Берут ли с пенсионеров налог на землю: Налог на землю для пенсионеров в 2021 году

Льгота по уплате земельного налога: что нужно знать?

Земельный налог: коротко об изменениях

---

Главное управление ГФС в Житомирской области сообщает, что учет физических лиц — плательщиков платы за землю и начисления налога производятся ежегодно, по месту нахождения земельного участка — в 2019 году не позднее 26 апреля. Именно к этой дате необходимо всем владельцам и пользователям земельных участков имеющих льготы подать документы в территориальные подразделения ГУ ГФС в областях.

Законодательно определено, что от уплаты земельного налога освобождаются: инвалиды первой и второй группы; физические лица, воспитывающие трех и более детей в возрасте до 18 лет; пенсионеры (по возрасту) ветераны войны и лица, на которых распространяется действие Закона Украины «О статусе ветеранов войны, гарантиях их социальной защиты»; физические лица, признанные законом лицами, которые пострадали вследствие Чернобыльской катастрофы.

С 1 января 2019 года освобождение от уплаты налога, предусмотренное для соответствующей категории физических лиц на земельные участки по каждому виду использования в пределах норм. А именно: для ведения личного крестьянского хозяйства — в размере не более чем 2 гектара; для строительства и обслуживания жилого дома, хозяйственных зданий и сооружений (приусадебный участок): в селах — не более 0,25 гектара, в поселках — не более 0,15 гектара, в городах — не более 0,10 гектара; для индивидуального дачного строительства — не более 0,10 гектара; для строительства индивидуальных гаражей — не более 0,01 гектара; для ведения садоводства — не более 0,12 гектара.

Если физическое лицо, определенное в п. 281. 1 ст. 281 Кодекса, имеет в собственности несколько земельных участков одного вида использования и общая площадь таких земельных участков превышает предельные нормы отвода, то такое лицо до 26 апреля текущего года подает письменное заявление в произвольной форме и копию документов, удостоверяющих право такого лица на льготу, (паспорт, пенсионное удостоверение, удостоверение «Участник ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС», удостоверение «Пострадавший от Чернобыльской катастрофы», удостоверение «Участник боевых действий», удостоверение «Инвалида войны, (первой и вто й группы)», удостоверение «Участник войны», удостоверение «члена семьи погибшего» и т.п.) в контролирующий орган по месту нахождения земельного участка о самостоятельном избрании (изменении) земельных участков для применения льготы.

Льгота начинает применяться к выбранным земельным участкам из базового налогового (отчетного) периода, в котором подано заявление.

То есть если в установленный срок такое физическое лицо не подало в контролирующий орган соответствующее заявление, то в текущем году будут облагаться налогом все земельные участки, находящиеся в собственности, кроме земельного участка, на который подано заявление в предыдущие годы.

Если заявление подано после 1 мая текущего года, то льгота начинает применяться к выбранным земельных участков со следующего налогового (базового) периода.

Землевладельцы и землепользователи до 1 июля текущего года получат налоговое уведомление-решение о сумме начисленного налога. Указанные суммы необходимо оплатить в течение 60 дней. То есть, конечный срок уплаты налога за 2019 год землевладельцами и землепользователями — 29 августа 2019 года.

http://zt.sfs.gov.ua

Українцям вигадали новий податок на землю (Рос)

Соответствующий законопроект за авторством «слуг народа» появился в парламенте еще в феврале этого года. Но сейчас его начали активно продвигать. Профильный комитет рекомендовал Раде принять проект за основу, и он даже был внесен в повестку для на 16 июня. Но тогда у депутатов до земли не дошли руки.

Впрочем, как стало известно «Стране» из своих источников, проект будет рассмотрен в ближайшее время.

Задумка авторов проекта проста — вынудить владельцев земельных паев или арендаторов платить налог (примерно 1,5 тысячи гривен с гектара в год). Также придется светить доход — деньги от продажи урожая. Причем, их будут учитывать при назначении различных социальных выплат, в том числе, субсидии. Это, якобы, позволит ликвидировать теневой сельскохозяйственный рынок.

Впрочем, не исключено, что все делается под открытие рынка земли.

«Новые налоги — это хороший способ вынудить селян и мелких фермеров задешево продать свои паи, чтоб не платить налоги», — считает аналитик института Growford Алексей Кущ.

«А как быть, если урожая нет. Скажем, сгорел от засухи, как в этом году на юне страны. Получается, что тогда мы еще и доплачивать будем», — удивляется руководитель хозяйства «Ива» (Одесская область) Артем Табалов.

В законопроекте такие риски не учтены. Поэтому платить новый налог придется всем — и тем, кто собрал богатый урожай, и тем, кто по итогам сезона получил одни убытки. А в этом случае фермеры могут оказаться в ловушке — чтобы рассчитаться с государством, многим действительно придется продавать черноземы.

«Страна» разбиралась, зачем в Украине хотят ввести новый налог на землю.

По 6 тысяч за пай и условие по субсидии

Законопроект №3131 подала в Раду группа депутатов. В числе подписантов есть, в том числе, глава профильного парламентского комитета Николай Сольский (один из авторов закона о рынке земли), глава фракции «Слуги народа» Давид Арахамия, Олег Кулинич, Марьян Заблоцкий и другие.

Как указано в пояснительной записке, главная цель новой законодательной инициативы — вывести рынок земли из тени.

По данным авторов проекта, сейчас в тени — до 25% рынка земли, а это больше 12 млн гектар. В официальной аренде только 25 млн гектар с 42 млн. Оборот теневого рынка — от 19 млн до 69 млн гривен, а бюджет недополучает налоговых поступлений от платы за аренду до 22 млн гривен в год.

Якобы, от этого страдают и сами селяне — арендаторы платят им «в черную» копейки. «Около 1,6 млн паев принадлежит пенсионерам, для которых каждая копейка не будет лишней», — говорится в законопроекте.

Всего в Украине, по данным налоговой службы, 3,6 млн пайщиков, которые в общей сложности владеют 16,4 млн земли (средний размер пая — 4,1 гектар).

2,3 млн пайщиков обрабатывают свои угодья сами, а 1,4 млн сдают их в аренду (больше 6 млн гектар). Большинство арендаторов — это сельхозпредприятия и фермеры, работающие на упрощена системе налогообложения (то есть, сельскохозяйственные ФОПы, которые платят только единый налог).

Но в реальности тех, кто сдает паи намного больше.

Многие селяне и фермеры скрывают доходы, которые они получают от аренды паев и продажи урожая. И, соответственно, никаких налогов за это не платят.

«То есть, честные производители оказываются в неравных условиях с «минимизаторами» налогов», — отмечается в пояснительной записке.

Чтобы решить эту проблему, предлагается установить новую систему налогообложения земли.

В законопроекте прописана следующая схема. На каждый пай будет выставляться минимальная налоговая нагрузка — 5% от нормативно-денежной оценки земли. На сегодняшний день последняя составляет в среднем порядка 30 тысяч за гектар, следовательно, налоговая нагрузка — до 1,5 тысячи с гектара в год или чуть больше 6 тысяч со среднестатистического пая.

Налог может платить либо владелец земли, либо ее фактический пользователь, то есть, арендатор.

Что, по мнению авторов проекта, будет стимулировать селян заключать официальные договоры аренды. Эта норма распространяется на всех, в чьем распоряжении больше гектара земли. То есть, владельцы бесплатных 2 гектаров от государства, на которые по закону имеет право каждый украинец, в том числе, и горожане, тоже будут платить.

От нового налога освободят только тех, кто уже заплатил другие налоги от полученного с земли дохода (скажем, продажи урожая) больше, чем выставленная минимальная налоговая нагрузка. Если же вы урожай утаили и не заплатили с него 18% НДФЛ (или другой налог, согласно выбранной системе налогообложения), то придется отдать государству по 1,5 тысячи с каждого гектара.

Также есть нюанс по субсидиям. В доходы домохозяйства доходы от земли и реализации выращенного на ней урожая при расчете субсидии будут включаться только если их сумма превышает 50 минимальных зарплат в год. Что на сегодняшний день составляет 235 тысяч гривен. Понятно, что если в семье один пай в 4 гектара, то заработать такие деньги вряд ли удастся. Но если паев несколько — сума вполне подъемная.

Скажем, как рассказал Артем Табалов, в центральных областях Украины в хорошие годы заработок с гектара может достигать 30 тысяч гривен. То есть, чтобы выйти на 235 тысяч гривен, нужно около 9 гектар или два пая. И в этом случае, субсидия селянам, скорее всего, не светит.

Впрочем, по словам заместителя главы всеукраинской аграрной рады Дениса Марчука, в большинстве случаев на земле все же зарабатывают меньше — до 9 тысяч гривен. В этом случае слететь с субсидии могут владельцы 26 гектар или 6 средних паев.

Бой с тенью или земельная схема?

По словам заместителя Дениса Марчука, проблема теневого рынка земли в Украине действительно есть.

«Из 33 млн гектар, которые сейчас обрабатываются (без учета Крыма и неподконтрольной части Донбасса) больше 13,2 млн гектар обрабатывается полностью в черную. И эта цифра каждый год увеличивается. С этим нужно бороться. Государство недополучает налоги, собственники нелегально сдают землю в аренду, а хозяйства продают урожая за наличку и тоже ничего не платят в бюджет. Это искажает конкурентную среду для тех хозяйств, которые работают честно. К примеру, законопослушные фермеры платят налогов до 2 тысяч гривен за гектар, а теневые фермеры, многие из которых — миллионеры, не платят ничего», — говорит он.

Но с тем, как именно будут тянуть рынок земли из тени, многие не согласны.

«Почему-то государство напоминает о себе как только нужно платить налоги. А как быть с убытками от неурожая, почему на эту случай в законопроекте ничего не прописали. Скажем, в этом году юг Украины выгорел от засухи. Мы если соберем по 300-500 килограмм зерна с гектара — это будет за счастье. Многие хозяйства уже в минусе. Откуда им брать деньги на налоги», — недоумевает Артем Табалов.

Также он говорит, что многие их пайщики (у хозяйства земля в аренде) не собираются заполнять никаких деклараций и платить налогов. «Они, скорее, будут избавляться от земли — начнут массово продавать», — добавил эксперт.

«Возьмем среднестатистическое фермерское хозяйство с земельным банком в 500 гектар. В год ему нужно будет заплатить налога 750 тысяч гривен. Но не факт, что эти деньги будут, ведь сельскохозяйственный бизнес крайне рискован. Что делать, если погибнет урожай, упадут цены и пр.? Плюс — как быть, скажем, с землей под паром (когда угодья оставляют «отдохнуть» на год) или под сенокосом, с которых нет дохода. Все эти риски в проекте не учитываются», — отметил Кущ.

По его мнению, особенно сложно придется мелким фермерам, у которых 5-6 гектаров своих паев и до 10 гектар они берут за небольшую плату (а часто и за часть урожая) в аренду у соседей.

«Они сейчас немного платят, поэтому не выжимают из земли максимальную добавочную стоимость и последние соки. Но новый закон в случае его принятия оставит для таких фермеров только два варианта — разориться или продать землю», — говорит эксперт.

Придется задуматься и владельцам паев по 2 гектара, а среди них и немало горожан. Просто пустовать такая земля сможет разве что за деньги — придется платить 3 тысячи гривен в год нового налога. То есть, нужно либо обрабатывать ее самому, либо искать арендатора, либо продавать. Для горожан последний вариант может оказаться предпочтительным.

«Но нужно учитывать, что в селе, как правило, один или максимум 2-3 арендатора, и они выставляют свой ценник. Если ты с ним не согласен — твои проблемы. Сейчас «несогласные» выращивают на своей земле траву или вообще ее забросили. Но если придется платить, то ситуация изменится, и люди будут продавать. Не исключено, что этот налог специально придумали под открытие рынка земли, чтобы вынудить часть землевладельцев продавать угодья и не слишком завышать ценник. То есть, как раз под открытие земли появится недорогое предложение для потенциальных покупателей», — считают Кущ.

«Если селяне будут напуганы новыми налогами, то, вполне возможно, начнут продавать по сниженным ценам», — считает и Артем Табалов.

В то же время большие агрохолдинги нововведение не затронет, так как они и сейчас платят налогов больше, чем предусматривает минимальная налоговая нагрузка, — добавил эксперт.

«Принуждение к продаже земли, безработица и подорожание еды»

В непонятной ситуации окажутся средние хозяйства. Новый налог — это плюс к себестоимости.

«Но цены на урожай устанавливаем не мы, они формируются на мировых биржах. То есть, повысить ценник просто так, потому что мне нужно платить новый налог, я не смогу. Значит, будут вымываться оборонные средства, следовательно, мы не сможем вкладывать в развитие, поставить те же оросительные системы и пр. Если бы власти предусмотрели хоть какие -то меры поддержки для аграриев, с этим можно было бы смириться. Но ведь реальной помощи нет. То есть, получается, или плати, или умри», — подытожил Табалов.

Стоит отметить, что проект раскритиковали и в Главном научно-экспертном управлении Рады. Как говорится в его выводах, налоговая нагрузка на физлиц, личные сельские хозяйства и малых фермеров существенно вырастет. Также непонятно, почему налогом решили облагать владельцев участков от одного гектара, хотя такие земли, как правило, используются для ведения приусадебного хозяйства (часто урожай вообще не продают). А если урожай съедают сами — то за что тогда платить налог.

Главное научно-экспертное управление указало и на нюанс, о котором выше уже упоминали фермеры и эксперты: доход от земли — только условный.

«Предложенный подход не учитывает особенностей сельскохозяйственного производства, таких как сезонность, зависимость от погодных и биологических факторов, специфики отдельных видов сельскохозяйственного производства, к примеру, их убыточность и потребности в государственном субсидировании», — говорится в выводах к законопроекту.

Все это может привести к формированию больших долгов по налогам и, как следствие, повысит градус социального напряжения на селе.

Также указано, что усиление налоговой нагрузки на селян может привести к продаже или передаче в аренду земли и привести к росту безработицы, оттоку трудовых мигрантов за границу, монополизации сельскохозяйственного производства и росту цен на продовольствие в Украине. 

Впрочем, неизвестно, прислушаются ли народные депутаты к этим замечаниям.

«У нас в стране так получается, что начинание, по-сути, хорошее, но деталями из него делают жупел. Не удивлюсь, что новый проект «затачивают» именно на то, чтобы подтолкнуть собственников что-то делать с землей. Экономически это правильно, а по-человечески, нет», — подытожил руководитель одной из аграрных ассоциаций.

 

СТРАНА.ua

 

Налоги на недвижимость в странах мира: формулы расчета, процентные ставки и льготы

В 2020 году все россияне должны оплатить имущественные налоги до 1 декабря. Согласно новым правилам, с этого года максимальный рост платежей по земельному налогу не может превышать 10%. «Городской репортер» решил узнать, как обстоят дела с налогами на недвижимость за рубежом, какие там существуют особенности и льготы.

Россия

//фото: 365news.biz

Для начала вспомним ситуацию в нашей стране. С этого года налог на имущество рассчитывается только по кадастровой стоимости. Формула расчета налога выглядит следующим образом: Налог = (Нк — Ни) х Кф + Ни. Здесь Нк — величина налога по кадастровым расчетам; Ни — сумма от инвентаризационной стоимости; Кф — уменьшающий коэффициент, после 2020 года он будет равен единице.

В этом году впервые при расчете налога на имущество и землю льготы будут полагаться для людей, достигших «старого» пенсионного возраста (55 лет — для женщин, 60 лет — для мужчин). Кроме того, право на вычет по земельному налогу в шесть соток будут иметь семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Также начиная с этого года, максимальный рост платежей по земельному налогу за налоговый период не может превышать 10%. Раньше это касалось только налога на имущество.

В снижении налогов на недвижимость и арендной платы на земельные участки публичной собственности может помочь сервис по оспариванию кадастровой стоимости МТС Estate. Он настроен так, что пользователям не обязательно запоминать правовые нюансы, сервис может сам сориентировать в правильном направлении. Кроме того, МТС Estate самостоятельно сформирует и отправит все документы в нужную инстанцию. Подробнее можно почитать здесь.

Соединенные штаты Америки

//фото: amexc.ru

Налог на недвижимость в Америке, называемый Property Tax, оплачивается, по разным данным, один или два раза в год в окружном суде. В среднем, он составляет 1% от стоимости объекта, однако сумма может отличаться в зависимости от штата. Например, самый высокий размер в Нью-Джерси, Иллинойсе, Нью-Гэмпшире, Висконсине и Техасе. Самая низкая — на Гавайях, в Алабаме, Луизиане.

В США налог на недвижимость рассчитывается из рыночной стоимости жилья. Для вычисления берут 33% от стоимости (в отдельных штатах — 20–25% или даже 10%), затем применяют коэффициент уравнения, размер которого может быть равен до 100%. После этого следуют вычеты и льготы. В конце полученную сумму умножают на местную налоговую ставку.

Отметим, что льготы по налогу на имущество в США имеют пенсионеры, военные, а также люди, которые живут в приобретенном жилье (Homestead Exemption) и некоторые другие категории местных жителей.

Великобритания

//фото: vip.trade

При покупке имущества в Великобритании придется столкнуться с «Гербовым сбором». При этом для приобретения недвижимости стоимостью до 300 тысяч фунтов размер сбора составит 0%, если цена составляет от 300 001 фунтов до 500 тысяч, придется заплатить «Гербовый сбор» в размере 3%. Если стоимость жилья выше 500 тысяч, то к нему применяются другие процентные ставки, максимальная — 12%.

Если же человек уже владеет недвижимостью, он должен оплачивать другие сборы. Так, владелец жилья в Великобритании должен платить за обслуживание общих частей здания (обслуживание лифтов, уход за садом, чистка бассейнов и так далее). Ежегодно оплачиваемого налога на недвижимость нет. Однако ежегодно необходимо оплачивать земельный налог. Размеры оплаты прописываются в контракте на покупку.

В случае, если инвестор владеет инвестиционной недвижимостью, нужно платить за услуги управляющей компании. В среднем, стоимость составляет 12%-15% от рентного дохода.

Китай

//фото: pxhere.com

В Китае налоговой базой по налогу на недвижимость является стоимость недвижимости, уменьшенная на 10–30%. Конкретные размеры вычета устанавливают народные правительства на уровне провинций. Если недвижимость сдается в аренду, налоговая база представляет собой сумму выплачиваемой аренды. Ставка налога на недвижимость при уплате налога со стоимости недвижимости составляет 1,2%, при уплате налога с суммы арендных платежей — 12%.

Формула расчета налога выглядит так: сумма налога = (стоимость недвижимости — вычет в размере 10–30%) х 1,2%; или же сумма налога = стоимость аренды х 12. Налог на недвижимость предварительно выплачивается на ежемесячной основе. Окончательный расчет суммы налога проводится по окончанию налогового года.

При этом от уплаты налога освобождается недвижимость физических лиц, не используемая в хозяйственных целях, или недвижимость, эксплуатируемая под создание мест отправления религиозного культа, парков и достопримечательностей.

Австралия

//фото: stawelltimes.com.au

При покупке-продаже недвижимости физическим лицам налоговые органы автоматически вычитают 50% из полученного дохода. Остаток суммируют с величиной дохода физического лица, полученного в год от продажи недвижимости. Налогооблагаемая база, которая превышает 180 тысяч австралийских долларов, подлежит налогу в 45%.

Ежегодного налога на недвижимость для частных лиц в Австралии нет. Есть налог на землю, его размер в каждом штате разный. Например, в штате Новый Южный Уэльс не облагаются налогом участки стоимостью менее 432 тысяч австралийских долл. Если эта сумма превышена, платятся 100 австралийских долларов и 1,6% от разницы между двумя установленными порогами. Если земля стоит более 2,641 млн долларов, то собственник платит 35 444 долларов и 2% от разницы
между порогами.

При получении доходов от сдачи в аренду нужно платить подоходный налог. Его ставка для резидентов составляет от 0 до 45%, а для нерезидентов — от 32,5 до 45%.

Швеция

//фото: vestnikonline.ru

При приобретении жилья в Швеции покупатель недвижимости должен оплатить 1,5% от оценочной стоимости имущества. После этого необходимо будет ежегодно уплачивать налог за владение своим жильем.

Величина налога с собственника недвижимости составляет всего 1,75%, но сбор взимается с двух третей рыночной стоимости жилья. В среднем это составляет от 250 до 300 евро в год, максимальная сумма — 650 евро. Интересно, что собственники квартир в новостройках первые пять лет никаких налоговых обязательств перед государством не несут.

Также в Швеции невыгодно становиться владельцем дома или квартиры для дальнейшей сдачи в аренду. Доход с арендной платы расценивается законом как основной, поэтому налоги с него взимают в размере 30%.

Бразилия

//фото: coinguide.ru

Жители Бразилии, купившие жилье на территории, которая принадлежит União (Федеральному правительству) или Marinha (Бразильскому ВМФ), ежегодно должны платить Foro — налог на пользование государственной землей. Его размер составляет менее 0,001% от стоимости недвижимости. Также нужно будет платить и Laudemio, который представляет собой налог при продаже собственности, его сумма составляет от 2,5% и 5% от стоимости недвижимости.

При этом налоговые обязанности штата практически отсутствуют при покупке и продаже городской недвижимости. Исключениями являются случаи, когда недвижимость находится на официально принадлежащей штату территории. Тогда налоговое обложение осуществляют по структуре и суммам, похожим на оплату налогов федеральной собственности.

Кроме того, бразильцы платят муниципальный налог ITBI (он является единственным обязательным) при продаже недвижимости, составляющий от 2 до 5%. Таким образом, полная налоговая нагрузка при покупке городской недвижимости в Бразилии может составлять от 2 до 15%.

---

Было интересно? Хотите быть в курсе самых интересных событий в Ростове-на-Дону? Подписывайтесь на наши страницы в Facebook, Instagram и ВКонтакте и канал в ЯндексДзен и Telegram.

Вы можете сообщить нам свои новости или прислать фотографии и видео событий, очевидцами которых стали, на электронную почту.

---

Налогообложение иностранцев, являющихся постоянными жителями США

Облагаемый налогом доход (Taxable Income)

Доход иностранцев, являющихся постоянными жителями США, обычно облагается налогом в том же порядке, что и доход граждан США. Если вы – иностранец, являющийся постоянным жителем США, вы должны указывать в подоходной налоговой декларации, подаваемой в США, все доходы от процентов, дивидендов, заработной платы или прочей компенсации за услуги, от сдачи недвижимости в аренду или от роялти, а также другие виды доходов. Вы должны указывать соответствующие суммы независимо от того, расположены ли источники дохода в США или за их пределами.

Налоговые ставки (Tax Rates)

Иностранцы, являющиеся постоянными жителями США, обычно облагаются налогом по той же ставке, что и граждане США. Это означает, что доход, получаемый ими во всем мире, подлежит налогообложению в США и должен указываться на подаваемой ими в США налоговой декларации. Доход иностранцев, являющихся постоянными жителями США, обычно облагается налогом по той же прогрессирующей шкале, что и доход граждан США. Иностранцы, являющиеся постоянными жителями США, используют ту же таблицу для расчёта налогов (Tax Table) и те же графики налоговых ставок (Tax Rate Schedules), приведенные в  инструкциях к налоговым формам 1040 и 1040-SR.

Статус налогоплательщика (Filing Status)

Иностранцы, являющиеся постоянными жителями США, могут пользоваться теми же статусами налогоплательщика, что и граждане США. Вам разрешено указывать те же вычеты, что и гражданам США, если вы в течение всего налогового года были иностранцем, являющимся постоянным жителем США. Обратитесь к налоговым формам 1040, 1040-SR (Английский) и инструкциям к налоговым формам 1040 и 1040-SR для дополнительной информации о том, как указывать разрешенные вам вычеты.

Указание части дохода отдельного лица, не облагаемого налогами (Claiming Exemption)

Для налогового года, берущего начало после 31 декабря 2017 года вы не можете указывать части дохода отдельных лиц, не облагаемых налогами, для себя, своей(-го) супруги(-а) и своих иждивенцев.  Для дополнительной информации обратитесь к Публикации № 501 «Иждивенцы, стандартный вычет и информация о подаче налоговой декларации» (Английский) и к странице «Постоянные жители США – упразднение части дохода отдельного лица, не облагаемая налогом» (Английский). 

ВНИМАНИЕ (Caution): для того, чтобы быть указанным в качестве иждивенца, ваш(-а) супруг(-а) и иждивенцы должны иметь номер социального обеспечения (Social Security number) или индивидуальный номер налогоплательщика (Individual Taxpayer Identification Number).

Вычеты (Deductions)

Иностранцы, являющиеся постоянными жителями США, могут указывать те же постатейные вычеты, что и граждане США, используя приложение (Schedule) A к налоговым форме формам (Form) 1040 и 1040-SR. В число этих вычетов входят вычеты за расходы на медицинское и стоматологическое обслуживание, подоходные налоги штата и местные подоходные налоги, налоги на недвижимость, выплачиваемые по ипотечной ссуде на жилье проценты, взносы на благотворительность, и потери от травм и хищений. 

Если вы не указывайте свои вычеты постатейно, вы можете указать стандартный вычет, соответствующий вашему статусу налогоплательщика. Обратитесь к налоговым формам 1040, 1040-SR (Английский) и инструкциям к налоговым формам 1040 и 1040-SR  для дополнительной информации.

Налоговые зачеты (Tax Credits)

Иностранцы, являющиеся постоянными жителями США, обычно указывают налоговые зачёты и отчитываются об уплате налогов, включая удержанные налоги, согласно тем же правилам, что и гражданe США. Вот некоторые из тех налоговых зачётов, которые вы, возможно, можете указать: зачёт за уход за ребёнком или иждивенцем (child and dependent care credit), зачёт для престарелых лиц и инвалидов (credit for the elderly and disabled), налоговый зачёт за ребенка (child tax credit), зачёты за расходы на образование (education credits), зачёт за зарубежный налог (foreign tax credit), зачёт за заработанный доход (earned income credit) и зачёт за усыновление или удочерение (adoption credit). Обратитесь к налоговым формам 1040, 1040-SR (Английский) и инструкциям к налоговым формам 1040 и 1040-SR  для дополнительной информации.

Формы и сроки подачи (Form and Due Dates)

Иностранцы, являющиеся постоянными жителями США, должны подавать налоговую форму (Form) 1040, «Индивидуальная налоговая декларация в США» (U.S. Individual Income Tax Return) или налоговую форму 1040-SR, «Налоговая декларация для пожилых людей» (U.S. Tax Return for Seniors)(Aнглийский) по адресу, указанному в инструкциях по заполнению этих форм. Срок подачи налоговой декларации и уплаты налогов – 15 апреля года, следующего за годом, за который подаётся налоговая декларация. Вы автоматически имеете право на продление срока подачи налоговой декларации до 15 июня, если основное место ведения вами коммерческой деятельности и место вашего проживания по состоянию на 15 апреля находятся за пределами территории США и Пуэрто-Рико. Вы можете автоматически получить право на продление срока подачи налоговой декларации до 15 октября, подав до 15 апреля (или до 15 июня, если имеете право на таковое продление срока подачи налоговой декларации) включительно форму 4868 (Form 4868, Application for Automatic Extension of Time to File U.S. Individual Income Tax Return). Дополнительная информация приведена в инструкциях по заполнению той формы, которую вы подаёте.

Последний день уплаты земельного налога и налога на недвижимость – 15 ноября

Физические лица обязаны уплатить земельный налог и налог на недвижимость не позднее 15 ноября.

Об этом сообщил 24 мая заместитель начальника отдела налогообложения физических лиц инспекции Министерства по налогам и сборам по Минску Дмитрий Плевский в ходе дня информирования населения в контакт-центре Мингорисполкома.

– Это должны сделать владельцы одноквартирных жилых домов, садовых домиков, дач, двух и более квартир и комнат, хозяйственных построек, гаражей, машино-мест, земельных участков, – пояснил Д. Плевский.

Ставка земельного налога зависит от кадастровой стоимости участка, его функционального назначения и для усадебной застройки в Минске равняется 0,15 %.

Ставка налога на недвижимость для минчан с учетом повышающего коэффициента, установленного решением депутатов Мингорсовета, составляет 0,2 % от стоимости домика или гаража. А для физических лиц – собственников двух и более жилых помещений в многоквартирном доме – 0,4 %.

Некоторые плательщики имущественных налогов могут получить льготу.

– Владельцам нескольких жилых помещений дается право не платить налог за одну из квартир на свое усмотрение. Например, если у вас три жилых помещения, то платить будете только за два. Многодетные семьи, где детям еще не исполнилось 18 лет, и вовсе освобождаются от налога на недвижимость, – отметил собеседник.

Налог на недвижимость и землю не берут с пенсионеров по возрасту, инвалидов I и II групп за принадлежащие им гаражи.

В 2016 г. в Минске налог на недвижимость был предъявлен более 99 000 физических лиц, свыше 23 000 горожан уплатили в бюджет земельный налог.

Справочно

Дополнительную информацию об уплате имущественных налогов и предоставлении льгот минчане могут получить в налоговом органе по месту регистрации, по телефону справочной системы 229-79-79 или 189 (в рабочие дни с 9:00 до 18:00), на сайте Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь (www.nalog.gov.by).

По сообщению информационного агентства «Минск-Новости»

Госдума освободила пенсионеров старше 80 лет от необходимости платить за капремонт — Общество

МОСКВА, 18 декабря. /ТАСС/. Госдума приняла закон, дающий право субъектам РФ освобождать пенсионеров старше 80 лет от обязанности платить за капремонт и снижать размер взносов на 50% для людей, достигших 70 лет, а также для инвалидов первой и второй групп.

Инициатива была внесена депутатами фракции «Справедливая Россия». Впоследствии в число авторов вошли и представители «Единой России».

«Законом субъекта РФ может быть предусмотрено предоставление компенсации расходов на уплату взноса на капитальный ремонт… одиноко проживающим неработающим собственникам жилых помещений, достигшим возраста семидесяти лет, — в размере 50%, восьмидесяти лет, — в размере 100%», — говорится в тексте закона.

Аналогичные льготы предполагаются для собственников, достигших 70 и 80 лет соответственно, в случае, если они живут в семьях, «состоящих только из совместно проживающих неработающих граждан пенсионного возраста».

Закон коснется более чем 10 млн россиян

Как указал ранее, выступая перед журналистами, зампред комитета Госдумы по жилищной политике и ЖКХ Павел Качкаев («Единая Россия»), в пятницу, в России проживает порядка 2,7 млн одиноких пенсионеров. «Таким образом, эта льгота будет касаться почти 3 млн пожилых граждан РФ», — отметил он.

На эту тему

Согласно закону, «инвалидам первой и второй групп, детям-инвалидам, гражданам, имеющим детей-инвалидов, предоставляется компенсация расходов на уплату взноса на капитальный ремонт», «но не более 50% указанного взноса». При этом взнос рассчитывается, исходя из минимального размера взноса на капитальный ремонт на один квадратный метр общей площади жилого помещения в месяц, установленного нормативным правовым актом субъекта РФ, и размера регионального стандарта нормативной площади жилого помещения, используемой для расчета субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг.

Как указал Качкаев, закон коснется более чем 10 млн россиян. Он также пояснил, что механизм льгот будет разрабатываться двумя ведомствами — Минтруда и министерством строительства. «Думаю, количество справок (которые льготникам будет нужно собрать для оформления льгот — прим. ТАСС) будет минимальным», — указал он.

Средства, собираемые на капремонт, можно хранить на депозите

Госдума приняла в первом чтении также законопроект, который предлагает свободные средства, собираемые жителями многоквартирного дома на капремонт, размещать на депозитном счете для получения с них процента.

«Мы хотим, чтобы средства, которые копятся на специальном счете у регионального оператора или у дома, четко имели коммерческий процент. Если мы продекларировали накопление средств на капремонт, то эти деньги должны не терять свой вес за счет инфляции и остальных факторов», — пояснял ранее ТАСС один из авторов инициативы, зампред комитета Госдумы по жилищной политике и ЖКХ Павел Качкаев («Единая Россия»).

Как отмечается в пояснительной записке, сегодня существуют риски утраты средств, накапливаемых на специальных счетах. Они связаны со спецификой формирования фондов капитального ремонта на специальном счете. Данные фонды являются накопительными и с учетом долгосрочности накопления могут быть подвержены обесцениванию в результате инфляции.

«Владелец специального счета на основании решения общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме вправе размещать временно свободные средства фонда капитального ремонта, формируемые на специальном счете, на специальном депозите в банке», — говорится в тексте инициативы.

При этом предполагается, что доходы, полученные от размещения временно свободных средств фонда капитального ремонта, могут использоваться только для оплаты услуг и работ по капитальному ремонту. В том числе речь идет о плате за разработку проектной документации, за услуги по строительному контролю, о тратах, направленных на погашение кредитов, займов, полученных и использованных в целях оплаты указанных услуг, работ.

Одинокие пенсионеры имеют льготы по налогу на имущество и землю

Налоговым законодательством Казахстана предусмотрены льготы по уплате налога на имущество для отдельно проживающих пенсионеров. Подробные разъяснения по просьбе Zakon.kz дает Департамент государственных доходов по г. Алматы.

Льготы предусмотрены в пределах 1000-кратного размера месячного расчетного показателя, от общей стоимости всех объектов налогообложения, находящихся на праве собственности. К примеру, на 1 января 2017 года 1 МРП составляет 2 269 тенге, соответственно 1000 МРП — 2 269 000 тенге.

Объектом обложения налогом на имущество физических лиц являются находящиеся на территории Республики Казахстан жилища, здания, дачные постройки, гаражи и иные строения, сооружения, помещения, принадлежащие им на праве собственности.

Регистрация прав собственности осуществляется в органах юстиции или других уполномоченных органах, например, уполномоченном государственном органе по земельным отношениям.

Также отдельно проживающие пенсионеры освобождаются от уплаты налога на землю по земельным участкам, занятым жилищным фондом, придомовым земельным участкам. То есть льготы по уплате налогов на землю и имущество имеют только отдельно проживающие пенсионеры.

Например, в ситуации когда оценочная стоимость имущества, в котором отдельно проживают пенсионеры, составляет 3 млн тенге, налог на имущество будет начисляться на разницу между такой стоимостью и 1000 МРП, то есть на 731 тыс. тенге (3 000 000 – 2 269 000 = 731 000).

При этом льготы не применяются по объектам, переданным в пользование или аренду.

В случае если отдельно проживающие пенсионеры уже уплатили налог на имущество, например, по незнанию о существовании таких льгот, они могут обратиться в свой налоговый орган с заявлением на возврат излишне уплаченной суммы налога в течение срока исковой давности.

Кроме того, отдельно проживающие пенсионеры освобождаются от уплаты сборов при государственной регистрации прав на недвижимое имущество.

Эти льготы применяются и к работающим пенсионерам, но при условии, если они проживают отдельно. Налоговым кодексом предусмотрено, что плательщиками налога на имущество и земельного налога не являются отдельно проживающие пенсионеры. Таким образом, для применения льгот законом предусмотрено только требование отдельного проживания пенсионеров от лиц не пенсионного возраста, а также не до допускается сдача такого имущества в имущественный найм (аренду).

Как освободиться от обязанности ежегодно вносить имущественный налог, что для этого нужно делать – идти в налоговую службу и писать заявление или это делается автоматически по достижении пенсионного возраста? Налоговым периодом для исчисления налога на имущество и земельного налога является календарный год. Так как в течение года условия, влияющие на требования по применению льгот, могут измениться, например, в квартире прописали лицо трудоспособного возраста или сдали часть квартиры в аренду, то документы, подтверждающие право применения таких льгот, необходимо предоставлять ежегодно.

Предоставление льгот осуществляется органами государственных доходов на основании представленных налогоплательщиками заявлений с приложением документов, подтверждающих право на применение льгот. Такими документами являются пенсионное удостоверение, документ, подтверждающий проживание пенсионеров (прописка). Может понадобиться справка о зарегистрированных правах на недвижимое имущество и другие документы, подтверждающие право на применение льгот.

Торгын Нурсеитова

Фото 365info.kz

Освобождение от земельного налога | Окружающая среда, земля и вода

Распечатать

В зависимости от формы собственности и использования земли вы можете иметь право на освобождение от уплаты земельного налога.

Когда освобождение применяется к участку земли, налогооблагаемая стоимость этого участка исключается из общей налогооблагаемой стоимости всей вашей земли. Таким образом, освобождение от уплаты налога уменьшит сумму, которую вам придется платить.

Для земли с совместными собственниками каждый владелец, желающий потребовать освобождения от уплаты налога, должен заполнить отдельную форму.

Нет никаких льгот специально для пожилых людей или пенсионеров.

Если вы успешно подаете заявку на освобождение, оно, как правило, будет применяться к земле до тех пор, пока вы не сообщите нам — в письменной форме — о том, что вы больше не имеете на это право, или пока мы не определим, что освобождение больше не применяется.В вашем ежегодном оценочном уведомлении будет указан код исключения рядом с конкретным земельным участком:

• R Дом
• T Временный дом
• P Первичное производство
• M Передвижной жилой парк
• A Пожилые учреждения
• S Поддерживаемое жилье
• D Скидка разделителя
• C Помощь при COVID-19
• E Другое освобождение.

Мы можем попросить вас предоставить доказательства вашего права на освобождение за последние 5 лет.

Узнайте, когда изменение обстоятельств повлияет на ваше право на освобождение.

Прочтите о ежегодной оценке земли, если вы хотите узнать, как оценивается ваша земля и какая информация включена в ваше уведомление.

Освобождение от налога на жилье

Вы можете подать заявление об освобождении от налога на жилье на земле или той части земли, которую вы используете в качестве дома.

Физические лица и попечители трастов и пенсионных фондов могут иметь право на освобождение от налога на жилье; но компании, иностранные компании, попечители иностранных трастов и отсутствующие лица — нет.

Воспользуйтесь нашим тестером для домашнего исключения, чтобы определить, имеете ли вы право.

Физические лица

Если вы владеете землей в Квинсленде и используете ее в качестве дома (то есть вы проживаете в основном по этому адресу), вы можете иметь право требовать освобождения от налога на жилье.

Узнайте, как подать заявление на освобождение от налога на жилье с помощью OSR Online.

• Каждый владелец дома, желающий подать заявление об освобождении от налога, должен заполнить отдельную форму.
• Вам нужно подать заявку только один раз на это место жительства (т.е. вам не нужно подавать заявление каждый год, если вы не переедете домой по другому адресу в Квинсленде).

Вы можете использовать в качестве дома только 1 объект недвижимости, будь то в Квинсленде или где-либо еще. Свяжитесь с нами, используя OSR Online или форму , чтобы сообщить нам, если в следующем финансовом году вы в основном не проживаете дома.

Для получения дополнительной информации ознакомьтесь с публичным постановлением об освобождении от налога на землю для дома (LTA000.1) .

(Вы также можете загрузить заявление (форма LT12) — о результате вы получите уведомление по почте или электронной почте.)

Попечители трастов и пенсионных фондов

Если вы являетесь попечителем траста (включая траст, созданный для умершего имущества), вы можете подать заявление об освобождении от налога на землю, которой вы владеете, где все бенефициары-резиденты доверительного управления или недвижимости используют эту землю в качестве своего дома.

См. , как подать заявление на освобождение от налога на дому с помощью OSR Online.

Если вы являетесь попечителем дискреционного траста и полномочия по назначению были предоставлены только для или бенефициаров, приложите к заявлению документ о назначении.

Попечители иностранных трастов не имеют права на домашнее освобождение.

Для получения дополнительной информации ознакомьтесь с публичным постановлением об освобождении от налога на землю для попечителей дома (LTA041.1).

(Вы также можете загрузить заявление (форма LT13) — результат будет сообщен вам по почте или электронной почте.)

Временное освобождение от налога на жилье

Вы можете подать заявление на временное освобождение от налога на жилище для дома, которым вы не являетесь занимая.

Освобождение временного дома от налогов применяется, если вы:

• стали владельцем нового дома в течение 12 месяцев до 30 июня.
• занимали ваш новый или старый дом 30 июня. старый дом после того, как вы перестали занимать его в качестве своего дома
• не получал арендной платы или другого дохода от вашего нового дома до того, как занял его в качестве своего дома — доход, полученный от аренды или лицензии, заключенной предыдущим владельцем, может быть разрешен
• больше не принадлежит старый дом 30 июня следующего года
• занимал новый дом 30 июня следующего года.

Физические лица и соответствующие трасты могут подать заявку на это освобождение, если эти требования соблюдены.

Для дома, в котором вы не жили 30 июня, заполните заявление об освобождении временного жилья (форма LT21). Вам также необходимо будет заполнить форму LT12 или форму LT13 для освобождения дома, в котором вы жили 30 июня.

Пример 1

Крис решил приобрести свой новый дом 12 июня 2021 года.

В тот же день он переехал из своего старого дома и поселился в новом.Он владел обоими домами 30 июня (дата уплаты земельного налога) того же года.

Ему нужно было получить промежуточное финансирование до продажи его старого дома 20 июля 2021 года.

Крис может подать заявление на освобождение от налога на жилье для своего нового дома и на временное освобождение от налога на его старый дом.

Пример 2

Мириам владеет домом, в котором она прожила 2 года.

В апреле 2021 года она подписала контракт на строительство нового дома со сроком завершения 15 июля 2021 года.

Мириам владеет обоими объектами недвижимости 30 июня (дата выплаты земельного налога) того же года.

По состоянию на 30 июня она все еще проживает в своем первоначальном доме и может потребовать освобождение от налога на проживание в этом имуществе.

По состоянию на 30 июня новый дом все еще строится. Мириам не может претендовать на временное освобождение дома от налога на эту собственность, потому что на данный момент она не считается пригодной для проживания.

Освобождение от налога на первичное производство

Если вся или часть вашей земли используется исключительно для бизнеса по первичному производству, вы можете иметь право на освобождение от налога на первичное производство.

См. , как подать заявку на освобождение от уплаты с помощью OSR Online.

Вы можете требовать освобождения для нескольких участков земли, если земля используется для основной производственной деятельности и ведется для одного и того же бизнеса первичного производства (например, требуются отдельные формы, если вы держите собственный скот на одном отправьте и отправьте другую посылку животному, и вы хотите потребовать освобождения от обоих).

Для получения дополнительной информации прочтите государственное постановление о земле, используемой для первичного производства (LTA053.1) .

(Вы также можете загрузить приложение (форма LT11) — о результате вы получите уведомление по почте или электронной почте.)

Освобождение парков передвижных жилых домов (домов-фургонов)

Парк передвижных жилых домов — это место, где сдаются в аренду или сдаются в аренду участки для домов-фургонов или домов-фургонов.

Вы можете запросить освобождение, если применимы оба следующих условия:

• земля используется в основном как передвижной жилой парк
• более 50% участков в парке заняты или доступны только для проживания, для жилых целей для более 6 недель за раз (т. е. арендатор подписал договор аренды).

Заполните заявление об освобождении передвижного жилого парка (форма LT18).

Для получения дополнительной информации ознакомьтесь с публичным постановлением об освобождении от налога на землю для передвижных жилых парков (LTA054.1).

Освобождение от налога для благотворительных организаций

Благотворительная организация, зарегистрированная в соответствии с Законом о налоговом администрировании 2001 , может иметь право требовать освобождения от налога на землю, которая им принадлежит, которая в основном используется для целей освобождения.

Целью освобождения является:

• религиозная или образовательная деятельность (включая детские сады)
• уход за больными, престарелыми, немощными, страдающими или неисправимыми людьми
• сокращение бедности
• постоянный уход за детьми путем защиты их благополучия и предоставление им еды, одежды и жилья
• содействие общественному благу
• другая благотворительная или общественная благотворительная цель
• предоставление места жительства министру или члену (ам) религиозного ордена, ведущему ранее перечисленную деятельность.

Вы также можете потребовать освобождение от уплаты налога на незанятую землю, если вы намерены использовать ее в основном для целей, освобожденных от уплаты налога, в течение:

• 3 года с момента приобретения земли
  или
• более длительного периода, утвержденного Уполномоченным.

Заполните заявление благотворительной организации об освобождении от уплаты налогов (форма LT15) в отношении земли, принадлежащей зарегистрированной благотворительной организации и используемой для целей, освобожденных от уплаты налога.

Вы должны сообщить нам в течение 28 дней, если ваши обстоятельства изменились и вы больше не соответствуете критериям освобождения.

Другие льготы

Учреждения по уходу за престарелыми

Вы можете подать заявление об освобождении от уплаты налога, если земля используется как место для учреждения по уходу за престарелыми. Это освобождение применяется к учреждениям, где медицинское обслуживание предоставляется утвержденным поставщиком в соответствии с Законом об уходе за престарелыми от 1997 г., (Cwlth).

Заполните заявление об освобождении (LT20) на землю, используемую в качестве учреждения по уходу за престарелыми.

Деревни пенсионеров

Вы можете подать заявление об освобождении от уплаты налогов, если земля используется под помещения или сооружения для жителей деревни пенсионеров.Это освобождение распространяется на учреждения, зарегистрированные в соответствии с Законом о пенсионных деревнях 1999 г. .

Заполните заявление об освобождении (LT20) на землю, используемую в качестве деревни для престарелых.

Поддерживаемое жилье

Вы можете претендовать на освобождение от налога, если земля используется для поддерживаемой службы размещения, аккредитованной на уровне 3 в соответствии с Законом о жилищных услугах (аккредитация) 2002 года .

Заполните заявление об освобождении (LT20) на землю, используемую для поддерживаемого жилья.

Общество, клуб или ассоциация

Вы можете претендовать на освобождение от налогов, если ваше некоммерческое общество, клуб или ассоциация занимает здание на земле, которая им принадлежит или находится в их доверительном управлении.

Заполните заявление об освобождении от налогов для обществ, клубов и ассоциаций (форма LT19).

Покупка недвижимости | УГД

Перед тем, как купить недвижимость, вот некоторая информация, которую вам необходимо знать.

1.Вы оплачиваете земельный сбор (гербовый сбор) при покупке

Когда вы покупаете или приобретаете недвижимость, вам, скорее всего, придется заплатить пошлину за передачу земли (обычно называемую гербовым сбором). Размер пошлины, которую вы платите, зависит от стоимости вашей собственности и от того, имеете ли вы право на какие-либо льготы или уступки, или являетесь ли вы иностранным покупателем.

2. Есть исключения и уступки

Вы можете иметь право на освобождение от уплаты пошлины на передачу земли на вашу собственность или уступку на нее, особенно если вы покупаете дом.

Некоторые уступки или исключения временные:

• Вы можете иметь право на освобождение от уплаты гербового сбора (гербового сбора) для жилой недвижимости с облагаемой пошлиной стоимостью 1 миллион долларов или меньше, независимо от того, используете вы ее в качестве основного места жительства или нет. Вы должны подписать свой контракт не позднее 25 ноября 2020 года и до 1 июля 2021 года.
• Если вы покупаете новую жилую недвижимость в районе местного самоуправления города Мельбурн с облагаемой пошлиной стоимостью не более 1 миллиона долларов, вы можете иметь право на освобождение от уплаты пошлины (гербовый сбор) или концессию (при которой вы платите только 50% от суммы налога). пошлина, подлежащая уплате в противном случае).К освобождению и концессии применяются разные даты контрактов.

Узнайте больше о различных льготах и ​​освобождениях от пошлины на передачу земли.

3. Покупка первого дома

В дополнение к освобождению от уплаты пошлины / концессии на передачу земли, вы можете иметь право на получение гранта для первого домовладельца. Грант — это выплата вам, а освобождение от уплаты пошлины / льготы — это уменьшение суммы уплачиваемой вами пошлины за передачу земли.

Вы также можете обратиться к нашей сравнительной таблице, чтобы понять разницу между Грантом Первому домовладельцу и наиболее распространенными льготами и льготами по передаче земли, включая льготы по уплате пошлины по основному месту жительства.

4. Неоплаченный земельный налог может повлиять на вашу покупку.

Как правило, неоплаченный земельный налог уплачивается до того, как вы сможете стать новым владельцем своей собственности. Вопрос о любом земельном налоге, причитающемся с собственности, решается продавцом и покупателем в рамках урегулирования спора.

5. Нам нужно знать, что вы являетесь владельцем

Важно, чтобы мы знали, что вы новый владелец, чтобы мы могли обновлять наши записи о собственности на землю. Нам также может потребоваться знать, находится ли ваша недвижимость в зоне сбора въезда или на окраине Мельбурна.Вы также должны знать, что как постоянный владелец вам, возможно, придется платить другие налоги и сборы. Например, с 1 января 2016 года на землю в викторианском стиле, принадлежащую отсутствующему собственнику, взимается дополнительная плата по земельному налогу.

Если я покупаю жилую недвижимость, какие налоги, пошлины и льготы включены?

Расчет и уплата пошлины

Ставка пошлины, от 1,4% до 6,5%, зависит от стоимости вашей собственности и времени заключения соглашения или договоренности о передаче.Если вы иностранный покупатель, взимается дополнительная пошлина в размере 8%.

Мы взимаем пошлину в соответствии с облагаемой пошлиной. Это старшее из:

• — цена, которую вы заплатили за недвижимость, или
• цена, по которой он может быть разумно продан на открытом рынке.

Рассчитайте свой долг

В то время как в соответствии с Законом об администрировании налогов 1997 г. уплата пошлины требуется в течение 30 дней с момента расчета, переход на электронную передачу права собственности означает, что пошлина теперь обычно уплачивается при расчетах.Это гарантирует, что в рамках процесса электронной передачи права собственности может быть мгновенно зарегистрировано в Управлении титулов.

Когда вы покупаете недвижимость, ваш транспортный агент / поверенный или банк обычно организует и оплачивает пошлины от вашего имени. Чтобы подтвердить, что пошлина была уплачена, попросите их предоставить справку о долге.

Если пошлина не будет уплачена в течение 30 дней с момента расчета, могут взиматься штрафы и проценты.

Транспортная промышленность

Постоянным квартиросъемщикам, работающим в сфере передачи собственности, следует подать заявку, чтобы стать зарегистрированным пользователем Duties Online.

Физические лица

Представители общественности, которые не используют зарегистрированного пользователя DOL (обычно адвоката или перевозчика) и желают подать электронную заявку как физическое лицо, могут сделать это после простого процесса регистрации. Вы можете в электронном виде подать отсканированные документы для передачи доверительной собственности на землю через наш веб-сайт после регистрации у нас.

Цифровая форма обязанности

Наша электронная форма пошлин обязательна для всех операций по передаче собственности. Налогоплательщики и их представители должны использовать цифровую форму для всех контрактов или соглашений о передаче земли.

Доступен ряд ресурсов, которые помогут вам разобраться в этом процессе.

Часто задаваемые вопросы

Справочное руководство

Вебинары

Заполните цифровую форму обязанности

Руководство по совершению операций с пошлинами в Интернете

Свидетельства об освобождении от собственности

Неуплаченный земельный налог — это первая плата за право собственности на землю, к которой он относится.

Если вы покупаете недвижимость, вы можете подать заявление на получение справки о разрешении собственности (ранее известной как справка об уплате земельного налога), чтобы узнать, причитается ли какой-либо земельный налог и, если да, то в каком размере.Затем вы можете решить вопрос о любом земельном налоге на недвижимость с продавцом в рамках урегулирования.

Вы можете подать заявку онлайн и безопасно оплатить регистрационный сбор в размере 17,20 долларов США кредитной картой. С 1 июля 2021 года размер комиссии изменится до 17,40 доллара США.

Все сертификаты содержат примечания, которые вам следует внимательно прочитать.

Транспортная промышленность

Если вы часто обращаетесь за справками о разрешении на собственность, вам следует стать зарегистрированным пользователем сертификатов LTX Express.

Преимущества статуса зарегистрированного пользователя заключаются в том, что вы можете создавать, сохранять и управлять несколькими приложениями сертификатов и запросами на обновление с безопасным зашифрованным платежом, доступным через Visa, MasterCard или ежемесячный прямой дебет.

Исключения, концессии и грант первого домовладельца

Вы можете иметь право на получение Первого домовладельца (FHOG) и одно или несколько освобождений от уплаты пошлин и льгот при покупке недвижимости в Виктории. К ним относятся, но не ограничиваются:

• FHOG — единовременный грант в размере 10 000 долл. США на новые первые дома (20 000 долл. США для новых домов в регионе Виктория, если контракт был заключен до 1 июля 2021 года) на сумму до 750 000 долл. США.
• Покупатель первого дома Освобождение от пошлины или льгота — единовременное освобождение от уплаты пошлины для основного места жительства (PPR) стоимостью до 600000 долларов США или концессия на PPR с облагаемой пошлиной стоимостью от 600 001 до 750 000 долларов США, если вы вступаете в ваш контракт от 1 июля 2017 года или после этой даты.
• Скидка для покупателя первого дома — единовременное снижение пошлины до 50% для PPR стоимостью до 600 000 долларов США, если вы заключили договор до 1 июля 2017 года.
• Вне плана концессия — уступка пошлины на недвижимость вне плана, либо в виде земельного участка и строительного пакета, либо в качестве отремонтированного участка.
• Льгота для пенсионеров — единовременное освобождение от уплаты пошлины или льгота для нового или построенного дома стоимостью до 750 000 долларов.
• Льгота по основному месту жительства (PPR) — льгота по уплате пошлины, когда приобретаемая вами недвижимость стоимостью до 550 000 долларов будет использоваться в качестве вашего основного дома.
• Освобождение / льгота для молодого фермера — разовое освобождение от уплаты пошлины или льгота для молодых фермеров, покупающих свою первую сельскохозяйственную землю.

Вы можете иметь право на более чем одно из этих исключений или уступок.Вы должны обсудить это со своим перевозчиком и / или представителем до расчета.

Вы также можете обратиться к нашей сравнительной таблице, чтобы понять различия между Грантом Первому домовладельцу и наиболее распространенными льготами и льготами по передаче земли, включая льготы по налогу на основное место жительства.

Важно отметить, что вы должны заполнить все соответствующие формы перед расчетом и проинформировать своего перевозчика, юриста и банк, чтобы от вашего имени можно было потребовать правильное освобождение или уступку, и вы уплатили правильную сумму пошлины при урегулировании.В противном случае вы можете заплатить больше, чем вам нужно, и вам придется подать заявку на возмещение.

Большинство исключений и уступок могут быть обработаны через Duties Online, что означает, что вам не нужно будет подавать заявление на возмещение.

Сроки любого освобождения и уступки зависят от контракта, который вы подписываете, чтобы купить / построить свой новый дом. Сроки вашего FHOG зависят от того, подаете ли вы заявку напрямую нам или через утвержденного агента.

Каково ваше основное место жительства (PPR)?

Если вы являетесь владельцем дома, в котором живете, самостоятельно или вместе с кем-то еще, это называется вашим основным местом жительства (PPR).

Чтобы удовлетворить некоторые требования к льготам и / или льготам, доступным для покупателей жилья, вы должны проживать в своей собственности в качестве PPR не менее года. Как правило, вы должны начать жить в собственности в течение 12 месяцев после заселения или завершения строительства.

Мы можем продлить начало вашего 12-месячного периода, но вы должны запросить это в письменной форме.

Сообщите нам, что вы новый владелец

Нам легко сказать, что вы новый собственник земли.Вы должны заполнить и подать уведомление о приобретении в Земельный кадастр. Ваш перевозчик / поверенный обычно делает это от вашего имени, когда регистрирует ваше право собственности на собственность, но мы рекомендуем вам убедиться, что это было сделано правильно.

Уведомление о приобретении должно быть подано в течение одного месяца с момента вашего поселения, и как только это произойдет, Земельный кадастр сообщит нам, что вы являетесь новым владельцем.

Примечание: Очень важно, чтобы вы подтвердили в своем уведомлении о приобретении, будет ли ваша новая собственность вашим PPR.

Ваша новая собственность — ваш PPR

Если вы намереваетесь жить в своей новой собственности в качестве PPR, укажите это в уведомлении о приобретении. Это потому, что ваш дом освобожден от земельного налога.

Ваша новая недвижимость не является вашим PPR

Если ваша собственность не является вашим PPR и не применяются другие льготы, вам, вероятно, придется платить ежегодный земельный налог.

Если вы владеете землей в качестве доверительного управляющего траста, вы должны уведомить нас об этом трастовом приобретении доли в земле в течение одного месяца с момента урегулирования.Земля, находящаяся в доверительном управлении, может облагаться более высокими ставками налога, но при определенных обстоятельствах может применяться уступка и / или освобождение.

Подробнее о земельном налоге

Обратите внимание, что есть обязательства, которые вы должны выполнить как постоянный владелец недвижимости в Виктории.

Первые дома

Если вы покупаете новый первый дом, покупаете существующую недвижимость, которая продается в качестве жилого помещения впервые, или строите первый дом, вы можете иметь право на одно или несколько из следующего:

• Единовременный грант (FHOG) в размере 10 000 долларов США на новые первые дома (20 000 долларов США в региональном штате Виктория, если контракт был заключен до 1 июля 2021 года) для домов стоимостью не более 750 000 долларов США.
• Освобождение от уплаты пошлины для первого покупателя жилья для новых домов стоимостью до 600 000 долларов или концессия для первого покупателя для домов стоимостью от 600 001 до 750 000 долларов, если вы заключите договор 1 июля 2017 года или после этой даты.
• Снижение пошлины для покупателя первого дома до 50% для домов стоимостью 600 000 долларов или меньше, если вы заключили договор до 1 июля 2017 года.
• Концессия PPR для домов стоимостью 550 000 долларов или меньше.
• Концессия вне плана.

Новым домом может быть дом, таунхаус, квартира, квартира или что-то подобное, но он должен быть недвижимостью, которая впервые продается как жилое помещение.

Готовые дома

Зарегистрированные дома больше не имеют права на получение FHOG. Однако, если вы покупаете устойчивый дом в качестве своего первого дома и в остальном соответствуете критериям права на участие в программе FHOG, вы можете иметь право на:

• освобождение от уплаты пошлины для первого покупателя дома для домов стоимостью до 600 000 долларов США или концессия на получение первого покупателя жилья для домов стоимостью от 600 001 до 750 000 долларов США, если вы заключаете договор 1 июля 2017 года или после этой даты,
• Льгота по пошлине для первого покупателя жилья в размере до 50% для домов стоимостью 600 000 долларов США или меньше, если вы заключили договор до 1 июля 2017 года, и / или
Концессия
• PPR для домов стоимостью 550 000 долларов или меньше.

Покупка дома пенсионером

Единовременная льгота / освобождение для пенсионеров предлагается всем имеющим на это право пенсионерам, включая тех, кто покупает первое жилье, для домов стоимостью до 750 000 долларов, которые вы используете в качестве основного места жительства.

Правомочные пенсионеры, которые имеют право на FHOG, должны выбрать получение либо уменьшения пошлины, освобождения или льготы для первого покупателя дома, либо единовременной льготы / освобождения для пенсионера, в зависимости от того, что, по вашему мнению, стоит больше.

• Первое освобождение от уплаты пошлины для покупателя жилья распространяется на дома стоимостью до 600 000 долларов США, если вы заключите договор 1 июля 2017 года или после этой даты.
• Льгота первого покупателя дома распространяется на дома стоимостью от 600 001 до 750 000 долларов, если вы заключите договор 1 июля 2017 года или после этой даты.
• Снижение пошлины на 50% применяется к домам стоимостью до 600 000 долларов США, если вы заключили договор до 1 июля 2017 года.
• Льгота / льгота пенсионерам для домов до 750 000 долларов.Полное освобождение распространяется на дома стоимостью до 330 000 долларов.

В случае наличия правомочных совладельцев, таких как супруги, льгота или освобождение для пенсионеров применяется к доле участия каждого собственника.

Незапланированная недвижимость

Концессия вне плана доступна правомочным покупателям земельного участка и строительного пакета или отремонтированного участка.

Контракты, подписанные до 1 июля 2017 г .: Концессия доступна для всех типов собственности, включая дома, приобретенные для инвестиционных целей, и коммерческую недвижимость.

Контракты, подписанные 1 июля 2017 года или после этой даты: Концессия доступна только для покупки дома. Передача также должна соответствовать требованиям концессии PPR или освобождения / уступки от пошлины покупателя первого дома, которые налагают требование о проживании в течение 12 месяцев и другие пороговые значения. Несоблюдение требования о проживании приведет к переоценке передачи и отмене концессии.

Для контрактов, заключенных 1 июля 2021 года или ранее и 30 июня 2023 года или ранее, концессия PPR или освобождение от уплаты пошлины первого покупателя жилья или пороговые значения концессии не применяются.Если после применения внеплановой концессии стоимость вашего дома составляет 1 000 000 долларов или ниже, с вас будет взиматься пошлина на меньшую стоимость при условии, что вы соответствуете всем требованиям, кроме порога в 550 000 долларов, для концессии PPR.

Концессия вычитает из контрактной цены стоимость строительства или ремонта, проводимых в дату контракта или после нее. Это означает, что вы платите пошлину только по номеру:

.

• улучшенной стоимости земли,
• расходов, не подлежащих вычету, и
Завершено строительство / ремонт
• (с учетом НДС).

Поставщик обычно подает заявку на внеплановую концессию через нашу форму заявки, где вы найдете инструкции, которые помогут вам рассчитать предполагаемую сумму концессии.

Молодые фермеры покупают ферму

Соответствующие критериям фермеры в возрасте до 35 лет могут получить помощь при покупке своей первой земли. Размер помощи зависит от даты передачи земли.

Переводы, сделанные до 1 июля 2018 г .:

• Полное освобождение от пошлины доступно для сельхозугодий стоимостью не более 300 000 долларов.
• Частичное освобождение от пошлины доступно для сельскохозяйственных угодий стоимостью не более 600 000 долларов США. Он рассчитывается путем вычитания пошлины, подлежащей уплате на 300 000 долларов, из суммы, подлежащей уплате на стоимость сельхозугодий (600 000 долларов США или меньше).
• Льгота по пошлине доступна для сельхозугодий стоимостью от 600 000 до 750 000 долларов.

Переводы, осуществленные 1 июля 2018 года или после этой даты:

• Полное освобождение от пошлины доступно для сельхозугодий стоимостью не более 600 000 долларов.
• Льгота по пошлине доступна для сельскохозяйственных угодий стоимостью от 600 001 до 750 000 долларов.

Вы должны выбрать между этим исключением или уступкой или концессией PPR, в зависимости от того, что вы рассчитываете, дороже для вас.

Заполните нашу форму заявки, если вы хотите потребовать пошлины / льготы для молодых фермеров на покупку фермы. Вы можете иметь право на участие, даже если ранее владели несельскохозяйственными землями.

Подать заявку как молодой фермер

Инвестиционная недвижимость и дома для отдыха

Покупка недвижимости, которую вы не используете в качестве основного места жительства, например, дома для отдыха или инвестиционной собственности, повлечет за собой уплату пошлины.

Концессия вне плана недоступна для собственности, которую вы не используете в качестве основного места жительства, если договор подписан 1 июля 2017 года или после этой даты.

Как и при покупке дома для проживания, если вы владеете недвижимостью (инвестиционным домом или домом для отдыха), вам, возможно, придется заплатить другие налоги или сборы.

Недвижимость в Мельбурне с автостоянками

Вам не нужно ничего делать, если вы покупаете жилую недвижимость с парковочными местами в зоне сбора за въезд, и:

• Только вы будете использовать парковочные места для парковки вашего автомобиля, пока вы живете в собственности.
• Парковочные места предназначены только для резидента, который может припарковать свою машину.

Вы должны зарегистрироваться у нас, если парковочное место на жилом объекте используется в нежилых целях и не освобождается от налога, например, оно сдается в аренду другому лицу.

Вам также необходимо зарегистрироваться у нас в течение одного месяца с момента поселения, если вы покупаете недвижимость в зоне сбора за въезд, а именно:

• общественная или частная парковка, или
• нежилой недвижимости, на которой расположены платные парковочные места.

Подробнее о налоге на пробки

Земля на окраине Мельбурна

Вам не нужно ничего делать, если вы приобрели недвижимость в зоне вклада в развитие инфраструктуры зон роста (GAIC), которая:

• имеет общую титульную площадь 0,41 га (4100 квадратных метров) или меньше, а
• не имеет записи GAIC против его названия.

Если есть запись GAIC против титула собственности, вы будете обязаны заплатить GAIC, если не применяется исключенное событие или освобождение.

Подробнее о GAIC

Ваши обязанности и ответственность

Вы всегда должны предоставлять нам правдивую и точную информацию. Если мы обнаружим, что вы предоставили ложные или вводящие в заблуждение заявления по любому заявлению или не соответствуете требованиям к месту жительства, вам придется выплатить грант и / или любые суммы пошлин. Вам также могут грозить штрафы.

Мы регулярно делимся ресурсами с другими агентствами, чтобы обеспечить соблюдение всех требований для получения гранта для первого домовладельца и / или других льгот, льгот и скидок.Эти проверки информации могут происходить через месяцы или даже годы после того, как вы получили грант. Вся предоставляемая вами информация обрабатывается в соответствии с нашей политикой конфиденциальности.

Переплата пошлины

Если вы считаете, что вы переплатили долг при покупке дома, потому что, например, вы имели право на получение пособия, но не претендовали на него, вы можете подать заявление о пересмотре долга. Если мы обнаружим, что вы соответствуете критериям, мы вернем переплаченную пошлину.

Чтобы подать заявку на повторную оценку, вы должны отправить нам сопроводительное письмо вместе с заполненными формами заявки на соответствующее освобождение, льготу или сокращение / и и любые подтверждающие документы.

Подать заявку на переоценку

Ваш запрос должен быть подан в течение пяти лет после уплаты пошлины.

Обратите внимание, что сумма вашего возмещения зависит от ряда факторов, включая дату расчета и стоимость вашей собственности на тот момент. Мы получаем большое количество заявлений на возврат средств, поэтому рассмотрение вашего дела может занять до 60 дней.

Все правильно

Наш приоритет — помочь вам уплатить нужную сумму налога в нужное время. Учить больше.

Последнее изменение: 1 сентября 2021 г.

штатов без налогов на недвижимость: существуют ли они?

В этой статье мы рассмотрим штаты с самыми низкими налогами на недвижимость, а также то, как вы можете снизить или даже не платить налог, если вы имеете на это право пожилые люди, ветераны или имеете инвалидность.

Если есть что-то, чего не ждут с нетерпением большинство начинающих домовладельцев, так это уплата налога на недвижимость. Налоги на недвижимость всегда будут проблемой, даже если вы полностью оплачиваете свой дом.Однако в зависимости от того, где вы живете, это может быть серьезной проблемой или вовсе не проблемой. Хотя в местных городах действуют собственные законы о налоге на недвижимость, настоящая большая проблема связана с налогами штата.

Переезд в штат без налогов на недвижимость — идеальное решение для многих домовладельцев, не говоря уже о арендодателях. Но есть ли штаты, в которых нет обязательного минимального налога на недвижимость? Если нет, то куда лучше переехать с налоговой точки зрения? Вот сенсация.

hash-mark Есть ли штаты без налогов на недвижимость?

К сожалению, в Соединенных Штатах в каждом штате есть минимальный налог на недвижимость.Однако некоторые штаты делают льготы для ветеранов, пожилых людей и людей с ограниченными возможностями, поэтому в некоторых штатах можно не платить налоги на имущество. Фактически, практически во всех штатах есть специальные льготы для ветеранов, которые стали инвалидами в результате их службы.

Более трудно выявить исключения для пенсионеров и семей с низкими доходами. Если вам интересно узнать, есть ли в вашем штате такие льготы, ознакомьтесь со списком ниже.

hash-mark Государства без налога на имущество для пожилых людей старше 65 лет

• Алабама — Этот штат предлагает полное освобождение пенсионеров старше 65 лет, когда речь идет о налогах на имущество штата.

• Аляска — Пенсионеры старше 65 лет освобождаются от уплаты налогов на первые 150 000 долларов от стоимости их дома. Аляска также предлагает деньги людям, которые здесь живут, которые могут компенсировать любые дополнительные налоги, которые у вас есть.

• Флорида — Саншайн-Стейт предлагает множество льгот для пенсионеров, включая освобождение от налога на имущество.

• Грузия — Некоторым пенсионерам старше 65 лет предоставляются льготы по налогу на имущество штата, большинство из которых, как считается, предназначены для получения жилья для малоимущих.

• Миссисипи — Если вам больше 65 лет, первые 75 000 долларов от стоимости вашего дома не облагаются налогом.

• Южная Дакота — В этом штате действуют программы льготы по налогу на имущество для пенсионеров, которые позволяют откладывать выплаты налога на имущество до тех пор, пока ваш дом не будет продан. Домохозяйства с низкими доходами также могут быть заморожены или снижены налоги на имущество.

hash-markStates с самым низким налогом на недвижимость

Не старше 65 лет и не военнослужащий? Если вы ищете штат с более низким уровнем налога на имущество, возможно, вам стоит подумать о переезде в один из перечисленных ниже штатов.

Гавайи

Гавайи славятся самой низкой ставкой налога на недвижимость среди всех штатов страны, всего лишь 0,29%. Однако это не значит, что здесь легко жить. Средняя цена дома превышает 620 000 долларов, а средний доход составляет всего 75 000 долларов на семью. Это не включает в себя местные налоги на недвижимость и не учитывает общеизвестно высокую стоимость жизни.

Алабама

Даже если вы не пенсионер и не ветеран, Алабама доказывает, что предлагает удивительно низкие налоги на недвижимость.Ставка государственного налога здесь составляет 0,40% при средней стоимости дома 140 000 долларов. Это неплохо. Фактически, это очень доступно по сравнению с большинством других штатов Союза. Расходы на жизнь здесь также ниже, что делает его отличным местом для жизни для людей с ограниченным бюджетом.

Луизиана

Другой южный штат с низкой ставкой налога на имущество — Луизиана, где эффективная ставка налога на имущество штата составляет 0,46%. Учитывая, что цены на жилье равны ценам в Алабаме, легко понять, почему этот штат считается очень доступным местом для жизни.Кроме того, мы слышим, что Марди Гра здесь великолепен!

Западная Вирджиния

Этому штату Аппалачи есть что предложить как с точки зрения налогов на недвижимость, так и с точки зрения цен на жилье. Средний дом здесь стоит менее 100 000 долларов, а ставка налога на имущество штата составляет всего 0,53%. Это делает его одним из самых дешевых мест для жизни в Америке. Здесь понравится любителям кемпинга и непринужденной жизни, тем более что стоимость жизни самая низкая в стране.

Вайоминг

С его обширными открытыми участками легко понять, почему Вайоминг может захотеть продвинуть здесь домовладение.На этой заполненной прериями земле ставка государственного налога на имущество составляет 0,55%, плюс ставка налога с продаж 4%. Однако средняя цена дома здесь выше — 226 000 долларов. При этом деньги потрачены не зря для людей, которые любят сельскую жизнь.

Южная Каролина и Делавэр

Следующим шагом станет Южная Каролина и Делавэр в штатах с самыми низкими ставками налога на недвижимость. Оба они имеют эффективную ставку государственного налога на имущество в размере 0,56%. В Делавэре также нет налога с продаж и более высокий доход, чем в Южной Каролине.Однако в Южной Каролине дома дешевле — в среднем на 80 000 долларов меньше!

Колорадо

Известный как сердце «зеленого бума», налоговые ставки Колорадо известны тем, что они относительно низкие по сравнению с другими легализованными штатами. Госимущество здесь не исключение, его эффективная ставка составляет всего 0,59%. Однако средняя цена дома составляет около 375 000 долларов. Так что если вы переедете сюда, будьте готовы к ценам на жилье выше среднего.

Арканзас

Последние два штата в этом списке начинаются с Арканзаса.Ставка государственного налога на имущество в размере 0,63% делает ежегодные налоги здесь очень доступными, особенно для людей с ограниченным бюджетом. Средняя цена дома здесь составляет 125 000 долларов, что делает цены на дома значительно ниже средних по стране.

Миссисипи

Завершает список штатов с самым низким налогом на недвижимость Миссисипи, который соседствует со штатами с низкими налогами, такими как Луизиана и Алабама. Ставка налога на имущество штата составляет всего 0,64%, что значительно отличается от 2,31% в Нью-Джерси. Цены на жилье и расходы на проживание здесь также достаточно низкие: дома стоят всего 127 000 долларов на душу населения.

hash-markМожете ли вы уменьшить сумму налога на государственную собственность?

Если вы любите родной штат и не хотите переезжать, возможно, есть способы уменьшить ваши счета по налогу на недвижимость. Самый простой способ сделать это — пригласить оценщика и показать, что стоимость вашего дома ниже, чем говорят местные власти.

Здесь важно читать налоговую карточку, особенно если вы хотите снизить свои налоговые счета. Если вы заметили несоответствие в своей налоговой накладной по сравнению с аналогичными домами в вашем районе, вы также можете подать налоговую апелляцию с просьбой в муниципалитет пересмотреть свое решение.

Более того, в городах часто действуют собственные местные льготы, которые могут помочь вам еще больше снизить налоговые расходы. Рекомендуется провести исследование, чтобы выяснить, в каких городах есть льготы, на которые вы имеете право. Большинство муниципалитетов предоставят льготы для семей с низкими доходами, а многие также предоставляют дополнительные льготы для инвалидов.

Если вас беспокоит, что государственные налоги на имущество съедают ваш доход, вы не одиноки. К счастью, некоторые штаты могут предложить вам не платить налоги на недвижимость, если вы соответствуете требованиям.Если нет, не волнуйтесь. Есть множество штатов, которые предлагают удивительно низкие ставки налога на собственность — все они с разными льготами и образом жизни, которые подходят другим.

Важнее всего вынести из всего этого то, что вы можете узнать, как заставить ставки налога на имущество работать на вас, и что вам действительно следует подумать о получении льгот. Многие люди имеют право как минимум на одно или два освобождения, если они только попытаются выяснить, на что они имеют право.

Налоговые льготы для пожилых граждан и помощь в Мичигане

Налоговые льготы для пожилых граждан и помощь в Мичигане Информация о налоге на недвижимость штата Мичиган

Помощь пожилым людям

Законодатели Мичигана предусмотрели механизмы для снижения налоговых сборов для пожилых людей.Как минимум, любой пожилой гражданин должен убедиться, что он использует следующие механизмы облегчения финансового бремени:

• Форма для штата Мичиган об отсрочке местных специальных оценок
• Homestead Credit Возврат налогов, превышающих 3,5% семейного дохода (известный как Закон об автоматическом выключателе — получено путем заполнения формы Homestead Credit Form 1040CR)
)
• Форма налогового кредита на отопление дома за 2005 год
• Зайдите в это отделение Министерства финансов штата Мичиган, чтобы получить инструкции для различных форм, просмотреть список доступных форм и другую подробную информацию для пожилых людей.Найдите ссылку «Информация для пожилых людей и пенсионеров», последний раз указанная в разделе «НАЛОГОВЫЕ ВРЕМЕННЫЕ РЕСУРСЫ (май 2006 г.)»

Существует также освобождение бедных от обычных налогов на собственность (адвалорных налогов). Его можно получить, подав петицию в местный налоговый совет по налогу на имущество в марте каждого года. Освобождение предоставляется с шагом в один год и не подлежит продлению из года в год. Тем не менее, заявитель может подавать заявление об освобождении от налога каждый год, и если заявитель соответствует критериям освобождения от бедности, местный наблюдательный совет может предоставить освобождение более одного раза.

Исключения существуют для граждан, которым выплачивается специальный специальный сбор. Предоставление этих положений обычно очень ограничено, но исключения существуют, и они полезны. Исследуй их. Иногда местные юрисдикции включают положения об освобождении в качестве «постановления об отсрочке» при разработке проекта специального освобождения. Большинство юрисдикций этого не делают. В качестве альтернативы существует упомянутая выше отсрочка, разрешенная законом. Он предоставляется штатом Мичиган в обмен на лен, выставляемый на особую оценку собственности.

Можем ли мы порекомендовать изучить информацию, представленную по ссылке ниже? Ссылка направит вас на очень хороший сайт, созданный людьми из штата Мичиган.

Они явно усердно работали над этим, и сайт предоставляет отличные справочные материалы для любого пожилого гражданина штата Мичиган, который может пожелать: минимизировать налоги на недвижимость, найти медицинскую информацию, обратиться за защитой в качестве потребителей или изучить множество других преимуществ.

Думаем, вам понравятся усилия сотрудников штата Мичиган, которые поделились этой информацией.

Примечание. Если вы решили перейти по ссылке на другой веб-сайт, используйте кнопку «назад» или наш URL-адрес, чтобы вернуться на нашу домашнюю страницу.

Вернуться на главную страницу консультанта по недвижимости из Мичигана

Освобождение от налога на усадьбу — Налоговое управление

В Кентукки домовладельцы, достигшие возраста 65 лет или признанные инвалидами и отвечающие другим требованиям, имеют право на освобождение от уплаты налога на усадьбу.Это освобождение применяется к оценочной стоимости их дома, и их налоговые обязательства по налогу на имущество рассчитываются на основе оценки, оставшейся после вычета суммы освобождения.

Заявление в зависимости от возраста

Заявление на получение освобождения усадьбы подается администратору оценки имущества округа, в котором находится собственность. Если заявка основана на возрасте домовладельца, владелец недвижимости может предоставить подтверждение своего возраста, предъявив свидетельство о рождении, водительские права, паспорт или другую утвержденную документацию.

Заявление на основании инвалидности

Если заявление основано на инвалидности домовладельца, то домовладелец должен быть классифицирован как полностью инвалид в соответствии с программой, утвержденной или управляемой агентством правительства США или любой пенсионной системой, расположенной в или за пределами Кентукки.

Домовладелец должен был получать выплаты в связи с его или ее инвалидностью в течение всего периода оценки.

Домовладелец должен ежегодно подавать заявление для продолжения получения освобождения на основании полной нетрудоспособности, за исключением случаев:

• Они являются ветераном вооруженных сил США и имеют инвалидность, связанную со службой;
• Они были признаны полностью инвалидами на постоянной основе в соответствии с правилами Управления социального обеспечения; или
  
• Они были определены как полностью и навсегда нетрудоспособные в соответствии с правилами пенсионных систем штата Кентукки.
  

Стоимость освобождения усадьбы на оценочный год 2019-2020 составляет 39 300 долларов США. Эта сумма вычитается из оценочной стоимости дома заявителя, а налоги на недвижимость рассчитываются на основе оставшейся оценки. Например, если место жительства заявителя оценивается в 200 000 долларов, налог на недвижимость будет рассчитан на 160 700 долларов (200 000 — 39 300). Размер льготы для приусадебных участков пересчитывается каждые два года с учетом инфляции. Следующая корректировка будет действовать в оценочных 2021 и 2022 годах.

Подача заявления об освобождении усадьбы

1. Заполните Заявление об освобождении в соответствии с Поправкой о приусадебном участке / инвалидности — форма 62A350
2. Соберите сопроводительную документацию
3. Свяжитесь с вашим местным администратором стоимости недвижимости. Найдите мой PVA
   

Эта стратегия налога на имущество может помочь высвободить доход при выходе на пенсию

Если вы хотите высвободить больший доход при выходе на пенсию, вы можете рассмотреть одну стратегию, которая позволит вам отложить оплату счета по налогу на имущество.

Отсрочка по налогу на имущество позволяет вам отложить уплату налогов на имущество до тех пор, пока вы не умрете или не продадите свой дом. В это время местному правительству возмещается общая сумма налогов плюс проценты.

Паскаль Брозе | Оноки | Getty Images

Идея не получила широкого распространения среди пенсионеров. Но это привлекло внимание Центра пенсионных исследований при Бостонском колледже, который в прошлом году опубликовал исследовательский документ о стратегии.

Это связано с тем, что многие люди при выходе на пенсию сталкиваются с низким уровнем дохода.Согласно исследованию, у типичного работающего домохозяйства в возрасте от 55 до 64 лет с доступом к плану 401 (k) в 2016 году пенсионные активы составляли всего 135000 долларов. Это всего 600 долларов в месяц.

К другим факторам, способствующим сокращению пенсионных доходов, относятся более продолжительная продолжительность жизни, высокие расходы на здравоохранение, низкие процентные ставки и меньшее количество пенсий. Кроме того, доход от социального обеспечения не заходит так далеко, а взносы по программе Medicare растут.

Больше из FA Playbook:
Истерия с кривой доходности — это много шума из ничего
Стоимость открытия пенсионных счетов в начале
Увеличьте свой пенсионный план до 1 миллиона долларов

Одна область, где у многих людей связаны деньги, — это их дома.

Это побудило некоторых рассмотреть возможность обратной ипотеки, согласно которой вам не нужно возвращать ипотеку, пока вы живете в доме. К вашему балансу добавляются проценты и комиссии, которые не нужно возвращать, пока вы не переедете или не умрете.

По данным Центра пенсионных исследований, для некоторых более привлекательным вариантом может быть отсрочка уплаты налогов на недвижимость. Это потому, что сумма, которую вы откладываете, меньше, а это означает, что в конце концов придется вернуть меньше. Отсрочка налога на имущество также не требует сложностей и авансовых затрат, связанных с обратной ипотекой.

Средний домовладелец пожилого возраста в Массачусетсе, например, может сэкономить около 4000 долларов в год за счет отсрочки налога на имущество.

Право на участие

Согласно исследованию, в настоящее время 24 штата предлагают некоторым пожилым людям возможность отложить уплату налогов на недвижимость до тех пор, пока их дома не будут проданы или они не умрут.

В таких штатах, как Массачусетс, только некоторые города — 310 из 351 — предлагают такие отсрочки. Но условия — особенно процентные ставки — могут быть разными.

Многие жители Массачусетса не знают, что они имеют право отложить уплату налога на недвижимость, что привело к низкому уровню участия, согласно Центру пенсионных исследований.

Еще одним препятствием, мешающим им участвовать в этих программах, является ограничение дохода. Массачусетс, например, ограничивает максимальный валовой доход 20 000 долларов. Но местные власти могут поднять эту сумму до 57 000 долларов.

Из 456749 домовладельцев в Массачусетсе только 918 имели отсрочку по налогу на недвижимость в 2016 году.

«Это важно для такого штата, как Массачусетс, потому что это штат с высокими налогами», — сказала Алисия Маннелл, директор Центра пенсионных исследований. «Это вроде как государственная тайна, потому что прямо сейчас это уменьшает налоговые поступления, которые получают города».

Независимо от штата, в котором вы проживаете, вы, как правило, должны выполнить определенные требования, чтобы принять участие в программе отсрочки налога на имущество.

По данным Центра пенсионных исследований, начальный возраст для получения права на участие может колебаться от 62 до 67 лет.

Также обычно существует определенное время, в течение которого вы должны быть резидентом, который может варьироваться от одного до 10 лет.

Участие также может быть ограничено в зависимости от дохода и стоимости имущества. И процентные ставки могут быть разными.

На что следует обратить внимание

«Прежде чем вы взволнованы этим, проверьте свои местные правила, потому что они будут довольно широко варьироваться в зависимости от страны», — сказал Тим Стеффен, директор по расширенному планированию в Baird Private Wealth Management.

В то время как Миннесота предлагает переменную ставку максимум 5 процентов, другие штаты взимают больше, по словам Штеффена.Например, штат Орегон составляет 6 процентов, Калифорния — 7 процентов, а Техас — 8 процентов.

«Это дорогой кредит, который вы получаете в Техасе», — сказал Стеффен.

Вы должны спросить себя, можете ли вы заработать больше, инвестируя эти деньги вместо немедленной уплаты налогов на недвижимость.

«Здесь возникает простой математический вопрос, — сказал Штеффен.

Если налоги на недвижимость действительно являются для вас финансовым бременем, возможно, альтернативой будет уменьшение размера дома.

Тим Стеффен

Директор по расширенному планированию в Baird Private Wealth Management

Обратная ипотека может быть лучшим вариантом, особенно если она предлагает больше денег и больший контроль над своими доходами, сказал Штеффен. В то же время обратная ипотека будет иметь больше требований, больше документов и более сложный процесс в целом.

Принятие как отсрочки налога на недвижимость, так и обратной ипотеки сопряжено со слишком большим риском, поскольку, по словам Маннелла, это накладывает слишком много залогов на дом.Это побудило штат Орегон прекратить разрешать людям регистрироваться в обоих случаях.

Об отсрочке налога на имущество следует помнить, что это не бесплатные деньги.

«Это отсрочка, так что это фактически кредит», — сказал Штеффен.

Если вы все же решите отложить уплату налога на недвижимость, обратите внимание на то, как это повлияет на ваших наследников.

«Вы же не хотите, чтобы ваши наследники были удивлены, что мама и папа имеют 10-летнюю задолженность по налогам на недвижимость, и они продают дом и должны вернуть все это обратно плюс проценты», — сказал Штеффен.

Для начала объясните своим наследникам, что именно вы делаете, — сказал Джеффри Левин, генеральный директор и директор по финансовому планированию BluePrint Wealth Alliance.

Таким образом, если ваши наследники захотят сохранить резиденцию после вашей смерти, они смогут спланировать заранее и отложить деньги на выплату отложенных налогов, а не будут вынуждены продать дом, сказал Левин.

Как и в случае любого другого финансового решения, убедитесь, что вы не берете на себя слишком много.

«Если налоги на недвижимость действительно являются для вас финансовым бременем, возможно, альтернативой будет уменьшение размера дома», — сказал Штеффен.

Беларусь — Физические лица — Прочие налоги

Взносы на социальное страхование и другие аналогичные выплаты

Как правило, все выплаты сотрудникам подлежат SIC по общей ставке 35%. SIC по ставке 34% (28% пенсионного страхования и 6% социального страхования) выплачиваются работодателем и вычитаются для целей корпоративного подоходного налога (КПН). SIC в размере 1% удерживаются из заработной платы работника и выплачиваются работодателем.

Самостоятельно занятые лица, а также индивидуальные предприниматели несут ответственность по пенсионному страхованию по ставке 29% и социальному страхованию по ставке 6%, подлежащему выплате от их расчетного дохода ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным. год.

Кроме того, работодатель несет ответственность по выплатам по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний государственной страховой компании Белгосстрах за всех трудоустроенных лиц. Эти платежи взимаются по фиксированной ставке 0,6%. Для работников, занятых в определенных секторах экономики, применяются специальные коэффициенты до 1,5; Следовательно, размер выплат по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний может увеличиться.

Пособия по увольнению, компенсации морального вреда, предусмотренные законом компенсации в командировках, страховые взносы, подлежащие уплате в рамках определенных видов личного обязательного и добровольного страхования, определенных видов социальной помощи и других подобных выплат, освобождаются от SIC и от обязательного страхования от несчастных случаев на работе и профессиональной деятельности. болезни.

КВП должны выплачиваться ежемесячно до дня, установленного для выплаты заработной платы, но не позднее 20 числа месяца, следующего за истекшим месяцем.Коммерческие юридические лица со среднесписочной численностью работников за предыдущий год менее 100 человек вправе выплачивать СИК не реже одного раза в квартал в день, установленный для выплаты заработной платы последнего месяца отчетного квартала, но не позднее 20 числа. число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Описание соглашений о социальном обеспечении, подписанных с другими странами, см. В разделе «Иностранные налоговые льготы и налоговые соглашения».

Налоги на потребление

Налог на добавленную стоимость (НДС)

Стандартная ставка НДС составляет 20%, а льготная ставка — 10%. Дополнительные сведения см. В разделе «Другие налоги» в сводной информации о компании. .

Налоги на чистое имущество / стоимость

В Беларуси нет налогов на богатство.

Налоги на наследство, наследство и дарение

Специальных налогов на наследство и подарки в Беларуси нет. Однако эти виды доходов попадают в сферу НДФЛ. Белорусское налоговое законодательство предусматривает освобождение от налога на наследство и частичное освобождение от налога на подарки.

Налог на недвижимость и земельный налог

Здания и сооружения, в том числе дома, садовые домики, виллы, жилые помещения (квартиры, комнаты) и хозяйственные постройки, незавершенное строительство, а также парковочные места, принадлежащие физическим лицам, облагаются налогом на недвижимость по базовой ставке 0 .1%. В некоторых случаях применяются коэффициенты к базовым ставкам. Налоговая база определяется на основании экспертной оценки, проводимой в соответствии с законодательством. Налог уплачивается ежегодно.

Земельный налог уплачивается с любого земельного участка, находящегося в собственности налогоплательщика. Ставка земельного налога зависит от местоположения участка и его назначения, а налоговая база определяется исходя из кадастровой стоимости земельного участка. Для некоторых участков их площадь будет представлять собой налогооблагаемую базу.