Подарить или завещать: пять советов тем, кто хочет передать недвижимость близким
У каждого варианта есть свои достоинства и недостатки, но главное — разные условия для собственника имущества
Тема завещания наследства и дарения имущества — одновременно и крайне популярная, и сложная для обсуждения. Но если такая необходимость возникла, очень важно сделать верный выбор, изучить все возможные в такой ситуации варианты передачи жилья, просчитать все риски для владельца квартиры и юридически верно оформить бумаги. Самые важные рекомендации на эту тему — в совместном материале ТАСС и Федеральной нотариальной палаты.
Самый простой вариант, который первым приходит на ум при мысли о передаче собственности, — оформить договор дарения, или «дарственную». На первый взгляд, все действительно легко: шаблон договора можно быстро отыскать в интернете, а если недвижимость идет в подарок ребенку, внуку, брату или другому близкому родственнику, то и налог платить не придется.
Однако есть один нюанс — по такому договору к получателю подарка сразу переходят все правомочия, в том числе свободное распоряжение недвижимостью. Дальнейшие взаимоотношения дарителя и когда-то принадлежащей ему, например, квартиры теперь полностью зависят от желаний получившего подарок. Если родственники серьезно поссорятся или новому владельцу жилья понадобятся большие деньги, он будет иметь полное право выселить дарителя из квартиры и продать ее.
В жизни случается разное: новый владелец квартиры может погибнуть, и имущество перейдет к его наследникам, которые уже могут не иметь никаких моральных обязательств перед дарителем.
При этом отменить дарение сложно. Фактически это можно сделать только в том случае, если одаряемый нанес дарителю телесные повреждения или совершил покушение на его жизнь или жизнь членов его семьи.
Как показывает практика, дарение можно назвать безопасным, только если квартира, выступающая в качестве подарка, — это не единственное жилье собственника, а сам он не рассчитывает на получение от нее дохода, не ждет помощи от одаряемого и полностью ему доверяет.
Если владелец квартиры твердо решил использовать дарственную, то сделку лучше проводить с участием нотариуса. Так ей будет гарантирована законность и защита от оспаривания. Нотариус выяснит реальные намерения обеих сторон, проверит осознанность и добровольность их решения, детально объяснит все последствия сделки и составит договор. Важно и то, что за результат своей работы он несет полную имущественную ответственность.
Другой вариант передачи имущества — завещание. В таком случае недвижимость перейдет родственникам только после смерти. Завещание исключает риск остаться без крыши над головой, а если отношения с наследником испортятся, его всегда можно отменить или переписать.
При оформлении завещания важно учесть несколько важных моментов. Первый — это право на обязательную долю, которое сохраняется независимо от того, что написано в завещании. Это значит, что некоторые наследники получат свою часть квартиры, даже если в завещании будет указано, что все имущество должно достаться другому человеку.
К таким наследникам относятся несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные родители, супруг(а) или иждивенцы.
В этом случае под категорию «нетрудоспособный» подпадают женщины старше 55 лет, мужчины старше 60 лет, а также все инвалиды. Правило действует, даже если они вполне трудоспособны, — обязательная доля в наследстве им все равно полагается.
Второй момент заключается в том, что обделенные наследники нередко пытаются оспорить завещание. Порой им это удается. Обычно они ссылаются на неадекватность наследодателя в момент оформления документа — якобы он не отдавал отчета своим действиям (что, безусловно, бывает, если речь идет о пожилом человеке с проблемами со здоровьем) или действовал под принуждением. Так как человека уже нет в живых, принять его показания к рассмотрению суду не удастся, поэтому решение принимается на основе того, что есть, — медицинской карты наследодателя, данных о лекарствах, которые он принимал, мнении соседей. Прояснить ситуацию гораздо проще, если есть видеозапись момента оформления завещания у нотариуса, однако, к сожалению, она ведется не в 100% случаях.
Кроме завещания и договора дарения существуют и другие способы передать имущество: договор ренты или договор пожизненного содержания с иждивением.
В первом случае рентоплательщик (тот, кому в итоге должна достаться квартира) регулярно платит дарителю определенную сумму денег. При этом возможны два варианта: либо после заключения договора единовременно уплачивается определенная сумма (передача недвижимости за плату), либо стороны ограничиваются периодическими выплатами или содержанием (передача недвижимости бесплатно).
Договор пожизненного содержания с иждивением подразумевает, что вторая сторона обязана содержать собственника недвижимости до его кончины, оплачивать счета за коммунальные услуги, покупать продукты, лекарства, одежду и т. д. Перечень обязанностей может меняться в зависимости от того, о чем договорятся стороны. Кроме того, в договоренность может входить уборка квартиры, уход за пенсионером или оплата лечения, если оно необходимо.
Как правило, в договорах пожизненного содержания оговаривается пожизненное проживание получателя ренты в передаваемой недвижимости, хоть это и не обязательно.
Такое условие можно включить и в договор пожизненной ренты.
Однако рентоплательщик не сможет продать недвижимость или иным образом распорядиться ей при жизни рентополучателя и без его согласия, поскольку на нее будет наложено обременение. А если плательщик вдруг перестанет выполнять свои обязанности по договору, получатель сможет его расторгнуть, при этом, как правило, жилье возвращается прежнему владельцу.
Важно помнить, что любой вариант договора ренты обязательно удостоверяется у нотариуса. Защита прав обеих сторон соглашения гарантирована.
Наследственный договор — явление для российской правовой практики относительно новое. В этом случае наследник и наследодатель оформляют у нотариуса единый документ, где можно предусмотреть, что первый обязуется оказывать второму определенную помощь, произвести захоронение после его смерти или выполнять какие-либо иные обязанности по отношению как к наследодателю, так и иным лицам. Имущество при этом переходит новому владельцу только после смерти предыдущего собственника, который будет иметь полное право оставаться в своей квартире пожизненно.
Кроме того, наследственный договор может содержать условие совершить какие-либо не противоречащие закону действия как имущественного, так и неимущественного характера. Плюсом здесь будет и то, что по наследственному договору нельзя уступить свои права другому человеку — наследник может только отказаться от имущества. Однако по аналогии с завещанием наследственный договор не отменяет права на обязательную долю у тех, кто его имеет в силу закона.
Кроме того, наследственный договор в меньшей степени защищает интересы наследника — наследодатель вправе его отменить (хоть и с последующей компенсацией фактических расходов наследника), а также продать или завещать жилье другому человеку. В результате наследник уже после смерти собственника узнает о том, что ему ничего не полагается.
Завещание или дарение
С правовой точки зрения эти два понятия (завещание и дарение) весьма различны, однако в быту их очень часто путают, что затрудняет общение с юристом и понимания правовых последствий некоторых действий.
Довольно часто пожилые люди хотят при жизни распорядиться принадлежащим им имуществом в пользу своих родных или людей, которые за ними ухаживают. В таких случаях можно услышать классическую фразу «переписать» дом, квартиру и т.д. Однако под фразой «переписать» могут скрываться и завещание, и договор дарения или другие правовые механизмы.
В данном материале разъясним что означает написать завещание и заключить договор дарения, какие правовые последствия имеет каждый из этих документов и какие имеются различия. Также какие риски возникают для каждой из сторон в каждом случае.
Что такое завещание?
Завещание — это одностороннее личное распоряжение физического лица относительно принадлежащих ему прав и обязанностей на случай его смерти. Для составления завещания не требуется согласие другого лица (того, в пользу кого делается завещание). Достаточно воли завещателя.
Лицо, в пользу которого сделали завещание, проявляет волю к принятию наследства уже после смерти наследодателя, принимая его или отказываясь принять.
Нужно понимать, что никто не обязан принимать наследство и может от него отказаться.
Для оформления завещания достаточно одному завещателю прийти к нотариусу или другому лицу, которое имеет право заверять завещание (например, должностное лицо местного самоуправления). Не требуются также документы на имущество, в отношении которого будет совершено завещание. Завещание может касаться всего принадлежащего наследодателю имущества или только его части.
И самое главное — после составления завещания правовой статус и владелец имущества не меняется. Лицо, в пользу которого составлено завещание, сможет стать владельцем только после смерти завещателя и при выполнении требований относительно принятия наследства и наличия документов.
Также завещатель всегда может составить другой завещание. Для этого не обязательно отменять предыдущее — считается, что действительным является то завещание, которое составлено позже других.
Вместе с тем, завещатель в завещании не может лишить наследников права на обязательную долю.
В соответствии со статьей 1241 Гражданского кодекса Украины независимо от завещания несовершеннолетние и нетрудоспособные дети, вдова (вдовец) и родители наследодателя имеют право на обязательную долю в наследстве (половина доли, которая причиталась бы каждому в случае наследования по закону).
Что такое договор дарения?
Договор дарения — это соглашение, согласно которого один человек передает другому безвозмездно определенное имущество, право собственности на которое переходит при совершении данной сделки.
Для заключения договора дарения необходимо присутствие обеих сторон договора — дарителя и одаряемого. Договор по недвижимости заключается у нотариуса и право собственности подлежит государственной регистрации.
В отличие от завещания для заключения договора необходимо собрать документы относительно предмета дарения, которые нужны будут нотариусу.
Наиболее принципиальным отличием от завещания является то, что одаряемый становится новым владельцем дарованного имущества при заключении договора, а не в будущем после смерти дарителя и при определенных условиях.
Иными словами, права одаряемого более защищены и гарантированы, чем при написании завещания.
Вместе с тем позиция дарителя менее защищена, если между сторонами были определенные устные договоренности по содержанию и уходу. Фактически и формально даритель отдает свое имущество и не может в будущем отказаться от договора, в связи с изменением настроения или определенных обстоятельств. Расторгнуть договор можно только в исключительных случаях, предусмотренных законодательством, и в судебном порядке.
Таким образом, с правовой точки зрения составления завещания и заключения договора дарения является совершенно разными правовыми институтами, которые имеют разные задачи и вызывают различные правовые последствия.
Чем отличается завещание от дарения?
Обобщим основные отличия данных правовых институтов для понимания большинства граждан:
- Завещание составляет лишь одна сторона — завещатель. Для заключения договора дарения обязательно нужны обе стороны.
- При дарении одаряемый сразу становится собственником подаренного имущества.
Завещание только дает право получить наследство после смерти завещателя. - При написании завещания необходимость сбора документов возлагается на наследника и происходит после смерти завещателя при оформлении наследства. В случае заключения договора дарения все документы готовятся сразу и предоставляются при заключении договора.
- Завещание в любое время может быть изменено завещателем до его смерти. Расторгнуть договор дарения просто так невозможно, для этого должны быть исключительные обстоятельства и процедура проводится через суд обычно.
- Завещанием нельзя устранить лиц от обязательной доли в наследстве. Подарить можно все, независимо от наличия возможных наследников, имеющих право на обязательную долю.
Это основные отличия, которые имеют значение для общего понимания правовой природы завещания и дарения. Конечно, есть много других особенностей, касающихся заключения и составления документов. Для получения более подробной информации в каждом случае советуем обращаться к специалистам, в частности к адвокату по наследству.
После детальной консультации вы можете выбрать оптимальный вариант в любой ситуации.
Все, что вам нужно знать
Недавний доклад Генерального совета нотариусов не оставляет сомнений. За последние несколько лет количество наследств, оформленных в Испании, увеличилось более чем на 20%. То же самое происходит с пожертвованиями или подарками, которые в прошлом году выросли почти на 31%. Также заслуживают внимания отказы от наследства, которые достигли рекордного уровня в 2021 году. Основными причинами являются пандемия, страх перед будущим повышением налогов и атмосфера неопределенности. В этой ситуации многие задаются вопросом: что удобнее? Пожертвовать при жизни моим детям? Ждать, пока они получат наследство? В сегодняшней статье мы разберем основные преимущества и недостатки выбора между наследованием и дарением (дарением).
Наследство или подарок (дарение). Определение и основные различия между ними.
Основное различие между наследованием и дарением заключается в моменте возникновения каждого из них.
В то время как в пожертвованиях даритель передает активы и права при жизни, наследование происходит после его или ее смерти. Какие еще различия есть между ними? С одной стороны, налоговые последствия. Не имея возможности обобщать, наследование обычно дешевле, чем получение пожертвования. Однако есть исключения. С другой стороны, не следует забывать, что при наследовании передаются не только активы и права, но и могут быть приобретены долги умершего.
Преимущества донорства при жизни.
Сроки оформления дарения намного короче, чем сроки оформления наследства. Поскольку нет необходимости составлять обильную документацию, связанную со смертью. Даритель также может налагать условия на передачу активов или оставлять за собой определенные права. Например, даритель может сохранять право пользования домом до тех пор, пока он жив. Дар также позволяет немедленно помочь членам семьи, не дожидаясь смерти.
Преимущества ожидания наследования активов.
Возможно, самым большим преимуществом передачи активов по наследству является (как правило, более выгодный) налоговый режим. Пусть следующий пример иллюстрирует это. Имущество, которое умерший приобрел много лет назад за 150 000 евро, передается по наследству. На момент наследования его стоимость составляет 290 000 евро. Поскольку это наследство, полученный прирост капитала (цена приобретения — цена передачи) в размере 140 000 евро не будет облагаться подоходным налогом (статья 33.3.b Закона о подоходном налоге). Это известно как «прирост капитала мертвых». Однако, если имущество было приобретено за счет пожертвования, даритель должен был бы заплатить в общей сложности 31 080 евро за этот прирост капитала.
Какой вариант более целесообразен с налоговой точки зрения?
Практически невозможно дать общий ответ. Необходимо изучать каждый отдельный случай. Наследование, при котором передаются активы и права на сумму 700 000 евро, не равнозначно наследованию на сумму 200 000 евро.
Также важно знать количество наследников, так как это повлияет на налогообложение. Чем больше наследников, тем меньше получит каждый, а значит, и сумма долга перед налоговыми органами будет меньше.
С другой стороны, применяемые налоговые льготы и бонусы различаются в каждом автономном сообществе. Например, в Валенсийском сообществе существует скидка на подарки между родственниками, которая составляет от 100 000 до 156 000 евро (в зависимости от возраста получателя). Это означает, что любое дарение имущества, цена которого ниже этой цифры, будет освобождено от уплаты налога. Налог на наследство также имеет многочисленные скидки или бонусы. Например, уменьшение налоговой базы на 95% в случае приобретения постоянного места жительства (с лимитом €150 000). Или налоговый бонус от 50% до 75% (в зависимости от возраста и степени родства) и т. д.
Если вы хотите спланировать свое наследство, чтобы минимизировать налоги, не стесняйтесь обращаться к нам. Мы изучим ваш конкретный случай, количество передаваемых активов, наследников, применимые правила автономного сообщества и т.
д., и мы предложим вам квалифицированную консультацию, какой вариант лучше в вашем случае: наследование или дарение.
Информация, представленная в этой статье, не предназначена для юридических консультаций, а просто передает информацию, связанную с юридическими вопросами.
Карлос Баос (юрист)
Уайт энд Баос.
Тел.: +34 966 426 185
Электронная почта: [email protected]
White & Baos 2022 – Все права защищены.
Вас могут заинтересовать следующие услуги и статьи:
Юридические консультации и полезные советы по вопросам наследства и завещания в Испании: налоги, расходы и т.д.
Принятие наследства наследником в Испании. Последствия. Консультация юриста.
Спорные наследства в Испании. Срок обращения за наследством. Срок оспаривания завещания.
Нравится:
Нравится Загрузка…
Что лучше завещание или дарственная?
13.03.2023
3,565 4 минуты
В этой статье вы узнаете, что будет лучше между завещанием и договором дарения и что выбрать.
. Вы можете передать свои активы кому угодно, в том числе своим детям, двумя способами: подарив в течение всей жизни или по завещанию. Оба режима имеют преимущества и недостатки. В этой статье вы узнаете, какие варианты стоит выбрать и какие из них лучше.
Любой, кто обладает правоспособностью заключать контракты, может передавать свои активы кому угодно. Несовершеннолетний, душевнобольной или неплатежеспособный в результате принудительного банкротства не имеют права заключать договор. Вы можете сделать подарок от имени живого человека, который должен подтвердить подарок в течение срока действия лица, дарящего подарок.
Передача собственности по договору дарения
Если вы хотите, чтобы получатель сразу же начал пожинать плоды актива, вы должны передать право собственности на актив в качестве подарка. Вы можете подарить любую собственность, находящуюся в собственности, кому угодно, при условии, что собственность не оспаривается, и вы имеете право заключать контракт в соответствии с Законом о контрактах Индии.
Получателем недвижимости может стать любой человек старше 18 лет, находящийся в здравом уме. А акт дарения может быть использован для передачи собственности.
Важные моменты, о которых следует помнить
Передача имущества по завещанию
В отличие от договора дарения, который позволяет получателю стать владельцем имущества при жизни передающего, завещание позволяет приобретателю владеть имуществом только после смерти лица реализация завещания на передачу имущества.
Согласно действующим законам, вы не должны составлять завещание или взимать с него какие-либо гербовые сборы.
После смерти люди могут наследовать активы двумя способами. Без завещания активы умершего будут распределены между его родственниками в соответствии с условиями правопреемников, применимыми к умершему. Если умерший оставит завещание, активы будут приобретены лицами, указанными в завещании. Если все активы не охвачены завещанием, активы, которые не защищены, будут унаследованы законными наследниками умершего в соответствии с законодательством о наследовании.
Немногие знают об этом, но нет никаких ограничений для человека, решившего передать свои активы кому-либо, за исключением его бенефициаров согласно индуистскому закону о наследовании. Принимая во внимание, что когда дело доходит до мусульман, по мусульманскому праву нельзя даровать более одной трети своего имущества в завещании.
Важные моменты, о которых следует помнить
Перед составлением завещания следует помнить о следующих моментах:
- Хотя регистрация не требуется, она может повысить прозрачность и помочь избежать судебных разбирательств в будущем.
- Лицо, получившее имущество по завещанию , не обязано платить налоги.
- После смерти получателя владение недвижимостью переходит к наследнику/ам в соответствии с законодательством страны.
- Любой, кто реализует завещание, имеет право изменить или отозвать его в любое время в течение своей жизни.
Что лучше: дарственная или завещание?
Теперь, когда вы понимаете основные различия между договором дарения и завещанием, давайте рассмотрим оба варианта и определим, какой из них лучше всего подходит для вас при передаче собственности.
Договор дарения — отличный выбор, если вы хотите, чтобы получатель получил немедленную выгоду от передачи собственности. Однако передача имущества по завещанию является хорошим вариантом для тех, кто хочет передать свое имущество получателю после кончины.
Однако, если вам действительно нужно помочь тому, кто нуждается в помощи немедленно, вы можете сделать это только с помощью подарка.
Этот способ передачи актива следует использовать только тогда, когда есть неотложная необходимость передать актив. Если вы оставите все или значительную часть своих активов своим бенефициарам в течение жизни, вы можете оказаться в трудной ситуации в старости. Такие инциденты, должно быть, часто происходили вокруг нас. Например, в нашей памяти еще свеж популярный случай, когда известный промышленник был вынужден жить в арендованном доме.
Кроме того, передача активов исключительно в целях налогообложения — плохая идея. Нелогично отказываться от контроля над своими активами, чтобы сэкономить несколько сумм на налогах. Дарение как способ передачи активов рекомендуется, когда вы хотите обеспечить и засвидетельствовать передачу всего или части вашего имущества в течение всей жизни, чтобы избежать судебных разбирательств в будущем. Помните, никогда не отдавайте значительную часть своего состояния, пока вы еще живы. Вы можете отдать часть своих активов, оставив оставшуюся часть своим наследникам по завещанию.