложение № ).

9. Адреса и реквизиты сторон

Учредитель управленияЮр. адрес:Почтовый адрес:ИНН:КПП:Банк:Рас./счёт:Корр./счёт:БИК:

Доверительный управляющийЮр. адрес:Почтовый адрес:ИНН:КПП:Банк:Рас./счёт:Корр./счёт:БИК:

10. Подписи сторон

Учредитель управления _________________

Доверительный управляющий _________________

9.2. Доверительное управление наследственным имуществом

Согласно п. 1 ст. 1173 ГК РФ, если в составе наследства имеется имущество, требующее не только охраны, но и управления (предприятие, доля в уставном (складочном) капитале корпоративного юридического лица, пай, ценные бумаги, исключительные права и т.п.), нотариус в качестве учредителя доверительного управления заключает договор доверительного управления этим имуществом. Договор доверительного управления заключается нотариусом в соответствии с правилами, установленными ст. 1026 ГК РФ. Институт доверительного управления наследством необходим в целях обеспечения прав наследников при наследовании некоторых видов имущества, таких как акции или доли 
в уставном капитале корпорации, поскольку при отсутствии такого управления существует риск принятия другими правообладателями решений, не отвечающих интересам наследников, например, влекущих снижение стоимости указанных объектов. Как отмечается в п. 3 ст. 1173 ГК РФ, доверительное управление наследственным имуществом осуществляется в целях сохранения этого имущества и увеличения 

его стоимости.

Доверительным управляющим по договору может быть лицо, отвечающее требованиям, предъявляемым к доверительному управляющему в соответствии со ст. 1015 ГК РФ. Доверительным управляющим может быть назначен предполагаемый наследник с согласия иных наследников, выявленных к моменту назначения доверительного управляющего, а при наличии их возражений — на основании решения суда (п. 6 ст. 1173 ГК РФ). В случае передачи наследственного имущества нескольким доверительным управляющим каждый из них обладает полномочиями по управлению наследственным имуществом, если договором доверительного управления или завещанием не предусмотрено, что доверительные управляющие осуществляют эти полномочия совместно. В случае возникновения между доверительными управляющими разногласий по поводу осуществления ими прав и обязанностей нотариус обязан расторгнуть заключенный с такими управляющими договор доверительного управления наследственным имуществом, потребовать от доверительных управляющих предоставления ими отчетов и назначить нового доверительного управляющего или новых доверительных управляющих (п. 7 ст. 1173 ГК РФ). Если наследование осуществляется по завещанию, в котором назначен исполнитель завещания, 

исполнитель завещания считается доверительным управляющим наследственным имуществом 
с момента выражения им согласия быть исполнителем завещания (п. 2 ст. 1173 ГК РФ).

До заключения договора доверительного управления наследственным имуществом независимым оценщиком должна быть проведена оценка той части имущества, которая передается в доверительное управление. Расходы на проведение оценки относятся к расходам на охрану наследства и управление им.

Выгодоприобретатель по договору доверительного управления наследственным имуществом не назначается. Исключением из этого правила является совершение завещательного отказа, предполагающего его исполнение в пользу определенного лица на период совершения действий по охране наследственного имущества и управлению им. В таком случае выгодоприобретателем назначается отказополучатель.

Если в завещании наследодателя содержатся его распоряжения по вопросам управления наследством, то доверительный управляющий и душеприказчик обязаны при совершении действий по охране наследственного имущества и управлению им действовать в соответствии с такими распоряжениями наследодателя, в том числе обязаны голосовать в высших органах корпораций таким образом, который указан в завещании (п. 4 ст. 1173 ГК РФ). Доверительный управляющий наследственным имуществом не вправе исполнять обязательства наследодателя за счет переданного ему в доверительное управление имущества до выдачи одному из наследников свидетельства о праве на наследство, за исключением случаев, если договором доверительного управления или завещанием предусмотрена обязанность доверительного управляющего возместить расходы за счет переданного в доверительное управление имущества (п. 3 ст. 1173 ГК РФ).

Нотариус, осуществляющий полномочия учредителя доверительного управления по договору доверительного управления, обязан контролировать исполнение доверительным управляющим своих обязанностей не реже, чем один раз в два месяца. В случае обнаружения нарушения доверительным управляющим своих обязанностей нотариус вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор доверительного управления, потребовать от доверительного управляющего предоставления отчета и назначить нового доверительного управляющего (п. 5 ст. 1173 ГК РФ).

Договор доверительного управления наследственным имуществом может быть заключен 

на срок, не превышающий пяти лет. Во всяком случае, в момент выдачи свидетельства о праве на наследство хотя бы одному из наследников, если в таком свидетельстве указано имущество, являющееся предметом доверительного управления, или если такое свидетельство выдано в отношении всего имущества наследодателя, в чем бы оно ни выражалось и где бы оно ни находилось, к такому наследнику (таким наследникам) переходят права и обязанности учредителя доверительного управления. Нотариус, учредивший доверительное управление, освобождается от осуществления обязанностей учредителя. Получивший свидетельство о праве на наследство наследник вправе прекратить доверительное управление и потребовать от доверительного управляющего передачи находившегося в доверительном управлении имущества, права на которое перешли к этому наследнику, и предоставления отчета о доверительном управлении. При непредъявлении наследниками требования о передаче им имущества, находившегося в доверительном управлении, договор доверительного управления считается продленным на срок пять лет, а доверительное управление может быть прекращено по основаниям, предусмотренным статьей 1024 ГК РФ (п. 8 ст. 1173 ГК РФ)

принадлежащая собственнику часть имущества, находящегося в собственности двух или более лиц (общей собственности). уполномоченное государством должностное лицо, имеющее право совершать нотариальные действия от имени Российской Федерации в интересах российских граждан и организаций (юридических лиц).соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.лицо, осуществляющее доверительное управление имуществом, переданным ему по владение на определенный срок и принадлежащее другому лицу, в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц.принадлежавшее наследодателю на день открытия наследства имущество, в том числе имущественные права и обязанности. Нематериальные блага, неимущественные права и обязанности, а также имущественные права и обязанности, неразрывно связанные с личностью наследодателя (право на алименты, право на возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью гражданина и др.) в состав наследства не входят.лицо, имеющее право наследовать имущество умершего по завещанию или по закону. Наследником считается лицо, находящееся в живых в день открытия наследства, а также дети, зачатые при жизни наследодателя и родившиеся живыми после открытия наследства.

Доверительное управление — Банк Финсервис

Банк Финсервис (далее – Доверительный управляющий) осуществляет доверительное управление ценными бумагами и средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги.

Денежные средства, передаваемые по договору доверительного управления ценными бумагами и средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

Услуги, оказываемые в рамках договоров доверительного управления ценными бумагами и средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги, не являются услугами по открытию банковских счетов и приему вкладов.

Для заключения Договора доверительного управления ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги необходимо предоставить в Банк Финсервис следующие документы:

• Документы в соответствии с Перечнем документов. 
• Заполненные опросные листы по форме Доверительного управляющего. 

Перечень организаций, в которых Доверительному управляющему открыты лицевые счета (счета депо) доверительного управляющего:

Полное наименование – Небанковская кредитная организация акционерное общество «Национальный расчётный депозитарий».

Сокращённое наименование – НКО АО НРД.
Общие сведения: ОГРН: 1027739132563, ИНН: 7702165310 КПП: 775001001.
Место нахождения: Российская Федерация, 105066, г. Москва, ул. Спартаковская, дом 12.
Адрес для направления сообщений: Российская Федерация, 105066, г. Москва, ул. Спартаковская, дом 12.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 177-12042-000100 от 19 февраля 2009 года.

Перечень клиринговых организаций, с которыми Доверительный управляющий заключил договоры об оказании клиринговых услуг:

Полное наименование — Небанковская кредитная организация-центральный контрагент «Национальный Клиринговый Центр» (Акционерное общество).
Сокращенное наименование — НКО НКЦ (АО).
Общие сведения: ОГРН 1067711004481, ИНН 7750004023, КПП 770301001.
Место нахождения: Российская Федерация, 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13.

Адрес для направления сообщений: Российская Федерация, 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13.

Перечень организаторов торговли, где Доверительный управляющий является участником торгов:

Полное наименование — Публичное акционерное общество «Московская Биржа ММВБ-РТС».
Сокращенное наименование — ПАО Московская Биржа.
Общие сведения: ИНН 7702077840, КПП 997950001.
Место нахождения: Российская Федерация, 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13.
Адрес для направления сообщений: Российская Федерация, 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13.

Сведения о Доверительном управляющем

Доверительный договор — это… Что такое Доверительный договор?

Доверительный договор

Доверительный договор

Доверительный договор — соглашение между заемщиком и его попечителем, в котором оговариваются условия выпуска облигаций. Доверенное лицо (trustee) по договору представляет интересы инвесторов.

По-английски: Trust deed

См. также:  Документы для эмиссии еврооблигаций  

Финансовый словарь Финам.

.

• Доверительный акционерный сертификат
• Доверительный управляющий

Смотреть что такое «Доверительный договор» в других словарях:

• ДОГОВОР ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ИМУЩЕСТВОМ — договор, по которому одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему на определенный срок имущество в доверительное управление.а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в… …   Энциклопедия юриста

• ДОГОВОР ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ИМУЩЕСТВОМ — договор, по которому одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

• договор доверительного управления имуществом — договор, по которому одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а др. сторона обязуется управлять этим имуществом в интересах учредителя… …   Большой юридический словарь

• Договор доверительного управления имуществом — (англ. contract of trust control of property) в РФ гражданско правовой договор, в соответствии с которым одна сторона (учредитель управления) передает др. стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное… …   Энциклопедия права

• Договор доверительного управления имуществом — один из видов договоров, предусмотренных Гражданским кодексом РФ[1] По договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в… …   Википедия

• ДОГОВОР ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ИМУЩЕСТВОМ — по гражданскому законодательству РФ (гл. 53 ГК РФ) договор, по которому одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона… …   Юридическая энциклопедия

• ДОГОВОР ПРОСТОГО ТОВАРИЩЕСТВА — договор, по которому двое или несколько лиц (товарищей) обязуются соединить свои вклады и совместно действовать без образования юридического лица для извлечения прибыли или достижения иной не противоречащей закону цели (ст. 1041 ГК РФ). Предмет Д …   Энциклопедия юриста

• ДОВЕРИТЕЛЬНЫЙ УПРАВЛЯЮЩИЙ — лицо, осуществляющее доверительное управление имуществом в интересах учредителя управления (см. Договор доверительного управления имуществом) …   Юридический словарь

• Доверительный управляющий — – см Договор доверительного управления имуществом; Судно …   Энциклопедия права

• ДОВЕРИТЕЛЬНЫЙ УПРАВЛЯЮЩИЙ — лицо, осуществляющее доверительное управление имуществом в интересах учредителя управления или указанных им третьих лиц (ДОГОВОР ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ИМУЩЕСТВОМ) …   Юридическая энциклопедия

Доверительное управление активами. Инвестиционные стратегии.

*Сценарии среднегодовой доходности рассчитаны по историческим значениям цен активов из портфеля стратегии и/или индексов, с которыми осуществляется сравнение результатов управления ПИФ в портфеле стратегии, за 5 лет при условии инвестирования в стратегию не менее чем на 3 года. Для расчета нейтрального сценария используется медианное значение доходности из всех возможных значений на заданном временном горизонте, для расчета позитивного сценария используется 10% лучших показателей доходности, для расчета негативного сценария – 10 % худших показателей доходности, для расчета стрессового сценария – менее 1% худших показателей доходности. Приведенные выше сценарии доходности не могут рассматриваться как гарантия или ориентир доходности вложения средств в соответствии с предлагаемой инвестиционной стратегией. Сценарии рассчитаны с учетом комиссий управляющей компании.
Акционерное общество «Сбер Управление Активами» зарегистрировано Московской регистрационной палатой 1 апреля 1996 года. Лицензия ФКЦБ России №045-06044-001000 от 7 июня 2002 года на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. Лицензия ФКЦБ России на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами №21-000-1-00010 от 12 сентября 1996 года. Ознакомиться с условиями управления активами, получить сведения об АО «Сбер Управление Активами» и иную информацию, которая должна быть предоставлена в соответствии с федеральным законом и иными нормативными правовыми актами РФ, заинтересованные лица до заключения договора доверительного управления могут по адресу: 121170, г. Москва, ул. Поклонная, д.3, корп. 1, 20 этаж, на сайте ww.sber-am.ru, по телефону (495) 258 05 34 или в контактно-информационном центре по телефону (495) 500 55 50. Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют доходы учредителя управления в будущем. Прежде чем принять решение об инвестировании, необходимо внимательно ознакомиться с договором доверительного управления и декларацией о рисках.
Заключаемый договор доверительного управления не является договором банковского вклада или банковского счета. Передаваемые в управление денежные средства не застрахованы в государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в соответствии с федеральным законом «О страховании вкладов в банках РФ», государство, ПАО Сбербанк и компания не дают никаких гарантий сохранности и возврата инвестируемых денежных средств. Услуги по доверительному управлению оказывает АО «Сбер Управление Активами». Денежные средства в управление получает АО «Сбер Управление Активами», а не ПАО Сбербанк. ПАО Сбербанк и АО «Сбер Управление Активами» являются разными лицами с самостоятельной ответственностью, не отвечающими по обязательствам друг друга. Услуги по доверительному управлению означает инвестирование денежных средств в ценные бумаги. инвестирование в ценные бумаги влечёт кредитные и рыночные риски, в том числе риск потери всех или части инвестированных денежных средств. Вложение в ценные бумаги всех имеющихся у клиента денежных средств или большей их части может привести к утрате всех его накоплений, а также банкротству клиента. Для направления жалоб, а также внесудебного разрешения споров, связанных с услугами доверительного управления, клиент вправе обратиться в компанию (почтовый адрес: 121170, г. Москва, ул. Поклонная, д.3, корп. 1, 20 этаж, телефон: 8 (800) 555 55 50, эл. адрес: [email protected], интернет- сайт: ww.sber-am.ru), в ПАО Сбербанк, в НАУФОР, в Центральный Банк РФ. В случае невозможности внесудебного урегулирования спора клиент вправе обратиться в суд.

О доверительном управлении имуществом подопечного

20.02.2012

При необходимости постоянного управления недвижимым и ценным движимым имуществом недееспособного или несовершеннолетнего гражданина, в отношении которого установлена опека, орган опеки и попечительства заключает с управляющим, определенным этим органом, договор о доверительном управлении таким имуществом. По договору доверительного управления имуществом одна сторона – орган опеки и попечительства передает другой стороне – доверительному управляющему на определенный срок имущество в доверительное управление, а доверительный управляющий обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах подопечного. 

Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него доверительному управляющему.

Осуществляя доверительное управление имуществом, доверительный управляющий вправе совершать в отношении этого имущества в соответствии с договором доверительного управления любые юридические и фактические действия в интересах подопечного.

Объектом доверительного управления могут быть предприятия и другие имущественные комплексы, отдельные объекты, относящиеся к недвижимому имуществу, ценные бумаги, права, удостоверенные бездокументарными ценными бумагами, исключительные права и другое имущество. Не могут быть самостоятельным объектом доверительного управления деньги.

В договоре доверительного управления имуществом должны быть указаны: состав имущества, передаваемого в доверительное управление; данные подопечного, в интересах которого осуществляется управление имуществом; размер и форма вознаграждения доверительному управляющему, если выплата вознаграждения предусмотрена договором; срок действия договора.

Договор доверительного управления имуществом заключается на срок, не превышающий пяти лет.

Договор доверительного управления имуществом должен быть заключен в письменной форме. Договор доверительного управления недвижимым имуществом должен быть заключен в форме, предусмотренной для договора продажи недвижимого имущества. Передача недвижимого имущества в доверительное управление подлежит государственной регистрации в том же порядке, что и переход права собственности на недвижимое имущество.

Доверительный управляющий осуществляет в пределах, предусмотренных законом и договором доверительного управления имуществом, правомочия собственника в отношении имущества, переданного в доверительное управление. Распоряжение недвижимым имуществом доверительный управляющий осуществляет в случаях, предусмотренных договором, на основании разрешения органа опеки и попечительства. Для защиты прав на имущество, находящегося в доверительном управлении, доверительный управляющий обязан требовать всякого устранения нарушения его прав.

Доверительный управляющий представляет органу опеки и попечительства отчет о своей деятельности в сроки и в порядке, установленными договором доверительного управления имуществом.

Доверительный управляющий, не проявивший при доверительном управлении имуществом должной заботливости об интересах подопечного, возмещает ему упущенную выгоду за время доверительного управления имуществом, а в случае утраты или повреждения имущества, убытки в пользу подопечного.

При прекращении договора доверительного управления имущество, находящееся в доверительном управлении, возвращается подопечному гражданину.

ЕРЦ сообщил, как внести изменения в ЕГРЮЛ в случае смерти единственного участника и руководителя ООО | ФНС России

Дата публикации: 05.08.2019 07:47

Единый регистрационный центр (Межрайонная ИФНС России № 16 по Новосибирской области) сообщает о порядке действий, направленных на внесение изменений в ЕГРЮЛ, в случае смерти единственного участника и руководителя общества с ограниченной ответственностью, до принятия наследниками наследства умершего участника.Согласно подпункту 4 пункта 2 статьи 33 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) вопрос образования исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий входит в компетенцию общего собрания участников общества.В обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно (статьи 39 Закона № 14-ФЗ).

Согласно пункту 8 статьи 21 Закона № 14-ФЗ до принятия наследниками наследства умершего единственного участника общества управление его долей в уставном капитале общества осуществляется в порядке, предусмотренном ГК РФ.

В случае смерти единственного участника общества наследники обращаются к нотариусу с заявлением об открытии наследства (пункт 1 статьи 1153 ГК РФ).В соответствии со статьей 1173 ГК РФ, если в составе наследства имеется имущество, требующее не только охраны, но и управления (доля в уставном (складочном) капитале общества), нотариус в соответствии со статьей 1026 указанного Кодекса в качестве учредителя доверительного управления заключает договор доверительного управления этим имуществом. В случае, когда наследование осуществляется по завещанию, в котором назначен исполнитель завещания, права учредителя доверительного управления принадлежат исполнителю завещания (абзац 2 статьи 1173 ГК РФ).При этом доверительное управление наследственным имуществом вводится на период, в течение которого наследники не имеют возможности самостоятельно управлять определенным имуществом, перешедшим к ним по наследству.После заключения договора доверительного управления нотариусом в регистрирующий орган по месту нахождения общества представляется заявление по форме № Р14001 для внесения сведений о доверительном управляющем в ЕГРЮЛ.Заявителем при данном виде государственной регистрации выступает нотариус.

В случае необходимости в назначении нового руководителя общества доверительный управляющий принимает соответствующее решение. Для внесения в ЕГРЮЛ сведений о лице, имеющем право действовать без доверенности от имени юридического лица, в регистрирующий орган представляется заявление по форме № Р14001, при этом заявителем в данном случае выступает вновь назначенный руководитель.

 

Доверительное соглашение Денвер | Коричневый и Крона

Доверительное соглашение — это документ, который позволяет вам (доверительному управляющему) на законных основаниях передавать право собственности на определенные активы другому лицу (доверительному управляющему), которое будет храниться для бенефициаров доверительного управляющего. Хотя это может показаться странным, это делается по ряду причин: для содействия управлению капиталом, получения налоговых преимуществ (некоторые трасты не облагаются налогом на наследство), не допускайте публикации документа в публичный доступ, когда вы умираете, возможно, для защиты вашего имущества. от кредиторов и позвольте вашим близким избежать завещания после вашего прохождения.

Доверительное соглашение обычно представляет собой длинный документ, в котором излагаются все условия соглашения, например:

• Активы, находящиеся в доверительном управлении
• Полномочия и ограничения доверительного управляющего
• Вознаграждение доверительному управляющему
• Каким образом им будут распределены акции бенефициаров (напрямую или в доверительное управление)
• Условия прекращения траста

Доверительный управляющий несет фидуциарные обязанности по управлению активами в наилучших интересах доверительного управляющего — как во время вашей жизни, так и после вашего ухода.Их конкретные роли будут указаны в трасте. Они могут включать в себя управление / продажу / покупку собственности, инвестирование, оплату счетов, подачу налогов, ведение учета, распределение активов и многое другое. Поскольку это большая работа, которая может серьезно повлиять на ваши средства к существованию, чрезвычайно важно выбрать попечителя, который, по вашему мнению, будет честным и компетентным в этой должности. Даже если доверительный управляющий не является фактическим владельцем ваших активов, это лицо должно будет управлять активами траста в интересах траста и его бенефициаров.

Хотя общение между доверительным управляющим, доверительным управляющим и бенефициарами может не являться особым требованием, рекомендуется также указать это в трастовом соглашении, чтобы следить за полномочиями доверительного управляющего.

Весь этот процесс может усложняться в зависимости от типа создаваемого доверия (например, отзывное или безотзывное). Поскольку в трастовом соглашении так много движущихся частей, наем опытного доверительного поверенного в Колорадо может помочь вам понять ваши варианты и создать правильный тип документа для вашей уникальной ситуации.

Юристы по договору доверительного управления в Денвере в Brown & Crona, LLC могут помочь вам разобраться во всех этих вопросах, помочь вам составить документы и направить вас в процессе выбора доверительного управляющего — все с целью успокоить вас и защитить ваших бенефициаров. Свяжитесь с нами сегодня по телефону (303) 339-3750 или отправьте нам сообщение в Интернете, чтобы начать разговор о вашем имении и лучших способах его защиты.

Сертификат доверия и Соглашение о доверительном управлении

Планирование недвижимости — сложный, но мощный процесс.Во время этого вы обнаружите, что есть несколько инструментов, которые вы можете использовать, чтобы наилучшим образом защитить себя, свои активы и своих близких. Одним из таких инструментов является Trust. Это фидуциарное соглашение, по которому вы передаете третьей стороне права управлять активами от вашего имени. При создании Доверительного фонда вы столкнетесь с разными документами, и вам нужно будет знать, что они означают. Два основных документа — это трастовое соглашение , и сертификат доверия . В этом руководстве мы разберем основные различия между этими двумя важными документами по имущественному планированию.

Что такое трастовое соглашение?

Доверительное соглашение — это документ о планировании наследства, который позволяет вам передать право собственности на свои активы третьей стороне. В этом случае ваша юридическая роль — « доверитель », а роль другой стороны — « доверительный управляющий ».

Целью доверительного соглашения является предоставление доверительному управляющему законных прав на управление вашими активами от вашего имени и в конечном итоге для ваших бенефициаров. Доверительным управляющим может быть физическое лицо или организация.Они несут ответственность за распределение активов, находящихся в доверительном управлении, в соответствии с пожеланиями, зафиксированными в соглашении.

Что такое сертификат доверия?

Сертификат доверия — это документ, используемый доверительным управляющим, чтобы доказать, что он имеет законное право действовать от имени траста и доверительного управляющего. Часто им необходимо предоставить сертификат доверия третьим лицам, например финансовому учреждению, при ведении бизнеса от имени траста.

В чем разница между доверительным соглашением и доверительным сертификатом

Доверительное соглашение и доверительный сертификат являются тесно связанными документами имущественного планирования.Соглашение о доверительном управлении — это родительский документ, в котором подробно описывается все, что касается траста, включая его соглашения. Между тем, сертификат доверия используется в тандеме для сохранения конфиденциальности несущественной информации.

Сертификат доверия подтверждает следующую информацию на основании служебной необходимости:

• Наличие траста

• Имена доверительного управляющего и доверительного управляющего

• Полномочия, предоставленные доверительному управляющему

• Право собственности на недвижимость, если применимо

• Идентификатор налогоплательщика траста (либо SSN доверительного управляющего, либо EIN траста, полученный IRS)

Доверительный управляющий траста должен быть готов предоставить копию сертификата доверия в любое время, когда они ведут связанный бизнес.Банки и другие финансовые учреждения попросят доверительного управляющего предоставить сертификат, чтобы подтвердить, что они имеют законное право подавать запросы и предпринимать действия для счетов.

Кто являются участниками доверительного договора

Когда дело доходит до доверительного договора, есть три основных участника: учредитель, доверительный управляющий и бенефициар.

Учредитель (также известный как «доверитель» или «доверитель») — это физическое лицо, учредившее траст. В рамках своего имущественного плана они подпишут Траст.В рамках этого процесса они передадут активы и имущество в собственность траста.

При создании траста учредитель назовет третью сторону в качестве Доверительного управляющего . На эту роль возложено владение активами, размещенными в Доверительном фонде, и управление ими в интересах его бенефициаров. Попечители могут быть физическим лицом, советом физических лиц или юридическим лицом.

Получатель — это лицо, которое будет получать распределения от траста. Обычно они являются прямыми членами семьи лица, учредившего траст, например, ребенком.Бенефициаров может быть несколько. Доверительный фонд определит, как и когда активы должны быть распределены между бенефициарами.

Преимущества траста

Создание траста дает несколько преимуществ, о которых вы, возможно, никогда раньше не задумывались. Ниже мы кратко рассмотрим несколько причин для создания траста :

1. Вы можете пропустить суд по наследственным делам.

Одним из самых больших преимуществ создания траста является обещание избежать суда по наследственным делам. Суд по наследственным делам — это длительный и дорогостоящий процесс, который снижает стоимость вашего имущественного плана, а также увеличивает время, необходимое вашим бенефициарам для получения своего наследства.Активы, находящиеся в поместье, помогут вам полностью пропустить этот процесс.

2. Уменьшите налогооблагаемую недвижимость.

Вы также можете снизить налоги на наследство или полностью избежать их, передав свое имущество в траст. Однако разные типы трастов предлагают разные уровни налоговой защиты. Ознакомьтесь с различными типами трастов , чтобы понять, какой вид защиты предлагается.

3. Осуществление контроля.

И последнее, но не менее важное: трасты позволяют вам контролировать свои активы даже после вашего ухода.В случае завещания ваши бенефициары получат единовременную выплату после вашего прохождения. Вместо этого доверительное соглашение позволяет вам диктовать, как и когда вы хотите, чтобы ваши активы были распределены. Если у вас есть дети с особыми потребностями или те, о которых вы беспокоитесь с точки зрения их расходных привычек, Trust — отличный вариант, который предлагает дополнительную защиту.

Недостатки траста

Большинство людей утверждают, что преимущества намного перевешивают недостатки. Однако вы всегда должны взвешивать свои варианты и формировать собственное мнение.Вот возможные недостатки, связанные с трастом:

1. Время и стоимость.

Создание траста является более дорогостоящим и трудоемким по сравнению с созданием завещания. Это потому, что их сложнее настраивать и поддерживать, а также требуется больше бумажной работы. Однако это необходимый шаг, который является частью создания надежного плана недвижимости. Однако вы можете быть уверены, что в Trust & Will мы предлагаем максимально простой и экономичный процесс создания траста.

2. Отсутствие отсечения требований кредиторов.

Всем не нравится идея суда по наследственным делам, но у него есть одно ключевое преимущество. Когда имущество проходит через завещание, судья устанавливает крайний срок для подачи требований кредиторами. По истечении этого срока кредиторы больше не могут пытаться предъявить какие-либо претензии, которые могут повлиять на стоимость вашего имущества. Поскольку трасты не проходят процедуру завещания, для кредиторов не существует даты истечения срока.

3. Подверженность риску хищения.

При создании траста крайне важно выбрать надежного управляющего. Вы предоставляете этому физическому или юридическому лицу фидуциарное право управлять активами, размещенными в трасте, и распределять их. Это означает, что всегда есть риск хищения или вымогательства. Однако у вас есть контроль над этим процессом, и вы можете позаботиться о том, чтобы выбрать Доверительного управляющего, которому вы можете доверять.

Типы трастов

Несмотря на то, что в вашем распоряжении имеется много различных типов трастов, они обычно попадают в одну из двух категорий: отзывное доверие vs.безвозвратное доверие.

• Отзывное доверие: Отзывное доверие — это доверие, которое можно отозвать или изменить. Большинство людей создают отзывное доверие в течение своей жизни, особенно когда они ожидают, что их обстоятельства изменятся. Например, важные жизненные события, такие как добавление новых членов семьи (или, к сожалению, любая смерть), могут изменить то, как вы, возможно, захотите структурировать свой Доверительный фонд. Это также относится к случаям, когда вы ожидаете, что ваш набор активов изменится.

• Безотзывное доверие: Безотзывное доверие — это доверие, которое не может быть отозвано или изменено. Большинство отзывных трастов превращаются в безотзывные трасты после смерти лица, предоставившего право. Это гарантирует, что их пожелания сохранятся. Однако живой человек может при жизни создать безотзывный траст для целей налогового планирования.

Защита ваших активов с помощью траста

Многие семьи предпочитают добавлять трасты в свою систему планирования недвижимости.Это потому, что они понимают, насколько могущественными они могут быть. Они могут предложить налоговую защиту, помочь семьям избежать завещания и предложить большую гибкость в управлении и распределении имущества.

Если вы чувствуете себя призванным к дальнейшему изучению того, подходит ли вам траст, мы приглашаем вас проверить нашу страницу Trust , которая включает в себя обзор включенных документов, которые, конечно же, включают Соглашение о доверительном управлении и Сертификат доверия .Наша служба поддержки готова помочь вам в процессе настройки вашего траста, что можно сделать менее чем за 15 минут.

Доверительное соглашение: определение и обзор (2021)

Что такое доверительное соглашение?

Соглашение о доверительном управлении — это юридический документ, который позволяет доверительному управляющему передать право собственности на активы доверительному управляющему, которые будут храниться для бенефициаров доверительного управляющего. Доверительные соглашения заключаются по многим причинам:

• Позвольте вашим попечителям избегать завещания
• Управление благосостоянием
• Налоговые преимущества
• Храните документ в открытом доступе на тот момент, когда доверитель проходит

Понимание трастов

Траст — это фидуциарные отношения, в которых доверительный управляющий дает доверительному управляющему право владеть активами или имуществом в пользу третьей стороны, называемой бенефициаром.Трасты обеспечивают правовую защиту активов или собственности доверительного управляющего, чтобы гарантировать их распределение в соответствии с пожеланиями доверительного управляющего.

Трасты также сокращают объем бумажной работы и могут избежать или уменьшить проблемы с налогами на наследство или наследство. Трасты также могут быть типом закрытого фонда, созданного как публичная финансовая компания с ограниченной ответственностью.

Существует три основных типа трастов:

1. Проживание или завещание : А живое доверие представляет собой письменный документ, в котором активы лица предоставляются в качестве доверительного управления для использования и выгоды в течение всей жизни.Завещательный траст определяет, как активы будут использоваться после смерти человека.
2. Отзывный или безотзывный : Отзывное доверие может быть изменено или прекращено доверенным лицом, пока доверитель жив. Безотзывное доверие не может быть изменено или прекращено после установления. Живые трасты могут быть отзывными или безотзывными. Однако завещательные трасты могут быть только безотзывными. Некоторые могут предпочесть безотзывное доверие, потому что оно неизменяемо.
3. Финансируемый или нефинансированный : Накопительный траст — это активы, вложенные доверительным управляющим, пока он жив.Необеспеченный траст, как следует из названия, не имеет финансирования. Нефинансируемые трасты могут быть профинансированы после смерти доверительного управляющего или же они могут остаться нефинансируемыми.

Подробнее о типах трасты .

Познакомьтесь с юристами на нашей платформе

Цель доверительного соглашения

Соглашения о доверительном управлении часто используются для определения того, как следует управлять деньгами человека и распределять их, пока этот человек жив или после его смерти. Трасты используются для защиты активов от кредиторов и могут диктовать условия наследования бенефициарам.Трасты могут обеспечивать бенефициара, который не достиг совершеннолетия или имеет психическое расстройство, что может снизить его способность управлять финансами. Однако для создания доверительных соглашений могут потребоваться время и деньги, и их нелегко отозвать.

Соглашения о доверительном управлении обычно используются для следующих целей:

• Направление активов : Для людей с большим состоянием или несколькими активами может быть действительно важно, чтобы их активы и собственность попали в надежные руки после их смерти.Траст юридически закрепляет право собственности на их активы и собственность или устанавливает способы их использования после смерти владельца или доверительного управляющего.
• Хранение активов: Для состоятельных людей может быть важно сохранить свои активы и собственность в безопасности. Трасты могут предоставить юридическому лицу право владеть имуществом, которое не обязательно должно быть членом семьи. Таким образом доверительные управляющие могут управлять своими активами или их использованием даже после их смерти.
• Управление богатством : Трасты и правила, установленные в соглашении о доверительном управлении, также могут помочь в управлении благосостоянием отдельного человека или семьи.Особенно, если получатель или иждивенец несовершеннолетний или психически неполноценный, траст может помочь управлять богатством, не сталкиваясь с юридическими проблемами.
• Конфиденциальность : Часто живые завещания может быть публичным, в зависимости от юрисдикции. Трасты предоставляют более частный способ управления активами и имуществом.
• Планирование недвижимости : Трасты могут помочь в планировании недвижимости. Обычно активы умершего человека передаются его ближайшим родственникам, однако трасты могут контролировать, какая часть актива передается какому-либо участнику.
• Планирование налогов : Трасты также могут помочь избежать уплаты налогов и завещания. Когда активы в трасте получают выгоду от поэтапной базы, они могут сэкономить на налогах, но если все они переданы вместе, они могут нести исходную основу стоимости.

Подробнее о налоговых льготах трастов читайте здесь .

Изображение через Pexels Матиас Зомер

Как написать доверительное соглашение

Есть несколько компонентов доверительного соглашения, которым вы можете следовать при написании доверительного соглашения:

• Доверительный управляющий и доверитель : В вашем трастовом соглашении должно быть указано, кто является доверителем, учредителем или лицом, предоставляющим право.В вашем соглашении о доверительном управлении следует также определить доверительного управляющего или доверительного управляющего или лицо, отвечающее за ваше доверие.
• Задача : В соглашении о доверительном управлении должна быть изложена цель соглашения. Если вы соглашаетесь передать все свои активы или собственность, или если они будут использоваться определенным образом, это должно быть четко указано в вашем соглашении.
• Вид доверия : Так как существует много типов доверия, доверительное соглашение должно определять тип доверия, которое вы будете устанавливать.Некоторые распространенные типы трастов — это расточительные трасты, благотворительные трасты, слепые трасты, трасты с особыми потребностями и т. Д.
• Имущество : После того, как вы передаете свою собственность в траст, она называется трастовой собственностью.
• Бенефициар : Ваше доверие должно четко определять получателя или получателей — человека или людей, которым будет выгодно ваше доверие.
• Правила : Если есть какие-либо правила, которым необходимо следовать при учреждении вашего траста, использовании ваших активов или управлении активами, это должно быть указано в трастовом соглашении.В правилах также должна быть указана юрисдикция, которой следует придерживаться при толковании соглашения.
• Подписи : Ваше доверительное соглашение должно быть подписано вами в присутствии нотариуса, чтобы избежать юридических проблем в дальнейшем.

Вы можете искать юридические услуги, консультационные услуги или бухгалтерские услуги, создавая свое доверие.

Кому принадлежит собственность в трасте?

В трасте право собственности на собственность зависит от типа трастового соглашения.Как правило, доверительный управляющий является законным владельцем собственности. Доверительный управляющий также известен как доверительный управляющий и должен выполнять фидуциарные обязанности и обязательства, предусмотренные соглашением о доверительном управлении. Доверительный управляющий обязан управлять трастом в интересах бенефициаров, как это согласовано в трастовом соглашении. В безотзывном трасте собственность полностью принадлежит трасту.

Получите помощь с доверительным соглашением

У вас есть вопросы о доверительном соглашении и вы хотите поговорить с экспертом? Опубликовать проект сегодня на ContractsCounsel и получайте заявки от юристы по имущественному планированию которые специализируются на договорах доверительного управления.

Соглашение о доверительном управлении — шаблоны в формате PDF

СТАТЬЯ III: ТОВАРНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ

Концедент имеет полное усмотрение и полномочия принимать решение о распределении собственности. В течение срока действия полномочий Концедента Доверительный управляющий должен консультироваться с Концедентом, насколько это практически осуществимо, в отношении покупок, продаж, бартера или любой формы распоряжения инвестициями, составляющими часть трастовой собственности. Доход, полученный от такой продажи, покупок, бартера или отчуждения, будет начисляться в пользу Доверительной собственности.

В случае, если Концедент станет недееспособным, названный Доверительный управляющий возьмет на себя и станет преемником Концедента в полном объеме и добросовестно выполнит свои обязательства, указанные в настоящем соглашении, в пользу Бенефициаров.

В случае, если Доверительный управляющий становится недееспособным, Доверительный управляющий должен немедленно прекратить свое действие как Доверительный управляющий, и права и обязанности переходят к следующему Доверительному управляющему. В случае, если ни один Доверительный управляющий не добьется успеха в течение срока действия настоящего соглашения, это соглашение должно быть расторгнуто, и все доверительное имущество должно быть передано бенефициарам, поскольку бенефициары достигли совершеннолетия для управления Доверительной собственностью.

СТАТЬЯ IV: ВЫПЛАТЫ ЗАДОЛЖЕННОСТИ И ДРУГИЕ РАСХОДЫ

В случае кончины лица, предоставившего право, Доверительный управляющий несет ответственность за обеспечение выплат по долгам, расходам и налогам на трастовое имущество. Доверительный управляющий оплачивает расходы на похороны Концедента, налоги на наследство, наследство и устройства, а также другие юридические расходы и долги.

СТАТЬЯ V: РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДОВЕРИТЕЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

После смерти лица, предоставившего право, Доверительный управляющий должен распределить трастовое имущество в соответствии с его волей, включая имущество, передаваемое Доверительному управляющему.Имущество, не указанное в завещании, распределяется следующим образом:

Доверительный управляющий передает личное имущество оставшимся в живых прямым родственникам Концедента для равного распределения между ними. Доверительный управляющий должен распределять личную и исключительную собственность Концедента, такую ​​как ювелирные изделия, автомобили, коллекции, в равных долях между ними, если иное не решит вдова супруга (супруга) управлять указанной собственностью. Потомки Концедента будут основными бенефициарами, которые получат 50% имущества, которое будет разделено между ними поровну.Остальные 50% признаются свободной частью наследства. Выбор личных вещей, оставленных Концедентом, выбирается основными бенефициарами. Супруг (а) Концедента признается согласным бенефициаром и получает половину оставшейся бесплатной части. В случае, если потомки еще не достигли совершеннолетия, Доверительный управляющий должен выделить долю несовершеннолетнего потомка в пользу указанного потомка, которая будет управляться Доверительным управляющим. Оставшаяся бесплатная часть распределяется в равных долях между прямыми наследниками Концедента.

Понимание трастов | Manulife Investment Management

Закон о подоходном налоге (Канада) содержит сложные правила распределения доходов, которые разработаны для борьбы с ситуациями разделения доходов, которые могут злоупотреблять налоговыми преимуществами создания траста. Как правило, правила применяются, когда лицо прямо или косвенно передает или сдает собственность супругу (включая партнера по гражданскому праву), лицу, не занимающему прямые руки (включая несовершеннолетних детей этого лица), либо племяннице или племяннику, находящимся под возраст 18 лет, и предполагаемый результат заключается в том, что доход от собственности облагается налогом в руках получателя.Причина, по которой Налоговое управление Канады (CRA) может посчитать такие ситуации оскорбительными, заключается в том, что, как правило, этот тип сценария будет использоваться, когда получатель находится в гораздо более низкой налоговой категории, чем передающий. Когда задействован траст, учредитель будет передатчиком, а получатели траста — получателями.

Важно отметить, что фраза «прямо или косвенно» включает широкий спектр переводов, в том числе переводы в трасты. К лицам, не занимающимся торговлей на расстоянии вытянутой руки, обычно относятся несовершеннолетний ребенок, внук, правнук, ребенок супруга (-и), супруг (-а) ребенка, брат или сестра или шурин / невестка.

Если вышеуказанные критерии соблюдены, доход от переданного имущества будет возвращен передающей стороне. Это означает, что доход должен быть включен в налоговую декларацию плательщика, а не получателя.

Однако есть несколько исключений из правил атрибуции:

• Прирост капитала от собственности, переданной несовершеннолетнему ребенку, не возвращается обратно на передающую сторону. Это включает в себя прирост капитала, полученный при продаже инвестиции, и прирост капитала, распределяемый или распределяемый на инвестиции (как в договоре паевого инвестиционного фонда или отдельного фонда).
• Если переданное имущество используется для получения дохода от бизнеса, обратное отнесение к передающей стороне не подлежит.
• Если доход от инвестиций реинвестируется, прибыль от этого дохода (то есть доход второго поколения) не возвращается.

Как правило, на доверительных счетах ребенка атрибуция не происходит, если средства поступают от наследства ребенка, налоговых льгот на ребенка, донора-нерезидента или средств, полученных от независимого физического лица.

Когда несовершеннолетний ребенок достигает 18-летнего возраста, всякая атрибуция прекращается (кроме случаев, когда даритель все еще контролирует средства на счете или распоряжается ими).Кроме того, атрибуция прекращается, если учредитель умирает или становится нерезидентом.

Как обсуждалось ранее, отзывный траст может привести к неблагоприятным налоговым последствиям. Если имущество в трасте может быть возвращено по желанию передающей стороны обратно передающей стороне или лицам, определенным передающей стороной после создания траста, доход от собственности и прирост капитала возвращаются передающей стороне (однако это не включают доход от бизнеса). Кроме того, имущество не может быть распределено между бенефициарами траста (если оно не будет возвращено учредителю или супруге учредителя, и это физическое лицо также является бенефициаром траста) в течение жизни учредителя без неблагоприятных налоговых последствий.²

Атрибуция прекращается, если учредитель становится нерезидентом или когда учредитель умирает.

Безотзывный траст может считаться отзывным, если передающий и единоличный управляющий являются одним и тем же лицом. Причина этого в том, что в качестве единственного доверительного управляющего передающая сторона может иметь возможность контролировать активы траста и определять их распределение в зависимости от условий траста. Это правило также может применяться, если один из супругов является учредителем, а другой — попечителем.Это потому, что можно утверждать, что супруги действуют вместе. Следовательно, чтобы избежать применения этого правила атрибуции, если передающая сторона также является доверительным управляющим, важно убедиться, что есть как минимум два других доверенных лица и что передающая сторона не может иметь право принуждать или отменять какие-либо решения большинства. При создании траста может быть проще просто убедиться, что учредитель и попечитель — не одно и то же лицо.

Правила атрибуции могут быть очень сложными. Однако следует помнить о правилах всякий раз, когда лицо переводит или ссужает средства прямо или косвенно от имени определенных лиц.В этом типе сценария клиенту следует обратиться за советом к квалифицированному налоговому консультанту.

Введение в трасты и положения о доверительном управлении

Модуль 1: Введение в трасты

Характер доверительного договора

Несмотря на сложности, которые могут возникнуть при рассмотрении, формировании и составлении трастовый документ, трастовое соглашение — очень простая концепция. Доверие договоренность просто означает, что одно лицо владеет собственностью в пользу Другая.

А траст — это разделение собственности на имущество между его «юридической» собственностью. и его «бенефициарное» право собственности. «Доверительный управляющий» является законным владельцем собственности, и он или она просто владеет имуществом в интересах собственник бенефициарных или «равноправных» владельцев. Справедливый владелец траста собственность является «бенефициаром». Человек, который финансирует траст в первую очередь место (которое также обычно является лицом, создающим доверие) известно как «Доверитель» или «учредитель».

трастовый договор, который в первую очередь устанавливает доверие, является соглашение между праводателем и доверительным управляющим.Это договорное соглашение посредством чего лицо, предоставившее право, передает доверительному управляющему законное право собственности на активы траста, а в обмена, доверительный управляющий соглашается держать эти активы в пользу получатель. Бенефициар не обязательно (и обычно не является) стороной договор доверительного управления.

Для Например, предположим, что Джо хочет выделить 10 000 долларов для своей племянницы Джейн, образование. Джейн всего 12 лет, и она не способна удерживать и управляет деньгами в ожидании их расходования, он не желает отдавать деньги прямо к Джейн.Вместо этого он отдает деньги своей сестре Клэр, которая Мать Джейн, при условии, что Клэр будет держать деньги и в конечном итоге потратит это об образовании Джейн. Это классический трастовый договор, даже если партии так не называют.

Джо лицо, предоставляющее право, при создании и финансировании доверительного управления. Клэр попечитель. У нее будет законный титул на 10 000 долларов, пока они не будут потрачены. Она будет принимать решения о том, где и как хранятся деньги и когда они хранятся. потрачены, хотя она обязана потратить их в соответствии с первоначальным указанием Джо. инструкции.Джейн является бенефициаром, то есть она человек, от имени которого деньги в конечном итоге должны быть потрачены. На данный момент Джейн может даже не знать что договоренность существует. В этом нет ничего плохого, поскольку бенефициары часто понятия не имеют, что трасты создаются от их имени.

Стороны в траст

стороны траста не обязательно должны быть физическими лицами. Несколько сторон могут выполнять любую роль. Действительно, довольно часто несколько человек выполняют каждую роль.Супруги часто являются совладельцами трастов на благо своих потомков. По причинам, о которых мы поговорим позже, назначение со-попечителей — хороший способ установить систему сдержек и противовесов в управлении трастом. Большинство трастов имеют несколько бенефициаров, и часто бенефициары конкретно не определяется трастовым документом. Например, бенефициарами траста могут быть все дети человека.

Кроме того, такие организации, как корпорации, LLC и другие трасты, могут выполнять любые или все эти роли.Например, довольно часто банки выступают в качестве доверительных управляющих. Многие банки даже имеют название «трастовая компания» в своем названии, потому что значительным компонентом их бизнеса является работа в качестве попечителей (за вознаграждение, конечно).

Кроме того, одна и та же сторона может выполнять две или даже все три роли в трасте. Например, лицо, предоставляющее право, также может выступать в качестве доверительного управляющего. Это обычное устройство для «Отзывный» траст, в котором лицо, предоставляющее право, обычно выступает в качестве доверительного управляющего, пока его или ее смерть или инвалидность.Другой распространенный пример — когда один из супругов создает доверять другому супругу как попечителю и другому супругу и их дети как потенциальные бенефициары. Супруг имеет законный контроль над трастовые активы и может, при определенных обстоятельствах, потратить трастовые активы на ее собственное имя.

Единственным исключением из этого принципа является то, что одно и то же лицо не может быть единственным доверительный управляющий единственным бенефициаром. Если это произойдет, юридическая доля владения доверительного управляющего и равноправная доля владения бенефициара принадлежат одному и тому же лицу и, таким образом, «объединяются», аннулируя доверительное соглашение и передача всей доли владения этому лицу.

Доверие Формация

Многие Государства требуют, чтобы соглашения о доверительном управлении были заключены в письменной форме для обеспечения исполнения. Другой государства позволяют формировать трасты устно. Даже в штатах, где требуются доверительные соглашения чтобы быть в письменной форме, трасты могут возникать без письменного соглашения при некоторых обстоятельства. Поскольку практически все профессионально оформленные трасты оформляются в письменной форме, мы ограничим наше обсуждение по большей части письменными трастами.

А Доверительное соглашение — это договор между доверителем и доверительным управляющим.Поскольку люди иметь свободу заключать контракты, как им заблагорассудится, не так уж много ограничение того, что может сказать доверие. Тем не менее, есть определенные требования к трасты являются действительными инструментами в соответствии с законодательством штата.

Все трасты необходимы для содержат как минимум следующие элементы:

1. Трасты должны идентифицировать доверителя, доверительного управляющего и получатель. Праводатель и доверительный управляющий должны быть идентифицированы, потому что они стороны договора. Бенефициаров можно назвать индивидуально или можно назвать классом (например, «дети и внуки праводатель »).

2. Траст «res» должен быть идентифицирован. «Res» — это латинское слово, означающее «вещь». То есть, чтобы доверие было действительным, оно должно иметь что-то в этом. Его не должно быть много, и позже можно будет добавить больше, но в В начале трастового договора что-то должно быть передано в траст. Как правило, люди могут с самого начала переводить 10 долларов в траст, чтобы убедиться в этом. требование выполнено. Я даже видел, как поверенные просят клиентов записать 10 долларов на пленку. к договору доверительного управления, чтобы быть полностью уверенным.С практической точки зрения это маловероятно, что действительность траста будет оспорена в соответствии с этим требованием, но, как говорится, «лучше перестраховаться, чем сожалеть».

3. Доверие должно содержать подпись обоих концедент и попечитель. Многие штаты требуют, чтобы подпись была нотариально заверенный или засвидетельствованный двумя свидетелями, которые затем также подпишут документ в качестве свидетелей. Резервные попечители, бенефициары и другие стороны потенциально участвующие в трастовых операциях, не должны подписывать документ (фактически, им необходимо не знаю о его существовании).

Четный если формальности формирования траста не соблюдаются, траст иногда может можно сделать вывод, когда этого требует справедливость. Различные доктрины были разработаны прецедентное право, которое позволяет судам создавать трасты для предотвращения несправедливости. Эти доктрины, известные под такими именами, как конструктивное доверие, подразумеваемое доверие и результирующее доверие, используются, когда стороны намеревались установить доверительные отношения или когда ситуация требует, чтобы одно лицо владело имуществом для выгода для другого, когда не было установлено официального траста.

Пара кратких примеров должен служить иллюстрацией этого момента:

1. представьте, что Джон и Лиза вместе покупают дом со своим сыном Доном. Джон и Лиза вносят 200 000 долларов на счет дома. цена покупки, и Дон также вносит $ 200 000. Первоначально в акте говорится что Дон владеет 50% дома. Позволить родителям получить ипотеку и позволяют им воспользоваться определенными льготами по налогу на имущество, донорские переводы его интерес к дому его родителям. Когда его родители скончались, они никогда не возвращал ему интересы Дона.Однажды осознав всю история, суд мог присудить Дону половину дома. Суд постановил бы, что родители держали долю Дона в «конструктивном» доверии. Они держат юридический титул, но они владели им для конечной выгоды Дона. Это классический трастовый договор, даже если стороны, возможно, никогда не указали, что они намеревались создать доверие.

2. Синди и Марша — партнеры. Вместе они сталкиваются с возможностью приобрести актив, который потенциально может принести пользу партнерство.Однако, поскольку она хочет, чтобы вся прибыль принадлежала ей самой, Синди покупает актив для себя. Это можно рассматривать как нарушение Синди фидуциарный долг верности своему партнеру. Предположим, что Синди завершила сделку. и получает прибыль в размере 100 000 долларов. Суд может постановить, что Марша имеет право половину этих денег, потому что Синди была должна ей фидуциарный долг. Суд сделает вывод существование трастового фонда, основанного на юридической фикции, которую держала Синди Марше за нее 50 тысяч долларов. Опять же, эти отношения сравнимы с доверием. отношения, даже если стороны никогда не оговаривали и не ожидали, что доверие будет создано.

Типы трастов

Хотя есть много разных Типы трастов, трасты можно разбить на три большие категории:

1. Отзывные живые трасты

2. Безотзывные Живые трасты

3. Завещательные трасты

A. Отзывные трасты

Самый основной существующий тип доверия — это отзывное доверие. Это не значит отзывные трасты не могут быть сложными.Фактически, положения отзывного трасты могут быть чрезвычайно сложными. Однако отзывные трасты — это основные устройства. потому что последствия создания отзывных трастов обратимы. В стороне от усилий и затрат на создание траста в первую очередь небольшой риск или его отсутствие при создании и финансировании отзываемого траста.

Это потому что, как следует из названия, отзывные живые трасты могут быть отозваны правообладатель в любое время. Поскольку они могут быть отозваны, они также могут быть изменены, изменены или изменены праводателем в любое время.Таким образом, отзывное доверие является чрезвычайно гибкое устройство. Отзывные трасты обычно требуют, чтобы их активы распределяться после смерти лица, предоставившего право (или лиц, предоставляющих право, как это часто бывает когда супружеская пара создает совместный отзывный траст). Благодаря этой особенности, отзывное доверие часто называют «заменителем».

Это используется в качестве основного механизма имущественного планирования человека или пары вместо или в дополнение к завещанию. Вместо того, чтобы выполнять завещание, которое диктует, что будет случиться с активами человека после смерти, траст удерживает активы во время время жизни человека.Он предоставляет подробные инструкции о том, как активы траста будет распространяться после смерти. Таким образом, он, по сути, делает то же самое вещь как завещание.

Есть два основных преимущества отзываемого живого траста по стандартному плану недвижимости на основе завещания:

1. Избегание завещания. Завещание — это процесс, посредством которого суд (обычно называемый «судом по делам о наследстве» или «суррогатным судом») предоставляет разрешение администратору (часто называемому «исполнителем») на сбор, управлять и распределять имущество умершего человека.То есть когда человек скончался, активы, такие как банковские счета и недвижимость в его или ее имя недоступно, потому что человека больше нет рядом, чтобы направить их расположение. Недостаточно предъявить свидетельство о смерти или даже завещание (в в большинстве случаев), чтобы заставить банки, брокерские фирмы и другие учреждения разрешить доступ другого лица к имуществу умершего. Ведь у банков нет способ узнать, что завещание действительно и подлежит исполнению. Поэтому после человек скончался, необходимо получить официальное разрешение суда на управлять имуществом этого человека.Процедура, с помощью которой этого добиваются, называется «разбирательство по делу о завещании», и документ, по которому суд дает разрешение администратора на сбор имущества умершего упоминается как «завещательные письма» или «административные письма».

производство по делу о завещании может быть дорогостоящим, трудоемким и публичным. Поскольку судебное разбирательство является сложным, адвокатов обычно необходимо привлекать в процесс может занять месяцы или даже годы. Производство по наследству требует подробных учет активов лица.Это означает, что посмертно семья, друзья, соседи и даже незнакомые люди смогут узнать именно стоимость активов этого человека. Это не нравится многим людям.

Активы которые переходят к бенефициарам в соответствии с «действием закона», такие как совместные счета, реальные имущество, находящееся в совместном владении, счета «к оплате в случае смерти» и доходы по страхованию жизни могут быть выплачены без процедуры завещания. Кроме того, и в нашем обсуждение, активы, находящиеся в отзывном трасте, не нуждаются в разрешении суда для распределены, так как они уже находятся в ведении доверительного управляющего.Даже если покойный был первоначальным опекуном, а член семьи был опекуном преемника, банки и учреждения обычно позволяют правопреемнику взять на себя при предъявлении доверительного документа и свидетельства о смерти.

Итак, в то время как исполнение завещания ничего не делает, чтобы избежать разбирательства по делу о завещании, оформление и финансирование отзываемого траста со всеми активами человека сделают завещание не нужно.

2. Планирование инвалидности. Хороший план недвижимости должен включать механизм, с помощью которого можно управлять активами человека во время пожизненное доверие родственнику или другу в случае инвалидности.Простейший способ сделать это — назначить другого человека своим «доверенность.» Это простой документ, в котором подписывающее лицо ( «Принципал») назначает агента действовать от его или ее имени в финансовых имеет значение. Принципал может даже выбрать, имеет ли агент право действовать от имени принципала немедленно (так называемая общая длительная власть поверенный) или только при инвалидности («пружинная» доверенность).

Пока доверенности — отличный инструмент для планирования инвалидности, они не всегда достаточны сами по себе.Начнем с того, что некоторые финансовые учреждения требовать свои собственные доверенности и не принимать общие доверенности адвокат. Во-вторых, требования к доверенности могут варьироваться от штата к штату. и поэтому финансовое учреждение в одном штате может не принять стандартную форму это работает в другом состоянии. В-третьих, доверенность может не соответствовать титулу. страховые компании при сделках с недвижимостью. Многие титульные страховые компании не будет рассматривать дела, которые санкционированы только генеральной доверенностью быть товарным и страхуемым титулом.

Размещение активы в отзывный траст, с другой стороны, является гораздо более мощным инструмент планирования инвалидности. Доверительный управляющий имеет законное право собственности на активы траста. Когда лицо, предоставляющее право, становится недееспособным, доверительный управляющий может просто управлять и распространять эти активы в соответствии с положениями траста, не беспокоясь о недостатках генеральной доверенности. Даже там, где лицо, предоставляющее право, является первоначальным доверенным лицом, справка врача, в которой говорится, что лицо, предоставившее право, является отключено обычно достаточно, чтобы позволить резервному управляющему полностью взять по управлению активами траста.

Несмотря на Эти огромные преимущества, стратегия отзывчивого живого доверия имеет пару слабости, которые необходимо признать. Во-первых, создание и финансирование отзываемого Доверие дороже, чем просто составление завещания. Завещание может быть составлен, казнен, убран и забыт до смерти наследодателя (лицо, исполняющее завещание). С другой стороны, отзывное доверие должны быть профинансированы, чтобы быть эффективными. Активы лица, предоставившего право, должны быть переданы от имени доверителя до имени траста.Это может занять много времени и утомительный процесс, особенно если концедент имеет счета во многих различных учреждения. Без финансирования траста сам документ не имеет смысла, поскольку траст помогает только для активов, которые названы на имя траста.

более серьезная проблема с отзывным доверием заключается в том, что, хотя оно и эффективно, оно может быть недостаточно для выполнения многих задач планирования недвижимости. Поскольку лицо, предоставившее право, имеет право отозвать траст и / или отозвать свои активы в любой время, практически для всех юридических целей, активы в трасте будут считается, что они полностью принадлежат лицу, предоставившему право.

Для Например, для целей налогообложения любой доход, полученный трастом, считается доходом заработанные лицом, предоставившим право, и должны учитываться в подоходном налоге лица, предоставившего право возврат (форма 1040). Для целей налога на наследство вся стоимость отзываемой траст считается частью налогооблагаемого имущества лица, предоставившего право. Активы в отзывные трасты также подвержены риску кредиторов лица, предоставившего право, и если перед лицом, предоставившим право, будет предъявлен иск, эти активы будут уязвимы для взыскания. Для проверенные на нуждаемость программы государственных пособий, такие как Medicaid, все активы в отзывное доверие считается принадлежащим лицу, предоставляющему право.

отзывное доверие может служить заменой завещания, помочь избежать завещания и улучшить планирование инвалидности, но оно не более того. Для более сложной недвижимости цели планирования, такие как защита кредиторов, планирование Medicaid и налогообложение при планировании могут потребоваться или порекомендовать другие устройства.

B. Безотзывные трасты

Нравится отзывные живые трасты, безотзывный траст создается во время продолжительность жизни. Однако эти трасты не могут быть отозваны концедентом в способность лица, предоставившего право изменять, изменять или дополнять безотзывные трасты, обычно строго ограничено.Лицо, предоставившее право, может сохранять некоторый контроль над активами траста и степень, в которой это целесообразно, зависит от целей плана недвижимости частью которого является доверие.

Безотзывный трасты имеют такие же льготы по предотвращению завещания и планированию инвалидности, что и отзывное доверие действительно, но может также достичь гораздо более сложных целей в областях защита активов, планирование льгот и налоговое планирование. В полной мере полномочия безотзывных трастов и способы обеспечения этих выгод центральный предмет остальной части этого курса.

C. Завещательные трасты

В отличие от живые трасты, которые представляют собой контракты между доверителями и попечителями, завещательные трасты устанавливаются только после смерти. Завещательный траст установленное завещанием умершего («наследодателя»). Обратите внимание, что в то время как завещание может распределить все активы после смерти наследодателя, оно может также предписывают удерживать часть активов для будущих целей, которые указаны и изложены в завещании. Это цель и эффект завещательное доверие.

Обсуждаемые ранее требования к жилым трастам не применяются. Доверительный управляющий нужен не подписывать и даже не знать о доверии во время исполнения завещания. Там также не требуется наличие траста «res» в то время, когда завещание подписаны, поскольку завещательные трасты по своей природе не финансируются до самой смерти завещателя.

А завещательное доверие устанавливается во время процедуры завещания. Однажды доволен что завещание является действительным и положение о доверительном управлении подлежит исполнению, завещание судья распорядится об учреждении траста и выдаст «письма от попечительство »(название может варьироваться в зависимости от юрисдикции), которая уполномочивает назначенных Доверительный управляющий с полномочиями создавать траст и управлять его активами.Из с этого момента он ведет себя как любое другое живое доверие.

Соглашение о доверительном управлении — шаблон

A Living Trust , также известный как отзывный траст, представляет собой соглашение, заключенное лицом, известным как лицо, предоставляющее право , с тем, чтобы владела некоторой частью своих активов в течение их жизни. Доверительный фонд обеспечивает выплату дохода Праводателю и распределение оставшихся активов Доверительного фонда после его смерти. Лицо, отвечающее за управление трастом, известно как Доверительный управляющий .Доверительным управляющим может быть сам Концедент, банк или какая-либо другая третья сторона, в которой Концедент уверен, что сможет ответственно управлять активами Доверительного фонда. Большинство трастов предусматривают, что доверитель будет выступать в качестве первоначального доверительного управляющего для управления активами траста до тех пор, пока доверитель не станет инвалидом, предпочтет, чтобы его делами управляла другая сторона, или не умрет. В это время новое лицо, известное как преемник Доверительного управляющего, вступит в должность, чтобы управлять Доверительным фондом и производить распределения по мере необходимости и целесообразности.Отзывной Живой Траст также позволяет Концеденту изменить или отозвать Траст в любое время путем предоставления Доверительному управляющему соответствующих письменных поправок или повторных формулировок, подписанных Концедентом.

В течение жизни Концедента они получат выплаты из чистого дохода Траста через заранее определенные промежутки времени. После смерти лица, предоставившего право, доверительный фонд определяет, кто получит активы от доверительного фонда, аналогично завещанию. Эти раздачи могут быть конкретными подарками отдельным бенефициарам, например, денежной суммой на благотворительность или любимым украшением для ребенка.Распределение также может быть остатком или оставшимися активами, не переданными в качестве конкретных подарков, например, все оставшееся личное имущество Концедента, включенное в Доверительный фонд. Доверительный управляющий несет ответственность за управление Доверительным фондом и распространение, как описано в Доверительном соглашении.

Хотя Живой Доверие похож на Завещание, есть несколько ключевых отличий . Многие люди считают Living Trust предпочтительной альтернативой завещанию из-за трех основных преимуществ:

1. Конфиденциальность — Живые трасты более частны, чем завещания, потому что в соответствии с законодательством штата завещание допускается к судебной процедуре, известной как завещание, когда суд определяет действительность завещания, рассматривает потенциальные проблемы и распределяет активы между бенефициарами. В результате содержание Завещания становится частью общедоступных судебных материалов, доступных для поиска. Напротив, Living Trust обычно управляется Доверительным управляющим без судебного вмешательства или участия, и поэтому не становится частью публичного реестра.

2. Более низкая стоимость — Живые трасты обычно обходятся дешевле в обслуживании и администрировании. Когда завещание проходит через завещание, оно часто связано в судебном процессе на срок до трех лет и включает судебные издержки, гонорары адвоката, гонорары исполнителя и другие различные расходы. Поскольку управление трастом обычно осуществляется без участия суда, использование траста может помочь кому-либо избежать расходов , связанных с завещанием.

3. Управление имуществом — Живой траст позволяет Концеденту указать лицо или организацию для управления активами, которые они решат включить в траст, если они не смогут это сделать или больше не хотят делать это сами.Таким образом, Living Trust может использоваться как альтернатива опеке или попечительству .

Ключевые термины:

• Trust — имущественный интерес, принадлежащий одному лицу в пользу другого лица
• Концедент — лицо, которое создает трасты путем передачи или предоставления некоторых из своих активов трасту
• Доверительный управляющий — Лицо, юридически ответственное за администрирование или управление Доверительным фондом
• Бенефициар — Лицо, которое получает выгоду от траста, например, любой доход от инвестирования активов траста

Как пользоваться этим документом

Используйте этот документ, чтобы объяснить, как следует управлять Доверительным фондом доверителя, пока они живы, а затем распределять среди людей, которых они назначают после смерти.Есть несколько основных деталей, которые Концедент должен включить в доверительное соглашение для выполнения этой задачи.

1. Опишите семью лица, предоставившего право —

Праводатель должен указать , состоят ли они в браке , и если да, то имя их супруга, а также , есть ли у них дети . Для целей доверительного соглашения к детям относятся как те, которые родились у Концедента, так и те, которые были законно усыновлены Праводателем.Настоящее Соглашение также включает положение о том, что будущие дети Концедента, если таковые имеются, подпадают под условия настоящего Соглашения о доверительном управлении. Все дети должны быть включены в описание семьи , даже если Концедент не планирует оставлять им что-либо в Доверительном управлении. Таким образом, судья может быть уверен, что Праводатель намеревался лишить ребенка наследства и не пропустил его по ошибке в настоящем Соглашении.

2. Назначить доверительного управляющего —

Концедент должен назначить Доверительного управляющего в Доверительном соглашении.Доверительный управляющий отвечает за управление активами Доверительного фонда, выплату доходов Доверительного фонда Праводателю и обеспечение того, чтобы люди, предоставившие Доверие, названные в качестве бенефициаров, получили часть Доверительного фонда, описанную Доверителем, после его смерти. Основными требованиями к Доверительному управляющему являются совершеннолетних лиц старше 18 лет и отсутствие осуждения за совершение уголовных преступлений. Часто Концедент выступает в качестве своего первоначального Доверительного управляющего, а затем назначает следующего Доверительного управляющего, который берет на себя эту роль, как только Доверяющий становится отключенным, больше не желает управлять Доверительным фондом или умирает.

3. Опишите активы траста —

Концедент должен как можно подробнее описать активы, которые они планируют передать в Доверительный фонд. Это описание должно включать детали , такие как адреса недвижимости, визуальные описания личной собственности и стоимость всех активов , включенных в траст. Затем Концедент должен подготовиться к выполнению работы по передаче этих активов, используя такие формы, как Передаточный акт для передачи любого материального личного имущества, Доверительное письмо в банк для передачи содержимого банковского счета, брокерские формы для передача акций и облигаций, а также документ о смене бенефициара для передачи полиса страхования жизни.

4. Имя получателя —

Одна из самых важных частей траста — это Назначает Концедент своих бенефициаров. Бенефициарами являются человека, которые унаследуют содержимое Доверительного фонда после его смерти. Концедент может делать определенные подарки в своем Доверительном соглашении , называя конкретных людей для наследования определенного имущества , собственности или денежных активов. Например, мать может сделать особый подарок, оставив свое обручальное кольцо своей старшей дочери, или отец может сделать особый подарок, оставив каждому из своих детей по 5000 долларов, чтобы помочь им оплатить учебу в колледже.

Помимо конкретных подарков, Концедент должен также назвать , кто унаследует остаток или остаток от их Доверительного фонда . Остаток включает все, что они не раздавали в конкретном подарке. Концедент назовет бенефициаров, а также альтернативных бенефициаров на случай, если люди, которых он назвал изначально, умрут раньше них и, следовательно, не смогут унаследовать. Концедент может назначить нескольких человек, которые унаследуют остаток своего Доверительного фонда. и может указать, какой процент или долю траста получит каждый бенефициар.

Примечание : В Техасе и Висконсине проявляйте осторожность перед назначением Концедента в качестве единственного Доверительного управляющего и единственного пожизненного бенефициара. В этих государствах траст может считаться «недействительным», если все три интереса — доверитель, доверительный управляющий и бенефициар — «сливаются», и, следовательно, траст не имеет юридического значения.

После того, как Концедент завершит свое Доверительное соглашение и тщательно изучит его, чтобы убедиться, что его пожелания точно отражены, Концедент должен подписать и датировать Соглашение в присутствии трех свидетелей . свидетеля также должны подписать Соглашение, подтверждая, что Концедент был в здравом уме и имел возможность принимать эти решения, когда они подписывали Соглашение о доверительном управлении. Все свидетеля должны быть не моложе 18 лет . Кроме того, Концедент должен пронумеровать и поставить инициалы внизу каждой страницы Соглашения. Наконец, Соглашение включает страницу для нотариуса для нотариального заверения, чтобы добавить дополнительный уровень предосторожности .

После подписания и оформления договора доверительного управления его следует поместить в безопасное место, например, в домашний или банковский сейф.Концедент может также передавать копии Соглашения людям, с которыми он близок и которым доверяет, например, супругам или их детям.